INFORMATIENOTA OVER DE AANBIEDING VAN
INFORMATIENOTA OVER DE AANBIEDING VAN
Achtergestelde obligaties uitgegeven door NAMÉ RECYCLING NV, hierna “NAMé Recycling”
Dit document is opgesteld door NAMÉ RECYCLING
DIT DOCUMENT IS GEEN PROSPECTUS EN WERD NIET GECONTROLEERD NOCH GOEDGEKEURD DOOR DE AUTORITEIT VOOR FINANCIËLE DIENSTEN EN MARKTEN.
02/02/2023
Dit document is een informatiememorandum zoals bedoeld in artikel 11 van de Wet van 11 juli 2018 betreffende de openbare aanbieding van beleggingsinstrumenten en de toelating van beleggingsinstrumenten tot de verhandeling op een gereglementeerde markt en waarvan de inhoud wordt bepaald door het Koninklijk Besluit van 23 september 2018 betreffende de publicatie van een informatiememorandum in geval van een openbare aanbieding of een toelating tot de verhandeling op een MTF en betreffende diverse financiële bepalingen.
WAARSCHUWING: DE BELEGGER LOOPT HET RISICO ZIJN BELEGGING VOLLEDIG OF GEDEELTELIJK TE VERLIEZEN EN/OF HET VERWACHTE RENDEMENT NIET TE BEHALEN.
DE BELEGGINGSINSTRUMENTEN ZIJN NIET GENOTEERD: DE BELEGGER LOOPT HET RISICO GROTE PROBLEMEN TE ONDERVINDEN OM ZIJN POSITIE AAN EEN DERDE TE VERKOPEN INDIEN HIJ DAT ZOU XXXXXX.
Deel I - Belangrijkste risico's die inherent zijn aan de uitgevende instelling en de aangeboden beleggingsinstrumenten, en die specifiek zijn voor de betrokken aanbieding
NAMé Recycling, opgericht in 2016, is nog geen mature onderneming en vertoont nog vele van de algemene risico's verbonden aan een recent opgerichte onderneming: team in volle ontplooiing en nog sterk afhankelijk van de aanwezigheid van de oprichters, uitdagingen verbonden met het beheer van de groei, bereiken van financieel evenwicht nog niet bewezen in de cijfers, ...
Zoals elke economische activiteit is de activiteit van NAMé Recycling onderworpen aan courante operationele en financiële risico's. In de door XXXX.xx. verrichte analyse zijn de volgende specifieke risico's vastgesteld:
- Risico's in verband met de algemene structuur: NAMé Recycling nv is de moedervennootschap van de groep, met de belangrijkste operationele onderneming. Verschillende andere dochterondernemingen werden gestart in Gabon, DR Congo en Tanzanië. Problemen in verband met een dergelijke grensoverschrijdende structuur kan niet worden uitgesloten, met potentiële juridische, fiscale, bestuurlijke problemen, ....
- Politiek risico ten opzichte van de landen van exploitatie: NAMé Recycling ontwikkelt zijn activiteiten vandaag voornamelijk in Kameroen, en in de nabije toekomst in verschillende andere landen op het Afrikaans continent. Dit zijn landen die doorgaans een groter risico vertonen op het vlak van economische, politieke en sociale stabilitiet. De vennootschap is voornemens in 2023 een verzekering af te sluiten ter dekking van politieke risico's.
- Productrisico: de marktprijs van gerecycleerd plastiek is gecorreleerd aan de olieprijzen en dus moeilijk te voorzien. Op lange termijn echter zullen die prijzen waarschijnlijk een opwaartse trend kennen.
- Concurrentie: ofschoon NAMé Recycling het voordeel heeft dat ze als eerste grote speler op de markt is begonnen, is het niet uitgesloten dat ze stilaan te kampen zal hebben met opkomende concurrentie.
- Afzetmarkt: tot nu toe is NAMé Recycling nog sterk afhankelijk van een klein aantal internationale klanten. De vennootschap zal haar klantenbestand snel moeten doen groeien om die klantenconcentratie af te bouwen.
- Risico's eigen aan de ter inschrijving aangeboden effecten:
o Risico van geheel of gedeeltelijk verlies van het geïnvesteerde kapitaal
o Liquiditeitsrisico: de wederverkoop van effecten is niet gegarandeerd, kan onzeker, gedeeltelijk of zelfs onmogelijk zijn
o Het rendement van de investering hangt af van het succes van het gefinancierde project
In de loop van de tijd kunnen natuurlijk nieuwe risico's ontstaan en kunnen de gepresenteerde risico's veranderen.
Deel II - Informatie over de uitgevende instelling en de aanbieder van de beleggingsinstrumenten
II. A. Identiteit van de uitgevende instelling
II.A.1. • | Identiteit Naam | : NAMÉ RECYCLING NV (“NAMé Recycling” of de |
"Vennootschap") | ||
• | Maatschappelijke zetel | : Xxxxxxxxxxx 00, bus 6 te 0000 Xxxx-Xxxx-Xxxxxxxxx |
• | Land van herkomst | : België |
• | Rechtsvorm | : NV |
• Ondernemingsnummer of gelijkwaardig nummer : BE0648.670.870
• Webadres van de uitgevende instelling: xxxxx://xxx.xxxx-xxxxxxxx.xxx
II.A.2. Beschrijving van de activiteiten :
NAMé Recycling verzamelt en recycleert gebruikt plastiek in meerdere Afrikaanse landen.
II.A.3. Voor zover die informatie bekend is bij de uitgevende instelling of de aanbieder, identiteit van de personen die meer dan 5 % van het kapitaal van de uitgevende instelling in bezit hebben, en omvang (uitgedrukt als percentage van het kapitaal) van de deelnemingen in hun bezit:
• TBPO Comm bv (represented by Xxxxxxx Xxxxxxx) : 22,78%
• GC Projects bv (represented by Xxxxxx Xxxxxxxx) : 10,89%
• Xxxxx Xxxxxxxxx : 5,82%
• Omnivale (represented by Xxxxxx Xxxxxxxxxxx) : 13,54%
• Phitrust : 10,21%
II.A.4. In verband met de verrichtingen tussen de uitgevende instelling en de in sub 3/ bedoelde personen en/of andere verbonden partijen dan aandeelhouders, voor de twee laatste boekjaren en het lopend boekjaar:
- de aard en omvang van alle transacties die, afzonderlijk of samen, van wezenlijk belang zijn voor de uitgevende instelling. Wanneer de transacties niet op marktconforme wijze zijn afgesloten, wordt uitgelegd waarom. Voor uitstaande leningen, met inbegrip van garanties van ongeacht welke vorm, wordt het uitstaande bedrag vermeld;
- management contract voor Xxxxxxx Xxxxxxx
- Xxxxx Xxxxxxxxx: converteerbare lening van 20.000 EUR (10/01/2023)
- Phitrust: converteerbare lening van 125.000 EUR (28-09-2022)
- het bedrag of het percentage dat de betrokken transacties in de omzet van de uitgevende instelling vertegenwoordigen;
n/a
of een passende negatieve verklaring;
II.A.5. Identiteit van de leden van het wettelijk bestuursorgaan van de uitgevende instelling (vermelding van de permanente vertegenwoordigers in het geval van bestuurders of leiders die rechtspersonen zijn), de leden van het directiecomité en de leden van de organen belast met het dagelijks bestuur:
• Ntemdieu Namegni Roblain – CEO and lid van de Raad van Bestuur
• Xxxxxxxx Xxxxxx – Business Development & Finance Director en lid van de XxX
• Xxxxxxxxx Xxxxx (lid van de Raad van Bestuur)
• Xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxx (lid van de Raad van Bestuur)
• Xxxxxxx Xxxxxxxx (lid van de Raad van Bestuur)
II.A.6. Met betrekking tot het laatste volledige boekjaar, totaalbedrag van de bezoldigingen van de in sub 5/ bedoelde personen, en totaalbedrag van de door de uitgevende instelling of haar dochterondernemingen gereserveerde of toegerekende bedragen voor de betaling van pensioenen of soortgelijke uitkeringen, of een passende negatieve verklaring;
• Xxxxxxxx Xxxxxx: 42.000 EUR
• Xxxxxxxxx Xxxxx: 5.000 EUR
• Xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxx: 5.000 EUR
• Ntemdieu Namegni Roblain: 100.000 EUR
• Déchery Xxxxxxxx: /
II.A.7. Voor de in sub 4/ bedoelde personen, vermelding van elke veroordeling als bedoeld in artikel 20 van de wet van 25 april 2014 op het statuut van en het toezicht op kredietinstellingen en beursvennootschappen
Geen veroordeling
II.A.8. Beschrijving van de belangenconflicten tussen de uitgevende instelling en de sub 3° tot 5° bedoelde personen, of met andere verbonden partijen, of met andere verbonden partijen, of een passende negatieve verklaring;
Geen. De aandeelhoudersovereenkomst voorziet een onthouding in geval van belangenconflict.
II.A.9. In voorkomend geval, identiteit van de commissaris :
N/A
II.B. Financiële informatie over de uitgevende instelling, NAMé Recycling NV
II.B.1. De jaarrekeningen van 2020 en 2021 van de Vennootschap zijn opgenomen in bijlage. Deze jaarrekeningen zijn opgemaakt door een onafhankelijk accountancy bureau maar werden niet gecontroleerd door een commissaris en zijn niet onderworpen aan een onafhankelijke externe audit.
II.B.2. Het huidige werkkapitaal van NAMé Recycling is niet voldoende voor haar verplichtingen in de komende 12 maanden. De huidige crowdfunding, en de geplande kapitaalsverhogingen voor 2023 en 2024 is gepland in eind maart 2023.
II.B.3. Overzicht van het eigen vermogen en de schuldenlast (met specificatie van schulden met en zonder garantie en van door zekerheid gedekte en niet door zekerheid gedekte schulden) van uiterlijk 90 dagen vóór de datum van het document. De schuldenlast omvat ook indirecte en voorwaardelijke schulden;
31 december 2022 | Bedrag (in euros) |
Eigen vermogen | € 923.683,74- |
Totaal uitstaande financiële schulden | €1.085.000,- € |
II.B.4. Beschrijving van elke wijziging van betekenis in de financiële of handelspositie die zich heeft voorgedaan na het einde van het laatste boekjaar waarop de sub 1° hierboven bedoelde jaarrekening betrekking heeft.
n/a
II.C. Identiteit van de aanbieder
1001Pact Impact Investments N.V. waarvan de maatschappelijke zetel gevestigd is te 20, Xxxxx XX- xxxxxx, 0000 Xxxxxxx, Xxxxxx (RPM 0675473752). Alternatief Financieringsplatform: xxxxx://xx.xxxx.xx/), goedgekeurd door de FSMA (12-14 Xxxxxxxxxxxxxxx 0000 XXXXXXXXX; tel:
x00(0)0 000 00 00) (hierna genoemd "1001Pact") die via haar website xxxxx://xx.xxxx.xx/ als alternatief financieringsplatform fungeert voor de uitgevende instelling voor de verhandeling van de beleggingsinstrumenten waarop het in deze informatienota beschreven aanbod betrekking heeft.
In die hoedanigheid, in het geval dat het minimale totale inschrijvingsbedrag zoals hieronder aangegeven wordt bereikt, is NAMé Recycling aan 1001Pact een jaarlijks bedrag verschuldigd variërend van € 1500 tot € 3.000 exclusief BTW, afhankelijk van de omvang van 1001Pact's ondersteuning. Bovendien is NAMé Recycling 1001Pact een commissie verschuldigd, waarvan het totale bedrag tussen de 4 en 7% (exclusief belasting) bedraagt van het totale bedrag van de inschrijvingen op de effecten die door 1001Pact namens NAMé Recycling op het platform is aangeboden, het percentage wordt bepaald op basis van de oorsprong van elke investeerder.
Deel III. Informatie over de aanbieding van beleggingsinstrumenten
III. A. Beschrijving van de aanbieding
III.A.1. Maximumbedrag waarvoor de aanbieding wordt verricht : 600.000€ (zes honderd duizend euros)
III.A.2. Voorwaarden van de aanbieding
a) Obligaties worden uitgegeven aan de prijs van 100 euro per obligatie
b) Minimumbedrag per inschrijver : elke investeerder kan inschrijven op minimum één obligatie, van een waarde van honderd euro (€100) per obligatie, en op het aantal obligaties die hij wenst.
c) De aanvragen tot inschrijving op de obligaties waarop dit aanbod betrekking heeft, worden aangeboden via het platform xxxxx://xx.xxxx.xx/. De inschrijver moet zich houden aan de inschrijvingsprocedure van dit platform, in overeenstemming met de toepasselijke reglementering die vereist dat enkele testen worden afgelegd gerelateerd tot het beleggingsproduct en de KYC, de domiciliëring te identificeren en te verifiëren in overeenstemming met de reglementering inzake de strijd tegen het witwassen van geld en de fiscale fraude, het bedrag van de inschrijvingen over te maken en de in dit verband verschuldigde vergoedingen te vereffenen (zie punt 5 hieronder).
d) Minimaal inschrijvingsbedrag om de campagne af te sluiten: 200.000€ (tweehonderd duizend euros)
Indien dit minimum inschrijvingsbedrag niet wordt bereikt, kan de inschrijvingsperiode worden verlengd en in dat geval worden beleggers geïnformeerd door middel van een aanvulling op de informatienota. Het supplement is beschikbaar voor het publiek op xxxxx://xx.xxxx.xx/.
e) De inschrijvingen worden ontvangen en naar behoren gevalideerd in chronologische volgorde, zodat in geval van overinschrijving het overaanbod aan inschrijvingen deze zijn die laatst werden ontvangen.
f) De inschrijvingsperiode kan vervroegd worden afgesloten in zoverre dat het minimumbedrag van de aanbieding behaald is.
III.A.3. Totaalprijs van de aangeboden beleggingsinstrumenten: 600.000€ (zes honderd duizend euros)
III.A.4. Tijdschema van de aanbieding: aanvangsdatum 02/02/2023 - slotdatum 30/04/2023
III.A.5.Kosten ten laste van de belegger :
Voor inschrijvingen op de obligaties uitgegeven door NAMé Recycling in het kader van deze aanbieding, zullen beleggers een commissie betalen aan 1001Pact, variërend tussen de 1 en 3%, inclusief belasting, op het bedrag van de investering voor elke inschrijving als volgt:
• 3% (belastingen inbegrepen) indien de investering minder dan 6 000€ bedraagt
• 2% (belastingen inbegrepen) voor een investering tussen 6000€ et 15 999€
• 1% (belastingen inbegrepen) indien de investering meer dan 16 000€ bedraagt
Deze commissie is niet inbegrepen in de prijs van het beleggingsinstrument. Als zodanig zal de commissie worden opgeteld bij het bedrag van de investering. De commissieprijs is inclusief alle
belastingen. In het geval dat NAMé Recycling er niet in slaagt de obligaties uit te geven, zal het inschrijvingsbedrag (inclusief commissie) volledig worden terugbetaald aan de belegger.
Bewaringskosten: 1001PACT brengt geen bewaarloon in rekening Makelaarskosten (in geval van verkoop) : 1001PACT voert de makelarij niet uit
III. B. Redenen voor de aanbieding
III.B.1. Beschrijving van het vooropgestelde gebruik van de ingezamelde bedragen : Financiering van verzamelcentra, van balenpersen en van werkkapitaal.
III.B.2. Details van de financiering van de belegging of van het project dat de aanbieding tot doel heeft te verwezenlijken; vermelding of het bedrag van de aanbieding al dan niet toereikend is voor de verwezenlijking van de vooropgestelde belegging of het vooropgestelde project;
Investering in verzamelcentra en in balenpersen : €166.000,- Werkkapitaal : €184.000,-
III.B.3. In voorkomend geval, andere financieringsbronnen voor de verwezenlijking van de vooropgestelde belegging of het vooropgesteld project
Nieuwe kapitaalsverhogingen voor een totaal van €1.000.000 EUR is gepland voor 2023 en een nieuwe kapitaalsverhoging voor een totaal van €1.000.000 EUR is gepland voor 2024.
Deel IV: Informatie over de aangeboden beleggingsinstrumenten
IV.A. Kenmerken van de aangeboden beleggingsinstrumenten
IV.A.1. Aard en categorie van de beleggingsinstrumenten :
Achtergestelde obligaties
IV.A.2. Munt, benaming en nominale waarde :
Achtergestelde obligaties, uitgegeven in Euro, aan de waarde van 100 euro per obligatie
IV.A.3. Vervaldatum en, in voorkomend geval, terugbetalingsmodaliteiten
de obligaties hebben een looptijd van 5 jaar, met een moratorium van 2 jaar op de aflossing van de hoofdsom, en 3 gelijke jaarlijkse kapitaalaflossingen.
Intrest van 8% per jaar, jaarlijks betaalbaar.
Alle details zijn opgenomen in het Obligatiecontract.
IV.A.4. Rang van de beleggingsinstrumenten in de kapitaalstructuur van de uitgevende instelling bij insolventie:
De obligaties zijn achtergesteld aan de terugbetaling van andere niet-achtergestelde schulden, overeenkomstig de bepalingen van het Obligatiecontract.
IV.A.5. Eventuele beperkingen van de vrije overdracht van de beleggingsinstrumenten; Inschrijvers mogen hun obligaties enkel verkopen aan beleggers die handelen in hun eigen naam, mits voorafgaande schriftelijke kennisgeving aan de Emittent en de Vertegenwoordiger.
IV.A.6. In voorkomend geval, jaarlijkse rentevoet en, in voorkomend geval, wijze waarop de toepasselijke rentevoet wordt bepaald indien de rentevoet niet vast is;
De bruto rentevoet is 8% per jaar, vast.
IV.A.7. Datums waarop de rente of het dividend wordt uitgekeerd:
De rente is jaarlijks betaalbaar op de verjaardag van de emissie.
IV.B. Uitsluitend in het geval waarin door een derde een garantie wordt toegekend in verband met de beleggingsinstrumenten: beschrijving van de garant en van de garantie
IV.B.1. informatie vermeld in deel II, punten A en B, over de garant :
n/a
IV.B.2. Korte samenvatting van de draagwijdte en de aard van de garantie :
n/a
IV.C. In voorkomend geval, bijkomende informatie voorgelegd door de markt waar de beleggingsinstrumenten toegelaten zijn.
n/a
Deel V - Alle andere belangrijke informatie die mondeling of schriftelijk aan één of meer beleggers wordt gericht
NAMé Recycling verbindt zich ertoe altijd een schuld ratio van maximaal 30% te behouden, zoals bepaald in het obligatiecontract.
2022-20267143 | 0648670870 | 2021 | EUR | 22.18.19 | m01-f | 29/07/2022 | 14 | VKT-kap 1 |
JAARREKENING EN/OF ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN
IDENTIFICATIEGEGEVENS (op datum van de neerlegging)
Naam : NAME RECYCLING
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Adres : Ulensstraat Nr : 86/6 Bus : Postnummer : 1080 Gemeente : Sint-Xxxx-Molenbeek
Land : België
Rechtspersonenregister (RPR) - Ondernemingsrechtbank van Brussel, Nederlandstalige Internetadres :
E-mailadres :
0648.670.870
Ondernemingsnummer
12-02-2016
Datum van de neerlegging van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt
Deze neerlegging betreft :
EURO
21-06-2022
de JAARREKENING in goedgekeurd door de algemene vergadering van
de ANDERE DOCUMENTEN
met betrekking tot
het boekjaar dat de periode dekt van | 01-01-2021 | tot | 31-12-2021 |
het vorige boekjaar van de jaarrekening van | 01-01-2020 | tot | 31-12-2020 |
De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.
Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn :
VKT-kap 6.1.1, VKT-kap 6.2, VKT-kap 6.4, VKT-kap 6.5, VKT-kap 6.6, VKT-kap 6.7, XXX-xxx 0, XXX-xxx 0, XXX-xxx 0, XXX-
kap 10, VKT-kap 11, VKT-kap 12, VKT-kap 13, VKT-kap 14, VKT-kap 15, VKT-kap 16, VKT-kap 17
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN
VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vennootschap
FINESCO PARTNERS BV | ||
0830738286 | ||
Xxxxxxxxxxxx 0 | ||
0000 Xxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2019-11-27 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2025-06-18 | Bestuurder |
XXXXX Xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx 0
0000 Xxxxxxxx XXXXXX
XXXXX XXXXXXXXX BV | ||
0862974950 | ||
Xxxxxxxxxxxxxx 000 | ||
0000 Xxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2019-11-27 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2025-06-18 | Bestuurder |
XXXXX Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxxx 000
0000 Xxxxxxxx XXXXXX
GC PROJECTS BV | ||
0455143497 | ||
Xxxxxxxxxxx 00/0 | ||
0000 Xxxx-Xxxx-Xxxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2019-11-27 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2025-06-18 | Bestuurder |
XXXXXX Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 00/0
0000 Xxxx-Xxxx-Xxxxxxxxx XXXXXX
Phitrust Partenaires SAS Buitenlandse entiteit
FR39480762467
Xxx x'Xxxxx 0
00000 Xxxxxx XXXXXXXXX
Begin van het mandaat : 2019-11-27 Einde van het mandaat : 2025-06-18 Bestuurder
Direct of indirect vertegenwoordigd door :
Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxx x'Xxxxx 0
00000 Xxxxxx XXXXXXXXX
TBPO TRIANGLE BUSINESS & PROCESS OPTIMALISATION CommV
0521695494
Xxxxxxxxx 00
0000 Xxxxxxxxxxx XXXXXX
Begin van het mandaat : 2019-11-27 Einde van het mandaat : 2025-06-18 Bestuurder
Direct of indirect vertegenwoordigd door :
NAMEGNI XXXXXXX Xxxxxxxx Xxxxxxxxx 00
0000 Xxxxxxxxxxx XXXXXX
VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
De jaarrekening werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is.
In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:
A. Het voeren van de boekhouding van de vennootschap*,
B. Het opstellen van de jaarrekening*,
C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of
D. Het corrigeren van de jaarrekening.
Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Xxxxxxxxxxx en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.
(* Facultatieve vermelding.)
Naam, voornamen, beroep en woonplaats | Lidmaatschapsnummer | Aard van de opdracht (A, B, C en/of D) |
JAARREKENING
BALANS NA WINSTVERDELING
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
20 | 20.844 | 10.469 |
21/28 | 1.407.145 | 953.632 |
21 | ||
22/27 | 1.221.626 | 770.113 |
22 | 427.917 | 300.586 |
23 | 737.556 | 268.755 |
24 | 41.974 | 62.737 |
25 | ||
26 | 14.178 | 21.515 |
27 | 0 | 116.520 |
28 | 185.519 | 183.519 |
29/58 | 1.024.191 | 748.838 |
29 | ||
290 | ||
291 | ||
3 | ||
30/36 | ||
37 | ||
40/41 | 654.294 | 696.859 |
40 | 247.524 | 427.038 |
41 | 406.770 | 269.820 |
50/53 | ||
54/58 | 325.161 | 6.801 |
490/1 | 44.736 | 45.178 |
20/58 | 2.452.179 | 1.712.938 |
Toel.
ACTIVA OPRICHTINGSKOSTEN VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa 6.1.1
Materiële vaste activa 6.1.2
Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa
Activa in aanbouw en vooruitbetalingen
Financiële vaste activa 6.1.3
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen op meer dan één jaar
Handelsvorderingen Overige vorderingen
Voorraden en bestellingen in uitvoering
Voorraden
Bestellingen in uitvoering
Vorderingen op ten hoogste één jaar
Handelsvorderingen Overige vorderingen
Geldbeleggingen Liquide middelen Overlopende rekeningen
TOTAAL VAN DE ACTIVA
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
10/15 | 1.093.226 | 217.925 |
10/11 | 1.870.000 | 895.000 |
10 | 672.564 | 529.860 |
100 | 702.564 | 559.860 |
101 | 30.000 | 30.000 |
11 | 1.197.436 | 365.140 |
1100/10 | 1.197.436 | 365.140 |
1109/19 | ||
12 | ||
13 | ||
130/1 | ||
130 | ||
1311 | ||
1312 | ||
1313 | ||
1319 | ||
132 | ||
133 | ||
14 | -874.274 | -677.075 |
15 | 97.500 | 0 |
19 | ||
16 | 32.500 | 0 |
160/5 | ||
160 | ||
161 | ||
162 | ||
163 | ||
164/5 | ||
168 | 32.500 | 0 |
Toel.
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN
Inbreng
Kapitaal
Geplaatst kapitaal
Niet-opgevraagd kapitaal Buiten kapitaal
Uitgiftepremies Andere
Herwaarderingsmeerwaarden
Reserves
Onbeschikbare reserves Wettelijke reserve
Statutair onbeschikbare reserves Inkoop eigen aandelen Financiële steunverlening Andere
Belastingvrije reserves Beschikbare reserves
Overgedragen winst (verlies) (+)/(-)
Kapitaalsubsidies
Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto- actief
VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN
Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen
Grote herstellings- en onderhoudswerken Milieuverplichtingen
Overige risico's en kosten
Uitgestelde belastingen
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
17/49 | 1.326.453 | 1.495.013 |
17 | 960.290 | 1.030.760 |
170/4 | 960.290 | 1.030.760 |
172/3 | 235.290 | 260.453 |
174/0 | 725.000 | 770.307 |
175 | ||
176 | ||
178/9 | ||
42/48 | 326.585 | 420.156 |
42 | 117.058 | 130.149 |
43 | 1.160 | 51.123 |
430/8 | 1.160 | 51.123 |
439 | ||
44 | 190.480 | 237.333 |
440/4 | 190.480 | 237.333 |
441 | ||
46 | ||
45 | 7.589 | 211 |
450/3 | 7.589 | 211 |
454/9 | ||
47/48 | 10.298 | 1.339 |
492/3 | 39.579 | 44.097 |
10/49 | 2.452.179 | 1.712.938 |
SCHULDEN
Toel.
Schulden op meer dan één jaar 6.3
Financiële schulden
Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden Overige leningen
Handelsschulden Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Schulden op ten hoogste één jaar 6.3
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden
Kredietinstellingen Overige leningen
Handelsschulden Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen
Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Overlopende rekeningen
TOTAAL VAN DE PASSIVA
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9900 | 53.998 | -72.444 |
76A | ||
70 | ||
60/61 | ||
62 | ||
630 | 186.204 | 131.350 |
631/4 | ||
635/8 | ||
640/8 | 1.568 | 90 |
649 | ||
66A | ||
9901 | -133.774 | -203.884 |
75/76B | 684 | 4.550 |
75 | 684 | 4.550 |
753 | ||
76B | ||
65/66B | 64.109 | 50.695 |
65 | 64.109 | 50.695 |
66B | ||
9903 | -197.199 | -250.029 |
780 | ||
680 | ||
67/77 | ||
9904 | -197.199 | -250.029 |
789 | ||
689 | ||
9905 | -197.199 | -250.029 |
Bedrijfsopbrengsten en bedrijfskosten
Brutomarge (+)/(-)
Waarvan: niet-recurrente bedrijfsopbrengsten Omzet
Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-)
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa
Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in
Toel.
uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)
Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)
Andere bedrijfskosten
(+)/(-)
(+)/(-)
Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-)
Niet-recurrente bedrijfskosten
Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-)
Financiële opbrengsten 6.4
Recurrente financiële opbrengsten Waarvan: kapitaal- en interestsubsidies
Niet-recurrente financiële opbrengsten
Financiële kosten 6.4
Recurrente financiële kosten Niet-recurrente financiële kosten
Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-)
Onttrekking aan de uitgestelde belastingen Overboeking naar de uitgestelde belastingen
Belastingen op het resultaat (+)/(-)
Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-)
Onttrekking aan de belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9906 | -874.274 | -677.075 |
(9905) | -197.199 | -250.029 |
14P | -677.075 | -427.046 |
791/2 | ||
691/2 | ||
691 | ||
6920 | ||
6921 | ||
(14) | -874.274 | -677.075 |
794 | ||
694/7 | ||
694 | ||
695 | ||
696 | ||
697 |
Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-)
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)
Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-)
Onttrekking aan het eigen vermogen Toevoeging aan het eigen vermogen
aan de inbreng
aan de wettelijke reserve aan de overige reserves
Over te dragen winst (verlies) (+)/(-)
Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst
Vergoeding van de inbreng Bestuurders of zaakvoerders Werknemers
Andere rechthebbenden
TOELICHTING
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8199P | XXXXXXXXXX | 1.114.337 |
8169 | 748.057 | |
8179 | ||
8189 | -116.520 | |
8199 | 1.745.874 | |
8259P | XXXXXXXXXX | |
8219 | ||
8229 | ||
8239 | ||
8249 | ||
8259 | ||
8329P | XXXXXXXXXX | 344.224 |
8279 | 180.024 | |
8289 | ||
8299 | ||
8309 | ||
8319 | ||
8329 | 524.248 | |
(22/27) | 1.221.626 |
STAAT VAN DE VASTE ACTIVA
MATERIËLE VASTE ACTIVA
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8395P | XXXXXXXXXX | 183.519 |
8365 | 2.000 | |
8375 | ||
8385 | ||
8386 | ||
8395 | 185.519 | |
8455P | XXXXXXXXXX | |
8415 | ||
8425 | ||
8435 | ||
8445 | ||
8455 | ||
8525P | XXXXXXXXXX | |
8475 | ||
8485 | ||
8495 | ||
8505 | ||
8515 | ||
8525 | 0 | |
8555P | XXXXXXXXXX | |
8545 | ||
8555 | ||
(28) | 185.519 |
FINANCIËLE VASTE ACTIVA
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen
Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Andere mutaties (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Codes | Boekjaar |
(42) | 117.058 |
8912 | 914.279 |
8913 | 46.011 |
8921 | |
891 | |
901 | |
8981 | |
8991 | |
9001 | |
9011 | |
9021 | |
9051 | |
9061 | |
8922 | |
892 | |
902 | |
8982 | |
8992 | |
9002 | |
9012 | |
9022 | |
9032 | |
9042 | |
9052 | |
9062 |
UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN ÉÉN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD
Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar
GEWAARBORGDE SCHULDEN (BEGREPEN IN DE POSTEN 17 EN 42/48 VAN DE PASSIVA)
Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden
Financiële schulden
Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden Overige leningen
Handelsschulden Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen
Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden
Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vennootschap
Financiële schulden
Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden Overige leningen
Handelsschulden Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen
Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vennootschap
I. Beginsel
De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het koninklijk besluit van 29 april 2019 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Ten behoeve van het getrouwe beeld wordt in de volgende uitzonderingsgevallen afgeweken van de bij dit besluit bepaalde waarderingsregels:
/
Deze afwijkingen worden als volgt verantwoord:
/
Deze afwijkingen beïnvloeden als volgt het vermogen, de financiële positie en het resultaat van de onderneming:
/
De waarderingsregels werden ten opzichte van het vorige boekjaar qua verwoording of toepassing niet gewijzigd.
De resultatenrekening wordt niet op belangrijke wijze beïnvloed door opbrengsten en kosten die aan een vorig boekjaar moeten worden toegerekend. De cijfers van het boekjaar zijn niet vergelijkbaar met die van het vorige boekjaar en wel om de volgende reden:
-
Bij gebrek aan objectieve beoordelingscriteria is de waardering van de voorzienbare risico’s, mogelijke verliezen en ontwaardingen waarvan hierna sprake, onvermijdelijk aleatoir:
-
Andere inlichtingen die noodzakelijk zijn opdat de jaarrekening een getrouw beeld zou geven van het vermogen, de financiële positie en het resultaat van de onderneming:
-
II. Bijzondere regels
Afschrijvingen geboekt tijdens het jaar Oprichtingskosten:
L - NG - 20,00% - 20,00% - 20,00% - 20,00%
Opstal Kameroen:
L - NG - 5,00% - 20,00% - 5,00% - 20,00%
Installaties, machines en uitrusting:
L - NG - 10,00% - 20,00% - 10,00% - 20,00%
Rollend materieel:
L - NG - 20,00% - 33,33% - 20,00% - 33,33%
Kantoormaterieel en meubilair:
L - NG - 33,33% - 33,33% - 33,33% - 33,33%
Kosten van inrichting gehuurde gebouwen:
L - NG - 20,00% - 20,00% - 20,00% - 20,00%
Het bestuursorgaan stelt vast dat artikel 3:6, §1, 6° van het WVV van toepassing is en beslist uitdrukkelijk de waardering in het perspectief van de continuïteit te behouden.