Vrij Aanvullend Pensioen voor Werknemers
VAPW
Vrij Aanvullend Pensioen voor Werknemers
Wat is het VAPW precies?
U hoort het overal: sparen voor een aanvullend pensioen is nodig als u na uw pensionering uw levensstandaard wil behouden. U doet er dus goed aan om regelmatig geld opzij te zetten voor later. Maar hoe pakt u dat het best aan?
U kunt deze spaaropdracht op verschillende manieren vervullen:
Dit noemen we de tweede pensioenpijler, nl. die van de aanvullende bedrijfspensioenen.
In deze pijler kunnen zelfstandigen kiezen voor een VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) en een IPT (Individuele Pensioentoezegging, enkel
voor zelfstandigen met een vennootschap) of POZ (Pensioenovereenkomst voor
Zelfstandigen, enkel voor zelfstandigen zonder vennootschap).
VIA EEN GROEPSVERZEKERING OF PENSIOENFONDS, ALS UW WERKGEVER DIT AANBIEDT.
Dit wordt ook wel de derde pensioenpijler genoemd.
DOOR AAN PENSIOENSPAREN EN/OF LANGETERMIJNSPAREN TE DOEN.
Xxxx u werknemer en geniet u via uw werkgever niet of slechts in beperkte mate van een groepsverzekering of pensioenfonds, dan beschikt u alsnog over een mogelijkheid om via het bedrijf een aanvullend pensioenspaarpotje op te bouwen: het Vrij Aanvullend Pensioen voor Werknemers (VAPW). In deze bijlage vertellen we u er alles over. Hebt u nog bijkomende vragen of wenst u graag een concrete offerte, bel of mail ons dan zeker.
Wat is het VAPW precies?
Wat zijn de belangrijkste voordelen van een VAPW? En zijn er ook nadelen?
Hoeveel kunt u storten in een VAPW?
Hoe worden uw stortingen belegd?
Wie kan er een VAPW afsluiten?
Wat gebeurt er met uw VAPW als u van job verandert of ontslagen wordt?
Hoe wordt het eindkapitaal van een VAPW belast?
Is een VAPW interessanter dan pensioensparen? Kunt u beide combineren?
Is een VAPW interessanter dan langetermijnsparen? Kunt u beide combineren?
Wat is het verschil tussen een VAPW en een groepsverzekering?
Op al deze vragen krijgt u in onze whitepaper het antwoord.
Hebt u nog andere vragen?
Wat zijn de belangrijkste voordelen van een VAPW?
EN ZIJN ER OOK NADELEN?
WAT MAAKT EEN VAPW ZO INTERESSANT?
• U SPAART VOOR EEN FINANCIEEL ONBEZORGDE OUDE DAG.
• U KUNT
KIEZEN HOE UW STORTINGEN BELEGD WORDEN
In tak 21 (kapitaalsgarantie en/of een gewaarborgd rendement), tak 23 (gelinkt aan beleggingsfondsen) of een combinatie van tak 21 en 23.
XXXXX ZELF HOEVEEL U STORT
• U BINNEN
BEPAALDE GRENZEN.
• U KIEST OOK ZELF DE VERZEKERAAR.
• U KUNT UW VAPW CUMULEREN MET PENSIOENSPAREN EN LANGETERMIJNSPAREN.
• U GENIET 30% FISCAAL VOORDEEL OP DE STORTINGEN VOOR UW VAPW
maximumbijdrage
Op voorwaarde dat:
• u niet méér stort dan de voorziene
• de 80%-regel gerespecteerd wordt. Die regel bepaalt dat de som van uw wettelijk en uw aanvullende bedrijfspensioenen niet hoger mag liggen dan 80% van uw laatste normale
brutojaarbezoldiging. U hoeft zich hier uiteraard geen zorgen over te maken. MySavings berekent dit graag voor u.
ZIJN ER OOK NADELEN AAN EEN VAPW?
• Als u al een groepsverzekering hebt, dan is de ruimte voor uw VAPW beperkt.
• U betaalt 4,4% premietaks. Dat heeft uiteraard een impact op uw rendement.
• U kunt een aanvullende overlijdensdekking onderschrijven, maar geen arbeidsongeschiktheids- of ongevallenwaarborg.
• Er geldt geen wettelijke rendementsgarantie (zoals wel bij een groepsverzekering via de werkgever), maar u kan wel kiezen voor producten met kapitaalsgarantie.
Hoeveel kunt u storten in een VAPW?
Minimumbijdrage?
Er is geen minimumbijdrage voor het VAPW.
Maximumbijdrage?
De maximale bijdrage op jaarbasis voor uw VAPW bedraagt 3% van uw referentieloon (= uw volledige brutoloon tijdens het tweede jaar dat aan het jaar waarin u stort voorafgaat). Voorbeeld: in 2023 mag u maximaal 3% storten van uw brutoloon van 2021.
VAPW forfaitair maximum
Er geldt echter altijd een forfaitaire maximumbijdrage: u mag sowieso € 1.830 storten (op jaarbasis), zelfs als 3% van uw referentieloon overeenkomt met een bedrag dat lager ligt dan € 1.830.
Opgelet met uw groepsverzekering of pensioenfonds
Als u al een groepsverzekering of pensioenfonds hebt, dan wordt dit in rekening gebracht bij het bepalen van uw maximale storting. Concreet wordt de aangroei van de WAP-reserve (na uitzuivering van het rendement) afgetrokken van uw maximale VAPW-premie.
KIES VOOR DE MAKKELIJKSTE MANIER OM UW MAXIMUMPREMIE TE BEREKENEN!
Op XxXxxxxxx.xx kunt u meteen zien hoeveel uw maximumpremie bedraagt. U hoeft dit dus niet zelf te berekenen.
Moet u elk jaar
betalen of blijven betalen?
Neen, u kunt op elk moment een pauze inlassen en beslissen om te stoppen met premies betalen.
VAPW offerte
Wil u graag een concrete offerte voor uw Vrij Aanvullend Pensioen voor Werknemers? Neem dan zo snel mogelijk contact met ons op.
KLIK HIER VOOR EEN VAPW OFFERTE
Hoe worden uw stortingen belegd?
U kunt kiezen tussen:
TAK 21
TAK 23
TAK 21 EN TAK 23
u geniet kapitaalgarantie en/ of een gewaarborgd rendement, eventueel aangevuld met een
winstdeelname
uw rendement hangt af van de resultaten van onderliggende
beleggingsfondsen
een combinatie van
tak 21 en tak 23
Tak 23 geeft u uitzicht op een mogelijk hoger rendement, maar houdt ook een zeker risico in. Samen met u bepalen we uw beleggingsprofiel en
verwachtingen en zullen we bekijken of een tak 23-oplossing daarbij aansluit.
Wilt u hier graag meer over weten? Maak dan meteen een afspraak. Wij beantwoorden al uw vragen.
Wie kan er een VAPW afsluiten?
Zeer eenvoudig:
• werknemers zonder een groepsverzekering of pensioenfonds via hun werkgever
• werknemers die wel al een groepsverzekering of pensioenfonds bij hun werkgever hebben, maar nog ruimte over hebben tot de grens van € 1.830 per jaar of 3% van het referentieloon.
Voor alle duidelijkheid: het is de werknemer die het initiatief neemt en aan zijn werkgever vraagt om een bepaald bedrag van zijn nettoloon af te trekken en door te storten naar de verzekeraar van het VAPW. De werkgever is enkel verantwoordelijk voor de administratie. De werknemer kan ook individueel kiezen bij welke verzekeringsmaatschappij hij dit contract neemt.
Wat gebeurt er met uw VAPW als
u xxx xxx verandert of ontslagen wordt?
Als u ontslag neemt of ontslagen wordt, dan blijft de reserve die in uw VAPW-contract opgebouwd is, gewoon behouden. U kunt aan uw volgende werkgever vragen om uw toekomstige stortingen op dezelfde manier te regelen als voorheen. Hij houdt dan een bepaald gedeelte van uw nettoloon af en stort dit door naar uw bestaande polis. Zo blijft het eenvoudig en transparant.
Hoe wordt het eindkapitaal van een VAPW belast?
Voor alle duidelijkheid: u krijgt het kapitaal van uw VAPW pas uitgekeerd als u met wettelijk pensioen gaat (of wanneer u voldoet aan de voorwaarden om met (vervroegd) wettelijk pensioen te gaan).
Op dat moment betaalt u de volgende belastingen en bijdragen op het uitgekeerde kapitaal:
• een Riziv-bijdrage van 3,55%
• een solidariteitsbijdrage van 0, 1 of 2%
VOORBEELD
U bouwt een kapitaal op van 50.000 euro + 5.000 euro winstdeelname.
• Op het kapitaal betaalt u 3,55% Riziv-bijdrage (1.775 euro) en 2% solidariteitsbijdrage (1.000 euro). Nadien wordt nog de eindbelasting van 10% geheven: deze bedraagt in dit voorbeeld 4.722,50 euro.
• Op de winstdeelname is de Riziv-bijdrage van 3,55% van toepassing (177,50 euro), alsook 2% solidariteitsbijdrage (100 euro). Hierop wordt geen eindbelasting geheven.
Netto betekent dit dat u 47.225 euro uitgekeerd krijgt
(van het brutokapitaal van 55.000 euro).
• een belasting van 10% (+ gemeentebelasting).
Riziv-bijdrage 3,55% | Solidariteitsbijdrage 2% | Eindbelasting 10% | Totaal | |
Kapitaal | € 1.775,00 | € 1.000,00 | € 4.722,50 | € 7.497,50 |
Winstdeelname | € 177,50 | € 100,00 | / | € 277,50 |
€ 7.775,00 | ||||
Wil u weten of een Vrij Aanvullend
Pensioen voor Werknemers voor u interessant is?
Neem dan zeker contact op met onze specialisten.
Is een VAPW interessanter dan pensioensparen? Kunt u beide combineren?
Laat ons met de laatste vraag beginnen: u kunt een VAPW en pensioensparen probleemloos combineren.
Maar wat kiest u best als eerste?
Op zich is pensioensparen tot een bedrag van € 990 het interessantst, om twee redenen:
• U betaalt op uw stortingen voor pensioensparen geen premietaks (bij het VAPW 4,4%, bij langetermijnsparen 2%).
• De eindbelasting op pensioensparen bedraagt slechts 8% (+ gemeentelijke opcentiemen), toegepast op uw 60ste verjaardag. Bij het VAPW is dat 10% (+ gemeentelijke opcentiemen), verhoogd met de Riziv- en solidariteitsbijdrage, toegepast op het moment van de uitkering.
Is een VAPW interessanter dan pensioensparen? Kunt u beide combineren?
EEN VOORBEELD
• Pensioensparen van 990 euro gedurende 25 jaar geeft aan 3% rendement een nettokapitaal van € 34.458,53, rekening houdende met een eindbelasting van 8% en gemeentelijke opcentiemen van 7% (gemiddelde in Vlaanderen).
• Een VAPW van 990 euro per jaar geeft aan 3% rendement een nettokapitaal van € 30.051,28, rekening houdende met Riziv- en solidariteitsbijdrage en met een eindbelasting van 10% en gemeentelijke opcentiemenen van 7% (gemiddelde in Vlaanderen).
De bruto-inleg bedraagt 25 x € 990 euro = € 24.750
Fiscaal voordeel van 30% + gemeentelijke opcentiemen (gemiddeld 7%): fiscaal voordeel bedraagt dus in totaal 32,10% netto inleg bedraagt
€ 16.805,25.
VAPW geeft hierdoor een jaarlijks rendement van 4,57% en het pensioensparen van 5,15% als we alles verrekenen (fiscaal voordeel, eindbelasting en geschat rendement van 3%).
Als u, na het betalen uw pensioenspaarpremie van
€ 990, nog fiscale ruimte hebt om te storten voor uw VAPW, dan moet u dit zeker doen. Het bedrag dat u via uw VAPW spaart, kapitaliseert immers jarenlang zonder dat u hierop belastingen betaalt (zoals roerende voorheffing of andere taksen). U kunt op die manier een mooi kapitaal bijeen sparen en motiveert zichzelf zo om elke maand een vast bedrag opzij te zetten.
VRAAG METEEN EEN CONCRETE OFFERTE VOOR UW VAPW.
Is een VAPW interessanter dan langetermijnsparen? Kunt u beide combineren?
U kunt uw VAPW cumuleren met langetermijnsparen, zelfs als u ook aan pensioensparen doet.
Langetermijnsparen is om dezelfde twee redenen interessanter dan een VAPW voor uw eerste spaarinspanning:
• De premietaks bedraagt 2% bij langetermijnsparen, tegenover 4,4% bij het VAPW.
• De eindbelasting bedraagt bij het langetermijnsparen 10% (+ gemeentelijke opcentiemen), van toepassing op uw 60ste verjaardag. Bij het VAPW
is dat 10% (+ gemeentelijke opcentiemen), verhoogd met de Riziv- en solidariteitsbijdrage, toegepast op het moment van de uitkering.
EEN VOORBEELD
Langetermijnsparen van € 2.350 gedurende 25 jaar geeft aan 3% rendement een nettokapitaal van € 78.609,77, rekening houdend met een eindbelasting van 8% en gemeentelijke opcentiemenen van 7% (gemiddelde in Vlaanderen)
Een VAPW van € 2.350 euro gedurende 25 jaar geeft aan 3% rendement een nettokapitaal van € 71.855,42, rekening houdend met Riziv- en solidariteitsbijdrage en met een eindbelasting van 10% en gemeentelijke opcentiemen van 7% (gemiddelde in Vlaanderen).
De bruto-inleg bedraagt 25 x € 2.350 = € 58.750.
Fiscaal voordeel van 30% + gem opcentiemen (gemiddeld 7%): fiscaal voordeel bedraagt dus in totaal 32,10% netto-inleg gelijk aan € 39.891,25.
Het VAPW geeft hierdoor een jaarlijks rendement van 4,57% en het fiscale langetermijnsparen van 5,02% als we alles verrekenen (fiscaal voordeel, eindbelasting en geschat rendement van 3%)
Is een VAPW interessanter dan langetermijnsparen? Kunt u beide combineren?
Als u een woonkrediet heeft, dan bestaat de kans dat u geen fiscale ruimte meer over hebt om aan langetermijnsparen te doen. Uw fiscale korf is dan misschien al volledig opgevuld door uw woonkrediet. Dat maakt natuurlijk een belangrijk verschil. Een VAPW met fiscaal voordeel is voordeliger dan langetermijnsparen zonder fiscaal voordeel …
EEN VOORBEELD
Een niet-fiscaal spaarplan via een levensverzekering van € 150 euro per maand gedurende 25 jaar geeft aan 3% rendement een nettokapitaal van
€ 65.380,68. De bruto-inleg bedraagt 25 x 12 x € 150 = € 45.000 (dit is ook netto voor het niet-fiscale spaarplan).
Een VAPW van € 150 per maand gedurende 25 jaar geeft aan 3% rendement een nettokapitaal van € 54.299,22, rekening houdend met de Riziv- en solidariteitsbijdrage en met een eindbelasting van 10% en gemeentelijke opcentiemenen van 7% (gemiddelde in Vlaanderen).
Fiscaal voordeel van 30% + gemeentelijke opcentiemen (gemiddeld 7%): fiscaal voordeel bedraagt dus in totaal 32,10% netto-inleg gelijk aan
€ 30.555.
Het VAPW geeft hierdoor een jaarlijks rendement van 4,57% en het niet-fiscale spaarplan 2,85% als we alles verrekenen (geen of wel fiscaal voordeel, geen en wel eindbelasting en geschat rendement van 3%).
VAPW & GROEPSVERZEKERING
Wat is het verschil?
JA
FISCAAL VOORDEEL VOOR DE WERKGEVER?
KAN NIET VOORTGEZET WORDEN BIJ EEN NIEUWE WERKGEVER
CONTRACT
BETAALD DOOR WERKGEVER, WERKNEMER OF DOOR BEIDEN SAMEN
PREMIES
BEGRENSD DOOR DE 80%-REGEL
FISCAAL VOORDEEL
LIGT BIJ DE WERKGEVER
INITIATIEF
VAPW GROEPSVERZEKERING
LIGT BIJ DE WERKNEMER
HANGT AF VAN BESCHIKBARE RUIMTE NA DE GROEPSVERZEKERING
BETAALD MET NETTOLOON VAN WERKNEMER
KAN VOORTGEZET WORDEN BIJ EEN NIEUWE WERKGEVER
NEE
Hebt u nog bijkomende vragen over uw VAPW, over aanvullende waarborgen of de opbouw van uw
aanvullend pensioen?
BEKIJK ALLE INFO HIER OP ONZE WEBSITE
Onze specialisten helpen u graag verder.
XXXXXXX
Xxxxxxxxxxxxx 00-00
0000 Xxxxxxx
T x00 0 000 00 00
info@mysavings
ZAVENTEM
Xxxxxxxxxxxxxx 00
0000 Xxxxxxxx
T x00 0 000 00 00