STICHTING MENS DE BILT
STICHTING MENS DE BILT
FINANCIEEL JAARVERSLAG 2022
INHOUDSOPGAVE
BESTUURSVERSLAG 4
ALGEMEEN 6
BALANS 2022 8
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 10
STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING 2022 11
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN PASSIVA EN ACTIVA 12
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN RESULTAATBEPALING 13
TOELICHTING OP DE BALANS 14
FINANCIELE INSTRUMENTEN 18
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN 18
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 21
BEGROTING 2023 VERSUS REALISATIE 2022 33
OVERZICHT VERZEKERINGEN STICHTING MENS DE BILT 34
VERKLARING VAN HET BESTUUR 35
BESTUURSVERSLAG
Voor u ligt het verslag over ons werk in 2022. Het was een veelbewogen jaar en dat na de twee al uitdagende coronajaren die voorafgingen. We kregen in De Bilt direct te maken met alle grote ontwikkelingen die het nieuws domineerden. Zoals: de opvang van een grote groep Oekraïners, de gevolgen van de energiecrisis (toenemende armoede) en specifiek voor Bilthoven een heftige gasexplosie in een appartementencomplex aan de Weegschaal. Ingrijpende gebeurtenissen en dat terwijl we (zeker aan het begin van het jaar) nog te maken hadden met de lockdownmaatregelen als gevolg van corona. In deze omstandigheden zagen we weer de veerkracht in de Biltse samenleving. In solidariteit voor elkaar: de verschillende inzamelingsacties die op gang kwamen om te helpen. Vrijwilligers die klaar stonden voor een ander. En breder, hoe de samenleving na de coronajaren weer op gang kwam. Ook binnen MENS zag ik die veerkracht. Wij veranderen mee en we passen ons aan. We hebben onder moeilijke omstandigheden keihard gewerkt om daar in onze gemeente te zijn waar we het meest nodig zijn. Terwijl we dit deden hebben we kritisch naar onszelf gekeken en onze eigen werkwijze aangepast. Zo hebben we in 2022 met onze sociaal werkers fundamentele gesprekken gevoerd over wat het sociaal werk in gemeente De Bilt aan resultaat moet opleveren. Uiteindelijk heeft dit tot een nieuwe invulling van wijkgericht werken geleid. Een manier van samenwerken waarin we ons netwerk en de verschillende disciplines die we in het sociaal werk hebben, doelgericht inzetten en verbinden aan de opgave van de wijk. We zetten het sociaal werk hiermee neer als een vak, met structurele aandacht voor de kwaliteit van werk.
Daarnaast zijn we begonnen met een pilot om de toegang tot de Wmo te verbreden.
Ontstaan vanuit de behoefte om inwoners sneller de juiste ondersteuning te bieden, hebben we sociaal werkers een plek gegeven in de toegang. We maken de toegang hiermee klantvriendelijker. We helpen inwoners waar het kan in één gesprek op weg of zorgen dat hun vraag snel(ler) door de juiste persoon beantwoord wordt. Als laatste hebben we de nieuwe werkwijze voor het CJG neergezet, zoals we dat voor ogen hadden. Het CJG 2.0 staat stevig nu. De werkprocessen zijn helder en de verschillende onderdelen (toegang, diagnostisch team, kortdurende ondersteuning en procesregie) sluiten goed op elkaar aan. Daarnaast zijn halverwege 2022 de praktijkondersteuners van de huisartsen met de specialisatie jeugd begonnen. We verwachten dat hierdoor het aantal verwijzingen van de huisartsen naar specialistische jeugdzorg zal verminderen.
Het zijn beleidskeuzes waarvoor we ruimte krijgen in de prestatieafspraken die we eind 2022 met de gemeente opnieuw zijn overeengekomen. Hierin formuleert de gemeente wat onze inzet aan maatschappelijke effecten moet opleveren. De prestatieafspraken zijn weer actueel en sluiten beter aan op de relatie die we met de gemeente hebben.
BESTUURSVERSLAG (vervolg)
Bijzonderheden in 2022
Het jaar 2022 was ook het opstartjaar na de coronaperiode. Vanuit de gemeente hebben we extra opdrachten (in subsidies) gekregen met als doel om de groepen die het meest getroffen waren een steun in de rug te geven. Tegelijkertijd hadden we als MENS zelf te maken met de gevolgen van corona. Het ziekteverzuim was in de eerste helft van het jaar hoog. We hebben er in deze omstandigheden voor gekozen om te focussen op het goed uitvoeren van onze basistaken. De extra
opdrachten zijn doorgeschoven. Ze zijn later in 2022 opgepakt, voor een aantal projecten loopt de uitvoering door in 2023.
Daarnaast was bijzonder, dat we relatief veel gebruik moesten maken van externe inhuur. Daar zijn een aantal redenen voor, waarvan de eerste al is genoemd: inzet ter vervanging bij ziekteverzuim. Daarnaast hadden we te maken met verloop binnen MENS. Zo hebben we gedurende een groot deel van het jaar een interim teamleider gehad op het POW-team. De grootste inzet van externen was echter voor het CJG: een verwachte ontwikkeling.
In 2021 is binnen het CJG een grote extra inspanning geleverd om ontstane wachtlijsten weg te werken. Om te zorgen dat in 2022 de caseload in balans zou blijven met de beschikbare uitvoeringscapaciteit, is besloten om een bestemmingsreserve in te stellen. Vanuit deze bestemmingsreserve is extra capaciteit ingehuurd. Met resultaat, de wachtlijst is in 2022 relatief stabiel gebleven. De bestemmingsreserve is in 2022 niet volledig ingezet. Het CJG had te maken met verloop in de tweede helft van het jaar. Om de rust te bewaren in het team is gekozen om niet over te gaan op verdere inhuur. De noodzaak voor een structurele uitbreiding van de capaciteit is besproken met de gemeente. In 2023 wordt over de uitbreiding van het CJG met 2,5 fte een besluit genomen. Ter overbrugging tot dit besluit wordt nog gebruik gemaakt van de resterende beschikbare bestemmingsreserve.
Tenslotte was een financieel bijzonder gegeven dat we in 2022 de maximale omvang van onze vermogenspositie bereikten. Het jaar 2021 sloot met een positief resultaat, met name als gevolg van het bijzondere coronajaar. De reservepositie groeide boven de met de gemeente De bilt overeengekomen maximale omvang van 10% van de totale gemaakte kosten. Het verschil á € 63.338,- is teruggestort aan de gemeente.
Vooruitblik op 2023
Het is een jaar vol ontwikkeling geweest en dat zet zich door naar 2023. In 2023 gaan we bijvoorbeeld verder met de gemeente in gesprek over ons preventieve werk. In het coalitieakkoord lezen we de ambitie om te investeren in preventie. Daarnaast komt er vanuit het Rijk met de specifieke uitkering (SPUK) geld beschikbaar om de sociale basis te versterken.
ALGEMEEN
Statutaire naam, statutaire vestigingsplaats en rechtsvorm
Stichting MENS de Bilt is ontstaan in 2013 en is statutair gevestigd in De Bilt. De hoofdvestiging is gelegen aan het adres: Xxxxxxxxx 00, Xx Xxxx.
Bestuur en directie
De raad van toezicht van Stichting MENS De Bilt bestaat bij vaststelling van de jaarrekening uit de volgende personen:
NAAM BESTUURSLEDEN | FUNCTIE/ PORTEFEUILLE |
Xxxxxxx X. Xxxx-Xxxxxxxxx | Voorzitter RvT |
Mevrouw X.X.X. xxx Xxxx | Xxx XxX |
Mevrouw L.M.B. Musterd | Lid RvT |
De xxxx X. xxx Xxxx | Xxx XxX |
Mevrouw C.L. Steensma | Lid RvT |
De raad van toezicht volgt in haar taken en werkwijze de governance code van Sociaal Werk Nederland. Dit betekend dat zij toezicht houdt op de raad van bestuur, op de besturing van de sociaalwerkorganisatie alsmede op de algemene gang van zaken in de sociaalwerkorganisatie en staat de raad van bestuur met raad ter zijde. De raad van toezicht zorgt tevens voor een adequate invulling van de raad van bestuur.
Ook heeft de raad toezicht in- als extern een ambassadeursrol. De raad van toezicht is verantwoordelijk voor haar eigen functioneren. De jaarrekening en het jaarverslag worden goedgekeurd door de
raad van toezicht.
Het bestuur van de organisatie bestaat uit één directeur-bestuurder.
De functie van directeur-bestuurder wordt per opmaak van de jaarrekening bekleed door de xxxx Xxxxx xxx xxx Xxxx.
Het bestuur is belast met het besturen van en draagt de verantwoordelijkheid voor de algehele gang van zaken binnen de sociaalwerkorganisatie. Hij is verantwoordelijk voor de realisatie van de
organisatiedoelstellingen, de strategie, de financiën alsmede voor het naleven van wet- en regelgeving. De raad van bestuur zorgt conform artikel 3 lid 5 van het reglement voor raad van bestuur voor goede procedures die het mogelijk maken dat de werknemers van de sociaalwerkorganisatie zonder gevaar voor hun rechtspositie (vermeende) onregelmatigheden kunnen melden bij de raad van bestuur, bij een daartoe aangewezen (in- of externe) functionaris of bij de raad van toezicht indien het (leden van) de raad van bestuur betreft.
Stichting MENS De Bilt kent een financiële commissie. De financiële commissie bestaat uit 2 leden van de RvT (X. Xxxxxxxx en N. xxx Xxxx), de directeur-bestuurder (Xxxxx xxx xxx Xxxx en de controller
(X. xxx Xxxxxxx). De financiële commissie bespreekt de kwartaalrapportages, begroting en de jaarrekening. De commissie bespreekt deze als voorbespreking op het overleg van de voltallige Raad van Toezicht.
ALGEMEEN (vervolg)
Beloningsbeleid
Het salaris van het personeel, alsmede het salaris van de directeur van Stichting MENS De Bilt wordt bepaald op basis van de CAO "Sociaal Werk, Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening".
Mensen in loondienst bij Stichting MENS De Bilt (inclusief directeur)
omschrijving | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 0000 |
Xxx. aantal personen | 79 | 75 | 50 | 54 | 54 |
Gem. aantal FTE | 59,8 | 56,2 | 35 | 37,5 | 36,2 |
Stichting MENS beschikt over een ondernemingsraad bestaande uit 5 personeelsleden.
Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI)
Stichting MENS de Bilt beschikt over een ANBI status en publiceert de verplichte gegevens op haar eigen website: xxx.xxxxxxxxxx.xx. Een aantal verplichte
punten is opgenomen in dit verslag. De hoofdlijnen van het financieel beleid, welke
wordt opgesteld door de directeur-bestuurder in overleg met de Raad van Toezicht, en het verslag van de uitgeoefende activiteiten worden apart vermeld op de website van Stichting MENS De Bilt.
De raad van toezicht ontvangt vacatiegeld die onder eigen toezicht niet als bovenmatig wordt beschouwd.
Kamer van Koophandel
De stichting is ingeschreven bij het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 41178093.
Fiscaalnummer
Het fiscaal nummer van Stichting MENS De Bilt is: 6930621.
Balans per 31 december 2022 | ||
(na resultaatverdeling) | ||
31-12-2022 | 31-12-2021 | |
ACTIVA | ||
Vaste Activa | ||
Materiële vaste activa | ||
Gebouwen | € 4.697 | € 7.147 |
Inventaris | € 43.739 | € 40.583 |
Vervoermiddelen | € 5.857 | € 7.096 |
€ 54.293 | € 54.826 | |
Vlottende activa | ||
Vorderingen
Debiteuren € 1.101.315 € 3.839
Subsidies € 283.797 € 56.000 Overige Vorderingen € 66.756 € 77.039
€ 1.451.868 € 136.878
Liquide Middelen € 562.956 € 1.338.199
TOTAAL € 2.069.117 € 1.529.903
Balans per 31 december 2022 (na resultaatverdeling) | ||
31-12-2022 | 31-12-2021 | |
PASSIVA | ||
Eigen Vermogen | ||
Algemene Reserve | € 495.414 | € 495.414 |
Resultaat huidig boekjaar | € -63.338 | - |
Bestemmingsreserves | € 170.581 | € 373.790 |
€ 602.657 | € 869.204 | |
Voorziening | ||
Voorzieningen | - - | |
Kortlopende schulden | ||
Belastingen en sociale lasten | € 516.873 | € 180.274 |
Nog te besteden subsidies | € 438.057 | € 106.371 |
Crediteuren | € 119.025 | € 31.717 |
Overige schulden | € 392.505 | € 342.337 |
€ 1.466.460 | € 660.699 | |
TOTAAL € 2.069.117 € 1.529.903
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2022
Realisatie | Begroting | Realisatie | |
Omschrijving | 2022 | 2022 | 2021 |
BATEN DVO | € 5.179.733 | € 5.178.715 | € 5.092.649 |
Subsidies en projectbijdragen | € 502.038 | € 168.317 | € 300.286 |
Overige Bijdragen | € 787 | - | € 2.519 |
Overige Baten | € 61.579 | € 42.000 | € 21.094 |
Som der baten € 5.744.137 € 5.389.032 € 5.416.548
LASTEN | |||
Personeelslasten | € 5.199.300 | € 4.586.134 | € 4.444.743 |
Huisvestingslasten | € 321.807 | € 279.864 | € 287.796 |
Organisatielasten | € 412.519 | € 454.344 | € 249.983 |
Afschrijvingen | € 25.344 | € 26.690 | € 27.474 |
Overige lasten | € 51.714 | € 42.000 | € 48.664 |
Som der lasten € 6.010.684 € 5.389.032 € 5.058.660
Saldo staat van baten en lasten
€ -266.547
-
€ 357.888
Bestemming saldo staat van baten en lasten | ||||
Mutatie Algemene Reserve € -63.338 | - | € 58.308 | ||
Mutatie Bestemmingsreserve € -203.209 | - | € 299.580 | ||
€ -266.547 | - | € 357.888 | ||
STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING 2022
KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN | ||
Saldo baten en lasten | € -266.547 | |
Aanpassingen voor: | ||
1) Afschrijvingen | € 25.344 | |
2) Veranderingen in werkkapitaal | ||
Afname kortlopende vorderingen € -1.314.990 Toename kortlopende schulden € 805.761 | ||
€ -509.229 | ||
3) Veranderingen in voorzieningen en reserves | € 0 | |
TOTAAL KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN | € -750.432 | |
KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN
Investeringen in materiële vaste activa Desinvestering in materiële vaste activa | € -24.811 - | |
TOTAAL KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN | € -24.811 | |
XXXXXXXXX UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN | ||
Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossingen van langlopende schulden | - - | |
TOTAAL KASSTROOM UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN | - | |
BRUTO KASSTROOM HUIDIG BOEKJAAR | € -775.243 | |
Koers- en omrekenverschillen op geldmiddelen | - | |
Afrondingsverschil opmaak jaarrekening (i.v.m. hele aantallen) | ||
NETTO KASSTROOM HUIDIG BOEKJAAR € -775.243
Stand Liquide middelen 1-1-2022 € 1.338.199
Stand Liquide middelen 31-12-2022 € 562.956
Mutatie € -775.243
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Algemeen
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJKC1. De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs- inclusief direct toerekenbare kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur en worden lineair berekend. De afschrijvingspercentages inventaris variëren van 20% tot en met 50% en voor de vervoermiddelen is dat 20%. Het afschrijvingspercentage van gebouwen is gebaseerd
op 1/6 van de verkrijgingsprijs en is gerelateerd aan de afgesloten huurovereenkomst.
Vorderingen
De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreserves maken deel uit van het "vrij besteedbaar" eigen vermogen. M.u.v.
de bestemmingsreserve tijdelijke inzet personeel. Deze bestemming kan alleen met toestemming van de Gemeente De Bilt worden gewijzigd.
Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.
Aard van de activiteiten
De stichting heeft ten doel om:
a. zorg te dragen voor de uitvoering van een deel van de op de Gemeente rustende taken op het gebied van welzijn, Wmo en de Jeugdwet;
b. bij te dragen aan de beleidsontwikkeling van de gemeente op het gebied van sociaal domein, en voorts al hetgeen met één en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN RESULTAATBEPALING
Algemeen
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Opbrengsten worden slechtst opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Subsidies
De subsidies betreffen de subsidies ten behoeve van de eigen activiteiten van Stichting MENS De Bilt. Ze worden verantwoord in het jaar waar ze betrekking op hebben of indien het een ander jaar betreft, het jaar waarin ze besteed worden.
Activiteiten
De activiteiten betreffen de door Stichting MENS De Bilt uitgevoerde activiteiten waarvoor per geval subsidie wordt verleend en/ of bijdragen worden gevraagd van deelnemers.
Toerekening van overheadkosten naar activiteiten hebben plaatsgevonden op basis van directe uren per activiteit
Afschrijvingen
De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen op materiële vaste activa.
Personeel
Stichting MENS De Bilt heeft personeel in dienst welke vallen onder de CAO
"Sociaal Werk, Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening". Stichting MENS De Bilt beschikt over een ondernemingsraad bestaande uit 5 personeelsleden.
ANBI
Stichting MENS De Bilt beschikt over een ANBI status en wordt beschouwd als kleine organisatie zonder winststreven. Schenkingen aan de stichting kunnen zonder schenkingsrecht of successieheffing plaatsvinden en zijn aftrekbaar als gift via de inkomstenbelasting. Er wordt toezicht gehouden
door de raad van toezicht dat het aan hen verstrekte vacatiegeld niet bovenmatig is.
Op het moment dat de raad van toezicht tot declareren van vacatiegeld overgaat verklaren zij
aan Stichting MENS De Bilt dat het bedrag als niet bovenmatig vacatiegeld kan worden uitgekeerd. Het moment van declareren is het moment van toezicht.
TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
Vaste Activa
Materiële vaste activa
Gebouw Inventaris Vervoermiddel TOTAAL
Stand per 1-1-2022 | ||||
Aanschafwaarde | € 24.505 | € 105.309 | € 11.616 | € 141.430 |
Cumulatieve afschrijvingen | € 17.357 | € 64.726 | € 4.520 | € 86.603 |
Boekwaarde per 1-1-2022 | € 7.148 | € 40.583 | € 7.096 | € 54.827 |
Investeringen in 2022 | - | € 24.810 | - | € 24.810 |
Xxxxxxxxxxxxxxxx xx 0000 | - | - | - | |
Xxxxxxxxxxxxxx in 2022 | € 2.451 | € 21.654 | € 1.239 | € 25.344 |
Boekwaarde per 31-12-2022 | € 4.697 | € 43.739 | € 5.857 | € 54.293 |
Vlottende activa
31-12-2022 31-12-2021
Handelsdebiteuren | ||||
Nog te factureren bedragen | - | - | ||
Voorziening dubieuze debiteuren | - | - | ||
Debiteuren | € 1.101.314 | € 3.839 | ||
€ 1.101.314 | € 3.839 | |||
Subsidies | ||||
Nog te ontvangen subsidies | € 283.797 | € 56.000 | ||
Overige vorderingen | ||||
Projectbijdragen fondsen | - | € 9.500 | ||
Nog te ontvangen bedragen | € 14.962 | € 14.885 | ||
Vooruitbetaalde kosten | € 51.795 | € 52.654 | ||
€ 66.757 | € 77.039 | |||
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA | € 1.451.868 | € 136.878 | ||
TOELICHTING OP DE BALANS
31-12-2022 | 31-12-2021 | |
ACTIVA (vervolg) | ||
Vlottende activa (vervolg) | ||
Liquide Middelen | ||
Bank Rabobank XX00XXXX0000000000 | € 4.347 | € 4.412 |
Rabobank XX00XXXX0000000000 | € 50.005 | € 50.000 |
Rabobank XX00XXXX0000000000 | € 80.006 | € 80.000 |
Rabobank XX00XXXX0000000000 | € 10.113 | € 3.466 |
ING XX00XXXX0000000000 | € 17.978 | € 671.956 |
ING XX00XXXX0000000000 | € 3.875 | € 411 |
ING XX00XXXX0000000000 (betaalrekening) | € 96.066 | € 125.396 |
ING XX00XXXX0000000000 (spaarrekening) | € 298.144 | € 399.388 |
Kas Kas Debeijeweg | € 438 | € 432 |
Kas Maartensdijk | € 670 | € 2.332 |
Kas Boodschappenplusbus | € 73 | € 146 |
Kas Sojos | € 1.241 | € 260 |
€ 562.956 | € 1.338.199 |
TOTAAL ACTIVA € 2.069.117 € 1.529.904
TOELICHTING OP DE BALANS
31-12-2022 | 31-12-2021 | |
PASSIVA | ||
Eigen vermogen | ||
Algemene Reserve | € 495.414 | € 495.414 |
Uit Resultaatbestemming | € -63.338 | - |
Bestemmingsreserves | € 170.581 | € 373.790 |
€ 602.657 | € 869.204 | |
Bestemmingsreserves (detail) |
Bestemmingsreserve | Stand 1-1-2022 | Dotatie t.l.v. vermogen | Dotatie t.l.v. resultaat | ont- trekking | Stand 31-12-2022 |
1. Vervoermiddelen | € 42.500 | - | - | - | € 42.500 |
2. Activiteiten (vrijwilligers) | € 4.225 | - | € 600 | € 148 | € 4.677 |
3. Huisvesting | € 27.065 | - | - | - | € 27.065 |
4. Tijdelijke personele inzet | € 300.000 | - | - | € 203.661 | € 96.339 |
TOTAAL | € 373.790 | - | € 600 | € 203.809 | € 170.581 |
Toelichting Bestemmingsreserves:
1) De bestemmingsreserve "Vervoermiddelen" is bedoeld voor de aanschaf van een nieuwe boodschappenplusbus en bus voor jongerenwerk en buurtsport.
2) De bestemmingsreserve "activiteiten" is bedoeld voor vrijwilligersinitiatieven waarvan de opbrengsten door vertegenwoordigers van deze initiatieven naar eigen inzicht besteed mogen worden. De gelden van deze reserve zijn op dit moment bestemd voor een te organiseren sinterklaasfeest (€ 328), project "de kroeg" (€ 1.146),
project "de breiclub" (€ 1.604) en "eetcafe " (€ 1.599)
3) De bestemming "Huisvesting" is bedoeld om kosten te dekken voor toekomstige verhuizingen en/ of investeringen t.b.v. verbetering van werkplekken.
4) De bestemming "tijdelijke personele inzet" is bedoeld om in 2022/2023 extra personele inzet te formeren zodat MENS in staat is in 2022/2023 een bedrijfsmatige onderbouwing te doen met analyses gericht op veranderde rol CJG, wegwerken wachtlijsten, effecten POH-jeugd, overname van nieuwe taken vanuit "SAVE", aansturen op data gericht werken binnen MENS, implementatieen de effecten van de te nemen maatregelen vanuit de Biltse Aanpak.
Deze bestemming is op verzoek van de gemeente De Bilt gevormd en is als enige van de bestemmingsreserves daardoor geen vrij besteedbaar vermogen.
TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA (vervolg) | 31-12-2022 | 31-12-2021 |
Kort vreemd vermogen | ||
Belastingen en sociale lasten | ||
Afdracht loonbelasting | € 243.091 | € 228.036 |
Afdracht pensioenen huidig jaar | € 113.829 | € 1.728 |
Afdracht pensioenen oude jaren | € 3.837 | € 3.840 |
Afdracht BTW | € 153.965 | € -54.338 |
Bijdrage Premie FCB | € 1.190 | € 1.008 |
Bijdrage Premie PAWW | € 961 | - |
€ 516.873 | € 180.274 | |
Te besteden subsidies | ||
Gemeente De Bilt | ||
Actieteam Sociaal Domein | € 1.586 | € 1.586 |
Buurtsportcoach | € 72.297 | € 29.784 |
Mantelzorg Coronaherstelplan | - | € 25.000 |
Vrijwilligers vinden en binden | € 50.000 | € 50.000 |
Crisis herstelplan Corona | € 140.174 | - |
Welzijn Biltse Aanpak | € 100.000 | - |
CJG "Save"taken | € 65.000 | - |
Mantelzorg "nieuw jasje" | € 9.000 | - |
€ 438.057 | € 106.370 | |
Crediteuren | € 119.025 | € 31.717 |
Overige schulden | ||
Vooruitgefactureerde bedragen | € 15.000 | |
Reservering ontslagvergoeding | € 24.717 | - |
Reservering Loopbaanbudget | € 98.087 | € 73.544 |
Reservering verlofuren | € 137.160 | € 132.188 |
Nog te betalen kosten | € 110.297 | € 129.362 |
Netwerkgroep Dementie | € 7.244 | € 7.244 |
€ 392.505 | € 342.338 | |
TOTAAL KORT VREEMD VERMOGEN | € 1.466.460 | € 660.699 |
TOTAAL PASSIVA | € 2.069.117 | € 1.529.903 |
FINANCIELE INSTRUMENTEN
Kredietrisico
De stichting loopt kredietrisico over debiteuren, overige vorderingen en liquide middelen. Het risico wordt echter zeer laag ingeschat doordat debiteuren doorgaans trouw betalen en het grootste gedeelte van de te ontvangen gelden van een publiek orgaan afkomstig is, namelijk de gemeente De Bilt. Overtollige gelden zijn bij een gerenommeerde bank ondergebracht. Voor slecht betalende debiteuren wordt een voorziening dubieuze debiteuren aangelegd.
Renterisico
De stichting heeft geen externe financiering. Het renterisico is daardoor zeer laag.
Liquiditeitsrisico
De stichting bewaakt haar eigen liquiditeitsrisico en ziet er op toe dat er steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen.
Verzekeringen
De stichting is voldoende verzekerd tegen de risico's van wettelijke aansprakelijkheid, arbeidsongeschiktheid en ziekte van personeel en voor het verlies van roerende en onroerende goederen. De verzekeringen zijn vermeld in bijlage 1 van de jaarrekening.
Beursrisico
De stichting heeft geen beleggingen. Een negatief of positief beursklimaat heeft daardoor geen impact op het vermogen van de stichting.
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
Huurovereenkomst
1) Xxxxxxxxx 00, Xx Xxxx (Hoofdvestiging en servicecentrum)
De overeenkomst is afgesloten met Van Zelm Beheer BV. De huur is ingegaan voor een periode van 5 jaar en is aangevangen per 1-2-2020. De opzegtermijn bedraagt 1 jaar. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd.
2) Xxxxxxxx 00-00, Xxxxxxxxxxxx (Sojos -> Jongerenwerk)
De overeenkomst is afgesloten met woonstichting SSW. De huur is ingegaan voor een periode van 20 jaar en is aangevangen per 8-7-2005. De opzegtermijn bedraagt 6 maanden. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd.
3) Weltevreden 4, De Bilt (W4 -> Jongerenwerk)
De overeenkomst is afgesloten met Gemeente De Bilt. De huur is ingegaan
voor onbepaalde tijd. De opzegtermijn bedraagt 2 maanden voor beide partijen. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd.
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN (vervolg)
Huurovereenkomst (vervolg)
4) Xxxxxxxxxxxxx 00, Xxxxxxxxxxxx (Servicecentrum)
De overeenkomst is afgesloten met Stichting Dutch Care & Retail Properties.
De huur is ingegaan voor een periode van 10 jaar en is aangevangen
voor een periode van 10 jaar en is aangevangen per 1-2-2015. De opzegtermijn bedraagt 1 jaar. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd.
5) Xxxxxxx xxx Xxxxxx 0, Xx Xxxx (Mantelzorg en "Sociaal Team")
Er zijn 2 overeenkomst afgesloten met Huisartsenmaatschap Daggelders, De Groot, Hirsch, Valkenburg en Zijl-Bongaerts.
Overeenkomst 1 geldt voor de bovenverdieping (95m2):
De overeenkomst is ingegaan per 1-7-2015 en aangegaan voor een periode van 5 jaar. De overeenkomst is verlengd tot en met 31-12-2024.
Opzegging dient te geschieden bij deurwaardersexploot of aangetekend schrijven en aan het eind van de huurperiode met inachtneming van een termijn van tenminste 1 jaar.
Overeenkomst 2 geldt voor de benedenverdieping (22m2)
De huur overeenkomst is ingegaan per 1-11-2015 en aangegaan voor een periode
van 2 jaar. De overeenkomst loopt tot en met 31-10-2024 en wordt stilzwijgend verlengd met een jaar. Opzegging dient te geschieden bij deurwaardersexploot of aangetekend schrijven en aan het eind van de huurperiode met inachtneming van
een termijn van tenminste 1 jaar.
Per 31 december 2022 bedraagt het totaal van jaarhuur exclusief servicekosten:
- Xxxxxxxxx 00 | € 61.902 |
- Xxxxxxxx 00-00 Xxxxxxxxxxxx | € 64.500 |
- Xxxxxxxxxxx 0, Xx Xxxx | € 15.670 |
- Xxxxxxxxxxxxx 00, Xxxxxxxxxxxx | € 38.194 |
- Xxxxxxx xxx Xxxxxx 0, Xx Xxxx | € 17.220 |
€ 197.486 |
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN (vervolg)
Overige verplichtingen
Er is een leaseverplichting aangegaan met Ricoh voor een aantal kopieermachines. De jaarlijkse verplichting bedraagt ongeveer € 28.000
Het contract loopt momenteel af per 1-5-2023.
Er is een abonnement voor office 365 accounts, een cloud omgeving, afgesloten met Circumflex. De maandelijkse kosten bedragen ca. € 39 per maand per gebruiker.
De looptijd is minimaal voor 1 jaar en daarna opzegbaar met 1 maand.
Het contract is ingegaan per 1-3-2018. Overige IT werkzaamheden zoals bijvoorbeeld het installeren van computers, internetverbinding etc. worden apart door gefactureerd.
Pensioenen
De pensioenregeling van de medewerkers van Stichting MENS De Bilt is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Het ouderdomspensioen is een toegezegd-pensioenregeling op basis van (voorwaardelijk) geindexeerd middelloon. Indexatie van de pensioenrechten is afhankelijk van de financiële positie waarin het pensioenfonds zich bevindt.
De dekkingsgraad per 31-12-2022 bedraagt 109,2%. Dit betekend dat voor elke betaalde euro € 1,092 in kas is.
De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de winst- en verliesrekening verantwoord en, voor zover de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen.
Stichting MENS De Bilt heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het voldoen van
toekomstig hogere premiebijdragen. Om deze reden worden de op een periode betrekking hebbende premiebijdragen in die periode ten laste van het resultaat gebracht.
Omschrijving | Realisatie 2022 | Begroting 2022 | Realisatie 2021 | |||
BATEN | ||||||
DIENSTVERLENINGSOVEREENKOMST | ||||||
Structureel Gemeente De Bilt € | 5.179.733 | € 5.178.715 | € 5.092.649 | |||
SUBSIDIE EN PROJECTBIJDRAGEN | ||||||
Subsidie Structureel Gemeente De Bilt Buurtsport uitvoeringsovereenkomst € 110.000 | € 110.000 | € 110.000 | ||||
Incidenteel Gemeente De Bilt Buurtsport 3e sportmoment € 5.784 | € 6.000 | € 10.240 | ||||
af: nog te besteden - | - | € -5.784 | ||||
Buurtsport jeugdactieplan € 48.000 | - | € 24.000 | ||||
af: nog te besteden - Buurtsport extra € 72.297 af: nog te besteden € -72.297 Sociaalteam Biltse Aanpak € 50.000 CJG Ouders Lokaal € 12.330 Corona Crisisherstelplan € 187.500 af: nog te besteden € -140.173 Mantelzorg Coronaherstel € 25.000 | - - - - - - - - | € -24.000 - - - - - - € 25.000 | ||||
af: nog te besteden - | - | € -25.000 | ||||
Vrijwilligers vinden en binden € 50.000 | - | € 50.000 | ||||
af: nog te besteden € -50.000 | - | € -50.000 | ||||
Kwartiermaker Sociaal Domein € 1.586 | € 1.586 | € 1.586 | ||||
af: nog te besteden € -1.586 Xxxxxxx Xxxxxx aanpak € 100.000 € -100.000 CJG "Save" taken € 65.000 af: nog te besteden € -65.000 Mantelzorg "nieuw jasje" € 9.000 af: nog te besteden € -9.000 | € -1.586 | € -1.586 | ||||
Projectbijdragen Gemeente De Bilt Structureel Projectbijdrage Gemeente De Bilt | ||||||
Regio uren transformatie age | € 13.375 | - | € 12.500 | |||
Businesscase Preventie | € 22.809 | € 21.317 | € 21.317 | |||
Meldpunt | € 7.383 | - | € 6.900 | |||
Armoedebeleid huisbezoeke | € 27.500 | - | € 0 | |||
CJG - POH Jeugd TRANSPORT | € 71.250 | € 440.758 | - | € 137.317 | € 0 | € 155.173 |
Omschrijving | Realisatie 2022 | Begroting 2022 | Realisatie 2021 |
BATEN (vervolg) | |||
TRANSPORT | € 440.758 | € 137.317 | € 155.173 |
Incidenteel Projectbijdrage Gemeente De Bilt | |||
Jongerenwerk "Jeugd aan zet | - - | € 10.000 | |
Coronabijdrage | - - | € 75.000 | |
Herindicatie Was- en strijk | - - | € 15.500 | |
Sociaal Team - POK Gelden | € 45.000 | - - | |
af: nog te besteden POK | € -15.000 | - - | |
Projectbijdragen overig Project "Launch your future" | € 20.280 | € 20.000 | € 20.280 |
Project "Taalpunten De Bilt" | € 11.000 | € 11.000 | € 11.000 |
Project "sociale flats" | - | - | € 3.333 |
af: nog te besteden - - -
Project "Samen Oplopen" - - € 10.000
Giften | € 700 | - | € 2.509 | |||
Rentebaten | € 87 | - | € 10 | |||
€ 787 | - | € 2.519 | ||||
OVERIGE BATEN | ||||||
Algemene activiteiten | € 16.538 | € 150 | € 1.376 | |||
De Kroeg | € 1.544 | € 750 | € 599 | |||
Boodschappenplusbus | € 11.469 | € 12.500 | € 3.102 | |||
Mantelzorgactiviteiten | € 2.050 | - | - | |||
Verhuur | € 5.871 | € 7.500 | € 1.352 | |||
Doorbelaste kopieerkosten | - | - | - | |||
Kantine activiteiten | € 13.285 | € 15.000 | € 8.832 | |||
Activiteiten Buurtsportcoach | € 6.375 | - | € 2.995 | |||
Educatieve activiteiten Recreatieve activiteiten | - € 4.447 | - € 6.100 | - € 2.838 | |||
€ 61.579 | € 42.000 | € 21.094 |
TOTAAL SUBSIDIES EN PROJECTBIJDRAGEN € 502.038 € 168.317 € 300.286 OVERIGE BIJDRAGEN
Som der baten € 5.744.137 € 5.389.032 € 5.416.548
Realisatie | Begroting | Realisatie | |||
Omschrijving | 2022 | 2022 | 2021 | ||
LASTEN | |||||
Personeelslasten | |||||
Salariskosten | € 3.090.871 | € 3.410.415 | € 2.831.249 | ||
WG doorbetaling bij ziekte | € 319.558 | - | € 253.929 | ||
Onbetaald verlof | € -24.070 | -€ 24.000 | € -12.272 | ||
Aanschaf verlofuren | € -49.394 | -€ 20.000 | € -45.633 | ||
Mut. Res. Verlofdagen | € 20.460 | - | € 64.837 | ||
Pensioenpremies | € 338.009 | € 303.517 | € 308.675 | ||
Sociale lasten | € 568.126 | € 515.407 | € 491.328 | ||
Opbouw Loopbaanbudget | € 50.606 | € 50.109 | € 41.980 | ||
Vrijval Loopbaanbudget | € -6.082 | - | € -11.917 | ||
Transitievergoeding | € 26.067 | - | € -16.290 | ||
Werkkosten | |||||
Gerichte vrijstelling | |||||
Reiskosten € 43.844 | € 35.792 | € 26.062 | |||
Opleidingskosten € 28.478 | € 57.268 | € 12.095 | |||
Vrije Ruimte € 46.142 | € 57.267 | € 46.883 | |||
overige personeelslasten | |||||
Verzuimverzek. en Arbo € 31.270 | € 24.339 | € 23.328 | |||
Overige kosten € 12.209 | € 19.184 | € 8.999 | |||
Inhuur extern personeel € 776.299 | € 156.836 | € 494.349 | |||
Ontvangen UWV € -73.094 | - | € -72.859 | |||
5.199.299 | 4.586.134 | 4.444.743 | |||
Huisvestingslasten | |||||
Huur & Servicekosten € 214.153 | € 211.752 | € 212.523 | |||
Onderhoud € 14.597 | € 6.789 | € 7.537 | |||
Klein inventaris € 30.303 | € 12.299 | € 11.452 | |||
Gas, water, electra € 22.122 | € 14.662 | € 19.388 | |||
Schoonmaakkosten € 29.901 | € 27.427 | € 26.305 | |||
Belastingen en Heffingen € 5.773 | € 4.300 | € 5.676 | |||
Beveiliging € 4.958 | € 2.635 | € 4.915 | |||
€ 321.807 | € 279.864 | € 287.796 | |||
Realisatie | Begroting | Realisatie | ||||
Omschrijving | 2022 | 2022 | 2021 | |||
LASTEN (vervolg) | ||||||
Organisatiekosten | ||||||
Accountant | € 6.894 | € 8.800 | € 7.222 | |||
Salarisadministratie | € 6.371 | € 6.072 | € 5.563 | |||
Externe advisering | € 11.628 | € 2.200 | € 5.507 | |||
Automatisering | € 123.301 | € 62.071 | € 63.851 | |||
Drukwerk en kopieer | € 28.622 | € 27.875 | € 27.401 | |||
Vrijwilligers | € 18.246 | € 26.000 | € 13.625 | |||
Kantoorkosten | € 2.210 | € 4.000 | € 1.728 | |||
Representatie | € 3.249 | € 3.000 | € 2.205 | |||
Verzekeringen | € 5.544 | € 5.500 | € 4.105 | |||
Bestuurskosten | € 14.882 | € 16.000 | € 20.813 | |||
Autokosten | € 3.234 | € 4.000 | € 2.046 | |||
Doorbelaste Autokosten | € -1.617 | € -2.000 | € -1.023 | |||
Telefonie | € 20.719 | € 14.766 | € 17.525 | |||
Verzendkosten | € 7.633 | € 10.000 | € 7.315 | |||
Lidmaatschappen | € 18.686 | € 9.760 | € 10.388 | |||
Publiciteitskosten | € 15.580 | € 28.160 | € 9.469 | |||
Bankkosten | € 8.322 | € 8.000 | € 6.861 | |||
Mantelzorg | € 14.021 | € 11.140 | € 17.955 | |||
Overige kosten | € 4.338 | € 7.000 | € 806 | |||
Diagnostisch Team | € 20.624 | € 192.000 | € 17.370 | |||
Ouders Lokaal | € 9.950 | € 10.000 | € 9.251 | |||
Projectkosten | € 6.744 | - | - | |||
Bijzondere last 2021 | € 63.338 | |||||
€ 412.519 | € 454.344 | € 249.983 | ||||
Afschrijvingen | ||||||
Gebouwen | € 2.451 | € 2.451 | € 2.451 | |||
Inventaris | € 21.654 | € 23.000 | € 23.784 | |||
Vervoermiddelen | € 1.239 | € 1.239 | € 1.239 | |||
€ 25.344 | € 26.690 | € 27.474 |
Realisatie | Begroting | Realisatie | ||
Omschrijving 2022 | 2022 | 2021 | ||
LASTEN (vervolg) | ||||
Overige lasten | ||||
Algemene activiteiten € 2.650 | € 1.000 | € 3.529 | ||
Verhuur | - | - | ||
De Kroeg € 1.691 | € 750 | € 1.018 | ||
Giften | - | - | ||
Nieuwjaarsfeest | - | - | ||
Boodschappenplusbus € 12.052 | € 4.000 | € 7.174 | ||
Maatschappelijke Stages | - | - | ||
Maatschappelijk Ondernemen | - | - | ||
Roefeldag | - | - | ||
Banenmarkt € 1.947 | € 3.250 | € 5 | ||
Verhuur | ||||
Kantine activiteiten € 9.580 | € 9.000 | € 5.857 | ||
Bewegingsactiviteiten € 23.455 | € 16.000 | € 30.940 | ||
Educatieve activiteiten | - | - | ||
Recreatieve activiteiten € 339 Bijzondere last 2021 - | € 1.000 - | € 141 - | ||
€ 51.714 | € 35.000 | € 48.664 |
Som der lasten € 6.010.683 € 5.382.031 € 5.058.660
Saldo staat van baten en lasten | € -266.547 | € 7.001 | € 357.888 | ||
Bestemming saldo Algemene Reserve € -63.338 | € 7.001 | € 58.308 | |||
Bestemmingsreserve Vervoers- | |||||
middelen Bestemmingsreserve Activiteite € 452 | - - | € -420 | |||
Bestemmingsreserve Huisvesting | - |
Bestemmingsreserve Pers. inzet € -203.661 - € 300.000
€ -266.547 € 7.001 € 357.888
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 (vervolg)
WNT-verantwoording 2022 Stichting MENS De Bilt
In 2013 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Stichting MENS De Bilt van toepassing zijnde regelgeving: "het algemene WNT maximum".
Het algemeen bezoldigingsmaximum in 2022 voor Stichting MENS De Bilt is € 216.000. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Het algemeen bezoldigingsmaximum voor de voorzitter RvT bedraagt € 32.400 en voor de leden van de RvT € 21.600.
Gegevens 2021 | |
Bedragen x € 1 | E.M. Ribbens |
Functiegegevens | |
Functie bij beëindiging dienstverband | Directeur |
Omvang dienstverband (in fte) | 1,0 |
Jaar waarin dienstverband is beëindigd | 2021 |
Uitkering wegens beëindiging van het dienstverband | |
Overeengekomen uitkeringen wegen beëindiging dienstverband | € 36.132 |
Individueel toepasselijk maximum | € 75.000 |
Totaal uitkeringen wegens beëindiging dienstverband | € 36.132 |
Waarvan betaald in 2021 | € 36.132 |
Onverschuldig betaald en nog niet terugontvangen bedrag | N.v.t. |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. |
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling | N.v.t. |
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 (vervolg)
WNT-verantwoording 2022 Stichting MENS De Bilt (vervolg) Bezoldiging topfunctionarissen
Leidinggevende functionarissen
Gegevens 2022 Bedragen x € 1 | X. xxx xxx Xxxx |
Functiegegevens | Directeur-Bestuurder |
Aanvang en einde functie- vervulling in 2022 | 1/1 - 31/12 |
Omvang dienstverband in fte | 1 |
Dienstbetrekking | Ja |
Bezoldiging | |
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | € 103.210 |
Beloningen betaalbaar op termijn | € 11.320 |
Subtotaal | € 114.530 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | € 216.000 |
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag | n.v.t. |
Bezoldiging | € 114.530 |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de over- schrijding al dan niet is toegestaan | n.v.t. |
Toelichting op de voerdering wegens onverschuldigde betaling | n.v.t. |
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 (vervolg)
WNT-verantwoording 2022 Stichting MENS De Bilt (vervolg) Bezoldiging topfunctionarissen (vervolg)
Leidinggevende functionarissen
Gegevens 2021 Bedragen x € 1 | X. xxx xxx Xxxx | E.M. Ribbens |
Functiegegevens | Directeur-Bestuurder | Directeur-Bestuurder |
Aanvang en einde functie- vervulling in 2021 | 1/5 - 31/12 | 1/1 - 30/4 |
Omvang dienstverband in fte | 1 | 1 |
Dienstbetrekking | Ja | Ja |
Bezoldiging | ||
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | € 65.014 | € 28.732 |
Beloningen betaalbaar op termijn | € 7.135 | € 3.790 |
Subtotaal | € 61.841 | € 32.522 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | € 139.333 | € 69.667 |
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag | n.v.t. | n.v.t. |
Bezoldiging | € 61.841 | € 32.522 |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de over- schrijding al dan niet is toegestaan | n.v.t. | n.v.t. |
Toelichting op de voerdering wegens onverschuldigde betaling | n.v.t. | n.v.t. |
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 (vervolg)
Mevrouw De heer A. Mevrouw Mevrouw X. Mevrouw De heer E. M. Haak- N.H.C. van C.L. Bedragen x € 1 Xxxxxxxxx xxx Xxxx * Wijk Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxx Xxxxxxx | ||||||||
Gegevens 2022 | ||||||||
Functiegegevens Voorzitter RvT | Lid RvT | Lid RvT | Lid RvT | Lid RvT | Lid RvT | |||
Duur dienstverband 1/1 - 31/12 | 24/5 - 31/12 | 1/11 - 31/12 | 1/1 - 1/5 | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 1/11 | |||
Bezoldiging | ||||||||
Bezoldiging € 4.000 | € - | € 450 | € | 900 | € | 2.700 | € | 2.250 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 32.400 | € 7.608 | € 3.600 | € | 7.200 | € | 21.600 | € | 18.000 |
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||
Bezoldiging € 4.000 | € - | € 450 | € | 900 | € | 2.700 | € | 2.250 |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||
Toelichting op de vordering wegen onverschuldigde betaling n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||
Gegevens 2021 | ||||||||
Functiegegevens Voorzitter RvT | Lid RvT | Lid RvT | Lid RvT | Lid RvT | Lid RvT | |||
Duur dienstverband 1/1 - 31/12 | n.v.t. | n.v.t. | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 31/12 | |||
Bezoldiging | ||||||||
Bezoldiging € 4.000 | n.v.t. | n.v.t. | € | 2.700 | € | 2.700 | € | 2.700 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 31.350 | n.v.t. | n.v.t. | € | 20.900 | € | 20.900 | € | 20.900 |
WNT-verantwoording 2022 Stichting MENS De Bilt (vervolg) Toezichthoudende topfunctionarissen
* De heer xxx Xxxx heeft zijn vergoeding 2022 ad. € 951 laten overmaken naar Stichting Voedselbank De Bilt.
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 (vervolg)
Bedragen x € 1 | Mevrouw L.M.B. Musterd | |
Gegevens 2022 | ||
Functiegegevens | Lid RvT | |
Duur dienstverband | 1/1 - 31/12 | |
Bezoldiging | ||
Bezoldiging | € | 2.700 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | € | 20.900 |
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag n.v.t. | ||
Bezoldiging | ||
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. | ||
Toelichting op de vordering wegen onverschuldigde betaling n.v.t. | ||
Gegevens 2021 | ||
Functiegegevens | Lid RvT | |
Duur dienstverband | 1/1 - 31/12 | |
Bezoldiging | ||
Bezoldiging | € | 2.700 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | € | 20.900 |
WNT-verantwoording 2022 Stichting MENS De Bilt (vervolg) Toezichthoudende topfunctionarissen
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 (vervolg)
Begroting 2022 versus realisatie 2022
Subsidie en projectbijdragen
De bijdragen zijn in 2022 hoger uitgevallen dan begroot. Dit heeft te maken met een extra toegekende incidentele bijdragen. Buurtsport jeugdactieplan (€ 48.000), Sociaal Team Biltse Aanpak (€ 50.000) Corona Crisisherstelplan (€ 187.500 waarvan € 40.583 besteed), POK gelden (€ 45.000)
Regio Uren Transformatie agenda (€ 13.375), Meldpunt (€7.383), Armoedebeleid (€ 27.500) en POH Jeugd (€ 71.250).
Overige baten
De overige baten wijken in positieve zin af met een bedrag van ca. € 19.500.
Dit heeft vooral te maken met een vrijval ten gunste van het resultaat aan nog te verwachten facturen (€ 15.000) en wat kleinere extra doorbelastingen zoals € 2.000 voor Mantelzorg en
Tafeltje Dekje (€ 1.400) en overige posten (€ 1.100).
Personeelslasten
De personeelslasten liggen ruim € 609.000 hoger dan begroot. En vooral komt dit vanwege een toename van de post "externe inhuur". Deze post is met ruim € 619.000 toegenomen.
De toename van deze post is te verklaren door inzet van extern personeel als gevolg van:
a. ca. € 172.000 inzet diagnostisch team
b. € 73.094 inzet vervanging bij zwanger- en bevallingsverlof
c. € 199.533 vrijval uit de bestemmingsreserve inzet extra personeel
d. het overige is dekking uit inzet personeel van extra incidentele subsidies en projectbijdragen. Er zijn in 2022 gemiddeld 60,3 FTE begroot en gemiddeld 59,8 FTE ingezet aan vast personeel. Een gedeelte van de beschikbare vacature ruimte is ingezet via inhuur extern personeel.
Huisvestingslasten
De huisvestingslasten wijken in totaliteit ca. € 42.000 af van begroting.
Er is eenmalig extra onderhoud gepleegt waardoor de werkelijke kosten ca. € 8.000 afwijken. Ook is er incidenteel meer klein inventaris aangeschaft m.b.t. het inrichten van werkplekken met behulp van de preventiemedewerkers van de stichting (ca. € 18.000).
De energierekening is in 2022 gestegen met ca. € 7.500 en lijkt structureel hoger te gaan worden. In de begroting van 2023 is rekening gehouden met de stijging van energiekosten.
Het overige verschil zit in indexeringen van huur, extra beveilingskosten enzovoort.
Organisatiekosten
De organisatiekosten vallen ca. € 110.000 lager uit dan begroot.
Dit komt doordat ca. € 172.000 aan kosten diagnostisch team zijn verplaatst naar de personeelskosten. Ook is er in 2022 gekozen voor ca. € 15.000 aan kosten website, € 10.000 aan kosten software voor team welzijn en is er € 31.000 uitgegeven aan het ICT project om CJG te laten integreren bij MENS.
Ook is er in 2022 gebruik gemaakt van een advocaat op het gebied van arbeidsrecht ter hoogte van ca. € 6.000 en is er ruim € 3.000 meer uitgegeven aan Mantelzorg.
Beide posten zijn gedeeltelijk opgevangen door minder op communicatie uit te geven (ca. € 12.500).
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 (vervolg)
Begroting 2022 versus realisatie 2022 (vervolg)
In de organisatiekosten is een bedrag opgenomen aan lasten ter hoogte van € 63.338. Dit betreft een vordering van de gemeente de Bilt en betreft een terugvordering vanwege het positieve resultaat
in 2021.
Afschrijvingen
De afschrijvingen nemen af t.o.v. hetgeen begroot. Er zijn meer kleinere investeringen gedaan dan begroot m.b.t. inventaris. Deze zijn direct in het resultaat terecht gekomen i.p.v. via afschrijvingen.
Overige lasten
De overige lasten nemen toe met ca. € 16.500.
Deze toename is met name te wijten aan de incidentele kosten van bewegingsactiviteiten die door incidente inkomsten vanuit projectbijdrage en giften gedekt zijn.
Ook de activiteiten met de boodschappenplusbus zijn in kosten toegenomen.
BEGROTING 2023 VERSUS REALISATIE 2022
Omschrijving
Begroting
2023
Realisatie
2022
Begroting
2022
BATEN
Dienstverleningsovereenkomst | € 5.758.094 | € 5.179.733 | € 5.178.715 | |||
Subsidies en projectbijdragen | € 630.380 | € 502.038 | € 168.317 | |||
Overige bijdragen | - | € 787 | - | |||
Overige Baten | € 23.351 | € 61.579 | € 42.000 | |||
Som der baten | € 6.411.825 | € 5.744.137 | € 5.389.032 | |||
LASTEN Personeelslasten | € 5.718.145 | € 5.199.300 | € 4.586.134 | |||
Huisvestingslasten | € 310.000 | € 321.807 | € 279.864 | |||
Organisatielasten | € 324.990 | € 412.519 | € 454.344 | |||
Afschrijvingen | € 24.690 | € 25.344 | € 26.690 | |||
Overige lasten | € 34.000 | € 51.714 | € 42.000 | |||
Som der lasten | € 6.411.825 | € 6.010.684 | € 5.389.032 |
Saldo staat van baten en lasten
-
€ -266.547
-
Bestemming saldo staat van baten en lasten
Mutatie Algemene Reserve - -€ 63.338 -
Mutatie Bestemmingsreserves - -€ 139.871 -
- € -266.547 -
OVERZICHT VERZEKERINGEN
Volgnr. | Soort Verzekering | Datum ingang | Looptijd | verval- datum |
1 | AVB Bestuurders | 7-3-2013 | 12 maanden | automatisch verlengd |
2 | Ford Transit -> Bestelauto Zakelijk | 1-4-2013 | 12 maanden | automatisch verlengd |
3 | Citroën Jumper WA/ Casco/ inzittenden | 1-4-2013 | 12 maanden | automatisch verlengd |
4 | W4 opstal zakelijk | 1-4-2013 | 12 maanden | automatisch verlengd |
5 | Sojos opstal zakelijk | 1-4-2013 | 12 maanden | automatisch verlengd |
6 | Inventaris | 1-4-2013 | 12 maanden | automatisch verlengd |
7 | Extra kosten | 1-4-2013 | 12 maanden | automatisch verlengd |
8 | AVB Bedrijven | 1-4-2013 | 12 maanden | automatisch verlengd |
9 | Verkeerschade voor werknemers | 1-7-2020 | 12 maanden | automatisch verlengd |
10 | Collectieve Ongevallen | 1-1-2005 | 12 maanden | automatisch verlengd |
11 | Ziekteverzuim | 1-1-2017 | 12 maanden | automatisch verlengd |
Verder biedt de gemeente De Bilt een collectieve verzekering aan voor mensen die als vrijwilliger of mantelzorger werkzaam zijn binnen de gemeente de Bilt.
De verzekering geld ook voor mensen die als vrijwilliger of mantelzorger werkzaam zijn buiten de gemeente De Bilt en woonachtig zijn in de gemeente De Bilt.
Dit verzekeringsaanbod is ontwikkeld door de vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) in samenwerking met Centraal Beheer Achmea. De VNG Vrijwilligersverzekering van Centraal Beheer.
VERKLARING VAN DE RAAD VAN TOEZICHT
Vaststelling
De Raad van Toezicht heeft de jaarrekening 2022 van Stichting MENS De Bilt vastgesteld in de vergadering van 17 mei 2023. De Raad van Toezicht heeft geen eigenaardigheden waargenomen.
Resultaatbestemming
De Raad van Toezicht heeft de resultaatbestemming zoals opgenomen in de staat van baten en lasten vastgesteld.
Controleverklaring
De controle verklaring is opgenomen in het financieel katern behorende bij dit jaarverslag. De Bilt, 17 mei 2023,
* Xxxxxxx X. Xxxx-Xxxxxxxxx
* Mevrouw X. xxx Xxxx
* Mevrouw C.L. Steensma
* De xxxx X. xxx Xxxx
* Xxxxxxx X. Xxxxxxx