Contract
Deze verzekering is bestemd voor vennootschappen die het pensioen van hun zelfstandige bedrijfsleider op een fiscaal gunstige manier wensen aan te vullen. Deze verzekering is niet bestemd voor vennootschappen die niet bereid zijn een zeker risico op waardeschommelingen van de opgebouwde reserve te nemen, inherent aan het investeren in tak 23 fondsen. |
Deze rubriek geeft een overzicht van de mogelijke waarborgen in het product. Ga na in welke concrete situaties en onder welke voorwaarden u aanspraak kan maken op de uitbetaling van deze prestaties. Hoofdwaarborg: Kapitaal leven bij pensioen: de pensioenreserve van de overeenkomst. De pensioenreserve wordt gevormd door het totaal van de netto-premies (na inhouding van instapkosten) die niet gebruikt worden voor de aanvullende waarborgen, verhoogd met de op het ogenblik van de toekenning toepasselijke gewaarborgde intrestvoet en de eventuele winstdeelname. De pensioenreserve kan eventueel verminderd worden met de risicopremies voor de hoofdwaarborg overlijden, kosten, belastingen, waardevermindering van het tak 23-tegoed en de eventuele uitkeringen. Bij overlijden: NN Insurance Belgium nv (verder NNIB) zal één van de volgende bedragen aan de begunstigde(n) uitkeren: o hetzij een bepaald bedrag zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden als dit hoger ligt dan het totale bedrag van de pensioenreserves o hetzij het totale bedrag van de pensioenreserves o hetzij een bepaald bedrag, zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden, ongeacht het bedrag van de pensioenreserves. Aanvullende waarborgen (optioneel): Overlijdenskapitaal bij ongeval: NNIB keert het bedrag uit zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden. Kapitaal bij opeenvolgend overlijden: indien beide verzekerden binnen een tijdspanne van 12 maanden overlijden, keert NNIB het bedrag uit zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden. Deze waarborg wordt ook wel “wezenkapitaal” genoemd. Bij arbeidsongeschiktheid: o premievrijstelling: NNIB neemt gedurende de periode van arbeidsongeschiktheid de betaling van de verzekeringspremies voor haar rekening in verhouding tot de arbeidsongeschiktheidsgraad. o arbeidsongeschiktheidsrente: NNIB betaalt gedurende de periode van arbeidsongeschiktheid een rente uit in verhouding tot de arbeidsongeschiktheidsgraad. De waarborg ‘premievrijstelling’ moet verplicht onderschreven worden. De volgende opties zijn van toepassing: dekking ziekte en/of ongeval van alle aard carenstijd: van 30 tot 360 dagen, afkoopbaar indexering: tussen 0 en 3% (meetkundig) progressieprofiel: bepaling van een moduleerbaar percentage van de rente gedurende het eerste jaar van de renteuitkering o overbruggingsrente: dekking van de vaste kosten gedurende een bepaalde periode (maximaal 3 jaar). o Arbeidsongeschiktheidskapitaal bij ongeval: in geval van een volledige en blijvende arbeidsongeschiktheid na een ongeval betaalt NNIB een bedrag uit aan de begunstigde zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden. |
De premies kunnen uitsluitend in tak 23 belegd worden. Het is echter wel mogelijk om op elk ogenblik tijdens de looptijd van het contract de opgebouwde reserve te switchen van tak 23 naar tak 21 (mits het in rekening brengen van de switchkost (zie rubriek “Welke zijn de kosten?”)). |
Wie zijn de betrokken partijen?
Welke prestaties zijn voorzien?
Scala Privilege
van NN Insurance Belgium nv
INDIVIDUELE PENSIOENTOEZEGGING VOOR ZELFSTANDIGE BEDRIJFSLEIDERS
Hoe wordt het pensioen opgebouwd?
Is de financiering van vastgoed via dit product mogelijk?
Welke zijn de modaliteiten voor de bijdragebetaling?
Tak 23 (Fondsen) De kenmerken van ieder fonds zijn beschikbaar op de website xxx.xx.xx (pagina Scala privilege, rubriek legale documenten, beheersreglement tak 23) Het rendement van een tak 23 beleggingsfonds is afhankelijk van de evolutie van de eenheidswaarde van het fonds. De verzekeringsmaatschappij biedt geen kapitaals- of rendementsgarantie in tak 23. Tak 23 beleggingsfondsen geven geen recht op winstdeelname. Het financiële risico wordt volledig gedragen door de verzekeringnemer. Eenheidswaarde: De eenheidswaarde is de waarde bepaald door de fondsenbeheerder na inhouding van alle beheerskosten door NNIB en na eventuele toekenning van het dividend. De waarde van het gedeelte tak 23 in de overeenkomst is gelijk aan het aantal eenheden vermenigvuldigd met de eenheidswaarde. De eenheidswaarde kan geraadpleegd worden op de website xxx.xx.xx; de waarde wordt dagelijks berekend. De aan- en verkoop van eenheden gebeurt op de eerste waarderingsdatum die volgt op de datum van de administratieve verwerking. Automatische switches Deze hebben tot doel om bepaalde risico’s verbonden aan fondsen te beperken. Drip Switch: Deze optie heeft als het mogelijke financieel verlies verbonden aan de timing van een éénmalige premiebetaling te beperken (zonder het volledig uit te sluiten). Na een eenmalige storting in een beleggingsfonds naar keuze gebeurt er een automatische overdracht naar het door de verzekeringnemer gekozen doelfonds. Deze overdracht gebeurt overeenkomstig de frequentie die de verzekeringnemer gekozen heeft (per maand, trimester, semester, jaar). Het overgedragen bedrag moet minstens € 150 bedragen. Dynamische stop loss: Deze optie heeft als doel het mogelijke financieel verlies verbonden aan een plotse sterke waardevermindering van het fonds te beperken (zonder het volledig uit te sluiten). Voor ieder tak 23 fonds kan de klant een percentage van waardevermindering bepalen (minimum 10%, maximum 50%, per schijven van 1%). Wordt dat percentage overschreden dan wordt de waarde van het fonds overgedragen naar het tak 23 fonds NN - JPMorgan liquidity. Tak 21-luik Gewaarborgde interestvoet: De gewaarborgde interestvoet bedraagt 0% op jaarbasis. Winstdeelname: De NNIB kan eventueel jaarlijks een winstdeelname verdelen en toekennen overeenkomstig het winstdelingsplan, neergelegd bij de bevoegde controle-autoriteiten en na goedkeuring door de algemene aandeelhoudersvergadering. Deze winstdeelname varieert overeenkomstig de resultaten van NNIB en de ontwikkeling van de financiële markten. De toekenning van een winstdeelname kan niet gewaarborgd worden voor de toekomst. |
Deze overeenkomst kan in aanmerking komen voor de financiering van vastgoed. Een voorschot of inpandgeving is mogelijk voor zover het een verbetering, verbouwing of herstelling betreft aan een onroerend goed, gelegen in de Europese Economische Ruimte en die belastbare inkomsten opbrengt voor de verzekerde. |
De minimale jaarpremie (taks inbegrepen) bedraagt 1500 euro per overeenkomst (1000 euro per overeenkomst indien in combinatie met een andere overeenkomst voor zelfstandigen: Scala Executive of Scala Keyman). De periodiciteit van de premies is vrij en mag maandelijks, driemaandelijks, halfjaarlijks of jaarlijks zijn. |
Wanneer gebeurt de uitbetaling?
Is een reserveoverdracht mogelijk?
Leeftijd van opname | Belastingvoet |
60 | 10% indien volledige loopbaan (45 jaren) én effectief actief gebleven tijdens de laatste 3 jaren voor het pensioen 16,50% indien opname gelijktijdig met het wettelijk pensioen 20% indien opname voor het wettelijk pensioen |
61 | 10% indien volledige loopbaan (45 jaren) én effectief actief gebleven tijdens de laatste 3 jaren voor het pensioen 16,50% indien opname gelijktijdig met het wettelijk pensioen 18% indien opname voor het wettelijk pensioen |
62 tot 64 | 10% indien volledige loopbaan (45 jaren) én effectief actief gebleven tijdens de laatste 3 jaren voor het pensioen Anders: 16,50% |
65 | 10% indien effectief actief gebleven tijdens de laatste 3 jaren voor het pensioen Anders: 16,50% |
Welke fiscaliteit is van toepassing?
Gebeurtenissen die aanleiding geven tot uitkering van de waarde van het contract zijn: Het overlijden van de verzekerde; De transfer van de overeenkomst; De (vervroegde) pensionering van de verzekerde. De vervroegde opname van het aanvullend pensioen is enkel mogelijk wanneer voldaan is aan alle voorwaarden om met vervroegd pensioen te gaan (Pensioendatum raadpleegbaar op xxx.xxxxxxxxx.xx), maar beslist werd om professioneel actief te blijven en het wettelijk pensioen nog niet op te nemen. Deze mogelijkheid dient voorzien te zijn in het aanvullend pensioenreglement. De looptijd bedraagt minimaal 5 jaar, en wordt vastgelegd bij het onderschrijven van de overeenkomst. |
De reserves opgebouwd in deze IPT-overeenkomst kunnen worden overgedragen naar een IPT- overeenkomst bij een andere pensioeninstelling. |
Vennootschapspremies en persoonlijke premies Pensioen / Xxxxxxxxxx x Taks van 4,4% op de premie Taks van 9,25% op de winstdeelnamedotaties Xxxxxxxxx-heffing: deze bijzondere sociale zekerheidsbijdrage van 3% is verschuldigd indien de som van de opgebouwde wettelijke en aanvullende pensioenen het jaarlijks wettelijk plafond overschrijdt. In dat geval wordt er 3% geheven op de “rendement gecorrigeerde” reserve-aangroei van alle 2e-pijlervoordelen. Fiscaal voordeel: de premies zijn aftrekbaar voor de vennootschap in de mate dat ze een pensioenkapitaal opbouwen dat, uitgedrukt in jaarlijkse rente en wettelijk pensioen inbegrepen, 80% van het laatste normale brutoloon niet overschrijden, rekening houdend met een normale duurtijd van de beroepsactiviteit. Premies Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx x Taks: 9,25% Fiscaal voordeel: de premies zijn aftrekbaar voor de vennootschap in de mate dat verzekerde rente in geval van arbeidsongeschiktheid vermeerderd met de RIZIV-tussenkomst 100% van het laatste normale brutoloon niet overschrijden. Uitkering bij Pensionering RIZIV-bijdrage: 3,55% op het totale bruto bedrag. Solidariteitsbijdrage: 0% tot 2% van toepassing op het totale bruto bedrag. Belasting: ingehouden op het kapitaal minus de winstdeling, na aftrek van de solidariteitsbijdrage en de RIZIV-bijdrage. Gemeentebelasting verschuldigd op het bedrag van de bedrijfsvoorheffing. |
Welke zijn de kosten?
In geval van een voorschot of inpandgave met betrekking tot de enige eigen woning valt de taxatie onder het regime van de fictieve rente. Uitkering in de vorm van een rente: bovenop de taks hierboven, een jaarlijkse roerende voorheffing van 30% op 3% van het opgegeven kapitaal. Uitkering bij Xxxxxxxxxx x 3,55% RIZIV-bijdrage indien de begunstigde de overlevende partner is. Indien dit niet het geval is, is er geen RIZIV-bijdrage verschuldigd. Solidariteitsbijdrage: indien de begunstigde de overlevende partner is. Indien dit niet het geval, is er geen solidariteitsbijdrage verschuldigd. Belastingvoet: 16,5%: bij overlijden vóór het einde van het contract 10%: als de uitkering van het overlijdenskapitaal na de wettelijke pensioenleeftijd gebeurt en de overleden verzekerde effectief actief is gebleven tot die leeftijd 10%: als de uitkering van het overlijdenskapitaal gebeurt terwijl de overleden verzekerde al een volledige loopbaan (45 jaren) had én effectief actief is gebleven tot dat ogenblik Gemeentebelasting verschuldigd op het bedrag van de bedrijfsvoorheffing. Uitkering in de vorm van een rente: bovenop de taks hierboven, een jaarlijkse roerende voorheffing van 30% op 3% van het opgegeven kapitaal. Successierechten: vrijstelling indien de begunstigde de partner of het kind jonger dan 21 jaar is. Uitkering bij Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx x Belasting als vervangingsinkomen. |
Er worden kosten geheven op de bijdragen, de reserves en de (vervroegde) uitbetalingen]: Instapkost tak 23: 0,25% Instapkost overlijdensdekking/aanvullende waarborgen: 2% Commissie : maximum 5% Beheerskosten die rechtstreeks op het contract worden aangerekend: De beheerskosten op het gedeelte tak 23 bedragen, op maandbasis, maximum 0,08%, hetzij maximum 0,96% per jaar. Ze worden onttrokken op de eenheidswaarde bepaald door de fondsbeheer. De beheerskosten op het gedeelte tak 21 bedragen, op jaarbasis, 0,1% op het gedeelte van de opgebouwde reserve tot 30.000 euro, 0,05% op het gedeelte van de opgebouwde reserve tussen 30.001 en 300.000 euro en 0% op het gedeelte dat 300.000 euro overschrijdt. Ze worden maandelijks ingehouden op de totale reserve van de overeenkomst. De beheerskosten met betrekking tot het overlijdenskapitaal bedragen: o Indien het overlijdenskapitaal kleiner is of gelijk aan 200 000 euro: 0,08% op het overlijdenskapitaal per jaar o Indien het overlijdenskapitaal groter is dan 200 000 euro: 0,07% op het overlijdenskapitaal per jaar Afkoop- en opnamevergoeding: Bij afkoop worden de eventuele wettelijke verplichte inhoudingen, kosten, afkoopvergoeding en andere sommen die nog verschuldigd zouden zijn aan NNIB of aan derden (zoals een pandhoudende schuldeiser) aangerekend. Tenzij andere dwingende (wets)bepaling, is de afkoopvergoeding per afzonderlijk contract (verzekeringsrekening) gelijk aan het maximum van: o 75 euro (dit bedrag wordt in functie van het gezondheidsindexcijfer der consumptieprijzen (basis 1988 = 100) geïndexeerd; het indexcijfer dat in aanmerking wordt genomen is dat van de tweede maand van het trimester dat de afkoopdatum voorafgaat) en o 5% van het bedrag van de afgekochte bruto reserves. |
Kosten bij switch / overdracht: Wijziging van een beleggingsvorm : Kosteloos 1 keer per jaar; vervolgens per bijkomende wijziging: 37,18 euro de eerste keer, 111,55 euro de tweede keer en 185,92 euro vanaf de derde keer. Switchkost bij overdracht reserves tak 23 naar tak 21 : In het geval van een overdracht van de opgebouwde reserves vanuit een tak 23 beleggingsvorm naar een tak 21 beleggingsvorm wordt er een switchkost van 2% op de reserve ingehouden. Deze kost is niet van toepassing bij een opname van een voorschot. Kosten bij opname voorschot: 0,50% per jaar op het opgenomen bedrag, éénmalige servicekost van € 123,95. |
Jaarlijks zal er een pensioenfiche worden uitgegeven. Deze fiche zal overgemaakt worden op papier of onder elektronische vorm en zal alle informatie bevatten die betrekking heeft op de prestaties leven en overlijden op 1 januari van het lopende jaar. De verzekerde kan zijn prestaties leven en overlijden raadplegen op de website van de Federale Pensioendienst (xxx.xxxxxxxxx.xx). |
Elke eventuele klacht betreffende een contract Scala Privilege kan worden gericht aan: NN Insurance Belgium NV, Dienst Quality Team, Fonsnylaan 38 te 0000 Xxxxxxx, xxxxxxxx@xx.xx. U heeft eveneens de mogelijkheid u te wenden tot de Ombudsdienst voor de consument bij de Ombudsman voor de verzekeringen, de Meeusquare 35 te 0000 Xxxxxxx. |
Sommige fondsbeheerders kennen ons retrocessies toe voor de verdeling van hun fondsen. Deze retrocessies kunnen variëren van fonds tot fonds. Dit verzekeringsproduct kan enkel onderschreven worden door Belgische commerciële vennootschappen en door Belgische filialen of bijhuizen van buitenlandse commerciële moedervennootschappen. De verzekeringsovereenkomst kan enkel uitgegeven worden op naam en adres van de Belgische vestiging, het filiaal of het bijhuis van de commerciële vennootschap, en, voor bijhuizen, uitsluitend door een of meer in België wonende permanente vertegenwoordiger(s) ondertekend worden. Aanvaarding van andere Belgische rechtspersonen en van Belgische entiteiten die niet de rechtsvorm van een commerciële vennootschap hebben, is onderworpen aan een specifieke aanvaardingsprocedure. Het belangenconflictenbeleid is beschikbaar bij NN Insurance Belgium nv en op |
Hoe gebeurt de informatieverstrekking?
Wat met klachten over het product?
Algemene informatie
NN Insurance Belgium nv, kredietgever hypothecair krediet toegelaten door de FSMA en verzekeringsonderneming toegelaten door de NBB onder het nummer 2550, Xxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxx, Xxxxxx is een verzekeringsonderneming met een vergunning voor de Takken 1a, 2, 21, 22, 23, 26, 27 om in België levensverzekeringen aan te bieden.
Op dit product is het Belgisch recht van toepassing.
Deze infofiche ‘Scala Privilege’ beschrijft de productmodaliteiten van toepassing op 18/05/2021.
Deze infofiche is geen contractueel document. Bijgevolg kan noch de bestemmeling noch de lezer er enig recht of voordeel uit halen. Deze gegevens worden ter informatie verstrekt.