JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN ± ANDERE MODELLEN

VOL 1

IDENTIFICATIEGEGEVENS (op datum van neerlegging)

NAAM: DIERICKX LEYS PRIVATE BANK .................................................................................................................................................

................................................................................................................................................................................................................... Rechtsvorm1: NAAMLOZE VENNOOTSCHAP ..........................................................................................................................................

Adres: KASTEELPLEINSTRAAT ...................................................................................................Nr.: 44-46................... Bus: .............

Postnummer: 2000 ................... Gemeente: ANTWERPEN ....................................................................................................................

Land: BELGIE ..............................................

Rechtspersonenregister (RPR) - Ondernemingsrechtbank van 175059 - ANTWERPEN..........................................................................

Internetadres2: ..........................................................................................................................................................................

E-mailadres2: ...........................................................................................................................................................................

0413.564.943

Ondernemingsnummer

08/10/2020

DATUM van de neerlegging van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van

de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

10/05/2022

EURO

JAARREKENING in goedgekeurd door de algemene vergadering van

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van	01/01/2021	tot	31/12/2021

Vorig boekjaar van	01/01/2020	tot	31/12/2020

De bedragen van het vorige boekjaar zijn / ~~zijn niet~~3 identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. Model van jaarrekening dat afwijkt van datgene wat voorzien is door het K.B. van 29 april 2019 op grond van4:

................................................................................................................................................................................................

Zijn gevoegd bij deze jaarrekening2: - HET VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN

- HET VERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR AAN DE ALGEMEN VERGADERING

Totaal aantal neergelegde bladen: 62 .....................

Handtekening Handtekening (naam en hoedanigheid) (naam en hoedanigheid)

XXXX XXXXXXX

Voorzitter Raad van Bestuur

XXXXXXXXXXXX Xxxxx

Bestuurder-Zaakvoerder

1 In voorkomend geval wordt na de rechtsvorm ×ΛΘ ΨΗΥΗΙΙΗΘΛΘϑ× ΨΗΥΠΗΟΓ.

2 Facultatieve vermelding.

3 Schrappen wat niet van toepassing is.

4 Vermelding van de wettelijke of reglementaire basis die het gebruik van een afwijkend model rechtvaardigt.

Nr.

0413.564.943

VOL 2.1

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN

COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vennootschap

XXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX 00

0000 XXXXXXXXX

begin mandaat:

30-04-19

VOORZITTER RAAD VAN BESTUUR

einde

30-04-25

XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX 27 2160 WOMMELGEM

begin mandaat:

30-04-19

BESTUURDER-ZAAKVOERDER

einde

17-01-22

XXXXXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXXX 000 0000 XXXXXXX

begin mandaat:

30-04-19

BESTUURDER-ZAAKVOERDER

einde

30-04-25

XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX 00 0000 XXXXXXXX

begin mandaat:

11-05-17

BESTUURDER-ZAAKVOERDER

einde

09-05-23

XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXX 39 2650 EDEGEM

begin mandaat:

30-04-19

BESTUURDER-ZAAKVOERDER

einde

17-01-22

XXX XXX XXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXX 00/0 0000 XXXXXXXXXX

begin mandaat:

17-01-22

BESTUURDER-ZAAKVOERDER

einde

17-01-28

XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 5 3071 KORTENBERG

begin mandaat:

17-01-22

BESTUURDER-ZAAKVOERDER

einde

17-01-28

XXXXXXXX XXXX-XXXX

XXXXX XXXXXXXX 00 0000 XXXXXXXXX

begin mandaat:

30-04-19

BESTUURDER

einde

17-01-22

XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX 27 2160 WOMMELGEM

begin mandaat:

17-01-22

BESTUURDER

einde

17-01-28

XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXX 39 2650 EDEGEM

begin mandaat:

17-01-22

BESTUURDER

einde

17-01-28

XXXXXXXX XXXX

XXXXXXXXXXXXX 00 0X xxx0 0000

xxxxx mandaat:

30-04-19

BESTUURDER KONTICH

einde

30-04-25

XXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX 00	0000 XXXXXXXX	begin mandaat:	05-02-19
BESTUURDER		einde	14-05-24
XX XXXX XXXX XXXXXXXXXXXX 00	0000 XXXX	begin mandaat:	30-04-19
BESTUURDER		einde	30-04-25
XXX XXXX XXXXXX GEPENSIONEERD XXXXXXXXXXXXXXXXXX 00	0000 XXXXXXXXX	begin mandaat:	30-04-19
BESTUURDER		einde	30-04-23
ARTS XXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX 00	0000 XXXXXXXXX	begin mandaat:	20-08-18
BESTUURDER		einde	14-05-24
XXXXX XXXXXX Xxxxxxxxxx 00	0000 XXXXXXX	begin mandaat:	11-05-21
BESTUURDER		einde	17-01-22
XXXXXXX XXXX Xxxxxxx Xx Xxxxxxxxxxx 00	0000 XXXXXXX	begin mandaat:	11-05-21
BESTUURDER		einde	11-05-27

CALLENS, PIRENNE, THEUNISSEN

Lidmij. Nr. B00003 Vertegenwoordigd door Xxxxxx Xxxxxxx

Lidmij. Nr.	A02009
JAN VAN		2018 ANTWERPEN	begin mandaat:	11-05-21
RIJSWIJCKLAAN 10			einde	14-05-24
COMMISSARIS

Nr.

0413.564.943

VOL 2.2

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

De jaarrekening ~~werd~~ / werd niet∗ geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is

In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:

A. Het voeren van de boekhouding van de vennootschap∗∗,

B. Het opstellen van de jaarrekening∗∗,

C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of

D. Het corrigeren van de jaarrekening.

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Xxxxxxxxxxx en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

Naam, voornamen, beroep en woonplaats

Lidmaatschaps- nummer

Aard van de opdracht

(A, B, C en/of D)

∗ Schrappen wat niet van toepassing is.

∗∗ Facultatieve vermelding.

	Boekjaar		Vorig boekjaar
	(in duizenden euros)
Codes
10100	39		709
10200	0		0
10300	261 406		257 672
10310		157 669		160 939
10320		103 737		96 733
10400	43 485		26 397
10500	20 650		43 771
10510		6 039		6 048
10520		14 611		37 723
10600	72 525		25 509
10700	821		821
10710		821		821
10720		0		0
10730		0		0
10740		0		0
10800	7 874		7 326
10900	3 031		2 790
11000	0		0
11100	3 230		2 588
11200	1 103		943
19900	414 164		368 526

1. BALANS NA WINSTVERDELING Toel.

ACTIVA

I. Kas, tegoeden bij centrale banken, postcheque- en girodiensten

II. Bij de centrale bank herfinancierbaar overheidspapier

III. Vorderingen op kredietinstellingen 5.1

A. Onmiddellijk opvraagbaar

B. Overige vorderingen (op termijn of met opzegging)

IV. Vorderingen op cliënten 5.2

V. Obligaties en andere vastrentende effecten 5.3

A. Van publiekrechtelijke emittenten

B. Van andere emittenten

VI. Aandelen en andere niet-vastrentende effecten 5.4

VII. Financiële vaste activa 5.5 / 5.6.1

A. Deelnemingen in verbonden ondernemingen

B. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een

deelnemingsverhouding bestaat

C. Andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren

D. Achtergestelde vorderingen op verbonden ondernemingen en ondernemingen waarmee een

deelnemingsverhouding bestaat

VIII. Oprichtingskosten en immateriële vaste activa 5.7

IX. Materiële vaste activa 5.8

X. Eigen aandelen

XI. Overige activa 5.9

XII. Overlopende rekeningen 5.10

TOTAAL ACTIVA

	Boekjaar		Vorig boekjaar
	(in duizenden euros)
Codes
201/208	359 807		316 806
20100	7		7
20110		1		1
20120
		0		0
20130		6		6
20200	355 897		311 798
20210		0		0
20220		355 897		311 798
20221		355 893		311 706
20222		4		92
20223		0		0
20300	0		0
20310		0		0
20320		0		0
20400	3 820		4 872
20500	83		129
20600
20610	0		0
20611		0		0
20612		0		0
20613		0		0
20620	0		0
20700	0		0
20800	0		0
209/213	54 357		51 720
20900	10 000		10 000
20910		10 000		10 000
20920		0		0
21000	0		0
21100	0		0
21200	44 357		41 720
21210		1 000		1 000
21220		0		0
21221		0		0
21222		0		0
21230		3 595		4 342
21240		39 762		36 378
21300	0		0
29900	414 164		368 526

PASSIVA Toel.

Vreemd Vermogen

I. Schulden bij kredietinstellingen 5.11

A. Onmiddellijk opvraagbaar

B. Mobiliseringsschulden wegens herdiscontering van handelspapier

C. Overige schulden op termijn of met opzegging

II. Schulden bij cliënten 5.12

A. Spaargelden / spaardeposito's

B. Andere schulden

1) onmiddellijk opvraagbaar

2) op termijn of met opzegging

3) wegens herdiscontering van handelspapier

III. In schuldbewijzen belichaamde schulden 5.13

A. Obligaties en andere vastrentende effecten in omloop

B. Overige schuldbewijzen

IV. Overige schulden 5.14

V. Overlopende rekeningen 5.15

VI. Voorzieningen en uitgestelde belastingen

A. Voorzieningen voor risico's en kosten

1) pensioen- en soortgelijke verplichtingen

2) belastingen

3) overige risico's en kosten 5.13

B. Uitgestelde belastingen

VII. Fonds voor algemene bankrisico's

VIII. Achtergestelde schulden 5.17

Eigen Vermogen

IX. KAPITAAL 5.18

A. Geplaatst kapitaal

B. Niet opgevraagd kapitaal (-)

X. Uitgiftepremies

XI. Herwaarderingsmeerwaarden

XII. Reserves

A. Wettelijke reserve

B. Onbeschikbare reserves

1) voor eigen aandelen

2) andere

C. Belastingvrije reserves

D. Beschikbare reserves

XIII. Overgedragen winst (overgedragen verlies (-))

TOTAAL PASSIVA

	Boekjaar		Vorig boekjaar
	(in duizenden euros)
Codes
30100	18 041		10 977
30110		0		0
30120		687		627
30130		0		0
30140		0		0
30150		17 354		10 350
30200	0		0
30210		0		0
30220		0		0
30230		0		0
30240		0		0
30250		0		0
30300	2 917 045		2 525 331
30310		0		0
30320		2 917 045		2 525 331
30400	0		0

POSTEN BUITEN-BALANSTELLING Toel.

I. Eventuele passiva 5.22

A. Niet genegocieerde accepten

B. Kredietvervangende borgtochten

C. Overige borgtochten

D. Documentaire kredieten

E. Activa bezwaard met zakelijke zekerheden voor rekening van derden

II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico 5.22

A. Vaste verplichtingen tot fondsenverstrekking

B. Verplichtingen wegens contantaankopen van effecten en andere waarden

C. Beschikbare marge op betekende kredietlijnen

D. Verplichtingen tot vaste opneming en plaatsing van effecten

E. Verplichtingen tot inkoop wegens onvolkomen

cessie-retrocessie.

III. Aan de kredietinstelling toevertrouwde waarden

A. Waarden gehouden onder fiducieregeling

B. Open bewaargeving en gelijkgestelde

IV. Te storten op aandelen

	Boekjaar		Vorig boekjaar
	(in	duizenden		euros)
Codes
40100	613		643
40110		61		82
40200	-518		-462
40300	64		237
40310		64		237
40320		0		0
40330
		0		0
40340
		0		0
40400	20 695		17 718
40410		5 306		5 690
40420		15 389		12 028
40430		0		0
40500	-1 438		-1 605
40600	586		742
40610		499		580
40620		87		162
40700	-8 387		-7 670
40710		-5 355		-5 267
40720		-3 032		-2 403
40800	-1 539		-1 305
40900	0		0
41000	-446		-237
41100	0		0
41200	0		0
41300	0		0
41400	179		185
41500	-2 880		-2 858
41600	6 929		5 388

2. SCHEMA VAN DE RESULTATENREKENING Toel. (voorstelling in staffelvorm)

I. Rente-opbrengsten en soortgelijke opbrengsten 5.23

waaronder: uit vastrentende effecten

II. Rentekosten en soortgelijke kosten (-)

III. Opbrengsten uit niet-vastrentende effecten 5.23

A. Aandelen en andere niet-vastrentende effecten

B. Deelnemingen in verbonden ondernemingen

C. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een

deelnemingsverhouding bestaat

D. Andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren

IV. Ontvangen provisies 5.23

A. Makelaars- en commissielonen

B. Vergoeding voor diensten van beheer, adviesverlening en bewaring

C. Overige ontvangen provisies

V. Betaalde provisies (-)

VI. Winst (verlies) uit financiële transacties 5.23

A. Uit het wissel- en handelsbedrijf in effecten en

andere financiële instrumenten (+)/(-)

B. Uit de realisatie van beleggingseffecten (+)/(-)

VII. Algemene beheerskosten (-)

A. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

B. Overige beheerskosten

VIII. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa (-)

IX. Terugneming van waardeverminderingen (Waardevermin- (+)/(-)

deringen) op vorderingen en terugneming van voorzieningen (voorzieningen) voor de posten buiten-balanstelling

''I. Eventuele passiva” en

''II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico”

X. Terugneming van waardeverminderingen (waardeverminderingen) (+)/(-)

op de beleggingsportefeuille in obligaties, aandelen en andere vastrentende of niet-vastrentende effecten

XI. Besteding en terugneming van voorzieningen voor andere risico's

en kosten dan bedoeld in de posten buiten-balanstelling

''I. Eventuele passiva” en

''II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico”

XII. Voorzieningen voor andere risico's en kosten dan bedoeld in

de posten buiten-balanstelling

''I. Eventuele passiva” en

''II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico(-)”

XIII. Onttrekking (toevoeging ) aan het fonds voor algemene (+)/(-)

bankrisico's

XIV. Overige bedrijfsopbrengsten 5.23

XV. Overige bedrijfskosten (-) 5.23

XVI. Winst (verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening voor belasting (+)/(-)

	Boekjaar		Vorig boekjaar
	(in	duizenden		euros)
Codes
41700	12		0
41710		0		0
41720		0		0
41730		0		0
41740		12		0
41750		0		0
41800	-13		-50
41810		-13		0
41820		0		0
41830		0		0
41840		0		0
41850		0		-50
41910	6 928		5 338
41921	0		0
41922	0		0
42000	-2 134		-1 626
42010		-2 134		-1 626
42020		0		0
42100	4 794		3 712
42200	-144		-2 000
42200	0		0
42300	4 650		1 712

2. SCHEMA VAN DE RESULTATENREKENINGEN Toel. (voorstelling in staffelvorm)

XVII. Uitzonderlijke opbrengsten

A. Terugneming van afschrijvingen en van waarde- verminderingen op oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste activa

B. Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa

C. Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten

D. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa

E. Andere uitzonderlijke opbrengsten 5.25

XVIII. Uitzonderlijke kosten (-)

A. Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa

B. Waardeverminderingen op financiële vaste activa

C. Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten (+)/(-)

D. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa

E. Andere uitzonderlijke kosten 5.25

XIX. Winst (Verlies (-)) van het boekjaar voor belastingen (+)/(-)

XIXbis A. Overboeking naar de uitgestelde belastingen (-)

B. Onttrekking aan de uitgestelde belastingen

XX. Belastingen op het resultaat 5.26

A. Belastingen (-) (+)/(-)

B. Regularisering van belastingen en terugneming (+)/(-)

van belastingvoorzieningen

XXI. Winst (Verlies (-)) van het boekjaar (+)/(-)

XXII. Overboeking naar de belastingvrije reserves (-) (+)/(-)

Onttrekking aan de belastingvrije reserves

XXIII. Te bestemmen winst (te verwerken verlies) van het boekjaar (+)/(-)

	Xxxxxxxx		Vorig boekjaar
	(in	duizenden		euros)
Codes
49100	4 650		1 712
(42300)		4 650		1 712
(21300P)		0		0
49200	0		1 711
49210		0		0
49220		0		1 711
49300	-2 493		0
49310		0		0
49320		0		0
49330		-2 493		0
49400	0		0
49400
49400
49500	0		0
49600	-2 157		-3 423
49610		-1 917		-3 238
49620		0		0
49630		-240		-185

RESULTAATVERWERKING

A. Te bestemmen winstsaldo (Te verwerken verliessaldo) (+)/(-)

1) Te bestemmen winst (te verwerken verlies) van (+)/(-) het boekjaar

2) Overgedragen winst (overgedragen verlies) van het

vorige boekjaar (+)/(-)

B. Onttrekking aan het eigen vermogen

1) Aan het kapitaal en de uitgiftepremies

2) Aan de reserves

C. Toevoeging aan het eigen vermogen (-)

1) Aan het kapitaal en de uitgiftepremies

2) Aan de wettelijke reserve

3) Aan de overige reserves

D. Over te dragen resultaat (+)/(-)

1) Over te dragen winst (-)

2) Over te dragen verlies

E. Tussenkomst van de vennoten in het verlies

F. Uit te keren winst (-)

1) Vergoeding van het kapitaal (a)

2) Bestuurders of zaakvoerders (a)

3) Andere rechthebbende (a)

(a) alleen voor de vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid naar Belgisch recht

3. TOELICHTING

I. STAAT VAN DE VORDERINGEN OP KREDIETINSTELLINGEN

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
(00000)	000 000	000 000

(actiefpost III)

A. Algemene opgave van de post in zijn geheel

50101	/	/
50102	/	/

1. vorderingen op verbonden ondernemingen

2. vorderingen op ondernemingen waarmee een deelnemings-

verhouding bestaat

	Boekjaar	Vorig boekjaar
50103	/	/

3. achtergestelde vorderingen

(00000)

000 000

00 000

B. Algemene opgave van de overige vorderingen

Boekjaar

Vorig boekjaar

50104

(op termijn of met opzegging)

1. Handelspapier dat voor herfinanciering in aanmerking komt bij de centrale bank van het (de) land(en) van vestiging van de kredietinstelling

	Boekjaar
50105	93 705
50106	10 032
50107	0
50108	0
50109	0

2. Uitsplitsing van deze vorderingen naar hun resterende looptijd:

a. tot drie maanden

b. xxxx dan drie maanden tot één jaar

c. meer dan één jaar tot vijf jaar

d. meer dan vijf jaar

e. met onbepaalde looptijd

II. STAAT VAN DE VORDERINGEN OP CLIENTEN (in duizenden euros)

(actiefpost IV)

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
50201	/	/
50202	/	/

1. Vorderingen op verbonden ondernemingen

	Boekjaar	Vorig boekjaar
50203	/	/

2. Vorderingen op ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

3. Achtergestelde vorderingen

Boekjaar

Vorig boekjaar

50204

4. Handelspapier dat voor herfinanciering in aanmerking komt bij de centrale bank van het (de) land(en) van vestiging van de kredietinstelling

	Boekjaar
50205	2 619
50206	16 181
50207	0
50208	0
50209	24 685

5. Uitsplitsing van de vorderingen op cliënten naar hun resterende looptijd

a. tot drie maanden

b. xxxx dan drie maanden tot één jaar

c. meer dan één jaar tot vijf jaar

d. meer dan vijf jaar

e. met onbepaalde looptijd

	Boekjaar	Vorig boekjaar
50210	/	/
50211	32 357	25 347
50212	11 128	1 050

6. Uitsplitsing van de vorderingen op cliënten naar de aard van de debiteuren

a. vorderingen op de overheid

b. vorderingen op particulieren

c. vorderingen op ondernemingen

	Boekjaar
50213	0
50214	0
50215	0
50216	0
50217	0
50218	43 485

7. Uitsplitsing van de vorderingen op cliënten naar hun aard

a. Handelspapier

b. Vorderingen uit leasing en soortgelijke vorderingen

c. Leningen tegen forfaitair lastenpercentage

d. Hypotheekleningen

e. Andere leningen op termijn van meer dan èèn jaar

f. Overige vorderingen

	Boekjaar
50219	42 475
50220	1 010

8. Geografische uitsplitsing van de vorderingen*

a. vorderingen op België

b. vorderingen op het buitenland

9. Analytische gegevens in verband met de hypotheekleningen met

reconstitutie bij de instelling of waaraan levensverzekerings- en kapitalisatie-

	Boekjaar
50221	/
50222	/
50223	/

overeenkomsten zijn gekoppeld:

a. aanvankelijk geleende kapitalen

b. reconstitutiefonds en wiskundige reserves in verband met deze leningen

c. netto-omloop van deze leningen (a-b)

*Handelspapier wordt uitgesplitst onder verwijzing naar de begunstigde van het krediet

III. STAAT VAN DE OBLIGATIES EN ANDERE VASTRENTENDE EFFECTEN

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
(00000)	00 000	00 000

(actiefpost V)

	Boekjaar	Vorig boekjaar
50301	/	/
50302	/	/

A. Algemene opgave

1. Obligaties en effecten uitgegeven door verbonden ondernemingen

	Boekjaar	Vorig boekjaar
50303	/	/

2. Obligaties en effecten uitgegeven door ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

3. Obligaties en effecten die achtergestelde vorderingen vertegenwoordigen

	Boekjaar
50304	4 016
50305	2 023
50306	8 567
50307	6 044

4. Geografische uitsplitsing van de volgende posten:

a. Belgische publiekrechtelijke emittenten

b. Buitenlandse publiekrechtelijke emittenten

c. Belgische niet-publiekrechtelijke emittenten

d. Buitenlandse niet-publiekrechtelijke emittenten

	Boekjaar
50308	12 302
50309	12 577
50310	8 348

5. Noteringen

a. Boekwaarde van de genoteerde effecten

b. Marktwaarde van de genoteerde effecten

c. Boekwaarde van de niet-genoteerde effecten

	Boekjaar
50311	11 441
50312	9 209

6. Looptijden

a. Resterende looptijd van hoogstens één jaar

b. Resterende looptijd van meer dan één jaar

	Boekjaar
50313
50314	20 650

7. Uitsplitsing van de effecten naargelang ze behoren tot de

a. Handelsportefeuille

b. Beleggingsportefeuille

	Boekjaar
50315	/
50316	/

8. Voor de handelsportefeuille:

a. het positieve verschil tussen de marktwaarde en de aanschaffingswaarde van de effecten die tegen marktwaarde worden gewaardeerd.

b. het positieve verschil tussen de marktwaarde en de boekwaarde van de

effecten die worden gewaardeerd overeenkomstig artikel 35 ter, §2, tweede lid.

	Boekjaar
50317	13
50318	95

9. Voor de beleggingsportefeuille

a. het positieve verschil van alle effecten waarvan de

terugbetalingswaarde groter is dan hun boekwaarde

b. het negatieve verschil van alle effecten waarvan de

terugbetalingswaarde kleiner is dan hun boekwaarde

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
50323P	XXXXXXXXX	43 771

B. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de beleggingsportefeuille Obligaties en andere vastrentende effecten

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50319	-23 121
50320	17 350
50321	40 471
50322

2. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Aanschaffingen

b. Overdrachten

c. Aanpassingen met toepassing van artikel 35ter, §4 en 5 (+/-)

50323

20 650

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

4. Overdrachten tussen portefeuilles

50324	/
50325	/
50326	/

a. Overdrachten van de beleggingsportefeuille naar de handelsp.

b. Overdrachten van de handelsportefeuille naar de beleggingsp.

c. Weerslag op het resultaat

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
50332P	XXXXXXXXX	0

5. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50327	/
50328	/
50329	/
50330	/
50331	/

6. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Teruggenomen want overtollig

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50332

7. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

(50314)

20 650

8. Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar

IV. STAAT VAN DE AANDELEN EN ANDERE NIET-VASTRENTENDE EFFECTEN

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

(actiefpost VI)

(10600)

XXXXXXXX

25 509

A. Algemene opgave

50401	27 636
50402	44 889

1. Geografische uitsplitsing van de effecten

a. Belgische emittenten

b. Buitenlands emittent

2. Noteringen

50403	72 525
50404	72 525
50405	0

a. Boekwaarde van de genoteerde effecten

b. Marktwaarde van de genoteerde effecten

c. Boekwaarde van de niet-genoteerde effecten

3. Uitsplitsing van de effecten naargelang ze behoren tot de

50406	0
50407	72 525

a. Handelsportefeuille

b. Beleggingsportefeuille

4. voor de handelsportefeuille

50408	/
50409	/

a. Het positieve verschil tussen de marktwaarde en de aanschaffingswaarde van de effecten die tegen marktwaarde worden gewaardeerd

b. Het positieve verschil tussen de marktwaarde en de boekwaarde van de effecten die worden gewaardeerd overeenkomstig

art.35ter, §2, tweede lid

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.4.2

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

B. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de beleggingsportefeuille Aandelen en andere niet-vastrentende effecten

50414P

XXXXXXXX

27 247

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50410	47 462
50411	48 148
50412	-686
50413	0

2. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Aanschaffingen

b. Overdrachten

c. Andere wijzigingen (+/-)

50414

74 709

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

4. Overdrachten tussen portefeuilles

50415
50416
50417

a. Overdrachten van de beleggingsport. naar de handelsport.

b. Overdrachten van de handelsport. naar de beleggingsport.

c. Weerslag op het resultaat

50423P

XXXXXXXX

1 738

5. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50418
50419	446
50420	0
50421
50422

6. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Teruggenomen want overtollig

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50423P

2 184

7. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

(50407)

72 525

8. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

V. STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA

(actiefpost VII)

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

A. Algemene opgave

1. Uitsplitsing van de financiële vaste activa volgens economische sector

50501
50502	821	821
50503
50504
50505
50506
50507
50508
50509
50510

a. Deelnemingen in verbonden ondernemingen die kredietinstellingen zijn

b. Deelnemingen in verbonden ondernemingen die geen kredietinstelling zijn

c. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die kredietinstelling zijn

d. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die geen kredietinstelling zijn

e. Andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren in ondernemingen die kredietinstelling zijn

f. Andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren in ondernemingen die geen kredietinstelling zijn

g. Achtergestelde vorderingen op verbonden ondernemingen die kredietinstelling zijn

h. Achtergestelde vorderingen op verbonden ondernemingen die geen kredietinstelling zijn.

i. Achtergestelde vorderingen op ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die kredietinstelling zijn

j. Achtergestelde vorderingen op ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die geen kredietinstelling zijn

2. Noteringen

50511
50512	821
50513
50514
50515
50516
50517

a. Deelnemingen in verbonden ondernemingen die genoteerd zijn

b. Deelnemingen in verbonden ondernemingen die niet genoteerd zijn

c. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die genoteerd zijn

d. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die niet genoteerd zijn

e. Andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren in ondernemingen die genoteerd zijn

f. Andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren in ondernemingen die niet genoteerd zijn

g. Bedrag van de door genoteerde effecten vertegenwoordigde achtergestelde vorderingen

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

B. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de deelnemingen in verbonden ondernemingen

50522P

XXXXXXXX

821

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50518
50519
50520
50521

2. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Aanschaffingen

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

50522

821

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50528P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50523
50524
50525
50526
50527

5. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50528

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50535P

XXXXXXXX

7. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50529
50530
50531
50532
50533
50534

8. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Teruggenomen want overtollig

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50535

9. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

10710

821

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

C. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de deelnemingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

50540P

XXXXXXXX

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50536
50537
50538
50539

2. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Aanschaffingen

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

50540

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50546P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50541
50542
50543
505444
50545

5. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50546

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50553P

XXXXXXXX

7. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50547
50548
50549
50550
50551
50552

8. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Teruggenomen want overtollig

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50553

9. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

10720

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

D. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren

50558P

XXXXXXXX

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50554
50555
50556
50557

2. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Aanschaffingen

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

50558

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50564P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50559
50560
50561
50562
50563

5. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50564

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50571P

XXXXXXXX

7. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50565
50566
50567
50568
50569
50570

8. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Teruggenomen want overtollig

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50571

9. Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

10730

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

E. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de achtergestelde vorderingen op verbonden ondernemingen

50579P

XXXXXXXX

1. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

50572
50573
50574
50575
50576
50577
50578

2. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Toevoegingen

b. Terugbetalingen

c. Geboekte waardeverminderingen

d. Teruggenomen waardeverminderingen

e. Wisselkoersverschillen (+/-)

f. Overige (+/-)

50579

3. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

50580

4. Gecumuleerde waardverminderingen per einde van het boekjaar

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.5.6

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

F. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de achtergestelde vorderingen op ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

50588P

XXXXXXXX

1. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

50581
50582
50583
50584
50585
50586
50587

2. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Toevoegingen

b. Terugbetalingen

c. Geboekte waardeverminderingen

d. Teruggenomen waardeverminderingen

e. Wisselkoersverschillen (+/-)

f. Overige (+/-)

50588

3. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

50589

4. Gecumuleerde waardverminderingen per einde van het boekjaar

VI. INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN

A. Deelnemingen en maatschappelijke rechten in andere ondernemingen

Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de kredietinstellingen een deelneming bezit in de zin van het Koninklijk Besluit van 23 september 1992 alsook de andere ondernemingen waarin de kredietinstelling maatschappelijke rechten bezit ten belope van ten minste 10% van het geplaatste kapitaal.

NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER	Aangehouden maatschappelijke rechten				Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening
	rechtstreeks			dochters	Xxxxxxxxxxxx per	Muntcode	Eigen Vermogen	Nettoresultaat
							(+) of (-) (in duizenden munteenheden)
	Soort	Aantal	%	%
DIERICKX LEYS & CIE S.A. c.o. Maître Xxxxx, Grand Rue 76-78 L-1661 LUXEMBOURG LU16778823	M.A.	2 500	100,00%	0%	31/12/2018	EUR/1000	817	1

B. Lijst van ondernemingen waarvoor de instelling onbeperkt aansprakelijk is in haar hoedanigheid van onbeperkt aansprakelijk vennoot of lid

De jaarrekening van elk van de ondernemingen waarvoor de instelling onbeperkt aansprakelijk is, wordt bij de voorliggende jaarrekening gevoegd en samen hiermee openbaar gemaakt, tenzij in de tweede kolom de reden wordt vermeld waarom dit niet het geval is, deze vermelding gebeurt door te verwijzen naar de van toepassing zijnde code (A,B of C) die hieronder wordt gedefinieerd.

De jaarrekening van de vermelde onderneming:

A. wordt door deze onderneming openbaar gemaakt door neerlegging bij de Nationale Bank van België;

B. wordt door deze onderneming daadwerkelijk openbaar gemaakt in een andere lidstaat van de Europese Unie, overeenkomstig artikel 3 van de richtlijn 68/151/EEG;

C. wordt door integrale of evenredige consolidatie opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van de instelling die is opgesteld, geconsolideerd en openbaar gemaakt overeenkomstig het Koninklijk Besluit van 23 september 1992 op de geconsolideerde jaarrekening van de kredietinstellingen, de beleggingsondernemingen en de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging.

Naam, volledig adres van de zetel, rechtsvorm

en, zo het om een onderneming naar Belgisch recht betreft het ondernemingsnummer

Eventuele codes (*)

VII. STAAT VAN DE OPRICHTINGSKOSTEN EN IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

(actiefpost VIII)

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

A. Oprichtingskosten

50705P

XXXXXXXXX

1. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

50701
50702
50703
50704

2. Mutaties tijdens het boekjaar:

a. Nieuwe kosten van het boekjaar

b. Afschrijvingen

c. Andere (+/-)

50705

3. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

4. Waarvan

50706
50707

a. Kosten van oprichting of kapitaalverhoging kosten bij uitgifte van leningen en andere oprichtingskosten

b. Herstructureringskosten

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.7.2

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

B. Goodwill

50712P

XXXXXXXXX

7 703

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50708	1 467
50709	1 467
50710
50711

50712	9 170

2. Mutaties tijdens het boekjaar:

a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50719P

XXXXXXXXX

763

4. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50713	933
50714	933
50715
50716
50717
50718

5. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50719	1 696

50720	7 474

6. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

7. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

C. Provisies ter vergoeding van de aanbreng van verrichtingen met het cliënteel

50725P

XXXXXXXXX

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50721
50722
50723
50724

2. Mutaties tijdens het boekjaar:

a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

50725

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50732P

XXXXXXXXX

4. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50726
50727
50728
50729
50730
50731

5. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50732

6. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50733

7. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.7.4

D. Overige immateriële vast activa

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

50738P

XXXXXXXXX

558

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50734	117
50735	137
50736	-20
50737

2. Mutaties tijdens het boekjaar:

a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

50738

675

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50745P

XXXXXXXXX

172

4. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50739	103
50740	121
50741
50742
50743	-18
50744

5. Mutaties tijdens het boekjaar

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50745

275

6. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50746

400

7. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

VIII. STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA

(actiefpost IX)

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

A. Terreinen en gebouwen

50805P

XXXXXXXX

4 499

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50801	0
50802
50803
50804

2. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

4 499

50805

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50811P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50806
50807
50808
50809
50810

5. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50811

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50818P

XXXXXXXX

2 714

7. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50812	131
50813	131
50814
50815
50816
50817

8. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

9. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar	50818	2 845

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar	50819	1 654
NR. 0413.564.943			VOL-inst 6.8.2

B. Installaties, machines en uitrusting	Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar	50824P	XXXXXXXX	920

2. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)	50820	-46
a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa	50821	210
b. Overdrachten en buitengebruikstellingen	50822	-256
c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)	50823

874

50824

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50830P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50825
50826
50827
50828
50829

5. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50830

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50837P

XXXXXXXX

567

7. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50831	-67
50832	179
50833
50834
50835	-246
50836

8. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

9. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar	50837	500

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar	50838	374

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

C. Meubilair en rollend materieel

50843P

XXXXXXXX

788

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50839	-102
50840	10
50841	-112
50842

2. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

686

50843

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50849P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50844
50845
50846
50847
50848

5. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50849

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50856P

XXXXXXXX

556

7. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50850	-46
50851	65
50852
50853
50854	-111
50855

8. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

510

50856

9. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

176

50857

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.8.4

Vorig boekjaar

Boekjaar

Codes

D. Leasing en soortgelijke rechten

50862P

XXXXXXXX

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50858
50859
50860
50861

2. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

50862

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50868P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50863
50864
50865
50866
50867

5. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50868

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50875P

XXXXXXXX

7. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50869
50870
50871
50872
50873
50874

8. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50875

9. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50876

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar

11. Waarvan

50877
50878
50879

a. Terreinen en gebouwen

b. Installaties, machines en uitrusting

c. Meubilair en rollend materieel

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

E. Overige materiële vaste activa

50884P

XXXXXXXX

1 624

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50880	517
50881	517
50882
50883

2. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

2 141

50884P

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50890P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50885
50886
50887
50888
50889

5. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50890

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50897P

XXXXXXXX

1 204

7. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50891	110
50892	110
50893
50894
50895
50896

8. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

9. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar	50897	1 314

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar	50898	827
NR. 0413.564.943			VOL-inst 6.8.6

F. Activa in aanbouw en vooruitbetalingen	Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar

1. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar	50903P	XXXXXXXX	0

2. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)	50899
a. Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa	50900
b. Overdrachten en buitengebruikstellingen	50901
c. Overboekingen van een post naar een andere (+/-)	50902

50903

3. Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

50909P

XXXXXXXX

4. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50904
50905
50906
50907
50908

5. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Verworven van derden

c. Afgeboekt

d. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

50909

6. Meerwaarden per einde van het boekjaar

50916P

XXXXXXXX

7. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

50910
50911	0
50912
50913
50914
50915

8. Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

a. Geboekt

b. Teruggenomen

c. Verworven van derden

d. Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

e. Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

9. Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar	50916	0

10. Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar	50917	0

IX. OVERIGE ACTIVA

(actiefpost XI)

3 218

Boekjaar

Uitsplitsing indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt Terug te vorderen belastingen

Borgtochten in contanten

Diverse facturen nog te ontvangen

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.10

X. OVERLOPENDE REKENINGEN

Codes

Boekjaar

51001

51002

1 043

(actiefpost XII)

1. Over te dragen kosten

2. Verworven opbrengsten

X.bis HERBELEGGING VAN GESEGREGEERDE CLIËNTENGELDEN

Codes

Boekjaar

51003

XI. STAAT VAN DE SCHULDEN AAN KREDIETINSTELLINGEN

(passiefpost I)

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

51101

1. Schulden bij verbonden ondernemingen

51102

2. Schulden bij ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

51103	1
51104	0
51105	0
51106	0
51107	6

3. Uitsplitsing van de niet-onmiddellijk opvraagbare schulden naar hun resterende looptijd

a. Van hoogstens drie maanden

b. Van meer dan drie maanden en hoogstens één jaar

c. Van meer dan één jaar en hoogstens vijf jaar

d. Van meer dan vijf jaar

e. Met onbepaalde looptijd

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.12

XII. STAAT VAN DE SCHULDEN BIJ CLIËNTEN

(passiefpost II)

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

51201

784

788

1. Schulden bij verbonden ondernemingen

51202

2. Schulden bij ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

51203	355 893
51204	0
51205	0
51206	0
51207	0
51208	4

3. Uitsplitsing van de schulden bij cliënten naar hun resterende looptijd

a. Onmiddellijk opvraagbaar

b. Van hoogstens drie maanden

c. Van meer dan drie maanden en hoogstens één jaar

d. Van meer dan één jaar en hoogstens vijf jaar

e. Van meer dan vijf jaar

f. Met onbepaalde looptijd

51209	0	0
51210	302 538	279 832
51211	53 359	31 966

4. Uitsplitsing van de schulden bij cliënten naar de aard van de schuldeisers

a. Schulden bij de overheid

b. Schulden bij particulieren

c. Schulden bij ondernemingen

51212	336 991
51213	18 906

5. Geografische uitsplitsing van de schulden bij cliënten

a. Uit België

b. Uit het buitenland

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

XIII. STAAT VAN DE IN SCHULDBEWIJZEN BELICHAAMDE SCHULDEN

(passiefpost III)

51301

1. Schuldbewijzen die, naar weten van de instelling, schulden zijn bij verbonden ondernemingen

51302

2. Schuldbewijzen die, naar weten van de instelling, schulden zijn bij ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

51303
51304
51305
51306
51307

3. Uitsplitsing van de in schuldbewijzen belichaamde schulden naar hun resterende looptijd

a. Van hoogstens drie maanden

b. Van meer dan drie maanden en hoogstens één jaar

c. Van meer dan één jaar en hoogstens vijf jaar

d. Van meer dan vijf jaar

e. Met onbepaalde looptijd

Boekjaar

Codes

XIV. STAAT VAN DE OVERIGE SCHULDEN

(passiefpost IV)

51401	0
51402	0
51403	0

1. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ten aanzien van het belastingbestuur

a. Vervallen schulden

b. Niet-vervallen schulden

51404	0
51405	0
51406	55

2. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid

a. Vervallen schulden

b. Niet-vervallen schulden

51407	693
51408	0

3. Belastingen

a. Te betalen belastingen

b. Geschatte belastingschulden

4. Overige schulden

	569
	105
	157
	84
	1 917
	240

Uitsplitsing indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt Vakantiegeld provisie

Te betalen commissies Te betalen bonussen Te betalen leveranciers Te betalen dividenden

Te betalen winstparticipatie werknemers

Codes

Boekjaar

51501

51502

XV. OVERLOPENDE REKENINGEN

(passiefpost V)

1. Toe te rekenen kosten

2. Over te dragen opbrengsten

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.16

XVI. VOORZIENINGEN VOOR OVERIGE RISICO'S EN KOSTEN

Boekjaar

(passiefpost VI.A.3.)

Uitsplitsing indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.17

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

XVII. STAAT VAN DE ACHTERGESTELDE SCHULDEN

(passiefpost VIII)

51701

1. Achtergestelde schulden bij verbonden ondernemingen

51702

Codes	Boekjaar
51703

2. Achtergestelde schulden bij ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

3. Kosten verbonden aan achtergestelde schulden toerekenbaar aan het boekjaar

4. Voor elke achtergestelde lening, de volgende gegevens: referentienummer, de muntcode, het bedrag van de lening in de munt van de lening, de modaliteiten voor de vergoeding, de vervaldag en, zo er geen welbepaalde vervaldag is, de modaliteiten voor de looptijd, in voorkomend geval de omstandigheden waarin de instelling deze lening vervroegd moet

terugbetalen, de voorwaarden voor de achterstelling, en in voorkomend geval de voorwaarden voor de omzetting in kapitaal of in een andere passiefvorm.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

XVIII STAAT MET BETREKKING TOT HET KAPITAAL

A. Staat van het kapitaal

20910P XXXXXXXX		10 000
(20910)	10 000

1. Maatschappelijk kapitaal

a. Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar

Codes	Bedragen	Aantal aandelen

		80 700
51801	XXXXXXXX	80 700
51802	XXXXXXXX	0

b. Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar

c. Wijzigingen tijdens het boekjaar

d. Samenstelling van het kapitaal

e. Soorten aandelen maatschappelijke aandelen

f. Aandelen op naam

g. Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen

Codes

Niet-opgevraagd bedrag

Opgevraagd, niet-

gestort bedrag

(20920)		XXXXXXXX
51803	XXXXXXXX

2. Niet-gestort kapitaal

a. Niet-opgevraagd kapitaal

b. Opgevraagd, niet-gestort kapitaal

c. Aandeelhouders die nog moeten volstorten

Codes

Boekjaar

3. Eigen aandelen

51804
51805

a. Gehouden door de instelling zelf

* kapitaalbedrag

* aantal aandelen

51806
51807

b. Xxxxxxxx door haar dochters

* kapitaalbedrag

* aantal aandelen

4. Verplichtingen tot uitgifte van aandelen

51808
51809
51810

a. Als gevolg van de uitoefening van CONVERSIERECHTEN

* Bedrag van de lopende converteerbare leningen

* Bedrag van het te plaatsten kapitaal

* Maximum aantal uit te geven aandelen

51811
51812
51813

b. Als gevolg van de uitoefening van INSCHRIJVINGSRECHTEN

* Aantal inschrijvingsrechten in omloop

* Bedrag van het te plaatsen kapitaal

* Maximum aantal uit te geven aandelen

51814

5. Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal

6. Aandelen buiten kapitaal

51815
51816

a. Verdeling

* Aantal aandelen

* Daaraan verbonden stemrecht

51817
51818

b. Uitsplitsing volgens de aandeelhouders

* Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf

* Aantal aandelen gehouden door haar dochters

B. Aandeelhoudersstructuur van de instelling op de datum van de jaarafsluiting, zoals die blijkt uit de kennisgevingen die de instelling heeft ontvangen

Private Stichting Dierickx-Van den Broeck	55,00%
Maatschap Finnord	20,00%
Maatschap familie Xxxxxxxxx	10,00%
Maatschap De Vrij – Dewaele	10,00%
Xxxxx Xxxxxxxx	5,00%

XIX.UITSPLITSING VAN DE BALANS, INDIEN GROTER DAN 15 MILJOEN EURO, IN EURO EN VREEMDE MUNTEN

Codes

Boekjaar

51901	337 495
51902	76 669

1. Xxxxxx actief

a. In euro

b. In vreemde munten (tegenwaarde in euro)

51903	337 545
51904	76 619

2. Totaal passief

a. In euro

b. In vreemde munten (tegenwaarde in euro)

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.20

XX. FIDUCIAIRE VERRICHTINGEN ALS BEDOELD IN ARTIKEL 27 TER, § 1, DERDE LID

Codes	Boekjaar
110	/
120	/
130	/
140	/
150	/
160	/
170	/
180	/
190	/
200	/
210	/
220	/
230	/

Xxxxxxxxx actief- en passiefposten

Boekjaar

XXI. Staat van de gewaarborgde schulden en verplichtingen

A. Hypotheken (bedrag van de inschrijving of boekwaarde van de bezwaarde gebouwen wanneer deze lager ligt)

1. Zakelijke zekerheden die door de instelling werden gesteld of onherroepelijk beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de instelling

a. Passiefposten

b. Posten buiten balans

2. Zakelijke zekerheden die door de instelling werden gesteld of onherroepelijk beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden

Boekjaar

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.21.2

B. Panden op het handelsfonds (bedrag van de inschrijving)

1. Zakelijke zekerheden die door de instelling werden gesteld of onherroepelijk beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de instelling

a. Passiefposten

b. Posten buiten balans

2. Zakelijke zekerheden die door de instelling werden gesteld of onherroepelijk beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden

Boekjaar

3 219

17 354

C. Panden op andere activa (boekwaarde van de verpande activa)

1. Zakelijke zekerheden die door de instelling werden gesteld of onherroepelijk beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de instelling

a. Passiefposten

Monetaire reserveverplichting NBB

b. Posten buiten balans

2. Zakelijke zekerheden die door de instelling werden gesteld of onherroepelijk beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden

Cash bij KBC voor marginverplichting

Boekjaar

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.21.4

D. Zekerheden gevestigd op toekomstige activa (bedrag van de betrokken activa)

1. Zakelijke zekerheden die door de instelling werden gesteld of onherroepelijk beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de instelling

a. Passiefposten

b. Posten buiten balans

2. Zakelijke zekerheden die door de instelling werden gesteld of onherroepelijk beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden

XXII. STAAT VAN DE EVENTUELE PASSIVA EN VAN DE VERPLICHTINGEN MET EEN POTENTIEEL KREDIETRISICO

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
52201
52202
52203
52204

(posten I en II van de buiten-balanstelling)

1.Totaal van de eventuele passiva voor rekening van verbonden ondernemingen

2. Totaal van de eventuele passiva voor rekening van

ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding

bestaat

3. Totaal van de verplichtingen met een potentieel kredietrisico ten aanzien van verbonden ondernemingen

4. Totaal van de verplichtingen met een potentieel kredietrisico ten aanzien van ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

XXIII. BEDRIJFSRESULTATEN

(posten I tot IV van de resultatenrekening)

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

(40100)	613	643
52301	613	643
52302	0	0

1. Uitsplitsing van de bedrijfsresultaten volgens hun oorsprong

a. Rente-opbrengsten en soortgelijke opbrengsten

* Belgische vestigingen

* Buitenlandse vestigingen

(40310)	64	237
52303	64	237
52304

b. Opbrengsten uit niet-vastrentende effecten: aandelen en andere niet- vastrentende effecten

* Belgische vestigingen

* Buitenlandse vestigingen

(40320)
52305
52306

c. Opbrengsten uit niet-vastrentende effecten: deelnemingen in verbonden ondernemingen

* Belgische vestigingen

* Buitenlandse vestigingen

(40330)
52307
52308

d. Opbrengsten uit niet-vastrentende effecten: deelnemingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

* Belgische vestigingen

* Buitenlandse vestigingen

(40340)
52309
52310
(00000)	00 000	00 000
52311	20 695	17 718
52312	0	0
(40600)	586	756
52313	586	756
52314	0	0
(41400)	179	185
52315	179	185
52316	0	0

e. Opbrengsten uit niet-vastrentende effecten: andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren

* Belgische vestigingen

* Buitenlandse vestigingen

f. Ontvangen provisies

* Belgische vestigingen

* Buitenlandse vestigingen

g. Winst uit financiële transacties

* Belgische vestigingen

* Buitenlandse vestigingen

h. Overige bedrijfsopbrengsten

* Belgische vestigingen

* Buitenlandse vestigingen

52317	61	61
52318	54,7	54
52319
52320	54,7	54
52321
52322
52323	90 126	88 411

2. Werknemers ingeschreven in het personeelsregister

a. Totaal aantal op de afsluitingsdatum

b. Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten:

* Directiepersoneel

* Bedienden

* Arbeiders

* Andere

c. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

52324	3 913	4 014
52325	1 007	905
52326	194	219
52327	241	129
52328	0	0

3. Personeelskosten

a. Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen

b. Werkgeversbijdrage voor sociale verzekeringen

c. Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen

d. Andere personeelskosten

e. Ouderdoms- en overlevingspensioenen

52329
52330

4. Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen

a. Toevoegingen (+)

b. Bestedingen en terugneming (-)

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
	2	3
	2	5
	86	84
	49	51
	40	42

5. Uitsplitsing van de overige bedrijfsopbrengsten indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt

* Inkomsten expertises

* Andere

* Recuperatie personeelskosten

* Terugbetaling kosten door klanten

* Verhuring gebouwen

52331	927			724
52332	1	953	2	134
	558		360
	343		340
	130		183
	301		296
	90		66
	22		43
	47		52
	79		84
	151		139
	466		508
	306		292
	51		34

6. Overige bedrijfskosten

a. Bedrijfsbelastingen en-taksen

b. Andere

c. Uitsplitsing van de overige bedrijfskosten indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt:

* Xxxx terugvorderbare BTW

* Bankentaks

* FSMA-NBB werkingskosten

* Consultancy en studiebureau's

* Onderhoudskosten gebouwen

* Onderhoud apparaten/machines

* Nutsvoorzieningen

* Drukwerken

* Bloomberg

* Software leveranciers

* Teledocumentatie

* Verzekeringen

52333

7. Bedrijfsopbrengsten met betrekking tot verbonden ondernemingen

52334

8. Bedrijfskosten met betrekking tot verbonden ondernemingen

XXIV. OPGAVE VAN DE TERMIJNVERRICHTINGEN, BUITEN DE BALANSTELLING OP EFFECTEN, DEVIEZEN EN ANDERE FINANCIËLE INSTRUMENTEN DIE GEEN VERPLICHTINGEN MET ZICH BRENGEN MET EEN POTENTIEEL KREDIETRISICO IN DE ZIN VAN POST II BUITEN DE BALANSTELLING

Boekjaar

Codes

A. Soorten verrichtingen (Bedrag op de afsluitingsdatum van de rekeningen)

52401
52402

1. Verrichtingen op effecten

a. Termijnaankopen en -verkopen van effecten en waardepapier

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

52403
52404
52405
52406
52407
52408
52409
52410
52411
52412

2. Verrichtingen op deviezen (bedragen die moeten worden geleverd)

a. Termijnwisselverrichtingen

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

b. Valuta en renteswaps

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

c. Futures op valuta

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

d. Opties op valuta

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

e. Contracten op termijnwisselkoersen

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

52413
52414
52415
52416
52417
52418
52419
52420

3. Verrichtingen op andere financiële instrumenten Termijnrenteverrichtingen (nominaal/notioneel refertebedrag)

a. Renteswaps-overeenkomsten

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

b. Intrest-future-verrichting

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

c. Rentecontracten op termijn

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

d. Opties op rente

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

Andere aan-en verkopen op termijn (aankoop-/verkoopprijs overeengekomen

tussen partijen)

52421
52422
52423
52424
52425
52426

e. Andere optieverrichtingen

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

f. Andere future-verrichtingen

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

g. Andere termijnaankopen en -verkopen

* Xxxxxxx niet als dekking bestemde verrichtingen

XXV. UITZONDERLIJKE RESULTATEN

Boekjaar

Codes

52501
52502
	12
	13

1. Meerwaarden bij de overdracht van vaste activa aan verbonden ondernemingen

2. Minderwaarden bij de overdracht van vaste activa aan verbonden ondernemingen

3. Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt

* Gerealiseerde meerwaarde op verkoop MVA

4. Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt:

* Uitzonderlijke afschrijvingen op MVA

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.26

Boekjaar

Codes

XXVI. BELASTINGEN OP HET RESULTAAT

52601	2 096
52602	2 096
52603
52604	0

1. Belastingen op het resultaat van het boekjaar

a. Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen

b. Geactiveerde overschotten van bepaalde belastingen en voorheffingen

c. Geraamde belastingsupplementen

52605
52606	38
52607

2. Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren

a. Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen

b. Geraamde belastingsuppl. of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd

1 601

446

-144

3. Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst:

* Verworpen uitgaven

* Waardevermindering op fondsen

* Tax shelter

4. Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

52608
52609

5. Bronnen van belastinglatenties

a. Actieve latentie

* Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten

* Andere actieve latenties

52610

b. Passieve latenties

* Uitsplitsing van de passieve latenties

XXVII. BELASTINGEN OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

52701	125	141
52702	908	711

1. In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde

a. Aan de instelling (aftrekbaar)

b. Door de instelling

52703	1 664	1 337
52704	5 355	4 805

2. Xxxxxxxxxx bedragen ten laste van derden als

a. Bedrijfsvoorheffing

b. Roerende voorheffing

XXVIII.NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN EN TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN

Codes

Boekjaar

A. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

1. Belangrijke verplichtingen tot aankoop van vaste activa

2. Belangrijke verplichtingen tot verkoop van vaste activa

3. Belangrijke hangende geschillen en andere belangrijke verplichtingen

In het kader van de overname van de aandelen van beursvennootschap Lawaisse dient er nog een laatste schijf te worden betaald van 824.459 euro.

4. In voorkomend geval, beknopte beschrijving van de regeling inzake het aanvullend rust-of overlevingspensioen ten

behoeve van de personeels-of directieleden, met opgave van de genomen maatregelen om de daaruit voortvloeiende kosten te dekken.

Codes

Boekjaar

52801

5. Pensioenen die door de instelling zelf worden gedragen: geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk.

Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend:

6. Aard en zakelijk doel van regelingen buiten de balans.

Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële posities van de instelling; indien vereist moeten de financiële gevolgen van deze regelingen voor de instelling eveneens worden vermeld.

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.28.2

Nihil

Boekjaar

B. Transacties met verbonden partijen buiten normale marktvoorwaarden

Vermeldingen van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de instelling:

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.29

XXIX. FINANCIËLE RELATIES MET

Codes

Boekjaar

A. Bestuurders en zaakvoerders, natuurlijke of rechtspersonen die de instelling rechtstreeks of onrechtstreeks controleren zonder verbonden ondernemingen te zijn, of andere ondernemingen die door deze personen rechtstreeks of onrechtstreeks gecontroleerd worden

52901

1. Uitstaande vorderingen op deze personen

a. Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen

52902

2. Waarborgen toegestaan in hun voordeel

a. Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen

52903

3. Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel

a. Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen

52904	1 361
52905

4. Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekeningen toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon

a. Aan bestuurders en zaakvoerders

b. Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders

Codes

Boekjaar

B. De commissaris(sen) en de personen met wie hij (zij) verbonden is (zijn)

52906

1. Bezoldiging van de commissaris(sen)

52907
52908
52909

2. Bezoldigingen voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen)

a. Andere controle-opdrachten

b. Belasting-adviesopdrachten

c. Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

52910
52911
52912

3. Bezoldigingen voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)

a. Andere controleopdrachten

b. Belasting-adviesopdrachten

c. Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

4. Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, §6 van het Wetboek van vennootschappen

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.30

Codes

Boekjaar

XXX. POSITIES IN FINANCIËLE INSTRUMENTEN

53001	1
53002	0
53003	2 917 044
53004	1 975 783
53005	104 979
53006	0

1. Door de instelling te ontvangen financiële instrumenten voor rekening van cliënten

2. Door de instelling te leveren financiële instrumenten aan cliënten

3. Door de instelling in bewaring ontvangen financiële instrumenten van cliënten

4. Door de instelling in bewaring gegeven financiële instrumenten van cliënten

5. Door de instelling in waarborg ontvangen financiële instrumenten van cliënten

6. Door de instelling in waarborg gegeven financiële instrumenten van cliënten

NR. 0413.564.943 VOL-inst 6.32.1

XXXII. VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

A. Inlichtingen te verstrekken door elke instelling

De instelling heeft een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld en openbaar gemaakt*

De instelling heeft geen geconsolideerde jaarrekening en geconsolideerd jaarverslag opgesteld, omdat zij daarvan vrijgesteld is om de volgende reden (en)*

Verwijzend naar Vol-inst 8, onder titel “Informatie inzake de werkingssfeer” , waarin de toestand van de dochter wordt besproken.

In voorkomend geval, motivering dat aan alle voorwaarden tot vrijstelling, opgenomen in artikel 4 van het ~~KB van 23 september 1992 is voldaan:~~

Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming die de geconsolideerde jaarrekening opstelt en openbaar maakt, op grond waarvan

de vrijstelling is verleend:

B. Inlichtingen die moeten worden verstrekt door de instelling indien zij dochteronderneming of gemeenschappelijke dochteronderneming is

Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming(en) en de aanduiding of deze moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt (opstellen) en openbaar maakt (maken)*

Indien de moederonderneming(en) (een) onderneming(en) naar buitenlands recht is (zijn), de plaats waar de hiervoor bedoelde geconsolideerde jaarrekening verkrijgbaar is**:

* Schrappen wat niet van toepassing is

** Wordt de jaarrekening van de instelling op verschillende niveaus geconsolideerd, dan worden deze gegevens verstrekt, enerzijds voor het grootste geheel en anderzijds voor het kleinste geheel van ondernemingen waarvan de instelling als dochter deel uitmaakt en waarvoor een geconsolideerde jaarrekening wordt opgesteld en openbaar gemaakt.

C. Financiële betrekkingen van de groep waarvan de instelling aan het hoofd staat in België met de commissaris(sen) en de personen met wie hij (zij) verbonden is (zijn):

vermeldingen in toepassing van het artikel 133, § 6 van het Wetboek van vennootschappen

D. Financiële betrekkingen van de groep waarvan de instelling aan het hoofd staat in België met de commissaris(sen) en de personen met wie hij (zij) verbonden is (zijn):

vermeldingen in toepassing van het artikel 134, § 4 en 5 van het Wetboek van vennootschappen

Codes

Boekjaar

53201

1. Bezoldiging van de commissaris(sen) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat

53202
53203
53204

2. Bezoldigingen voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij de groep door de commissaris(sen)

a. Andere controle-opdrachten

b. Belasting-adviesopdrachten

c. Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

53205

3. Bezoldiging van de personen met wie de commissaris(sen) verbonden is(zijn) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat

53206
53207
53208

4. Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij deze groep door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is(zijn)

a. Andere controle-opdrachten

b. Belasting-adviesopdrachten

c. Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

SOCIALE BALANS 2021 (in euro's)

200

Nummers van de paritaire comités

die voor de onderneming bevoegd zijn:

I. STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN

A. WERKNEMERS WAARVOOR DE ONDERNEMING EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER

Codes	Totaal	1.Mannen	2.Vrouwen
1001	38,30	29,80	8,50
1002	23,20	3,80	19,30
1003	54,70	32,90	21,80
1011	64 116,00	50 863,80	13 252,20
1012	26 010,10	5 229,90	20 780,20
1013	90 126,10	56 093,70	34 032,40
1021	4 000 014	3 112 411	887 603
1022	1 355 473	222 026	1 133 447
1023	5 355 487	3 334 437	2 021 050
1033	157 401	94 677	62 724

Tijdens het boekjaar Xxxxxxxxx aantal werknemers Voltijds

Deeltijds

Totaal in voltijds equivalenten (VTE)

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Voltijds Deeltijds Totaal

Personeelskosten

Voltijds Deeltijds Totaal

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

Codes	P.Totaal	1P.Mannen	2P.Vrouwen
1003	52,20	31,00	21,20
1013	88 410,80	53 350,10	35 060,70
1023	5 267 136	3 259 700	2 007 436
1033	128 472	75 718	52 754

Tijdens het vorige boekjaar Xxxxxxxxx aantal werknemers in VTE Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Personeelskosten

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

NR. 0413.564.943 VOL-inst 7

WERKNEMERS WAARVOOR DE ONDERNEMING EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER (vervolg)

Codes	1. Voltijds	2. Deeltijds	3. Totaal in voltijdse equivalenten
105	39	22	54,6
110	39	22	54,6
111
112
113
120	31	3	33,4
1200
1201	4	1	4,8
1202	15		15
1203	12	2	13,6
121	7	20	21,2
1210
1211	3	8	9,45
1212	3	9	9,05
1213	1	2	2,7
130
134	34	27	54,6
132
133

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst

Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen

lager onderwijs

secundair onderwijs

hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs

Vrouwen

lager onderwijs secundair onderwijs

hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs

Volgens de beroepscategorie

Directiepersoneel Bedienden Arbeiders Andere

Codes	1. Uitzendkrachten	2. Ter beschikking van de onder- neming gestelde personen
150	0,34	0
151	676	0
152	18 961	0

II UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE instelling GESTELDE PERSONEN

Tijdens het boekjaar

Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de instelling

III TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR

Codes	1. Voltijds	2. Deeltijds	3. Totaal in voltijdse equivalenten
205	1	1	1,6
210	1	1	1,6
211
212
213

INGETREDEN

Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden Ingeschreven in het algemeen personeelsregister

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst

Codes

1. Voltijds

2. Deeltijds

3. Totaal in voltijdse equivalenten

305

000

313

340

341

342

343

350

1,2

0,6

UITGETREDEN

Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst

Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst

Pensioen

Werkloosheid met bedrijfstoeslag Afdanking

Andere reden

Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de instelling

Codes	Mannen	Codes	Vrouwen
5801	2,00	5811	7,00
5802	6,00	5812	141,00
5803	5 332,95	5813	11 224,50
58031	338,79	58131	8 934,66
58032	4 994,16	58132	3 027,03
58033	0,00	58133	737,2

IV. INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDINGEN VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven voor

de werknemers ten laste van de werkgever

1. Aantal betrokken werknemers

2. Aantal gevolgde opleidingsuren

3. Nettokosten voor de onderneming

waarvan xxxxxxxxxxx rechtstreeks verbonden met de opleiding waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering)

Codes	Mannen	Codes	Vrouwen
5821	26,00	5831	20,00
5822	595,00	5832	28,00
5823	17 850,00	5833	840,00

Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroeps- opleidingsinitiatieven voor de werknemers ten laste van de werkgever.

1. Aantal betrokken werknemers

2. Aantal gevolgde opleidingsuren

3. Nettokosten voor de onderneming

Codes	Mannen	Codes	Vrouwen
5841	0	5851	0
5842	0	5852	0
5843	0	5853	0

Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

1. Aantal betrokken werknemers

2. Aantal gevolgde opleidingsuren

3. Nettokosten voor de onderneming

NR. 0413.564.943 VOL-inst 8

WAARDERINGSREGELS VOOR DE JAARREKENING

Dit betreft:

- de regels inzake afschrijvingen, waardeverminderingen, voorzieningen voor risico's en kosten alsmede herwaarderingen

- de omrekeningsgrondslagen

De vorderingen en de schulden worden in de balans opgenomen tegen de nominale waarde, verminderd met eventuele waardeverminderingen.

De overlopende rekeningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

De handelsportefeuille wordt gewaardeerd tegen reële waarde met waardeverandering in de resultatenrekening.

In de portefeuille “Beschikbaar voor verkoop” worden de obligaties en andere vastrentende effecten gewaardeerd op geactualiseerde

basis.

De aandelen en andere niet-vastrentende effecten worden gewaardeerd tegen boekwaarde of tegen marktwaarde indien deze lager is dan de boekwaarde.

De gerealiseerde resultaten worden verantwoord in de resultatenrekening.

De vaste activa worden geboekt tegen hun netto aanschaffingswaarde. Indien er zich structurele wijzigingen voordoen die de koers ernstig kunnen beïnvloeden, wordt de boekwaarde aangepast.

De posten buiten-balansstelling worden gewaardeerd tegen marktwaarde of de laatst gekende koers. Bij obligaties en andere vastrentende effecten worden de pro rata lopende intresten toegevoegd.

Afschrijvingstabellen

Oprichtingskosten: ten laste van het boekjaar. Immateriële vaste activa:

Software: lineair tegen 20% Goodwill: lineair tegen 20%

Andere immateriële vaste activa: lineair tegen 20%

Ingevolge de overname van Beursvennootschap Lawaisse en de daaruit volgende fusie, staat er op de balans van de bank een goodwill. Deze goodwill vertegenwoordigt de waarde van het cliënteel van Beursvennootschap Lawaisse.

De bank gaat ervan uit dat deze goodwill een lange termijn meerwaarde is en dat derhalve de effectieve "gebruiksduur" van deze goodwill niet met zekerheid geraamd kan worden.

De bank is evenwel van oordeel dat het cliënteel van Beursvennootschap Lawaisse een duurzame meerwaarde inhoudt voor haar eigen waarden en rendabiliteit. In toepassing van artikel 28§2 4°lid van het Koninklijk Besluit op de jaarrekening van de kredietinstellingen, de beleggingsondernemingen en de beheersvennootschappen van instellingen

voor collectieve belegging werd de afschrijvingstermijn daarom op de maximaal toegestane termijn van 10 jaar vastgelegd.

Materiële vaste activa:

Terreinen worden niet afgeschreven

Gebouwen:

* lineair tegen 5% indien bij de verwerving het gebouw ouder is dan 15 jaar.

* lineair tegen 3 % indien bij de verwerving het gebouw jonger is dan 15 jaar.

* bij oprichting: 3% degressief (d.w.z. 6% op de restwaarde tot de lineaire afschrijving tegen 3% groter is, dan overschakelen op 3% lineair op de aanschaffingswaarde)

Meubilair: lineair tegen 10% Machines: lineair tegen 20% Installaties: lineair tegen 25% Rollend materieel: lineair tegen 20%

Inrichting van (gehuurde) gebouwen: lineair tegen 10% Bedrijfsfietsen: lineair tegen 33%

Voorzieningen voor risico's en kosten

Voorzieningen worden aangelegd om waarschijnlijke en zekere verliezen en kosten te dekken, waarvan het bedrag slechts redelijkerwijze kan geraamd worden en waarvan het tijdstip doorgaans niet met zekerheid bekend is.

Waardeverminderingen:

Waardeverminderingen worden geboekt op basis van de regels van de voorzichtigheid en de objectiviteit. Waardeverminderingen worden teruggenomen als het risico verdwijnt of vermindert en worden in het resultaat verwerkt van het lopende boekjaar. Waardeverminderingen op vorderingen worden elk jaar voor één derde ten laste genomen van het resultaat.

Herwaarderingen:

Indien er zich structurele wijzigingen voordoen die de waarde van de activa ernstig kunnen beïnvloeden, wordt de boekwaarde van de activa aangepast door het boeken van een herwaarderingsmeerwaarde (of vermindering), voor zover deze een duurzame of definitief karakter vertoont.

Omrekeningsgrondslagen:

Monetaire bestanddelen in vreemde valuta worden omgerekend tegen koersen meegedeeld door de Europese Centrale Bank. De niet-monetaire bestanddelen in vreemde valuta worden geboekt tegen hun aanschaffingswaarde in euro, op datum van aanschaffing van de deviezen.

Omrekeningsverschillen worden geboekt onder het eigen vermogen.

NR. 0413.564.943 VOL-inst 8

Openbaarmakingen in het kader van DEEL VIII van de kapitaalverordening EU 575/2013

In navolging van de verordening EU 575/2013 heeft de instelling beoordeeld welke informatie relevant is voor haar financiële verslaggeving.

Daarbij werd rekening gehouden met de aard en de omvang van de instelling, haar activiteiten en haar eerder laag risicoprofiel,

dat onder meer tot uiting komt in volgende aspecten:

* een sterke kapitaalbuffer;

* de zeer beperkte omvang van de handelsportefeuille;

* het defensieve karakter van de beleggingsportefeuille;

* de belegging van de klantendeposito's in liquiditeiten en veilig kortetermijnpapier;

* de hoge recurrente inkomsten die worden gegenereerd door de dienstverleningen van de instelling en die niet afkomstig zijn uit de rentemarge;

* een doorgedreven en geautomatiseerde controle van de krediet- en marginrisico's op de klanten.

Gelet op bovenstaande is de instelling van oordeel dat onderstaande informatie passend en voldoende is in het kader van deel VIII van deze verordening.

Informatie inzake risicobeheer

Risicoverklaring van de Raad van Bestuur: de risicobeheerregelingen van de bank zijn toereikend en de Raad van Bestuur garandeert dat de opgezette risicobeheer-systemen passend zijn voor de strategie van de bank en haar risicoprofiel.

Het risicoprofiel is eerder conservatief, zoals aangegeven door de belangrijkste ratio's en kerngetallen die vermeld zijn in het ICAAP- en ILAAPdossier.

Het reële risicoprofiel van de bank stijgt niet uit boven de door de Raad van Bestuur vastgestelde risicotolerantie, die jaarlijks bepaald

en opgenomen wordt in de beleidsnota risicobeheer.

Informatie inzake de werkingssfeer

De instelling beschikt over één dochteronderneming, Dierickx Leys Luxemburg.

Dit Luxemburgse filiaal is in vereffening, en kan aldus als niet materieel beschouwd worden vermits quasi alle tegoeden van het filiaal op rekening staan bij de moedermaatschappij, en zodoende geëlimineerd zouden worden in het consolidatieproces.

Het balanstotaal bedraagt 888 K euro, waarvan 800 K euro op zicht is aangehouden bij de moeder. Het eigen vermogen bedraagt 817 K euro.

Daarom kan artikel 3§2 van het KB op de geconsolideerde jaarrekening van de kredietinstellingen worden ingeroepen.

Er zijn geen cliëntentegoeden meer en aldus kan er een getrouw beeld worden gegeven van het vermogen van de bank, waarop wordt voorgesteld om niet langer een geconsolideerde jaarrekening op te stellen.

Deze mening wordt gedeeld met de toezichthouder, waarvan de bank reeds per 1 juli 2017 toestemming kreeg om enkel nog statutair te rapporteren en aldus vrijgesteld werd van enige geconsolideerde rapportering.

Informatie inzake het eigen vermogen

Het reglementair eigen vermogen van de instelling bedraagt op statutaire basis 43.024 (100) euro.

Het betreft volledig Tier 1 kernkapitaal dat vertegenwoordigd is door aandelen van de instelling en door opgebouwde reserves.

Toegepaste prudentiële filters voor de berekening van het Tier 1 kernkapitaal:

° Aftrek van de immateriële vaste activa, in overeenstemming met artikelen 36,56 en 66, voor een bedrag van 400 (771) euro.

° Aftrek van de goodwill voor een bedrag van 7.473 (565) euro.

° Aftrek deelname Dierickx Leys Luxemburg van 821 (495) euro.

° Het overschot aan eigen vermogen ten aanzien van de vereiste vermogen bedraagt 25.715 (013) euro.

Voor het berekenen van het kredietrisico maakt de instelling geen gebruik van kredietrisicoaanpassingstechnieken. De ratings die worden gehanteerd zijn deze zoals gepubliceerd door erkende ratingbureaus.

Het rendement van de activa berekend door de nettowinst te delen door het totaal van de balans bedraagt 1,15%.

Informatie inzake het beloningsbeleid

Rekening houdend met de aard, de omvang en de specifieke activiteiten van de instelling, wordt volgende informatie verstrekt: het beloningsbeleid wordt vastgesteld door de Raad van Bestuur op advies van het remuneratiecomité, dat binnen de Raad van Bestuur werd opgericht volgens de wettelijke vereisten. Het comité bestaat uit de niet-uitvoerende bestuurders.

De beleidsnota beloningsbeleid werd voor het laatst door de Raad van Bestuur aangepast op 30/10/2019. De verhouding van de variabele verloning tegenover de vaste verloning bedroeg in 2021 ongeveer 12,28%.

De variabele vergoeding bevat voor de directieleden een winstparticipatie en voor de medewerkers een winstparticipatie, een niet-recurrente resultaatsgebonden premie en een prestatievergoeding.

De prestatiepremie wordt vastgesteld op basis van niet-financiële criteria. Hieronder vallen de verwezenlijking van de doelstellingen van de functie en beantwoording aan de langetermijn-waarden van de bank.

Informatie inzake governance

De Raad van Bestuur bestaat uit dertien leden, waarvan vier uitvoerende bestuurders en negen niet-uitvoerende bestuurders. De vertegenwoordiging van het vrouwelijk geslacht bedraagt 31%. Deze score voldoet aan de in het beleid vastgelegde minimum doelstelling van 20% voor gendergelijkheid. Drie bestuurders vertegenwoordigen 85% van de aandelen.

Zeven bestuurders hebben geen familiale banden met de aandeelhouders en zijn geen aandeelhouder. Vier bestuurders van de dertien vormen het directiecomité.

Binnen de Raad van Bestuur werd een audit-risicocomité opgericht volgens de wettelijke vereisten. Dit comité vergadert minstens tweemaal per jaar.

De leden van dit comité hebben een collectieve deskundigheid aangaande risicobeheer en audit op basis van hun beroepservaring en op basis van hun bestuurservaring in de bank. Zij hebben tevens een individuele kennis en deskundigheid inzake strategie en risicotolerantie.

De leden van de Raad van Bestuur houden volgende bestuursmandaten of externe functies aan in externe handels- vennootschappen.

Vermelding externe mandaten van de bestuurders buiten de groep:

Xxxxxxxx Xxxx: Gedelegeerd bestuurder bij CAELESTE c.v.b.a.

Voorzitter STICHTING DIERICKX-VAN DEN BROECK

Xxxxxxxx Xxxxxxx: Gedelegeerd bestuurder bij STICHTING DIERICKX-VAN DEN BROECK Xxxxxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxxxx van FDC b.v.b.a.

Arts Xxxxxxx: Voorzitter en zaakvoerder bij ARTICO SOLUTIONS Bestuurder bij Tedworth North Ltd, London

Advisor Benelux to the board of STAR CAPITAL, London Senior adviseur bij Nine engineering

Lid van het investeringscomité bij PMV

Xxx Xxxxxxx LeeBestuurder van Beyond Marketing & Business Development b.v. Xx Xxxx : Bestuurder X-FAB Silicon Foundries SE

Zaakvoerder Xxxxxx Xxxxxx Media Co. Ltd. Bestuurder Vlinvlin BV

Xxx Xxxx Xxxxxx: Bestuurder en VP Finance VZW D Foot International Xxxxxxx Xxxx: zaakvoerder Phinat BV

bestuurder Frou-Frou NV

Xxxxx Xxxxxx: bestuurder bij Borré & Co Accountants BV bestuurder bij Bovage NV

bestuurder Rotary Club Mechelen VZW & Rotary Mechelen Foundation VZW

Bezwaarde activa

	tabel A: Activa in 000 op 31/12/2021	Boekwaarde van de bezwaarde activa	Marktwaarde van de bezwaarde activa	Boekwaarde van de niet- bezwaarde activa	Marktwaarde van de niet- bezwaarde activa
		010	040	060	090
010	Activa van de rapporterende instelling	20 573		395 775
030	Eigen vermogensinstrumenten			29 710	27 637
040	Schuldinstrumenten			65 649	65 538
100	Vorderingen	20 573	20 573	284 357
120	Andere activa			16 059

Tabel D: Relevante informatie over de bezwaarde activa

De bank heeft als belangrijkste activiteiten het ontvangen en doorgeven van orders van cliënten naar de markt, het adviserend beheer en het vermogensbeheer. In het kader van deze activiteiten heeft de instelling

de aan haar toevertrouwde waarden geplaatst bij verschillende depositarissen. Onder deze waarden bevinden zich tevens financiële instrumenten waarvoor de bewaarder een waarborg vraagt ter dekking van eventuele marges die vereist zijn. De bank heeft hiervoor een deel van haar eigen activa in waarborg gegeven aan deze bewaarders. De bank volgt de marginverplichtingen dagelijks op en zorgt ervoor dat elke klant over voldoende activa beschikt om aan zijn marge-verplichtingen te voldoen tegenover de bank.

De opgenomen waarden in de tabel betreft de toestand per 31 december 2021. De instelling heeft deze waarden op kwartaalbasis gemonitord, om op mediaanbasis te rapporteren.

Per 31 december 2021 was 4,94% van de totale activa van de instelling bezwaard.

De in tabel A opgenomen bedragen onder kolom 60, rij 120 'Andere activa' omvat voor 16.059 (000) EUR activa die niet voor bezwaring in aanmerking komen. Het betreft voornamelijk de immateriële vaste activa, de materiële vaste activa en de overlopende rekeningen om bepaalde kosten en opbrengsten aan het juiste boekjaar toe te wijzen.

Berekening AE-ratio per 31.12.2021:

Niet bezwaarde activa

Bevoorrechte deposito's

395 775 135,00

349 496 048,00

AER

113,24%

Informatie inzake LCR-ratio

		31/03/2021	30/06/2021	30/09/2021	31/12/2021
Lijn 21	Liquiditeitsbuffer	44 476 110,00	76 742 653,00	80 202 737,00	90 744 540,00
Lijn 22	Nettokasuitstromen	7 381 344,00	8 460 154,00	8 888 484,00	9 266 579,00
Lijn 23	Liquiditeitsratio	602,55%	907,11%	902,32%	979,27%

9. Subsequent events

Er zijn geen belangrijke events.

Verslag van de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering

over het boekjaar 2021 op 10/05/2022

Raad van Bestuur (samenstelling op 31/12/2021)

Voorzitter: Xxxxxxx Xxxx

Uitvoerende bestuurders: Xxxxxx Xxxxxxxxx - voorzitter directiecomité

Xxxxxxx Xxxxxxxx - lid directiecomité Xxxx Xxxxxxx に lid directiecomité

Xxxxx Xxxxxxxxxxxx - lid directiecomité

Niet-uitvoerende bestuurders: Xxxx Xxxxxxxx

Xxxxxx xxx Xxxx Umberto Arts

Xxxx Xxx Xxxxxxx Xxxx Xx

Xxxx Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxx

Xxxx-Xxxx Xxxxxxxx

Commissaris: Xxxxxx Xxxxxxx, erkend commissaris (Callens, Pirenne)

Corporate Governance

Op 31 december 2021 was de Raad van Bestuur samengesteld uit 13 leden, waarvan zes uitvoerende en zeven niet-uitvoerende. Drie bestuurders vertegenwoordigen 85% van de 80.700 aandelen. Acht bestuurders hebben geen familiale banden met de aandeelhouders en zijn geen aandeelhouder. Het directiecomité is samengesteld uit zes uitvoerende bestuurders. Twee uitvoerende bestuurders, Xxxxxx Xxxxxxxxx en Xxxxxxx Xxxxxxxx, beëindigen op 17 01 2022 hun mandaat als uitvoerend bestuurder na een lange loopbaan bij de bank, zij blijven als niet-uitvoerend bestuurder in de raad van bestuur zetelen.

Het mandaat als bestuurder van Xxxx-Xxxx Xxxxxxxx is eveneens beëindigd op 17 januari 2022. Xxx danken hem bijzonder voor zijn inzet voor de bank als bestuurder en voorzitter van de Raad van Bestuur gedurende een bijzonder lange periode.

De vertegenwoordiging van het vrouwelijk geslacht bedroeg 31% op het einde van 2021. Deze score voldoet aan de in het beleid vastgelegde minimumdoelstelling van 20% voor gendergelijkheid.

De bank heeft in 2015, conform de bankwetgeving, een audit en risicocomité, een benoemingscomité en een remuneratiecomité opgericht.

In 2021 vergaderde de Raad van Bestuur formeel vijfmaal, tussentijds hebben de leden informeel en ook op elektronische wijze meermaals vergaderd.

Het directiecomité vergaderde wekelijks en nam alle beslissingen eensgezind. De Raad van Bestuur keurde op 2 februari 2022 volgende verslagen goed:

• Verslag van de compliance officer over de werking van het interne controlesysteem in 2021

• Verslag van de compliance officer over de beleggingsdiensten en activiteiten in 2021

Het remuneratiecomité evalueert jaarlijks het beloningsbeleid. De beleidsnota betreffende de principes van het beloningsbeleid werd goedgekeurd door de Raad van Bestuur van 26 oktober 2016 en is het voorwerp van een jaarlijkse evaluatie en goedkeuring.

De variabele beloning is gerelateerd aan competentieschalen, bestaat volledig uit geldelijke premies en is deels resultaatsgebonden en deels prestatiegebonden. De prestatiegebonden verloning voor de werknemers is

gebaseerd op objectieve criteria inzake algemene functionering en niet gebaseerd op persoonlijke bijdrage tot omzet of opbrengsten.

De resultaatsgebonden variabele verloning bestaat uit een winstparticipatie, die voor de werknemers kadert in de wet van 22 mei 2001 en een niet-recurrente resultaatsgebonden bonus voor de werknemers die kadert in de CAO van 20 december 2007.

De verhouding van de variabele verloning tegenover de vaste verloning bedroeg in 2021 ongeveer 11%.

In de loop van het jaar nam de Raad van Bestuur kennis van de verslagen en de opmerkingen van de commissaris en van de aanbevelingen van de prudentiële overheden (NBB en FSMA).

Van begin juli tot einde oktober 2021 ontving de bank een inspectieteam van de NBB, dat een doorgedreven controle uitvoerde bij de bank over de domeinen: Bestuur en organisatie, Interne Controle en Governance rond AML /Repatriëringsbeleid. De bank kreeg het eindverslag van de inspectie einde december 2021. Er waren geen kritieke vaststellingen, wel 5 vaststellingen met een score Hoog en 10 met een score Medium. De hierop gestoelde aanbevelingen ontving de bank in de maand maart van 2022.

De directie neemt de vereiste maatregelen om te voldoen aan de aanbevelingen van de toezichthoudende overheden.

Dierickx, Leys Private Bank in de economische omgeving van 2021

De bank sluit het jaar 2021 af met een winst van 4.8 miljoen euro. Het beste jaar ooit in de geschiedenis van de bank en 870.000 euro hoger dan het gemiddelde van de “gecorrigeerde winst” over de laatste 10 jaren. Het rendement op het eigen vermogen bedraagt 9,3%, een correcte vergoeding voor het kapitaal in een renteloze omgeving.

Jaar n	Kapitaal 01-01-n	Winst 31-12-n	Gecorrigeerde winst	ROC In %
2012	31 470 000	4 091 435	4 091 435	13,00%
2013	33 662 000	4 062 033	4 062 033	12,07%
2014	35 826 000	4 574 814	4 574 814	12,77%
2015	38 156 000	4 138 113	4 138 113	10,85%
2016	40 351 000	3 072 552	3 072 552	7,61%
2017	41 737 000	7 455 710	3 455 710	17,86%
2018	45 773 000	2 932 717	2 932 717	6,41%
2019	47 268 143	4 381 968	4 381 968	9,27%
2020	51 431 012	3 712 195	3 712 195	7,22%
2021	51 719 931	4 793 495	4 793 495	9,27%
	som	43 215 032	39 215 032
	gemiddelde	4 321 503	3 921 503
	mediaan	4 114 774	4 076 734

4 000 000

Kapitaaluitkering DLL Lux

Het zijn mooie cijfers met als belangrijkste gangmakers: de sterke beurzen, de positieve integratie van kantoor Kortrijk, de toenemende inkomsten uit de fondsen en de uitvoering van de geplande strategie van de bank. De focus op de strategie van de bank als Private Bank werpt haar vruchten af.

Evenals 2020 was 2021 een jaar dat getekend werd door Corona. Even dachten we dat alle vroegere vrijheden terug verworven waren. Helaas kwam de ontnuchtering snel en gingen vele deuren terug op slot: “verplicht” thuis werken was tegen het einde van het jaar het nieuwe normaal, fysieke activiteiten voor cliënten afgelast en pensioenvieringen uitgesteld.

De beurzen lieten geen traan om Xxxxxx, integendeel door de herneming van de economische activiteit omarmde ze het virus met een grote glimlach.

Ook alle andere mogelijke negatieve aspecten, zoals de terugkeer van de inflatie, hadden geen impact of

werden genegeerd door de aandelenmarkten.

De aanhoudend lage rente en de hoop op de volledige uitroeiing van het virus lagen hier aan de basis.

Af en toe werd het optimisme doorkruist door de berichten dat sommige centrale banken aankondigden om te starten met het inperken van ongebreidelde geldcreatie, dat het virus zich muteerde, dat het vervoer van goederen stokte of dat de prijzen voor energie buitengewoon hard stegen. Het verhinderde niet dat talrijke records sneuvelden en dat indexen een recordhoogte bereikten.

Het aantal rekeningen dat de cliënten bij de bank aanhield bleef in 2021 stabiel (10 504), maar de assets daarentegen namen toe met 15% (+ 419 miljoen) euro tot 3.22 miljard euro. Vooral het gevolg van de stijging van de waarden in portefeuille, per saldo was er een outflow aan (vooral) cash en effecten van 52.9 miljoen euro. Een belangrijk deel hiervan (38,9 miljoen euro) is weggevloeid in het kantoor te Kortrijk, wat niet uitzonderlijk is in het jaar na de overname. Positief is dat er een instroom is voor zowel de cliënten in adviserend beheer als in discretionair beheer.

De AUM bedroegen per einde 2021 1.8 miljard euro tegenover 1.4 miljard einde 2020, wat aangeeft dat de bank erin slaagt haar doelstelling, om dit bedrag voortdurend te verhogen, behaald.

Dit blijkt ook uit de toename van het beheerd vermogen in de fondsen van de bank met 250 miljoen euro tot

1.15 miljard euro. Het resultaat van de netto inflow van nagenoeg 100 miljoen euro en toename van de waarde van de effecten in de fondsen voor 150 miljoen euro.

Graag wens ik tot slot alle bestuurders, medewerkers en mede directieleden te bedanken voor deze mooie prestatie in mijn laatste jaar als voorzitter van het DC van de bank.

Het was mij een plezier en groot genoegen om samen met jullie dit mooie project van wisselagentschap, vervolgens beursvennootschap en effectenbank tot Dierickx Leys Private Bank te mogen realiseren.

Graag wens ik het vernieuwde directiecomité veel succes toe in de komende jaren om de bank als niche speler in de sector verder te doen groeien en bloeien.

Xxxxxx Xxxxxxxxx Voorzitter DC

Commentaar op de jaarrekening

Investeringen (2,34 miljoen euro)

De investeringen daalden in vergelijking met het boekjaar 2020 tot 2,34 miljoen euro (tegenover 8,23 miljoen euro in 2020). De daling is het gevolg van de betaalde goodwill voor de overname van beursvennootschap Lawaisse en het cliënteel van beursvennootschap Van Goolen in 2020. In 2021 werd het resterend deel van de goodwill voor de overname van beursvennootschap Lawaisse betaald. Als gevolg daarvan maakte xxxxxxxx ook in 2021 het grootste deel van de investeringen uit (62,7%). Daarnaast werd ook geïnvesteerd in de inrichting van de nieuwe locatie in Kortrijk (22% van de investeringen) en in immateriële vaste activa in IT (5.8%).

Resultaten (4,79 miljoen euro)

Het resultaat na belastingen van het boekjaar 2021 bedraagt 4,79 miljoen euro tegenover 3,71 miljoen euro in 2020 (+1,08 miljoen euro), een stijging met 29,1%. Dit is de op één na hoogste winst ooit voor de bank, enkel in 2017 bedroeg de winst meer, evenwel ingevolge een uitzonderlijke opbrengst.

Het nettoresultaat door intresten en dividenden nam verder af met 0,26 miljoen euro, maar het nettoresultaat uit de effectenhandel steeg met 3,0 miljoen euro (+19,3%).

De brutomarge (alle netto−inkomsten uit de recurrente activiteiten) steeg met 2.59 miljoen euro tot 19,48 miljoen euro. De kosten niet direct gerelateerd aan de omzet namen toe met 1.00 miljoen euro en bedroegen 12,56 miljoen euro. De stijging van de personeelskosten (met 0,41 miljoen euro), alsook de stijging van de afschrijving voor goodwill (met 0,17 miljoen euro) ingevolge verdere goodwill betaling voor de overname van Xxxxxxxx en de hogere minwaarde op de beleggingsportefeuille (0,45 miljoen euro in vergelijking met 0,24 miljoen euro), verklaren een belangrijk deel van de stijging van deze rubriek.

Het resultaat voor belastingen steeg met 1,59 miljoen euro tot 6,93 miljoen euro. De belastingen namen toe met 0,51 miljoen euro.

Inkomsten en Uitgaven

Onderstaande tabel geeft een overzicht van de verdeling van de netto-inkomsten uit de belangrijkste activiteiten. De tabel toont aan dat het relatieve belang van de inkomsten uit de renteopbrengsten nog verder in dalende lijn is, als gevolg van de negatieve rente opgelegd door de ECB. Dit heeft tot gevolg dat de inkomsten uit de effectenoperaties en beheer relatief blijven toenemen.

Het relatief belang van de hoofdactiviteiten	2021	2020	2019
Netto uit effectentransacties	96,06%	92,91%	90,96%
Netto renteopbrengsten	0,91%	2,59%	4,48%
Netto uit wisselverrichtingen en trading	3,02%	4,50%	4,56%
	100,00%	100,00%	100,00%

Financiële dienstverlening (20,70 miljoen euro)

De financiële dienstverlening omvat de activiteiten uit de effectenhandel, inning van coupons, het vermogensbeheer, het beheer van de DLPB-fondsen en het Leofonds en de bewaring van effecten.

De bruto ontvangsten uit de financiële dienstverlening bedroegen 20,70 miljoen euro tegenover 17,72 miljoen euro in 2020, een verbetering met 16,8%.

De courtages uit effectentransacties blijven een belangrijke bron van inkomsten maar daalden licht in vergelijking met 2020, een jaar waarin het aantal transacties piekte door de volatiliteit ingevolge COVID-19. De daling bedroeg 0,38 miljoen euro of -6,7%.

De vergoedingen voor het beheer van de DLPB-fondsen, het Leofonds en Interbeurs-Hermes groeiden opnieuw significant met 30,8% tot 11,97 miljoen euro en maken een steeds belangrijker deel uit van de totale inkomsten.

Samen met de inkomsten uit het vermogensbeheer bedragen de vergoedingen uit de Assets Under Management 15,21 miljoen euro wat aanzienlijk hoger is dan de inkomsten uit transacties. Een positieve evolutie omdat het recurrente inkomsten betreft, die minder onderhevig zijn aan het beurssentiment.

De inkomsten uit de omzetting van deviezen uit effectentransacties daalden met 14,7% tot 0,50 miljoen euro.

Inkomstenbron	2021	2020	+/-	+/- %
xxxxx ontvangen provisies	20 695 565	17 717 806	2 977 759	16,8%
inkomsten uit courtages	5 306 579	5 689 867	-383 288	-6,7%
inkomsten uit het vermogensbeheer (a)	3 239 179	2 740 980	498 198	18,2%
vergoedingen eigen fondsen (b)	11 967 885	9 147 778	2 820 107	30,8%
Vergoedingen voor AUM (a+b)	15 207 064	11 888 758	3 318 306	27,9%

Het totale vermogen van alle fondsen in beheer nam het vierde opeenvolgende jaar toe tot 1.150,95 miljoen euro (+27,72%).

Overzicht beheerd vermogen fondsen	2021	2020	+/-	+/- in %
Dierickx Leys Balance	316 237 875	254 728 954	61 508 921	24,15%
Dierickx Leys Bond	20 449 497	21 526 407	-1 076 910	-5,00%
Dierickx Leys Bond Corp	102 001 074	107 889 832	-5 888 759	-5,46%
Xxxxxxxx Xxxx DBI	18 804 767	11 595 473	7 209 294	62,17%
Xxxxxxxx Xxxx Defensive	97 541 381	81 422 719	16 118 662	19,80%
Dierickx Leys Dynamic	106 093 572	68 834 802	37 258 770	54,13%
Dierickx Leys Equity	169 517 076	117 287 654	52 229 422	44,53%
Dierickx Leys Growth	95 616 657	50 130 886	45 485 771	90,73%
Xxxxxxxx Xxxx Systematic	13 266 761	9 934 742	3 332 019	33,54%
IBH	44 351 037	40 756 061	3 594 976 29 999 976	8,82%
XXX	167 068 962	137 068 986	3 594 976 29 999 976	21,89%
Totaal	1 150 948 659	901 176 516	249 772 143	27,72%

Handels- en beleggingsportefeuille (-0,37 miljoen euro)

Het resultaat van transacties in de handelsportefeuille is, net zoals in vorige jaren, niet significant omdat de bank geen trading activiteiten voor eigen rekening uitvoert: het nettoresultaat bedroeg -5 duizend euro.

In 2021 realiseerde de bank een meerwaarde in de beleggingsportefeuille van 0,09 miljoen euro door de verkoop van de DLPB-fonds Balance en de verkoop van obligaties.

Anderzijds diende zij een niet-gerealiseerde minwaarde te registreren van 0,45 miljoen euro op de investering in de obligatiefondsen. Tegenover deze minwaarde staat een (beperkte) dividenduitkering van 0,06 miljoen euro, opgenomen in de rubriek “Intresten en dividenden”.

Ondanks de relatief korte duration van de effecten in DL Bond en DL Corporate bedraagt de totale niet-gerealiseerde minwaarde op deze fondsen in de beleggingsportefeuille 2,18 miljoen euro op het einde van 2021 (er dient evenwel ook rekening mee gehouden te worden dat dividenden werden ontvangen vanuit deze fondsen, die deze negatieve evolutie deels compenseren).

Op het 31 december 2021 bedroeg de boekwaarde van de beleggingsportefeuille 95,59 miljoen euro, als volgt samengesteld:

Categorie	Boekwaarde	Marktwaarde	+/- Waarde
Schatkistcertificaten	0	0	0
Commercial Paper	8 348 077	8 350 000	1 923
Obligaties	12 534 340	12 577 100	42 760
Fondsen	74 709 571	72 525 572	-2 183 999
Aandelen	0	0	0
Totaal	95 591 988	93 452 672	-2 139 316

De obligaties vertonen een (beperkte) meerwaarde. Deze meerwaarde is, in tegenstelling tot de minwaarde op de fondsen, niet in de resultaten opgenomen. Per saldo vertonen de obligaties en DLPB-fondsen in de beleggingsportefeuille een niet- gerealiseerde minwaarde van 2,14 miljoen euro (-2,24%) tegenover een minwaarde van 1,59 miljoen in 2020.

Intresten en dividenden (178.101 euro)

De intrestvoeten op alle looptijden bleven op historisch lage niveaus door de extreem soepele monetaire politiek van de ECB en de FED.

De bank herbelegt de gelden van de cliënten voor minimaal 70% in producten met een looptijd op minder dan één jaar en in dezelfde valuta.

De ontvangen intresten daalden met 30 duizend euro (-4,59%) tot 0,61 miljoen euro. De belangrijkste positieve bijdrage in deze rubriek is afkomstig van de voorschotten aan cliënten, met een sterke toename van 54,96% tot 0,50 miljoen euro.

De bank betaalde een negatieve creditrente van 0,50 miljoen euro op de gelden die zij bij haar correspondenten en de NBB op rekening heeft geplaatst, een in de tijd toenemend bedrag.

Tegenover de lagere opbrengsten stond eveneens een lagere vergoeding van uitbetaalde rente aan cliënten, met name geen vergoeding meer.

Intresten en dividenden	2021	2020	+/-	+/- in %
Ontvangen rente (alles)	613 627	643 154	-29 527	-4,59%
Ontvangen debetrente van cliënten	503 283	324 788	178 495	54,96%
Betaalde intresten aan banken	-499 628	-367 799	-131 829	35,84%
Betaalde intresten aan cliënten	0	-76 821	76 821	-100,00%
Dividenden fondsen	64 102	237 009	-172 907	-72,95%
Nettoresultaat rente	178 101	435 543	-257 442	-59,11%

Het dividend uit de DLPB-obligatiefondsen in de beleggingsportefeuille daalde met 0,17 miljoen euro tot 0,06 miljoen euro. Het nettoresultaat van het beheer van de deposito’s verslechterde met 59,11% tot 0,18 miljoen euro.

Andere uitgaven (14.17 miljoen euro)

De kosten gerelateerd aan de omzet bedroegen 2.07 miljoen euro, een daling met 1,59%, het gevolg van de eveneens dalende inkomsten uit transacties.

De bezoldigingen en sociale lasten vermeerderden met 6,12% tot 7,19 miljoen euro, inbegrepen de vergoedingen van de bestuurders die geboekt zijn onder de rubriek “overige beheerskosten”. De belangrijkste verklaring van de toegenomen loonlasten is de toename van het aantal personeelsleden.

De afschrijvingen, andere dan deze voor IT of rollend materieel, stegen met 0,15 miljoen euro tot 1,27 miljoen euro. De bijna volledige stijging van deze rubriek is toe te schrijven aan de hogere afschrijving van de goodwill voor de overname van beursvennootschap Lawaisse.

De kosten voor ICT namen toe met 7,80%, voornamelijk als gevolg van de implementatie van software voor Objectway en de bijhorende licenties, en de vervanging en beveiliging van hardware door Netflow.

De totale afschrijvingen stegen tot 1,49 miljoen euro en bedragen 23.69% van de cashflow.

De overige bedrijfskosten en beheerskosten namen toe met 7,93% tot 2,95miljoen euro. De bank betaalde 0,43 miljoen euro aan bankentaks op de deposito's van haar cliënten.

Andere Uitgaven	2021	2020	+/-	+/- in %
Kosten gerelateerd aan de omzet	2 074 723	2 108 305	-33 582	-1,59%
Bezoldigingen en sociale lasten	7 189 116	6 774 219	414 897	6,12%
Afschrijvingen (niet ICT en personeelsgebonden)	1 273 773	1 123 025	150 748	13,42%
ICT	681 348	632 027	49 321	7,80%
afschrijvingen ICT	000 000	000 258	90 855	73,12%
Overige bedrijfskosten (Marketing, huur en werking	2 951 812	2 734 877	216 935	7,93%
Totaal andere uitgaven	14 170 772	13 372 453	798 319	5,97%

Inkomsten uit financiële vaste activa (0 miljoen euro) Uitzonderlijke resultaten (0 miljoen euro) Nettoresultaat (4.79 miljoen euro)

Het totaal van de opbrengsten bedroeg 22,06 miljoen euro tegenover 19,46 miljoen euro in 2020, een sterke stijging met 2,61 miljoen euro (+13,4%).

De totale uitgaven stegen met 1,02 miljoen euro (+7,3%) tot 15,14 miljoen euro.

Het resultaat vóór belastingen steeg met 29,79% en bedroeg 6,93 miljoen euro, tegenover 5,34 miljoen euro in 2020. De stijging van de belastingen met 31,3% is min of meer in verhouding tot de stijging van het resultaat voor belastingen.

De gangbare belastingdruk voor de vennootschappen bedraagt 25%, de effectieve belastingvoet voor de bank voor 2021 komt op 30,81% en de belastingen bedragen 2,13 miljoen euro.

Onderstaande tabel geeft een overzicht van de belastingen en bijdragen die de bank aan de overheid betaald heeft in 2021, inclusief de sociale bijdragen:

Rubriek	in euro	Subtotaal
Vennootschapsbelastingen	2 134 337
Niet-terugvorderbare BTW medecontractant	14 881
Niet-terugvorderbare BTW op goederen/diensten	482 470
Andere bedrijfsbelastingen	25 357	2 657 045
Bankentaks	343 404
Beschermingfonds deposito cliënten	119 189	462 593
Bijdrage werking FSMA en NBB	129 812	129 812
Sociale Bijdrage (RSZ)	992 691	992 691
Totaal		4 242 141

Het nettoresultaat bedraagt 4.79 miljoen euro (+29,13%), een stijging met 1,08 miljoen euro.

Winstverdeling

Aan de Algemene Vergadering wordt voorgesteld om 40% van de winst over 2021 uit te keren aan de aandeelhouders. Dit betekent een bruto dividend van 23,76 euro per aandeel. De totale voorgestelde uitkering aan dividenden bedraagt 1,92 miljoen euro.

De uitkering aan de werknemers, in het kader van het werknemersparticipatieplan, bedraagt 5% van de winst (0,24 miljoen euro).

Eigen Vermogen

Na reservering van 2,64 miljoen euro bedraagt het eigen vermogen van de bank 54,36 miljoen euro tegenover 51,72 miljoen euro in 2020.

Vaste Activa

De Financiële Vaste Activa (100 % participatie in Dierickx Leys Luxemburg) bleven onveranderd en bedroegen 0,82 miljoen euro. De Materiële Vaste Activa stegen met 8,7% en bedroegen 3,03 miljoen euro. De stijging is de resultante van investeringen, o.m. in IT, vermindert met de afschrijvingen.

Tegoeden cliënten

Op 31 december 2021 bewaarde de bank voor 3,27 miljard euro effecten en cash van cliënten, een stijging met 15,4% tegenover 2020.

Tegoeden van cliënten in 000 euro

2021

2020

+/-

+/- in %

Totaal bedrag in cash (000)

Totaal bedrag in effecten (000)

000 000

0 000 000

000 799

2 525 331

44 098

391 714

14,1%

15,5%

Totaal tegoeden van cliënten

3 272 942

2 837 130

435 812

15,4%

Medewerkers

Het gemiddeld aantal werknemers bij de bank, uitgedrukt in voltijdse equivalenten, steeg tegen einde 2021 van 52,2 naar 54,7 (38,3 voltijds en 23,2 deeltijds). De directieleden zijn hier niet inbegrepen. Het aantal gepresteerde uren steeg tot

90.126 uren.

Het personeelsbestand (61) bestaat uit 34 mannelijke en 27 vrouwelijke werknemers. Het merendeel van de werknemers heeft een hoger niet-universitair of universitair diploma.

EnﾆWﾉW �;デｷﾗげゲ ┗ﾗﾗ� ヲヰヲヱ

De solvabiliteitsratio, gewogen volgens het kredietrisico, meet de verhouding tussen het eigen vermogen van de bank en het gewogen risico van de activa. Einde 2021 bedroeg deze ratio 20,31%. Deze (hoge) waarde betekent dat de bank ervoor kiest om de deposito’s van de cliënten veilig te herbeleggen. De gangbare norm voor deze ratio bedraagt eerder 10 à 12%. Een lagere waarde wordt als onvoldoende beschouwd voor de depositohouders van de bank.

Return On Capital van 2017 tot 2021 (in 000 euro)

ENKELE RATIO'S	2021	2020	2019	2018
Xxxxx Xxxxxxxx (bij aanvang boekjaar)	51 720	51 431	47 268	45 773
Return on Capital na belastingen	9,27%	7,22%	9,27%	6,40%
Xxxxx Xxxxxxxx (Einde boekjaar na winstuitkering)	54 356	51 720	51 431	47 268
Solvabiliteitsratio	20,31%	22,98%	29,36%	27,09%

Rendabiliteitsverhoudingen van 2017 tot 2021 (in 000 euro)

RENDABILITEITSVERHOUDINGEN	2021	2020	2019	2018
Renteresultaat	159 21 460	418	586	559
Diverse inkomsten	159 21 460	18 645	14 486	12 878
Bankproduct	21 619	19 063	15 072	13 437
- Bedrijfskosten	-14 244	-13 438	-9 417	-8 826
Bruto-bedrijfsresultaat voor belastingen	7 375	5 625	5 655	4 611
- Waardecorrecties mbt de normale bankactiviteit	-446	-237	442	-295
Netto-bedrijfsresultaat voor belastingen	6 929	5 388	6 097	4 316
+ Uitzonderlijk resultaat	-1	-50	-30	13
Resultaat van het boekjaar voor belastingen	6 928	5 338	6 067	4 329
- Belastingen op het resultaat	-2 134	-1 626	-1 685	-1 396
Winst van het boekjaar	4 794	3 712	4 382	2 933

Rentemarge	1,31 99,26% 65,89% 50,47% 1,16% 9,27%	1,90	1,88	2,13
Diverse Inkomsten/bankproduct		97,81%	96,11%	95,84%
Cost-income ratio		70,49%	62,48%	65,68%
Personeelskosten/bedrijfskosten		50,41%	52,19%	56,05%
Winstmarge (ROA)		1,01%	1,50%	0,90%
Rendement Eigen Vermogen (ROE)		7,22%	9,27%	6,40%

Toelichting resultaten en gebeurtenissen 1e trim 2022

Het recurrente resultaat kende een gunstige evolutie in het eerste kwartaal van 2022 en eindigde ca. 8% hoger in vergelijking met het eerste kwartaal van 2021. Dit dankzij een mooie groei van de brutomarge in combinatie met een goede kostencontrole. De groei van de brutomarge wordt gedreven door de positieve evolutie uit de kernactiviteit van de Bank. De strategische keuze van de Bank om zich als Private Bank in de markt te positioneren werpt verder zijn vruchten af.

In vergelijking met het budget bedraagt het recurrent resultaat nagenoeg 1/4e van het geplande jaarresultaat.

De niet−gerealiseerde minwaarde op de beleggingsportefeuille is evenwel sterk toegenomen in het eerste kwartaal en de wijziging komt in mindering van het recurrente resultaat. De stijging van de minwaarde is het gevolg van de significante stijging van de lange termijn rente en de toegenomen credit spread (ingevolge de onzekerheid omtrent de Russische invasie van Oekraïne).

Door de uitdagende marktomstandigheden merken we een meer afwachtende houding bij ons cliënteel en zien we dat de instroom naar beheersdiensten (individueel of collectief) vertraagt.

De bank zal haar strategie verder uitrollen in 2022 en is ervan overtuigd dat dit zal leiden tot een verdere gunstige evolutie van de resultaten. Alle elementen zijn aanwezig om de groei van Dierickx Leys Private Bank verder te zetten en op die manier aan de eisen van zowel cliënten, medewerkers en aandeelhouders te voldoen.

Risicobeheer

Het wisselrisico

De bank is niet blootgesteld aan enig wisselrisico. Dagelijks dekt de bank de tekorten in of verkoopt ze de overschotten die voortkomen uit transacties in vreemde munten.

De bank maakt geen gebruik van financiële instrumenten voor de afdekking van eventuele valutarisico's.

De bank treedt op als tegenpartij voor cliënten die wisseltermijncontracten afsluiten, maar dekt zich onmiddellijk op de markt in voor deze verrichtingen (back-to-back operatie).

Het risico van de materiële vaste activa

Het risico dat de gebouwen worden vernield door brand of andere rampen is verzekerd voor een totale waarde van 5,8 miljoen euro.

Operationeel risico

Het risico op ernstig inkomstenverlies als gevolg van het vertrek van enkele zeer vermogende of actieve cliënten is beperkt. De bank bewaarde per einde 2021 effecten en cash gelden voor meer dan 10.000 cliënten.

De strenge vereisten inzake waarborg voor het aanhouden van opties en het uitvoeren van orders in combinatie met een adequaat bewakingssysteem beperken in voldoende mate het risico van het eventuele verlies uit effecten - of kredietoperaties.

Het financiële risico

Het eigen vermogen is ruim voldoende voor de activiteiten die de bank uitvoert. Bewust doet de bank niet aan market making en heeft zij geen eigen posities in aandelen.

Het eigen vermogen wordt niet belegd in risicodragende producten en het maximumbedrag dat de bank in cash en effecten belegt bij andere financiële instellingen bedraagt maximaal 45 miljoen euro per bank.

Het beperkt financieel risico is af te leiden uit de solvabiliteitsratio die 20,31% bedraagt. De bank maakt geen gebruik van financiële instrumenten voor de afdekking van eventuele krediet- of renterisico’s.

Het risico verbonden aan het verleden

Er zijn geen lopende rechtszaken tegen de bank in België. Auditcomité

De Raad van Bestuur heeft in 2015 een auditrisicocomité en een remuneratiecomité opgericht dat is samengesteld uit de niet-uitvoerende bestuurders.

Minstens één van de onafhankelijke bestuurders beschikt, op basis van professionele ervaring, over voldoende financiële kennis en deskundigheid op het gebied van boekhouding en audit.

Subsequent events

Per einde 2021 eindigden de mandaten van Xxxxxxx Xxxxxxxx en Xxxxxx Xxxxxxxxx als uitvoerend bestuurder en respectievelijk lid en voorzitter van het DC. Xxxxx Xxxxxxxxxxxx nam de rol over als voorzitter van het DC. De andere verantwoordelijkheden van Xxxxxx Xxxxxxxxx en de verantwoordelijkheden van Xxxxxxx Xxxxxxxx werden overgenomen door Xxxxxxxx Xx Xxxxxx en Xxx Xxx xxx Xxxxxx.

Tot slot

De raad van bestuur dankt alle werknemers voor hun inzet tijdens het jaar 2021.

Document Metadata

Table of Contents

JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN ± ANDERE MODELLEN

Document Metadata