Aanvullende voorwaarden Lijfrente Leefrekening
Aanvullende voorwaarden Lijfrente Leefrekening
Voor een Lijfrente Leefrekening gelden de aanvullende voorwaarden die u hier leest, samen met het reglement en de voorwaarden van Stichting Noordnederlandse Beleggersgiro. Xxxx deze goed door en vraag uw adviseur om uitleg als u iets niet begrijpt. Daar waar deze aanvullende voorwaarden strijdig zijn met het reglement en/of de voorwaarden van Stichting Noordnederlandse Beleggersgiro zijn deze aanvullende voorwaarden leidend.
In deze aanvullende voorwaarden maken wij gebruik van begrippen. Deze begrippen staan schuingedrukt. Begrippen die in enkelvoud zijn gedefinieerd hebben dezelfde betekenis wanneer zij in meervoud worden gebruikt en omgekeerd. Onder mannelijk wordt tevens vrouwelijk verstaan, en vice versa. Kopjes boven artikelen zijn uitsluitend bedoeld voor leesgemak en hebben geen invloed op de betekenis van deze aanvullende voorwaarden.
Op een Lijfrente Leefrekening zijn meerdere fiscale regels van toepassing. Het niet in acht nemen van deze regels kan nadelige gevolgen voor u hebben.
Vraag uw adviseur regelmatig om advies. Hij kan samen met u bepalen of beleggen voor aanvullend pensioen op de Lijfrente Leefrekening voor u geschikt is. Hij kan u ook infomeren over actuele wet- en regelgeving, welke regelmatig kan veranderen.
NNEK geeft geen pensioen- en/of belastingadvies.
In deze aanvullende voorwaarden bedoelen wij met schriftelijk ook per e-mail
Inhoud
1. Begrippen
2. Lijfrente Leefrekening
3. Advies
4. Verantwoordelijkheid en aansprakelijkheid
5. Aanvragen van een Lijfrente Leefrekening
6. Inleggen
7. De termijnen
8. Uitkeringsduur
9. Beleggen
10. Overlijden
11. Scheiding
12. Beëindiging Lijfrente Leefrekening
13. Verhuizing naar buitenland
14. Wijzigen voorwaarden
15. Toepasselijk recht
Artikel 1 | Begrippen |
Aanvullende voorwaarden: | deze aanvullende voorwaarden voor de Lijfrente Leefrekening |
Adviseur: | een persoon of firma die onafhankelijk financieel advies kan geven bij het nemen van financiële beslissingen, en/of op basis van een vergunning beleggingsadvies mag geven, uw orders mag ontvangen en namens u orders aan ons mag doorgeven en/of uw vermogen op uw beleggingsrekening mag beheren |
AOW-leeftijd: | de leeftijd waarop u recht krijgt op een AOW-uitkering |
Beleggersgiro: | Stichting Noordnederlandse Beleggersgiro, statutair gevestigd te Heerenveen, K.R. Xxxxxxxxxx 000-0, 0000 XX, xxxxxxxxxxxx KvK 02073733 |
Beleggingsrekening: | de ten behoeve van de rekeninghouder bijgehouden administratie waaruit blijkt welke participaties en/of gelden de beleggersgiro aanhoudt ten behoeve en voor rekening en risico van de rekeninghouder. |
Fonds(en): | beleggingsfonds dat de mogelijkheid biedt tot deelneming in een vermogen ter collectieve belegging. Aandelen in een beleggingsfonds heten participaties. Als u gaat beleggen in een beleggingsfonds koopt u dus participaties. |
Ingangsdatum: | de datum die geldt als startdatum waarop de lijfrente-uitkering van start gaat en die vermeld staat op het bericht met de hoogte van de lijfrente-uitkering in de eerste 12 maanden |
Klantacceptatiebeleid: | het geheel van regels —zoals van tijd tot tijd gewijzigd— waaraan u moet voldoen voorafgaand aan het aangaan van een zakelijke relatie met NNEK. |
Lijfrente Leefrekening | een geblokkeerde beleggingsrekening met als doel om een lijfrente-uitkering zoals bedoeld in artikel 3.126a van de wet uit te ontvangen om uw AOW en/of pensioen mee aan te vullen. Met een geblokkeerde beleggingsrekening wordt bedoeld dat u géén bedragen van deze rekening mag opnemen anders dan voor de aankoop van een periodieke lijfrente- uitkering in de zin van de wet. Indien u toch bedragen opneemt dan heeft dat nadelige fiscale gevolgen voor u. |
Lijfrentekapitaal: | opgebouwde waarde op een lijfrenteverzekering, lijfrenterekening of lijfrentebeleggingsrecht die voldoet aan de wet |
Lijfrente-uitkering: | een uitkering in vaste en gelijkmatige termijnen die voldoet aan de wet en die u aankoopt bij een toegelaten aanbieder |
NNEK: | Noordnederlands Effektenkantoor B.V., ook handelend onder de namen NNEK en Fondsenplatform, statutair gevestigd te Heerenveen, K.R. Xxxxxxxxxx 000-0, 0000 XX, xxxxxxxxxxxx KvK 02017874 |
Order: | een opdracht ten aanzien van de Lijfrente Leefrekening |
Fiscale oudedagsreserve: | een voorziening (FOR) die u tot 1 januari 2023 voor de inkomstenbelasting mocht treffen en waarvoor u een deel van de winst mocht reserveren |
Oudedagsverplichting: | een door u als grootaandeelhouder (DGA) opgebouwde pensioenvoorziening in eigen beheer en die u vóór 1 januari 2020 via een verzoek aan de Belastingdienst heeft omgezet in een zogenaamde oudedagsverplichting |
Overeenkomst: | een overeenkomst tussen NNEK en de rekeninghouder voor het verrichten van beleggingsdiensten door NNEK |
Participatie: | een deelnemingsrecht in een fonds waar de rekeninghouder via de beleggingsrekening in belegt |
Rekeninghouder: | de natuurlijke persoon die overeenkomstig het reglement en de voorwaarden van de Stichting Noordnederlandse Beleggersgiro een beleggingsrekening bij de beleggersgiro aanhoudt |
Rekenrente: | het U-rendement |
Rendement: | het positieve of negatieve resultaat van beleggingen na aftrek van kosten |
Revisierente: | een heffing die de rekeninghouder aan de Belastingdienst moet betalen voor het handelen in strijd met wettelijke, fiscale regels |
Stakingswinst: | de winst behaald met of bij het geheel of gedeeltelijk staken van uw onderneming |
Tegenrekening: | een betaalrekening op naam van de rekeninghouder die gekoppeld is aan de beleggingsrekening. Deze tegenrekening moet een betaalrekening in euro zijn bij een Nederlandse bank met een Nederlandse IBAN. Alleen nadat NNEK daar van tevoren schriftelijk mee heeft ingestemd, kan een niet-Nederlandse IBAN als tegenrekening aan uw beleggingsrekening gekoppeld zijn. U kunt alleen vanaf uw tegenrekening geld inleggen op uw beleggingsrekening. Bedragen die u opneemt uit uw beleggingsrekening maken wij altijd over naar uw tegenrekening. |
Termijn: | het bruto bedrag dat periodiek wordt uitgekeerd. U ontvangt een bedrag dat overblijft na inhouding van kosten en loonbelasting en premies. NNEK draagt de ingehouden loonbelasting en premies af aan de Belastingdienst. NNEK gaat daarbij uit van de groene tabel van de Belastingdienst |
Toegelaten aanbieder: | een verzekeringsmaatschappij, bank, beleggingsonderneming, of beleggingsinstelling die het is toegestaan fiscaal gefaciliteerde lijfrenteproducten aan te bieden |
Uitkeringsduur: | het aantal jaren dat de lijfrente-uitkering plaatsvindt |
Uitkeringsverjaardag: | telkens de dag na de periode van 12 maanden waarin de voor die periode vastgestelde termijnen ontvangen zijn |
Waardeoverdracht: | het laten overschrijven van een lijfrentekapitaal op een lijfrenteverzekering of lijfrenterekening naar een andere lijfrenteverzekering of lijfrenterekening |
Vermogen: | de totale waarde van al uw participaties en/of gelden op enig moment op uw beleggingsrekening |
Wet: | de Wet Inkomstenbelasting 2001, inclusief opvolgende, aanvullende of vervangende wetten en regels |
Artikel 2 Lijfrente Leefrekening
2.1 U belegt op een geblokkeerde beleggingsrekening. Deze geblokkeerde beleggingsrekening noemt NNEK een Lijfrente Leefrekening. U ontvangt vanuit uw Lijfrente Leefrekening een lijfrente-uitkering om uw AOW en/of pensioen mee aan te vullen.
2.2 De Lijfrente Leefrekening is een persoonlijke rekening en kan uitsluitend op uw naam staan. U bent de rekeninghouder. Wij zijn NNEK.
2.3 U houdt de Lijfrente Leefrekening aan bij de beleggersgiro.
2.4 U gebruikt uw Lijfrente Leefrekening uitsluitend voor het ontvangen van een lijfrente- uitkering die voldoet aan de voorwaarden van artikel 3.126a van de wet.
2.5 Aan de hand van de waarde van uw vermogen, de door u gekozen uitkeringsduur en de rekenrente wordt de hoogte van uw termijnen bepaald. Over de termijnen bent u inkomstenbelasting en premies verschuldigd. NNEK is verplicht hiervoor een voorheffing in te houden. Naar aanleiding van uw belastingaangifte wordt door de Belastingdienst een verschil tussen de door NNEK ingehouden voorheffing en de daadwerkelijk door u verschuldigde inkomstenbelasting en premies met u verrekend.
2.6 Het vermogen op uw Lijfrente Leefrekening moet u in zijn geheel gebruiken voor de
lijfrente-uitkering.
2.7 U kunt uw vermogen niet aan iemand anders overdragen (behalve in het geval van scheiding) of uw Lijfrente Leefrekening belenen, vervreemden, verpanden of op een andere wijze tot voorwerp van zekerheid maken.
2.8 U kunt deze Lijfrente Leefrekening tussentijds beëindigen, maar dit heeft nadelige fiscale gevolgen. Vraag uw adviseur om advies.
2.9 U kunt bij ons schriftelijk een verzoek indienen om het vermogen over te dragen naar een toegelaten aanbieder om aldaar het resterende saldo te gebruiken voor een lijfrente-uitkering.
2.10 Nadat wij het verzoek zoals bedoeld in het voorgaande artikel hebben ontvangen, verkopen wij uw participaties en dragen vervolgens de verkoopopbrengst, verminderd met de verschuldigde (verkoop)kosten, over naar de door u opgegeven toegelaten aanbieder zodra deze ons heeft bevestigd de waardeoverdracht te accepteren.
Artikel 3 Advies
3.1 Vraag uw adviseur regelmatig om advies. Hij kan u adviseren over actuele wet- en regelgeving, welke regelmatig kan veranderen.
3.2 Wij betalen geen vergoeding aan uw adviseur. Uw adviseur kan u wel kosten in rekening brengen voor het advies dat hij aan u geeft.
3.3 Wij geven geen pensioen- en/of belastingadvies.
Artikel 4 Verantwoordelijkheid en aansprakelijkheid
4.1 Op een Lijfrente Leefrekening zijn meerdere fiscale regels van toepassing. Het niet in acht nemen van deze regels kan nadelige fiscale gevolgen voor u hebben. Vraag uw adviseur om advies.
4.2 U of uw erfgenamen zijn verantwoordelijk voor de (fiscale) gevolgen als u of zij in strijd handelen met de wettelijke regels rondom uw Lijfrente Leefrekening.
4.3 U bent verantwoordelijk en aansprakelijk dat de door u gekozen ingangsdatum en looptijd van uw lijfrente-uitkering voldoen aan de voorwaarden die de wet stelt. Wanneer de door u gekozen uitgangspunten niet voldoen aan de voorwaarden van de wet, dan kan de belastingdienst het gehele lijfrentekapitaal in één keer tot uw inkomen rekenen en worden over het gehele bedrag belasting (hoogste tarief) en premies ingehouden. Bovendien kan de Belastingdienst u in dat geval een boete opleggen.
4.4 Wij zijn niet aansprakelijk voor schade die voortvloeit uit onjuiste of onvolledige (fiscale) advisering door uw adviseur of iemand anders. Wij zijn ook niet aansprakelijk voor de gevolgen als u, uw adviseur of iemand anders een onjuiste opgave van de ingangsdatum of uitkeringsduur heeft doorgegeven of bedragen verkeerd heeft ingelegd.
4.5 Wij houden loonbelasting en premies in op elke termijn en dragen die af aan de Belastingdienst. Dit betreft een voorheffing.
4.6 U zorgt ervoor dat wij altijd over het juiste nummer van uw tegenrekening beschikken. Als uw tegenrekening wijzigt, moet u dit zo spoedig mogelijk aan ons doorgeven. Wij zijn niet aansprakelijk voor schade die ontstaat doordat wij over een
onjuiste of onvolledige tegenrekening beschikken of over andere door u verstrekte gegevens die niet juist blijken te zijn.
4.7 U of uw erfgenamen zijn verantwoordelijk voor het op juiste wijze invullen van uw belastingaangifte.
4.8 Wij verstrekken jaarlijks voorgeschreven informatie aan de Belastingdienst en informeren de Belastingdienst als wij constateren dat u handelt in strijd met de regels van de wet. Wij zijn niet verplicht u daar (vooraf) van op de hoogte te stellen.
4.9 In het geval de Belastingdienst NNEK aansprakelijk stelt voor inkomstenbelasting of revisierente die u of uw erfgenamen verschuldigd is, is NNEK bevoegd deze kosten op u of uw erfgenamen te verhalen.
4.10 NNEK is niet aansprakelijk voor mogelijke naheffingen van de Belastingdienst, ook niet als een naheffing gevolg is van te weinig inhoudingen door NNEK.
4.11 Wet- en regelgeving kan wijzigen. Wij zijn niet aansprakelijk voor de gevolgen daarvan, gevolgen voor de termijnen, gevolgen op de uitkomst van de eindwaarde van uw vermogen of uw belastingen of welke gevolgen of aansprakelijkheid dan ook.
4.12 Wij zijn niet aansprakelijk voor schade die voortvloeit uit onjuiste of onvolledige (fiscale)advisering door uw adviseur of een andere bemiddelaar.
Artikel 5 Aanvragen van een Lijfrente Leefrekening
5.1 Een Lijfrente Leefrekening kan alleen op naam van één natuurlijk persoon worden aangevraagd. U kunt een Lijfrente Leefrekening niet samen met iemand anders, bijvoorbeeld uw partner, of op naam van een rechtspersoon of personenvennootschap aanvragen. U kunt niet iemand machtigen om over uw Lijfrente Leefrekening te beschikken of om deze te beheren.
5.2 Als u een Lijfrente Leefrekening op uw naam wilt aanvragen, dan geldt dat u aan de eisen van ons klantacceptatiebeleid moet voldoen.
5.3 Wij hebben het recht om, zonder opgave van redenen, de opening van een Lijfrente Leefrekening te weigeren.
Artikel 6 Inleggen
6.1 Alleen de volgende bedragen kunt u op uw Lijfrente Leefrekening inleggen:
i. een lijfrentekapitaal dat u bij ons, bij een andere toegelaten aanbieder of in een eigen onderneming (bijvoorbeeld in geval van een omzetting van een eenmanszaak in een bv) heeft opgebouwd
ii. (een gedeelte van) een oudedagsreserve
iii. (een gedeelte van) een stakingswinst
iv. (een gedeelte van) een oudedagsverplichting
6.2 U bent zelf verantwoordelijk voor de juistheid en tijdigheid van de in te leggen bedragen. NNEK controleert dat niet. NNEK is niet aansprakelijk voor eventuele (latere) geschillen met de Belastingdienst als gevolg van onjuiste inlegde bedragen. Vraag uw adviseur om advies.
6.3 U vraagt zelf een andere toegelaten aanbieder waar uw lijfrentekapitaal is ondergebracht dit over te dragen naar uw Lijfrente Leefrekening bij NNEK. Na de
waardeoverdracht valt uw vermogen automatisch onder de bepalingen van de wet, ook wanneer dat voor de waardeoverdracht niet zo was. Vraag uw adviseur om advies voordat u opdracht tot een waardeoverdracht geeft.
6.4 Er mag meerdere keren een inleg worden overgemaakt naar uw Lijfrente Leefrekening. Vanaf het moment dat u de eerste termijn heeft ontvangen kan geen inleg meer worden gedaan.
6.5 Wij zijn aangesloten bij het Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdrachten (PSK register). U leest hier meer over op onze website(s).
6.6 Wij mogen een waardeoverdracht van lijfrentekapitaal weigeren.
Artikel 7 De termijnen
7.1 U kiest de ingangsdatum. U heeft de mogelijkheid een ingangsdatum te kiezen die maximaal 6 maanden verder ligt dan de openingsdatum van de Lijfrente Leefrekening.
7.2 De opgegeven inleg moet uiterlijk de eerste bancaire werkdag van de maand van de ingangsdatum op de bankrekening van de Stichting Noordnederlandse Beleggersgiro zijn bijgeschreven om de eerste termijn in diezelfde maand te ontvangen.
7.3 In het geval dat geen inleg op de eerste bancaire werkdag van de maand is ontvangen, schuift de ingangsdatum op naar de maand waarin de inleg wel op de eerste bancaire werkdag is ontvangen en schuiven de eerste termijn en de einddatum automatisch mee. Wij zijn niet aansprakelijk voor de gevolgen van verschuiving van de ingangsdatum.
7.4 Verschuiving van de ingangsdatum kan consequenties hebben voor de hoogte van de termijnen. Wij zijn niet aansprakelijk voor de gevolgen van verschuiving van de ingangsdatum.
7.5 In geval een deel van de opgegeven inleg op de eerste bancaire werkdag van de maand is ontvangen, zal voor dat deel de lijfrente-uitkering op de ingangsdatum in gaan.
7.6 Nadat de lijfrente-uitkering is vastgesteld en is ingegaan kunnen geen bedragen meer worden ingelegd op Lijfrente Leefrekening. Het is dan wel mogelijk om nóg een Lijfrente Leefrekening te openen. In het geval NNEK een inleg ontvangt nadat de lijfrente-uitkering is ingegaan en u heeft daarvoor geen andere Lijfrente Leefrekening geopend, boekt NNEK het geld terug naar de bankrekening waarvan het geld afkomstig was.
7.7 Voor de berekening van de termijnen tussen de ingangsdatum en de eerste
uitkeringsverjaardag gebruiken we:
i. de waarde van uw vermogen zoals bekend op de ingangsdatum
ii. de door u gekozen uitkeringsduur, en
iii. de rekenrente op de ingangsdatum.
7.8 U ontvangt een bericht van ons met de hoogte van de termijnen.
7.9 Vanaf het moment dat lijfrente-uitkering definitief is vastgesteld is het niet meer mogelijk de hoogte van de termijnen, de uitkeringsduur, en/of de rekenrente aan te passen.
7.10 Op elke uitkeringsverjaardag bepalen wij de termijnen voor een volgende periode van 12 maanden.
7.11 Voor de berekening van de termijnen voor elke volgende periode van 12 maanden gebruiken wij:
i. de hoogte van uw vermogen zoals bekend op de uitkeringsverjaardag
ii. de resterende uitkeringsduur, binnen de grenzen van de wet, en
iii. de rekenrente die op de ingangsdatum gold;
7.12 U ontvangt bericht van ons met de hoogte van de termijnen.
7.13 Om de termijnen telkens mogelijk te maken verkopen wij zoveel van de beleggingen dat de opbrengst even hoog is als de hoogte van de termijnen vermeerderd met eventuele kosten. Vervolgens maken wij de opbrengst, na aftrek van de verschuldigde (verkoop)kosten en na inhouding van loonbelasting en premies, over naar uw tegenrekening. Dat doen wij op maandbasis op of rond de 25ste van elke maand.
7.14 Het is mogelijk dat er na de laatste termijn nog vermogen resteert. Dat vermogen
wordt gelijk met de betaling van de laatste termijn aan u overgemaakt.
7.15 Het is mogelijk dat er wegens tegenvallende beleggingsresultaten geen vermogen resteert voor de laatste termijn of een of meerdere termijnen daarvoor. U ontvangt in dat geval die termijn(en) niet.
Artikel 8 Uitkeringsduur
8.1 De ingangsdatum is uiterlijk 31 december van het 5de kalenderjaar na het jaar waarin u uw AOW- leeftijd heeft bereikt. Wanneer u gebruik maakt van de ‘wettelijk
bedenktermijn’ dan is de ingangsdatum uiterlijk 31 december van het 6de kalenderjaar waarin u uw AOW- leeftijd heeft bereikt. Kiest u een latere ingangsdatum dan overtreedt u de wet. Vraag uw adviseur om advies.
8.2 U bepaalt een uitkeringsduur die aan de voorwaarden van de wet voldoet en voordat de eerste termijn vastgesteld wordt. Vraag uw adviseur om advies bij het bepalen van de uitkeringsduur.
8.3 NNEK kan voorwaarden stellen ten aanzien van een minimale uitkeringsduur.
8.4 Als de inleg afkomstig is van een andere toegelaten aanbieder waar u al een uitkering van een lijfrentekapitaal ontvangt dan kan NNEK voorwaarden stellen aan de minimale resterende uitkeringsduur welke per beleggingsdienst of beleggingsbeleid kan verschillen.
Artikel 9 Beleggen
9.1 Op deze Lijfrente Leefrekening wordt voor u belegd volgens de met u gemaakte afspraken die zijn vastgelegd in de overeenkomst.
Artikel 10 Overlijden
10.1 In het geval een rekeninghouder overlijdt, hebben diens wettelijke erfgenamen recht op het aan hem of haar toekomende deel van het vermogen op de Lijfrente Leefrekening.
10.2 Nadat het overlijden van een rekeninghouder bij ons is gemeld, blokkeren wij (tijdelijk) de Lijfrente Leefrekening. Vanaf dat moment kan diens vermogen niet worden opgenomen of overgedragen en zullen wij geen orders meer uitvoeren.
10.3 De erfgenamen van een overleden rekeninghouder kunnen pas over diens deel van het vermogen beschikken nadat wij hebben vastgesteld wie de erfgenamen zijn. Tot dat moment blijft de Lijfrente Leefrekening geblokkeerd.
10.4 Als u overlijdt ontvangen uw erfgenamen de resterende termijnen. Uw erfgenamen dienen in dat geval bij ons een Lijfrente Leefrekening aan te vragen. Wanneer de uitbetaling van de termijnen tijdelijk was stopgezet, ontvangen de erfgenamen de eerste keer een hogere uitkering omdat dan ook de termijnen worden uitbetaald die tijdelijk stop waren gezet. Over termijnen die tijdelijk zijn stopgezet wordt geen rente vergoed.
10.5 De erfgenamen moeten de termijnen uiterlijk 31 december van het 2e kalenderjaar volgend op het overlijden van de rekeninghouder voortzetten. Doen zij dit niet dan handelen zij in strijd met de regels van de wet. In dat geval zal NNEK overgaan tot verkoop van uw participaties en vervolgens de opbrengst, na aftrek van de verschuldigde (verkoop)kosten en na inhouding van belasting (hoogste tarief) en premies, overmaken naar uw tegenrekening. Wij zijn niet aansprakelijk voor de fiscale gevolgen daarvan.
10.6 Uw erfgenamen kunnen bij ons ook schriftelijk een verzoek indienen om het deel van het vermogen waar zij recht op hebben, over te dragen naar een andere toegelaten aanbieder om aldaar het resterende saldo te gebruiken voor een nabestaandenlijfrente die voldoet aan de wet.
10.7 Nadat wij het verzoek zoals bedoeld in het voorgaande artikel hebben ontvangen, verkopen wij (een deel van) de participaties en dragen vervolgens de opbrengst, na aftrek van de verschuldigde (verkoop)kosten, over naar de door uw erfgenamen opgegeven toegelaten aanbieder zodra deze ons heeft bevestigd de waardeoverdracht te accepteren.
10.8 Wij zijn niet verplicht de relatie met de erfgenamen voort te zetten.
10.9 Zolang wij niet in kennis zijn gesteld van het overlijden van de rekeninghouder(s) mogen wij termijnen blijven uitkeren en orders die voor het overlijden van de rekeninghouder(s) zijn gegeven, blijven uitvoeren.
Artikel 11 Scheiding
11.1 Onder echtgenoot/echtgenoten wordt hier mede verstaan geregistreerd partner/geregistreerde partners in de zin van artikel 1:80a van het Burgerlijk Wetboek.
11.2 Als de Lijfrente Leefrekening betrokken is in de verdeling van een huwelijksgoederengemeenschap kunnen de (ex-)echtgenoten gezamenlijk een schriftelijk verzoek bij ons indienen om de rechten uit de Lijfrente Leefrekening geheel of gedeeltelijk over te dragen naar een Lijfrente Leefrekening op naam van de (ex-) echtgeno(o)t(e).
11.3 Uw (ex-) echtgeno(o)t(e)dient dan zelf een Lijfrente Leefrekening bij ons aan te vragen. Uw Lijfrente Leefrekening blijft bestaan. In dat geval bepalen wij voor beide
(ex-) echtgenoten elk de nieuwe termijn waarbij geldt dat de uitkeringsduur en de totale hoogte van de termijnen niet wijzigt door deze verdeling.
11.4 Als een dergelijk verzoek wordt gedaan door een van de (ex-)echtgenoten, zullen wij alleen na ontvangst en verificatie van tenminste een kopie van het echtscheidingsconvenant of notariële beëindigingsovereenkomst én een kopie van het identiteitsbewijs van beide (ex-)echtgenoten, uitvoering geven aan de in dat convenant of die overeenkomst overeengekomen verdeling van (de rechten uit) de Lijfrente Leefrekening.
Artikel 12 Beëindiging Lijfrente Leefrekening
12.1 Uw Lijfrente Leefrekening eindigt automatisch nadat NNEK de laatste termijn heeft uitbetaald.
12.2 Als u uw vermogen uit uw Lijfrente Leefrekening opneemt, handelt u in strijd met de regels van de wet. Dit kan negatieve gevolgen voor u hebben. Vraag altijd vooraf advies van uw adviseur hierover.
12.3 In dat geval verkopen wij na ontvangst van uw order daartoe uw participaties. NNEK is dan, na aftrek van de verschuldigde (verkoop)kosten, verplicht om belastingen en premies in te houden en af te dragen aan de Belastingdienst. Het restant maken we over naar uw tegenrekening. De in dat geval verschuldigde revisierente moet u zelf opgeven bij uw belastingaangifte.
12.4 Wij hebben eenzijdig het recht te stoppen met het aanbieden van de Lijfrente Leefrekening. Wij nemen daarbij een opzegtermijn van één maand in acht.
12.5 Ook kunnen wij uw Lijfrente Leefrekening opzeggen. Bijvoorbeeld wanneer u zich niet aan de met ons gemaakte afspraken houdt, naar het buitenland verhuist of wanneer er bij u sprake is van (het vermoeden van) fraude of geld witwassen.
12.6 In het geval wij de Lijfrente Leefrekening beëindigen, heeft u de keuze om:
i. uw vermogen na aftrek van de verschuldigde (verkoop)kosten over te dragen naar een andere toegelaten aanbieder om aldaar het resterende saldo te gebruiken voor een nabestaandenlijfrente die voldoet aan de wet, of
ii. uw vermogen in één laten uitkeren naar uw tegenrekening na aftrek van de verschuldigde (verkoop)kosten en in te houden belasting (hoogste tarief) en premies.
12.7 Wanneer u niet binnen drie maanden een keuze heeft gemaakt, zullen wij uw vermogen in één keer uitkeren naar uw tegenrekening na aftrek van de verschuldigde (verkoop)kosten en in te houden belasting (hoogste tarief) en premies.
12.8 Wanneer er binnen drie maanden na het bepalen van de ingangsdatum geen inleg is gedaan op de Lijfrente Leefrekening hebben wij het recht de overeenkomst en de Lijfrente Leefrekening te beëindigen.
12.9 Fiscale en/of financiële consequenties als gevolg van de beëindiging komen geheel voor rekening van de rekeninghouder.
Artikel 13 Verhuizing naar buitenland
13.1 Wanneer u verhuist naar het buitenland moet u dat zo snel mogelijk aan ons doorgeven.
13.2 Verhuizing naar het buitenland kan nadelige fiscale gevolgen voor u hebben. Vraag uw adviseur om advies hierover.
13.3 Verhuizing naar het buitenland kan voor NNEK reden zijn de Lijfrente Leefrekening te beëindigen. Dit is onder meer afhankelijk van het land waar u naar toe verhuist of belastingplichtig wordt.
13.4 Wanneer NNEK als gevolg van uw verhuizing de Lijfrente Leefrekening beëindigd, heeft u de keuzemogelijkheden zoals beschreven in artikel 12 lid 6. Wanneer u niet binnen drie maanden een keuze heeft gemaakt, zullen wij uw vermogen in één keer uitkeren naar uw tegenrekening na aftrek van de verschuldigde (verkoop)kosten en in te houden belasting (hoogste tarief) en premies.
Artikel 14 Wijziging voorwaarden
14.1 Wij hebben het recht om de aanvullende voorwaarden aan te passen. Wij stellen u op tijd via e-mail of onze website(s) op de hoogte van veranderingen. Op onze website(s) staat de meest actuele versie van onze aanvullende voorwaarden.
14.2 Gewijzigde aanvullende voorwaarden gelden vanaf 30 dagen na de bekendmaking.
14.3 Als de wijziging(en) niet in uw nadeel is (zijn), of als wij de aanvullende voorwaarden moeten wijzigen op aangeven van de wetgever, dan gelden de gewijzigde aanvullende voorwaarden direct na de bekendmaking.
14.4 In het geval een bepaling uit deze aanvullende voorwaarden niet uitvoerbaar, ongeldig of nietig is, blijven de overige bepalingen ongewijzigd van toepassing. De betreffende bepaling zal worden vervangen door een geldige bepaling die het meest de strekking van de nietige en vernietigbare bepaling benadert.
Artikel 15 Toepasselijk recht
15.1 Op deze aanvullende voorwaarden is uitsluitend Nederlands recht van toepassing.
15.2 Geschillen met betrekking tot de aanvullende voorwaarden zullen worden voorgelegd aan de bevoegde rechter te Amsterdam.
***