INFORMATIENOTA OVER DE AANBIEDING VAN OBLIGATIES DOOR TERRA² NV

TERRA² NV

Naamloze vennootschap

Xxx Xxxxxxxx 0, 0000 Xxxxxxxxx Ondernemingsnummer: BE0445.949.778 (RPR Gent – afdeling Oostende)

INFORMATIENOTA OVER DE AANBIEDING VAN OBLIGATIES DOOR TERRA² NV

Dit document is opgesteld door Terra² NV ("Terra²").

DIT DOCUMENT IS GEEN PROSPECTUS EN WERD NIET GECONTROLEERD DOOR DE AUTORITEIT VOOR FINANCIËLE DIENSTEN EN MARKTEN.

30 september 2023

WAARSCHUWING: DE BELEGGER LOOPT HET RISICO ZIJN BELEGGING VOLLEDIG OF GEDEELTELIJK TE VERLIEZEN EN/OF HET VERWACHTE RENDEMENT NIET TE BEHA- LEN.

DE BELEGGINGSINSTRUMENTEN ZIJN NIET GENOTEERD: DE BELEGGER LOOPT HET RISICO GROTE PROBLEMEN TE ONDERVINDEN OM ZIJN POSITIE AAN EEN DERDE TE VERKOPEN INDIEN HIJ DAT ZOU XXXXXX.

Deel I - Belangrijkste risico's die inherent zijn aan de uitgevende instelling en de aangeboden beleggingsinstrumenten, en die specifiek zijn voor de betrokken aanbieding

Algemeen: Elke belegging in de obligaties houdt belangrijke risico’s in. Terra² is van oordeel dat de hieronder beschreven factoren de voornaamste risico's zijn eigen aan hetzij Terra², hetzij de sector waarin zij reeds actief is of beoogt actief te zijn en die aldus een invloed kunnen uitoefenen op het vermogen van Terra² om de verplichtingen, die zij zou aangaan in het kader van de voorgenomen uitgifte van de obligaties, jegens de beleggers na te komen.

Al deze factoren zijn niet voorzienbare, of althans niet-volledig voorzienbare omstandigheden die zich al dan niet kunnen voordoen. Terra² is van oordeel dat de hieronder beschreven factoren een weergave zijn van de voornaamste risico’s en onzekerheden die, op datum van de informatienota, relevant worden geacht in het kader van een belegging in de obligaties. Met dien verstande dat er nog andere risico’s bestaan die op basis van de op dit ogenblik beschikbare informatie door Terra² niet als belangrijke risico’s worden beschouwd of die zij op dit ogenblik niet kan voorzien. De volgorde waarin de risico’s besproken worden, is niet noodzakelijk een weergave van de waarschijnlijkheid waar- mee ze zich kunnen voordoen noch van de omvang van hun mogelijke invloed op Terra². Xxxxxxxxx moeten zorgvul- dig overwegen of een belegging in de aangeboden obligaties voor hen geschikt is in het licht van de informatie opgenomen in deze informatienota en hun persoonlijke omstandigheden. Bovendien dienen potentiële beleggers hun financiële, juridische en fiscale adviseurs te raadplegen om de risico’s die gepaard gaan met een belegging in de aangeboden obligaties zorgvuldig te beoordelen.

Voornaamste risico’s die specifiek zijn voor de uitgevende instelling of de sector

• Restrictieve kredietpolitiek van banken: ter verstrekking van een hypothecair krediet aan potentiële klanten van Terra² vragen de financiële instellingen een eigen inspanning van circa 30%. Bij gebrek aan deze middelen, zullen deze klanten zich niet op het krediet kunnen beroepen, wat een vernauwing van de

markt met zich meebrengt. Concreet zou dit voor Terra² kunnen betekenen dat er minder kandidaat-kopers zullen zijn.

• Schuldgraad van Terra² en het liquiditeitsrisico: het risico bestaat dat Terra² niet in staat zal zijn om aan

haar verplichtingen onder de huidige obligatielening te voldoen. De geconsolideerde schuldenlast op datum van 30 juni 2023 bedraagt 48.33 %. De stijging van de schuldenlast is te verklaren door de financiering van de uitbreiding van de grondportefeuille in de loop van 2023 door bancaire schulden. Vermits het aanbod van gronden essentieel is om tot verkoop te kunnen overgaan, werd het aanbod gevoelig uitgebreid. Het vermogen om de hoofdsom en interest op de obligaties en op andere schulden te betalen, hangt af van de toekomstige operationele prestaties (het rendement en het succes van de aan- en verkoop van huidige en toekomstige bouwgronden). De toekomstige operationele prestaties hangen af van de situatie van de markt van onroerende goederen en bedrijfseigen factoren die vaak buiten de controle van Terra² liggen en bijgevolg kan Terra² niet garanderen dat zij over voldoende 'cash flow' zal beschikken om de hoofdsom en de interest op de obligaties te betalen. Indien er geen voldoende 'cash flow' is om de obligaties te betalen bij vervaldag, zal Terra² beroep moeten doen op externe financieringsbronnen, zijnde financiering verstrekt door kredietinstellingen of in laatste instantie bij wijze van kapitaalverhogingen. Daarenboven heeft Terra² naast de obligaties nog andere schulden waaraan een zekerheid werd gekoppeld. Bij faillissement of ontbinding zullen deze bevoorrechte schuldeisers eerst worden terugbetaald uit de opbrengsten van de bezwaarde activa.

• Rentegevoeligheid van de producten van Terra²: de producten van Terra² omvatten voornamelijk

bouwgronden. De huidige trend van stijging van de rente onder de hypothecaire kredieten kan het aantal potentiële kandidaat-klanten aanzienlijk verminderen. Het verkoopcijfer van bouwgronden is in hoge mate afhankelijk van deze marktrente.

• Marktrisico met betrekking tot de bouwgrond van Terra²: de financiële positie van Terra² kan worden

beïnvloed door de huidige onstabiele economische situatie, en meer bepaald de huidige vertraging van de vastgoedmarkt en de verminderde verkoopcijfers, waardoor het mogelijk is dat op de percelen bouwgrond die in portefeuille worden gehouden door Terra², een minwaarde zou moeten worden geboekt. Indien dit het geval zou zijn, kan het boeken van de minwaarde en de lagere verkoopwaarde een invloed hebben op de mogelijkheid om de obligaties en de interesten daarop terug te betalen aan de obligatiehouders. Daarnaast moet worden aangegeven dat de bouwgronden mettertijd schaarser zijn geworden. Tot dusver heeft Terra² over de jaren steeds een min of meer constante portefeuille bouwgronden aangehouden. Door het schaarser worden van de bouwgronden is het echter mogelijk dat Terra² op een punt komt waarbij zij niet meer de hoeveelheid of waarde percelen bouwgrond kan aankopen als zij in het verleden heeft kunnen doen. Door het inkrimpen van die markt, zou ook de omzet van Terra² kunnen inkrimpen en aldus het vermogen om de obligaties en de intresten daarop terug te betalen. Uiteraard zal in een dergelijk geval de mogelijkheid tot diversificatie van de activiteiten van Terra² worden nagegaan.

• Concurrentie-risico: Terra² is actief in een competitieve regionale markt (vooral de provincies West- &

Oost-Vlaanderen). Risico’s verbonden aan concurrentie (zoals de mogelijkheid dat de concurrenten zich beter positioneren in de markt) kunnen eventueel een invloed hebben op de winstmarges, die het nettoresultaat en de kasstroom uit bedrijfsactiviteit kunnen beïnvloeden. Daarom evalueert Terra² op een continue wijze de risico’s van concurrentie en probeert hierop in te spelen. De inspanningen om competitief te blijven en het marktaandeel te behouden of te verhogen tegenover de concurrenten kunnen het nettoresultaat en de kasstroom uit bedrijfsactiviteiten beïnvloeden en zijn geen garantie voor een toename van de omzet.

• Concentratie-risico: Terra² evalueert continue de concentratie van de activiteiten & portefeuille om deze

zo uit te bouwen dat een te grote concentratie van zijn activiteiten vermeden wordt. Het vinden van een goede ligging blijft hierbij cruciaal en is namelijk bepalend voor een succesvolle verkoop. Een te hoge concentratie kan dus een negatieve invloed hebben op de verkoop.

• Personeelsrisico: om fluctuaties in de uitvoering van de bouwwerken op te vangen wordt naast het eigen

vast personeel beroep gedaan op gekwalificeerde onderaannemers om de werken tijdig op te leveren. Een tekort aan (gekwalificeerde) onderaannemers zou Terra² kunnen verplichten om lonen, commissies en

andere voordelen te verhogen om doeltreffend te kunnen concurreren bij het beroep doen op en het behouden van dure tijdelijke onderaannemers. Het is niet zeker dat eventuele hogere arbeidskosten volledig kunnen gecompenseerd worden door maatregelen tot verhoging van de efficiëntie in andere activiteitsdomeinen van Terra².

• Vergunningsprocedures en normeringen: De huidige vergunningsprocedures van gronden worden

alsmaar complexer en duren langer om te bekomen bij de gemeenten. Het risico voor Terra² kan erin bestaan dat de financiering van de gronden langer zullen duren dan initieel gepland door het feit dat de door Hyboma NV (d.i. de exploitatievennootschap van de groep met als voornaamste activiteiten het ontwikkelen en verkopen van nieuwe vastgoedprojecten op bouwgronden in eigendom van Terra²) ingediende vergunning kan afgekeurd worden door de gemeente en Hyboma NV die steeds de vergunningen aanvraagt dan (i) ofwel alsnog door bezwaar in te dienen bij de Bestendige Deputatie van de provincie deze afgekeurde vergunning toch nog goedgekeurd wordt door de provincie i.p.v. de gemeente, (ii) ofwel wordt er een nieuwe aanvraag voor een gewijzigde vergunning ingediend bij de gemeente. Terra² is zelf ook onderworpen aan milieu- en ruimtelijke ordeningsreglementering maar beschermt zich hiervoor doordat dit opgenomen wordt als opschortende voorwaarde bij de aankoopovereenkomsten tussen Terra² en de eigenaar(s) van de gronden. Daarnaast leiden de strengere normeringen bij de bouw van nieuwbouwwoningen tot hogere kosten voor de kandidaat-klanten van Terra². Het risico voor Terra² kan erin bestaan dat er hierdoor mogelijks op termijn minder kandidaat-klanten zijn ten gevolge van de hogere bouwkosten door de strengere normeringen waardoor de nieuwbouwwoningen te duur worden voor een groep van kandidaat-klanten.

Voornaamste risico’s die specifiek zijn voor de effecten

• Verhandelbaarheid, liquiditeits- en prijsvormingrisico: de obligaties zijn niet beursgenoteerd en er zal geen aanvraag worden ingediend tot verhandeling van de obligaties op een gereglementeerde markt, georganiseerde of niet-georganiseerde markt. Er kan geen zekerheid worden gegeven dat er een actieve markt voor de obligaties zal ontstaan. De markt van de obligaties kan beperkt en weinig liquide zijn. De obligaties kunnen worden overgedragen aan een andere persoon mits inachtneming van de toepasselijke gemeenrechtelijke regels en de regels van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De verkoop van obligaties kan leiden tot een minwaarde ten opzichte van de nominale waarde van de obligaties daar zij zullen moeten worden verkocht aan de op dat ogenblik geldende marktprijs. De marktprijs op het moment van overdracht kan lager zijn dan de nominale waarde van de obligaties ten gevolge van de illiquiditeit van de obligaties, externe marktinvloeden (zoals veranderingen in de rentevoeten of volatiliteit van gelijkaardige effecten op de markt) of ten gevolge van een wijziging in de situatie van Terra². Terra² verbindt er zich niet toe om een prijs voor obligatiehouders te bepalen op basis van de marktgegevens; de kans bestaat dat het onmogelijk zal zijn om de obligaties vervroegd te verkopen. Het kan voor een groot aantal kandidaat- investeerders moeilijk zijn om zich een sluitend oordeel te vormen omtrent de vraag of het geboden rendement een passende vergoeding is voor het risico van de aangeboden obligaties. Er zijn ter zake bijvoorbeeld geen externe bronnen beschikbaar, zoals een credit rating van kredietagentschappen of analistenrapporten van financiële analisten. Er is dus een risico dat het rendement van de obligaties het risico dat de obligaties met zich meebrengen niet navenant vergoedt, met de bijkomende moeilijkheid om dit af te toetsen wegens een gebrek aan externe bronnen of benchmarks.

• Vervroegde opeisbaarheid en vervroegde aflossing: de obligatiehouders kunnen de terugbetaling van de

obligaties vóór hun eindvervaldag niet opeisen behoudens in enkele welbepaalde gevallen. In zulke gevallen zal elke obligatiehouder (of zijn gemachtigde) het recht hebben om Terra² ervan op de hoogte te brengen dat zijn/haar obligatie onmiddellijk opeisbaar en terugbetaalbaar wordt tegen de nominale waarde, verhoogd met de verlopen interest en hierdoor wordt de obligatie onmiddellijk opeisbaar, van rechtswege en zonder andere ingebrekestelling dan de kennisgeving aan Terra². Terra² behoudt zich bovendien het recht voor om, met een opzeggingstermijn van minstens 30 kalenderdagen, alle obligaties vervroegd terug te betalen, op ieder ogenblik, tegen het hoogste bedrag van (i) de marktwaarde van de obligaties en (ii) hun nominale

waarde verhoogd met alle verlopen interest tot aan de datum van terugbetaling, in geval van een wijziging

van de Belgische fiscale wetgeving en reglementering of een wijziging in de toepassing of interpretatie van die wetgeving na de uitgiftedatum van de obligaties die de betaling van de hoofdsom en/of de interest op de obligaties in het gedrang zou brengen en Terra² zou verplichten om bijkomende bedragen te betalen om de betaling van de oorspronkelijk bepaalde bedragen en de interest te garanderen. In beide gevallen kan er geen zekerheid worden geboden dat de obligatiehouders de op dat ogenblijk ontvangen bedragen kunnen herinvesteren aan dezelfde verwachte interestvoet als de originele belegging.

• Depositobeschermingsregeling: de obligaties vallen niet onder enige wet die bescherming biedt ingeval

Terra² in gebreke zou blijven de obligaties terug te betalen. Meer bepaald komt het Beschermingsfonds voor deposito's en financiële instrumenten, zoals opgericht door artikel 3 van de wet van 17 december 1998 tot oprichting van een beschermingsfonds voor deposito's en financiële instrumenten en tot reorganisatie van de beschermingsregelingen voor deposito's en financiële instrumenten, niet financieel tussen in geval van het in gebreke blijven van Terra².

• Voorrang tot terugbetaling: de obligaties vertegenwoordigen een niet-achtergestelde, niet-bevoorrechte,

niet-gewaarborgde verbintenis van Terra². Ingeval van faillissement of vereffening van Terra², zullen de obligatiehouders in samenloop komen met alle gewone schuldeisers van Terra². Met betrekking tot de opbrengsten van de als zekerheid gegeven activa van Terra² zullen zij slechts na de relevante bevoorrechte schuldeisers van Terra² komen. Ingeval ook Hyboma NV, een zustervennootschap van Terra², failliet zou zijn of vereffend zou worden op hetzelfde moment, kunnen daarbovenop bepaalde bevoorrechte schuldeisers van Hyboma NV komen, daar Terra² voor bepaalde schulden van Xxxxxx NV ook zekerheden heeft geboden. In de gevallen bepaald in de desbetreffende overeenkomst zullen de gewaarborgde schuldeisers met voorrang worden betaald uit de opbrengsten van de verkoop van de activa die zij als zekerheid voor hun rechten hebben verkregen. Dit betekent dat de obligatiehouders slechts na uitbetaling van deze gewaarborgde schuldeisers recht kunnen hebben op terugbetaling uit deze opbrengsten.

• Kredietrisico: het risico bestaat dat Terra² niet in staat zal zijn om haar verbintenissen onder de obligaties

na te komen. De obligatiehouders zijn onderhevig aan het risico dat Terra² gedeeltelijk of geheel in gebrek blijft om de hoofdsom terug te betalen of interest te betalen. De mogelijkheid tot terugbetaling hangt af van de toekomstige operationele resultaten en de huidige en toekomstige financiële verbintenissen van Terra²; deze worden beïnvloed door de situatie van de markt en bedrijfseigen factoren die vaak buiten de controle van Terra² liggen. De mogelijkheid tot terugbetaling wordt ook beïnvloed door de solvabiliteit van Hyboma NV, de zustervennootschap waarmee Terra² met de helft van het opgehaalde kapitaal leningsovereenkomsten zal afsluiten. De financiële verbintenissen van Terra² kunnen worden beïnvloed door het kredietrisico waaraan andere vennootschappen van de groep waartoe Terra² behoort (waaronder intragroepschuldeisers) onderworpen zijn.

• Risico met betrekking tot schommelingen in de interestvoet: de obligaties leveren een vaste interest op

tot op de vervaldag. Een stijging van interestvoeten in de markt kan derhalve de waarde en de verhandelbaarheid van de obligaties ongunstig beïnvloeden. Een belegging in de obligaties met een vaste interestvoet gaat gepaard met het risico dat latere wijzigingen in de marktrente een ongunstige invloed hebben op het rendement van de belegging ten aanzien van andere mogelijke beleggingen die beschikbaar zijn op de markt.

• Inflatierisico: het inflatierisico houdt verband met de toekomstige waarde van geld. Het eigenlijk rendement

van een investering in de obligaties wordt verminderd door inflatie. Hoe hoger de inflatievoet, hoe lager het eigenlijke rendement van de obligaties zal zijn. Indien de inflatievoet gelijk is aan of hoger dan de nominale opbrengst van de obligaties, dan is het eigenlijk rendement gelijk aan nul, of zal het eigenlijke rendement zelfs negatief zijn.

Deel II – Informatie over de uitgevende instelling en de aanbieder van de beleggingsinstrumenten

A. Identiteit van de uitgevende instelling

1. Maatschappelijke zetel, rechtsvorm, ondernemingsnummer, land van herkomst en webadres van de uitgevende instelling

Terra² is een naamloze vennootschap, opgericht onder Belgisch recht, met statutaire zetel te Xxx Xxxxxxxx 0, 0000 Xxxxxxxxx, ingeschreven bij de Kruispuntbank voor Ondernemingen onder nummer 0445.949.778 (RPR Gent – afdeling Oostende). Het webadres is xxxxx://xxx.xxxxx0.xx.

Terra² maakt deel uit van de Hyboma-groep. De organisatiestructuur van de Hyboma-groep op 30 september

2023, met het eigen vermogen op 31 december 2022, ziet er uit als volgt:

2. Beschrijving van de activiteiten van de uitgevende instelling

De belangrijkste activiteit van Terra² bestaat uit de aankoop, verkaveling en verkoop van bouwpercelen. Deze activiteit wordt uitgevoerd met het oog op het rechtstreeks verkopen als bouwgrond aan klanten alsook met het oog op de samenwerking met Hyboma NV, een verbonden vennootschap van Terra², waarbij Hyboma NV dan de woning in samenspraak met de klant bouwt op een bouwperceel dat zich in de portefeuille van Terra² bevindt. Op datum van 30 juni 2023 heeft Terra² effectief 746 verkavelde percelen bouwgrond te koop in portefeuille. Deze verkavelde percelen bouwgrond die te koop staan, zijn een momentopname en worden bijgehouden en berekend a.d.h.v. de vergunde percelen bouwgrond die te koop worden gesteld verminderd met de reeds vergunde percelen bouwgrond die ondertussen verkocht en verleden zijn. Op basis van de huidige en toekomstige portefeuille kan worden geconcludeerd dat Terra² nog heel wat werkzaamheden in het vooruitzicht heeft.

Cijfermatig kunnen de belangrijkste activiteiten van Terra² op datum van 31 december 2022 als volgt onderverdeeld worden:

Omzet

• Verkoop gronden: 13.586.846,21 EUR

Voornaamste andere opbrengsten

• Ontvangen huurgelden: 36.066,67 EUR (Hiervan wordt 36.000 EUR betaald door Hyboma NV voor het huren van de kantoren die eigendom zijn van Terra²).

3. Identiteit van de personen die meer dan 5% van het kapitaal van de uitgevende instelling in bezit hebben

Het kapitaal van Terra² wordt vertegenwoordigd door 5.198 aandelen op naam, waarvan 99,99%, zijnde 5.197 aandelen, wordt aangehouden door De Beide Vlaanderen NV. 4. De verrichtingen tussen de uitgevende instelling en de hierboven bedoelde personen en/of andere verbonden partijen dan aandeelhouders Per 31 december 2022 heeft Terra² NV een openstaande schuld aan Hyboma NV onder de vorm van een intragroeplening (korte termijnkrediet) ten belope van 4.250.000,00 EUR. Deze periodieke korte termijnkrediet wordt opgenomen om te voorzien in de actuele behoeftes van werkkapitaal en fluctueren naargelang. Hierop wordt een jaarlijkse intrest van 4% aangerekend, ten belope van 33.000,04 EUR door Terra². Per 31 december 2022 heeft Terra² NV ook een openstaande vordering op De Beide Vlaanderen NV onder de vorm van een intragroepslening (lange termijnkrediet) ten belope van 21.235.839,20 EUR. Dit periodiek lange termijnkrediet werd opgenomen in het kader van de reorganisatie van de Hyboma-groep waarbij de aandelen van Hyboma NV door Terra² NV verkocht werd aan De Beide Vlaanderen NV. Hierop wordt door Terra² een jaarlijkse intrest aangerekend ten belope van 459.839,01, zijnde 4%. 5. Identiteit van de leden van het wettelijk bestuursorgaan van de uitgevende instelling en de leden van de organen belast met het dagelijks bestuur De raad van bestuur van Terra² bestaat uit de volgende leden:
	Identiteit	Functie	Begin mandaat	Einde mandaat
	De Beide Vlaanderen NV, vast vertegenwoordigd door Xxx Xxxxxxxxx	• Xxxx bestuurder	16/07/2022	Onbepaalde duur
De bestuurder neemt het dagelijks bestuur van Terra² waar. 6. Totaalbedrag van de bezoldigingen van de hierboven bedoelde personen en totaalbedrag van de door Terra² of haar dochterondernemingen gereserveerde of toegerekende bedragen voor de betaling van pensioenen of soortgelijke uitkeringen Het totaalbedrag van de bezoldigingen, d.i. de vergoeding toegekend aan een bestuurder wegens de uitvoering van zijn mandaat, bedroeg in 2022 108.900 EUR. Er zijn geen gereserveerde of toegerekende bedragen voor de betaling van pensioenen of soortgelijke uitkeringen. 7. Voor de sub 4. bedoelde personen, vermelding van elke veroordeling als bedoeld in artikel 20 van de wet van 25 april 2014 op het statuut van en het toezicht op kredietinstellingen en beursvennootschappen Voor de sub 4. bedoelde personen, was er geen enkele veroordeling als bedoeld in artikel 20 van de wet van 25 april 2014 op het statuut van en het toezicht op kredietinstellingen en beursvennootschappen. 8. Beschrijving van de belangenconflicten Tot op heden zijn er geen belangenconflicten gemeld op de vergaderingen van de raad van bestuur. Aangezien de belangenconflictenprocedure zoals voorzien in artikel 7:96 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen niet van toepassing is op functionele belangenconflicten, verwijzen we naar punt 4 voor een beschrijving van de transacties met personen die verbonden zijn met Terra². 9. Identiteit van de commissaris Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxxxxxx CV, met statutaire zetel te Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 0X, 0000 Xxxxxxxx, ingeschreven bij de Kruispuntbank voor Ondernemingen onder nummer 0433.608.707, vertegenwoordigd door de xxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx, bedrijfsrevisor, en ingeschreven bij het Instituut van de Bedrijfsrevisoren onder

het nummer A02110, werd op de algemene vergadering van Terra² van 27 mei 2021 benoemd als commissaris van Terra² voor een mandaat van 3 jaar eindigend op de algemene vergadering van 2024 die de jaarrekening per 31/12/2023 goedkeurt.

B. Financiële informatie over de uitgevende instelling

1. Jaarrekening van de laatste twee boekjaren

Zie Bijlage 1.

2. Verklaring over het werkkapitaal

Rekening houdend met het werkkapitaal van de andere vennootschappen in de Hyboma-groep, alsook de verwachting dat dit ter beschikking kan worden gesteld van Terra², is Terra² van oordeel dat het werkkapitaal toereikend is om aan de huidige behoeften te voldoen voor de komende 12 maanden volgend op de datum van deze informatienota.

Indien de verwachte opbrengsten van de obligatie-uitgifte echter ontoereikend zouden zijn om alle beoogde bestemmingen te financieren, dan zal Terra² hiervoor beroep doen op externe financieringsbronnen, zijnde financiering verstrekt door kredietinstellingen of in laatste instantie bij wijze van kapitaalverhogingen.

3. Overzicht van het eigen vermogen en de schuldenlast

Xxxxxxx hieronder een overzicht van het eigen vermogen en de schuldenlast van Terra² te willen vinden.

4. Beschrijving van elke wijziging van betekenis in de financiële of handelspositie die zich heeft voorge- daan na het einde van het laatste boekjaar waarop de hieraan bijgevoegde jaarrekening betrekking heeft

Er hebben geen belangrijke veranderingen in de handelspositie plaatsgevonden sinds 31 december 2022 bij zowel Terra² als de andere vennootschappen binnen de Hyboma-groep. De financiële positie van Terra² wij- zigde door een verhoogde schuldgraad, dewelke volledig is toe te schrijven aan de financiering van nieuw aangekochte gronden door bancaire schulden.

C. Uitsluitend wanneer de aanbieder en de uitgevende instelling verschillende personen zijn: identiteit van de aanbieder: niet van toepassing.

D. Uitsluitend wanneer de aangeboden beleggingsinstrumenten een onderliggend actief hebben: beschrijving van het onderliggend actief: niet van toepassing.

Deel III – Informatie over de aanbieding van beleggingsinstrumenten

A. Beschrijving van de aanbieding

1. Maximumbedrag

Het bedrag van de doorlopend uitgegeven, niet-achtergestelde lening bedraagt maximaal 5.000.000 EUR, vertegenwoordigd door opeenvolgende reeksen van obligaties naargelang de maandelijkse ingenottreding telkens op de 1e of de 16de van de maand. De obligaties worden doorlopend genummerd in functie van de datum van hun uitgifte.

2. Voorwaarden van de aanbieding; in voorkomend geval, minimumbedrag waarvoor de aanbieding wordt verricht; in voorkomend geval, minimum- en/of maximumbedrag van de inschrijving per belegger

Het nominaal bedrag van een obligatie is vrij naar keuze van de inschrijver te bepalen in het intekenformulier met een minimumbedrag van 10.000 EUR.

3. Totaalprijs van de aangeboden beleggingsinstrumenten

Maximum 5.000.000 EUR.

4. Tijdschema van de aanbieding

De inschrijvingsperiode loopt van 1 oktober 2023 tot en met 30 september 2024 om 16u00 (CET) onder voorbehoud van vervroegde afsluiting. De inschrijvingsperiode wordt vervroegd afgesloten indien het totale nominale bedrag (zijnde 5.000.000 EUR) van de obligatielening volledig is onderschreven. Bovendien kan de raad van bestuur van Terra² op elk ogenblik discretionair beslissen tot een vervroegde afsluiting tijdens de inschrijvingsperiode, zonder dat dit de reeds toegewezen obligaties in het gedrang brengt.

Xxxxxxxxx die wensen in te schrijven op obligaties moeten het intekenformulier (zoals vervat op de website van Terra²) correct ingevuld en ondertekend indienen bij of opsturen naar het hoofdkantoor van Terra² (Den Triangel 2, 8610 Kortemark). Het indienen bij het hoofdkantoor kan gebeuren op werkdagen tijdens de werkuren. In elk geval dient het intekenformulier door Terra² te worden ontvangen vóór 16 uur (CET) op 30 september 2024.

De inschrijvingsprijs moet binnen de 5 werkdagen na de inschrijving worden betaald op de rekening van Terra². De betaling wordt geacht te zijn gebeurd wanneer Terra² de betaling heeft ontvangen (valutadatum van Terra²). Indien de inschrijvingsprijs niet binnen de 10 werkdagen na de inschrijving wordt ontvangen door Terra², wordt de inschrijving geacht vervallen te zijn. De enige geaccepteerde betalingswijze voor de inschrijvingsprijs is per overschrijving of storting op het bankrekeningnummer IBAN XX00 0000 0000 0000 BIC KRED BE BB gehouden door Terra² bij KBC Bank NV.

De obligaties worden gealloceerd op basis van het principe ‘first come, first serve’. Betalingen die zouden zijn uitgevoerd met betrekking tot de inschrijving op obligaties die niet werden toegewezen, zullen door Terra² worden terugbetaald in België binnen de 5 werkdagen na de vervroegde afsluiting op de rekening aangeduid door de belegger in het intekenformulier. Beleggers kunnen geen interest vorderen op hun reeds uitgevoerde betalingen.

5. Kosten ten laste van de belegger

Er worden geen instap- of uitstapkosten in rekening gebracht aan de belegger.

B. Redenen voor de aanbieding

1. Beschrijving van het vooropgestelde gebruik van de ingezamelde bedragen

Terra² heeft de intentie om de netto-opbrengst van de uitgifte (d.w.z. na aftrek van de door Terra² verschuldigde kosten voor het opstellen en verspreiden van het informatienota, etc. die begroot worden

tussen de 2.000 à 4.000 EUR) die, in geval van een volledige onderschrijving wordt geraamd op 5.000.000

EUR, aan te wenden om: (i) in de actuele behoeftes van werkkapitaal te voorzien, met name de financiering van de aankoop van bouwgronden en/of de aflossing van bestaande kredieten voor de aankoop van bouwgronden (50%), en (ii) de activiteiten van Hyboma NV te financieren door middel van intragroepleningen (50%) – deze gebeuren steeds d.m.v. periodieke korte termijnkredieten aan 4% per jaar.

2. Details van de financiering van de belegging of van het project dat de aanbieding wenst te verwezenlijken; vermelding of het bedrag van de aanbieding al dan niet toereikend is voor de verwezenlijking van de vooropgestelde belegging of het vooropgestelde project

De netto-opbrengst van de uitgifte zal worden aangewend voor de financiering van de aankoop van bouwgronden en/of aflossingen van bestaande kredieten voor de aankoop van bouwgronden alsook voor de financiering van de activiteiten van Hyboma NV bij wijze van intragroepleningen. Terra² is van oordeel dat de netto-opbrengst van de uitgifte, buiten onvoorziene omstandigheden, toereikend zou moeten zijn voor de verwezenlijking van de hierboven omschreven belegging.

3. In voorkomend geval, andere financieringsbronnen voor de verwezenlijking van de vooropgestelde belegging of het vooropgestelde project

Indien de verwachte opbrengsten van de obligatie-uitgifte ontoereikend zouden zijn om alle beoogde bestemmingen te financieren, dan zal Terra² hiervoor beroep doen op externe financieringsbronnen, zijnde financiering verstrekt door kredietinstellingen of in laatste instantie bij wijze van kapitaalverhogingen.

Deel IV - informatie over de aangeboden beleggingsinstrumenten

A. Kenmerken van de aangeboden beleggingsinstrumenten

1. Aard en categorie

Het beleggingsinstrument is een obligatie op naam naar Belgisch recht, uitgegeven door Terra². De obligaties geven recht op de betaling van een jaarlijkse vaste rente en zijn terugbetaalbaar tegen hun nominale waarde op de vervaldag. De toepasselijke interestvoet zal worden bekend gemaakt via de definitieve voorwaarden, gepubliceerd op de website van Terra².

2. Munt, benaming en nominale waarde

De munteenheid van de obligaties is euro (EUR). Het nominaal bedrag van een obligatie is vrij naar keuze van de inschrijver te bepalen in het intekenformulier met een minimumbedrag van 10.000 EUR.

3. Vervaldatum, en, in voorkomend geval, terugbetalingsmodaliteiten

De terugbetaling van de obligaties zal a pari gebeuren op de eindvervaldag zoals die op het certificaat van inschrijving in het register van obligaties wordt vermeld. Gezien de looptijd van de obligaties kan variëren tussen 1,2, 3, 4 of 5 jaar en beleggers doorlopend kunnen inschrijven, verschilt de eindvervaldag voor iedere inschrijver. De inschrijver kan dus kiezen om te investeren in één of meerdere obligatiereeksen met verschillende looptijden die bepaald zijn door Terra².

4. Rang van de beleggingsinstrumenten in de kapitaalstructuur van de uitgevende instelling bij insolventie

De obligaties zijn niet-achtergestelde, directe en onvoorwaardelijke verbintenissen van Terra² en er zijn geen zekerheden aan verbonden. De obligaties zullen in gelijke rang (pari passu) staan met alle niet-bevoorrechte en niet-achtergestelde schulden van Terra² en bij insolventie zullen de obligatiehouders bijgevolg in samenloop komen met alle gewone schuldeisers van Terra².

De tabel hieronder geeft een overzicht weer van de verschillende uitgiftes die tot op heden werden

uitgegeven met daarbij het openstaand saldo per uitgifte.

5. Eventuele beperkingen van de vrije overdracht van de beleggingsinstrumenten

Onder voorbehoud van beperkingen in alle jurisdicties met betrekking op de vrije overdraagbaarheid van de obligaties met betrekking tot de aanbiedingen, verkopen of overdrachten van obligaties, zijn de obligaties vrij overdraagbaar overeenkomstig het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De obligaties zijn echter wel steeds voor het volledige bedrag vrij overdraagbaar en kunnen niet opgesplitst worden in meerdere bedragen.

6. In voorkomend geval, jaarlijkse rentevoet en, in voorkomend geval, wijze waarop de toepasselijke rentevoet wordt bepaald indien de rentevoet niet vast is

De rendementen worden berekend op basis van de uitgifteprijs, van de betaling van de interest tijdens de duur van de obligatielening en van het terugbetalingsbedrag op de respectievelijke vervaldagen die telkens samen voor elke obligatie worden geactualiseerd. Bij de berekening van het brutorendement wordt enkel rekening gehouden met de uitgifteprijs en de interestvoet en wordt er verondersteld dat de obligaties worden uitgegeven a pari, worden aangekocht op de primaire markt en worden aangehouden gedurende de volledige looptijd. De brutorendementen zullen samen met de interestvoeten worden vastgelegd in de definitieve voorwaarden (zie infra) van de obligaties.

• Bij inschrijving op obligaties met een looptijd van 2, 3, 4 of 5 jaar: bij inschrijving op minder dan 100.000 EUR in één keer, is de interestvoet voor de volledige looptijd gelijk aan de vastgestelde interestvoet zoals van toepassing was op de dag van inschrijving.

• Bij inschrijving op obligaties met een looptijd van 2, 3, 4 of 5 jaar: bij inschrijving voor

minimum 100.000 EUR in één keer, is de interestvoet vanaf het eerste jaar van de looptijd gelijk aan de vastgestelde interestvoet zoals van toepassing was op de dag van inschrijving plus 25 basispunten.

• Bij inschrijving op obligaties met een looptijd van 1 jaar: bij inschrijving voor minimum

500.000 EUR in één keer, is de interestvoet vanaf het eerste jaar van de looptijd gelijk aan de vastgestelde interestvoet zoals van toepassing was op de dag van inschrijving zonder een verhoging van 25 basispunten. Deze kan pas onderschreven worden mits voorafgaandelijk akkoord. Er kan niet worden ingeschreven op obligaties met een looptijd van 1 jaar indien het bedrag minder dan 500,000 EUR per inschrijving bedraagt.

De obligaties dragen rente vanaf de 1e en 16de van iedere maand naar gelang de ingenottreding. De obligaties, waarvan de betaling wordt ontvangen van de 1e tot en met de 15e van de maand, dragen rente vanaf de 16de van die maand. Obligaties waarvan de betaling wordt ontvangen van de 16de van de maand tot en met de laatste dag van de maand, dragen rente vanaf de 1e van de volgende maand.

De vastgestelde interestvoeten zijn toepasselijk vanaf de inschrijvingsdag zoals vermeld in de definitieve

voorwaarden. Terra² zal vóór het begin van de inschrijvingsperiode de jaarlijkse interestvoeten per looptijd vaststellen. De 1e en de 16de van de maand kunnen de interestvoeten worden gewijzigd door Terra².

Hoewel Terra² zich het recht voorbehoudt om de interestvoeten te wijzigen, blijft de toepasselijke interest voor de hele looptijd diegene die van toepassing was op het moment van de inschrijving. De gewijzigde interestvoeten zijn enkel van toepassing op inschrijvingen na dergelijke wijziging. De vaste interestvoet, die op jaarbasis minimum 0,50% en maximum 8,00% bedraagt, wordt vastgesteld door Terra² per looptijd op basis van de marktvoorwaarden van obligaties uitgegeven door Belgische kredietinstellingen met een vaste rentevoet en dezelfde looptijd en vermeerderd met een premie die wordt vastgesteld op basis van de marktvoorwaarden (nl. de vraag en aanbod op de markt voor obligaties uitgegeven door Terra²). De inschrijvers worden op de hoogte gebracht van de toepasselijke interestvoet aan de hand van de definitieve voorwaarden die worden bijgewerkt van zodra een wijziging van de interestvoet wordt doorgevoerd. De definitieve voorwaarden worden gepubliceerd op de website van Terra², xxx.xxxxx0.xx/xxxxxxxxxxx. Het ontwerp van de definitieve voorwaarden wordt aangehecht aan deze informatienota als Bijlage 2.

7. Dividendbeleid

Niet van toepassing.

8. Datums waarop de rente of het dividend wordt uitgekeerd

De rente wordt jaarlijks uitgekeerd op de vervaldag. Als een vervaldag geen werkdag is, zal de betaling de volgende werkdag verschuldigd zijn, zonder dat dit een recht geeft aan de belegger op een bijkomende interest of enige andere betaling.

9. In voorkomend geval, verhandeling van de beleggingsinstrumenten op een MTF en ISIN-code

Niet van toepassing.

B. Uitsluitend in het geval waarin door een derde een garantie wordt toegekend in verband met de beleggingsinstrumenten: beschrijving van de garant en van de garantie: niet van toepassing.

C. In voorkomend geval, bijkomende informatie voorgelegd door de markt waar de beleggingsinstrumenten toegelaten zijn: niet van toepassing.

Deel V – Alle belangrijke informatie die mondeling of schriftelijk aan één of meer beleggers wordt gericht

A. Andere kenmerken van de obligaties

Vervroegde aflossing

In de volgende gevallen: (i) het wijzigen van wetgeving waaraan Terra² onderhevig is, waardoor het voor Terra² onwettelijk wordt om haar verplichtingen onder de obligaties na te komen, (ii) het niet betalen van de interest of de hoofdsom binnen 5 werkdagen na hun vervaldag, (iii) het niet naleven gedurende 15 werkdagen door Terra² van haar verplichtingen zoals bepaald in deze informatienota, na ontvangst van een ingebrekestelling verzonden door de obligatiehouder aan Terra², (iv) een herstructurering van Terra² met een wezenlijke vermindering van haar patrimonium tot gevolg en waardoor de belangen van de obligatiehouders worden geschaad, (v) staking van betaling door Terra² of aanstelling bij Terra² van een vereffenaar, gerechtelijke bewindvoerder of lasthebber ad hoc die de taken van bestuur overneemt, inleiding van een procedure van vereffening of gerechtelijke of minnelijke ontbinding met vereffening, gerechtelijke opschorting van betaling voor alle schulden of een deel ervan, gerechtelijke reorganisatie, faillissement of elke andere gelijkaardige aan Terra² opgelegde maatregel of (vi) het overlijden van de obligatiehouder waarbij door de notaris of de familie, die de erfenis regelt, de terugbetaling gevraagd wordt, zal elke obligatiehouder of zijn gemachtigde het recht hebben om Terra² per aangetekende brief ervan op de hoogte te brengen dat zijn of haar obligatie onmiddellijk opeisbaar en terugbetaalbaar wordt tegen de nominale waarde, verhoogd met de verlopen interest, vanaf de ontvangst van de kennisgeving door Terra².

Vervroegde terugbetaling

Terra² behoudt zich het recht voor om, met een opzeggingstermijn van minstens 30 kalenderdagen, alle obligaties vervroegd terug te betalen, op ieder ogenblik, tegen het hoogste bedrag van (i) de marktwaarde van de obligaties en (ii) hun nominale waarde verhoogd met alle verlopen interest tot aan de datum van terugbetaling, in geval van een wijziging van de Belgische fiscale wetgeving en reglementering of een wijziging in de toepassing of interpretatie van die wetgeving na de uitgiftedatum van de obligaties die de betaling van de hoofdsom en/of de interest op de obligaties in het gedrang zou brengen en Terra² zou verplichten om bijkomende bedragen te betalen om de betaling van de oorspronkelijk bepaalde bedragen en de interest te garanderen. Er mogen aan de consument geen kosten (zoals afwikkelingskosten) worden aangerekend voor de vroegtijdige beëindiging van de overeenkomst.

Negatieve zekerheid

Terra² verbindt zich ertoe om, voor de duur van de obligaties, tot de effectieve terugbetaling van het kapitaal en de rente van de obligaties, haar activa niet te bezwaren met zakelijke zekerheden of andere voorrechten ten gunste van andere schuldeisers tenzij, in dezelfde rangorde, de obligaties daarvan meegenieten. Het voorgaande doet evenwel geen afbreuk aan: (i) het recht van Terra² om haar activa te bezwaren met zakelijke zekerheden of andere voorrechten te stellen ten gunste van andere personen dan schuldeisers, (ii) het recht of de verplichting van Terra² om haar activa te bezwaren of te laten bezwaren met zekerheden of voorrechten, zoals deze die uit dwingende bepalingen van enige toepasselijke wet voortvloeien of (iii) het recht van Terra² om zekerheden te vestigen op bepaalde activa met het oogmerk dergelijke activa te financieren. De negatieve zekerheid verbiedt in concreto namelijk niet dat Xxxxxx NV haar activa ten gunste van haar eigen schuldeisers (incl. banken of eventuele obligatiehouders) bezwaart en Terra² zekerheden (in het bijzonder hypotheek en/of hypothecaire volmacht) aan banken verleent.

B. Belastingstelsel in België

De onderstaande informatie is van algemene aard en heeft niet de bedoeling alle fiscale aspecten van de obligaties te behandelen. In sommige gevallen kunnen andere regels van toepassing zijn. Bovendien kan de fiscale reglementering en de interpretatie ervan in de loop van de tijd veranderen. Aangezien de obligaties enkel aan Belgische inwoners zullen worden aangeboden, wordt hierna enkel het fiscale stelsel van de obligaties in hoofde van Belgische inwoners (natuurlijke personen, vennootschappen en rechtspersonen) behandeld. Kandidaat-beleggers die nadere toelichtingen wensen over de fiscale gevolgen van de aankoop, het bezit en de overdracht van de obligaties worden verzocht de financiële en fiscale adviseurs te raadplegen op wie zij gewoonlijk een beroep doen.

Belgische roerende voorheffing

De interestcomponent van de betalingen op de obligaties gedaan door of voor rekening van Terra2 is in principe onderworpen aan Belgische roerende voorheffing, momenteel aan een tarief van 30% op het brutobedrag van de interest. Het Belgisch fiscaal recht voorziet, onder bepaalde voorwaarden en formaliteiten, in vrijstellingen en verzakingen aan de inning van roerende voorheffing in bepaalde gevallen. Voor Belgische inkomstenbelastingen verstaat men onder interest (i) periodieke interestinkomsten, (ii) elk bedrag betaald door Terra2 dat de uitgifteprijs te boven gaat (bij gehele of gedeeltelijke terugbetaling, ongeacht of dit op de vervaldatum is of niet, of bij aankoop door Terra2), en (iii) aangezien de obligaties kwalificeren als een vastrentend effect overeenkomstig artikel 2, §1, 8° van het Belgisch Wetboek van de Inkomstenbelastingen 1992 (“WIB”), de aangegroeide interest in verhouding tot de periode waarin men de obligaties heeft aangehouden, in geval van een verkoop van de obligaties tussen twee interestbetaaldagen, aan een derde partij, met uitsluiting van Terra2.

Belgische inkomstenbelasting

1) Natuurlijke personen inwoners van België

Voor natuurlijke personen die inwoners zijn van België (namelijk natuurlijke personen onderworpen aan de Belgische personenbelasting) die de obligaties aanhouden als privébelegging, werkt de roerende voorheffing in principe bevrijdend zodat de interest op de obligaties niet meer moet worden aangegeven in de aangifte in de personenbelasting, op voorwaarde dat de roerende voorheffing daadwerkelijk werd ingehouden. Zij kunnen evenwel opteren om de interest toch aan te geven; in dat geval wordt de interest in de regel afzonderlijk belast tegen een tarief van 30%, (of, als dat voordeliger uitkomt, tegen de geldende progressieve tarieven, rekening houdend met de andere aangegeven inkomsten). In dat geval is de ingehouden roerende voorheffing in principe verrekenbaar en mogelijks terugbetaalbaar in geval deze de totale verschuldigde personenbelasting overtreft. Meerwaarden gerealiseerd bij de overdracht van de obligaties (met uitzondering van de aangegroeide interest op de obligaties zoals bedoeld in de afdeling "Belgische roerende voorheffing" hierboven) zijn in principe niet belastbaar, tenzij deze obligaties voor professionele doeleinden worden aangehouden of de meerwaarde buiten het normaal beheer van het privévermogen is gerealiseerd. Minderwaarden gerealiseerd bij de overdracht van de obligaties die niet worden aangehouden als een professionele belegging, zijn in principe niet fiscaal aftrekbaar. Specifieke fiscale bepalingen zijn toepasselijk op natuurlijke personen inwoners van België die de obligaties niet aanhouden als een privé investering.

2) Vennootschappen inwoners van België

Vennootschappen die inwoners zijn van België (namelijk vennootschappen onderworpen aan de Belgische vennootschapsbelasting) zullen op de interestbetalingen gedaan op de obligaties en meerwaarden gerealiseerd met betrekking tot de obligaties onderworpen zijn aan Belgische vennootschapsbelasting, tegen het standaardtarief van momenteel 25% of het verlaagde tarief van momenteel 20% dat van toepassing is op kleine vennootschappen op de eerste schijf van 100.000 EUR en mits aan bepaalde voorwaarden is voldaan. Minderwaarden gerealiseerd naar aanleiding van de verkoop van de obligaties zijn in principe fiscaal aftrekbaar. De ingehouden roerende voorheffing kan in principe worden verrekend met de verschuldigde vennootschapsbelasting.

3) Rechtspersonen inwoners van België

Rechtspersonen die inwoners zijn van België (namelijk rechtspersonen onderworpen aan de Belgische rechtspersonenbelasting) zijn onderworpen aan de roerende voorheffing van momenteel 30% op interestbetalingen. De roerende voorheffing vormt de eindbelasting. Meerwaarden gerealiseerd bij de overdracht van de obligaties (met uitzondering van de aangegroeide interest op de obligaties zoals bedoeld in de afdeling "Belgische roerende voorheffing" hierboven) zijn in principe niet belastbaar. Gerealiseerde minderwaarden zijn in principe niet fiscaal aftrekbaar.

C. Klachten over financiële producten

Eventuele klachten kunnen worden gericht aan Terra² (e-mail: xxxxxxxxx@xxxxx0.xx ). Indien u consument bent, kan u eveneens contact opnemen met de Consumentenombudsdienst (Tel.: x00 0 000 00 00 – e-mail: xxxxxxx@xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx).

Bijlage 1 - Jaarrekeningen van Terra² op 31 december 2022 en 31 december 2021 en verslagen van de commissaris in verband daarmee

2023-00126523 0405489197 2022 EUR 22.19.4 m02-f 13/06/2023 44 VOL-kap 1

JAARREKENING EN/OF ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN

IDENTIFICATIEGEGEVENS (op datum van de neerlegging)

Naam : De Beide Vlaanderen

Rechtsvorm : Naamloze vennootschap

Adres : Den Triangel Nr : 2 Bus : Postnummer : 8610 Gemeente : Kortemark

Land : België

Rechtspersonenregister (RPR) - Ondernemingsrechtbank van Gent, afdeling Oostende Internetadres :

E-mailadres :

0405.489.197

Ondernemingsnummer

10-08-2022

Datum van de neerlegging van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt

Deze neerlegging betreft :

EURO

25-05-2023

de JAARREKENING in goedgekeurd door de algemene vergadering van

de ANDERE DOCUMENTEN

met betrekking tot

het boekjaar dat de periode dekt van	01-01-2022	tot	31-12-2022
het vorige boekjaar van de jaarrekening van	01-01-2021	tot	31-12-2021

De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn :

VOL-kap 6.1, VOL-kap 6.2.1, VOL-kap 6.2.2, VOL-kap 6.2.3, VOL-kap 6.2.4, VOL-kap 6.2.5, VOL-kap 6.3.1, VOL-kap 6.3.2,

VOL-kap 6.3.4, VOL-kap 6.3.5, VOL-kap 6.3.6, VOL-kap 6.4.2, VOL-kap 6.5.2, VOL-kap 6.6, VOL-kap 6.7.2, VOL-kap 6.8,

VOL-kap 6.14, VOL-kap 6.17, VOL-kap 6.20, VOL-kap 9, VOL-kap 11, VOL-kap 12, VOL-kap 13, VOL-kap 14, VOL-kap 15

N° 0405489197 VOL-kap 2.1

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vennootschap

Xxxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX Begin van het mandaat : 2022-05-27	Einde van het mandaat : 2028-05-25	Gedelegeerd bestuurder
Celestate CommV 0792535530 Xxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxx-Xxxxxx XXXXXX Begin van het mandaat : 2022-12-01	Einde van het mandaat : 2028-05-25	Bestuurder
Direct of indirect vertegenwoordigd door :

Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx 00

1060 Sint-Gillis BELGIË

Floverence CommV
0791430720
Xxxxxxxxxxx 00X
8000 Brugge
BELGIË
Begin van het mandaat : 2022-12-01 Direct of indirect vertegenwoordigd door :	Einde van het mandaat : 2028-05-25	Bestuurder

Xxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 00X 0000 Xxxxxx XXXXXX

Vandelanotte Bedrijfsrevisoren CVBA (B00083)

0433608707

Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 0X 0000 Xxxxxxxx

BELGIË

Begin van het mandaat : 2021-05-27 Einde van het mandaat : 2024-05-23 Commissaris

Direct of indirect vertegenwoordigd door :

Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx (A02110)

Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 0X 0000 Xxxxxxxx

BELGIË

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

De jaarrekening werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is.

In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:

A. Het voeren van de boekhouding van de vennootschap*,

B. Het opstellen van de jaarrekening*,

C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of

D. Het corrigeren van de jaarrekening.

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Xxxxxxxxxxx en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

(* Facultatieve vermelding.)

Naam, voornamen, beroep en woonplaats
Lidmaatschapsnummer
Aard van de opdracht (A, B, C en/of D)

JAARREKENING

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
20
21/00	00.000.000	00.000.000
21
22/27	86.589	41.134
22
23
24	86.589	41.134
25
26
27
00	00.000.000	00.000.000
280/0	00.000.000	00.000.000
000	00.000.000	00.000.000
281	400.000
282/3
282
283
284/8	273	273
284
285/8	273	273

BALANS NA WINSTVERDELING

ACTIVA

Toel.

OPRICHTINGSKOSTEN 6.1

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa 6.2

Materiële vaste activa 6.3

Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen

Financiële vaste activa 6.4/6.5.1

Verbonden ondernemingen 6.15

Deelnemingen Vorderingen

Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 6.15

Deelnemingen Vorderingen

Andere financiële vaste activa Aandelen

Vorderingen en borgtochten in contanten

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
29/58	195.924	1.120.877
29
290
291
3
30/36
30/31
32
33
34
35
36
37
40/41	32.637	972.761
40	175	1.591
41	32.461	971.170
50/53
50
51/53
54/58	155.562	131.332
490/1	7.725	16.784
20/00	00.000.000	00.000.000

Toel.

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen op meer dan één jaar

Handelsvorderingen Overige vorderingen

Voorraden en bestellingen in uitvoering

Voorraden

Grond- en hulpstoffen Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen

Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen

Bestellingen in uitvoering

Vorderingen op ten hoogste één jaar

Handelsvorderingen Overige vorderingen

Geldbeleggingen 6.5.1/6.6

Eigen aandelen Overige beleggingen

Liquide middelen

Overlopende rekeningen 6.6

TOTAAL VAN DE ACTIVA

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
10/15	14.619.564	26.068.646
10/00	00.000.000	00.000.000
00	00.000.000	00.000.000
000	00.000.000	00.000.000
101
11
1100/10
1109/19
12		0
13	3.584.219	3.372.192
130/1	148.842	99.723
130	148.842	99.723
1311
1312
1313
1319
132	1.888.236	1.639.703
133	1.547.141	1.632.766
14
15
19
16
160/5
160
161
162
163
164/5
168

Toel.

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

Inbreng 6.7.1

Kapitaal

Geplaatst kapitaal

Niet-opgevraagd kapitaal Buiten kapitaal

Uitgiftepremies Andere

Herwaarderingsmeerwaarden

Reserves

Onbeschikbare reserves Wettelijke reserve

Statutair onbeschikbare reserves Inkoop eigen aandelen Financiële steunverlening Overige

Belastingvrije reserves Beschikbare reserves

Overgedragen winst (verlies) (+)/(-)

Kapitaalsubsidies

Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto- actief

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN

Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen

Grote herstellings- en onderhoudswerken Milieuverplichtingen

Overige risico's en kosten 6.8

Uitgestelde belastingen

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
17/00	00.000.000	0.000.000
00	00.000.000	0.000.000
170/4	271.116	563.652
170
171
172
173	271.116	563.652
174
175
1750
1751
176
178/9	21.898.072	662.233
42/48	8.950.889	629.378
42	292.536	289.205
43
430/8
439
44	85.295	58.106
440/4	85.295	58.106
441
46
45	177.086	204.979
450/3	36.366	42.457
454/9	140.720	162.521
47/48	8.395.972	77.089
492/3	104.968	41.686
10/00	00.000.000	00.000.000

SCHULDEN

Toel.

Schulden op meer dan één jaar 6.9

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

Schulden op ten hoogste één jaar 6.9

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden

Kredietinstellingen Overige leningen

Handelsschulden Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 6.9

Belastingen

Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

Overlopende rekeningen 6.9

TOTAAL VAN DE PASSIVA

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
70/76A	5.167.580	3.895.158
70	5.134.365	3.860.279
71
72
74	29.160	30.779
76A	4.056	4.100
60/66A	3.092.149	2.114.346
60
600/8
609
61	1.979.533	1.081.327
62	1.079.127	992.006
630	16.217	10.607
631/4
635/8
640/8	17.271	30.406
649
66A
9901	2.075.431	1.780.812

RESULTATENREKENING

Bedrijfsopbrengsten

Toel.

Omzet 6.10

Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname)

Geproduceerde vaste activa

(+)/(-)

Andere bedrijfsopbrengsten 6.10

Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten 6.12

Bedrijfskosten

Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Aankopen
Voorraad: afname (toename)	(+)/(-)
Diensten en diverse goederen
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen	(+)/(-)	6.10
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten,
op immateriële en materiële vaste activa
Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in
uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen	(+)/(-)	6.10
(terugnemingen)
Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)	(+)/(-)	6.10
Andere bedrijfskosten		6.10
Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten	(-)
Niet-recurrente bedrijfskosten		6.12

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-)

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
75/76B	62.559	41.274
75	62.559	41.274
750
751	62.559	41.240
752/9		34
76B
65/66B	493.826	68.183
65	493.826	68.183
650	488.628	63.063
651
652/9	5.199	5.120
66B
9903	1.644.163	1.753.904
780
680
67/77	413.245	443.501
670/3	413.245	443.501
77
9904	1.230.919	1.310.403
789	382.968
689	631.500	463.100
9905	982.386	847.303

Toel.

Financiële opbrengsten

Recurrente financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa

Andere financiële opbrengsten 6.11

Niet-recurrente financiële opbrengsten 6.12

Financiële kosten

Recurrente financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan		6.11
voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)	(+)/(-)
Andere financiële kosten
Niet-recurrente financiële kosten		6.12

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-)

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen Overboeking naar de uitgestelde belastingen

Belastingen op het resultaat (+)/(-) 6.13

Belastingen

Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen

Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-)

Onttrekking aan de belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
9906	982.386	847.303
(9905)	982.386	847.303
14P
791/2	1.018.891	180.000
791
792	1.018.891	180.000
691/2	982.386	847.303
691
6920	49.119	42.365
6921	933.267	804.938
(14)
794
694/7	1.018.891	180.000
694	1.018.891	180.000
695
696
697

RESULTAATVERWERKING

Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-)

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-)

Onttrekking aan het eigen vermogen

aan de inbreng aan de reserves

Toevoeging aan het eigen vermogen

aan de inbreng

aan de wettelijke reserve aan de overige reserves

Over te dragen winst (verlies) (+)/(-)

Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst

Vergoeding van de inbreng Bestuurders of zaakvoerders Werknemers

Andere rechthebbenden

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
8193P	XXXXXXXXXX	53.033
8163	61.673
8173
8183
8193	114.705
8253P	XXXXXXXXXX
8213
8223
8233
8243
8253
8323P	XXXXXXXXXX	11.899
8273	16.217
8283
8293
8303
8313
8323	28.116
(24)	86.589

STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen

Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Geboekt

Verworven van derden Afgeboekt

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Meerwaarden per einde van het boekjaar

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Geboekt Teruggenomen Verworven van derden

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
8391P	XXXXXXXXXX	23.965.312
8361	18.358.512
8371
8381
8391	42.323.824
8451P	XXXXXXXXXX	2.838.000
8411
8421
8431
8441
8451	2.838.000
8521P	XXXXXXXXXX
8471
8481
8491
8501
8511
8521
8551P	XXXXXXXXXX
8541
8551
(000)	00.000.000
281P	XXXXXXXXXX
8581	400.000
8591
8601
8611
8621
8631
(281)	400.000
8651

STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA

VERBONDEN ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Aanschaffingen

Overdrachten en buitengebruikstellingen

Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Geboekt

Verworven van derden Afgeboekt

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar

Geboekt Teruggenomen Verworven van derden

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar

Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen

Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen

Wisselkoersverschillen (+)/(-)

Overige mutaties (+)/(-)

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
8393P	XXXXXXXXXX
8363
8373
8383
8393
8453P	XXXXXXXXXX
8413
8423
8433
8443
8453
8523P	XXXXXXXXXX
8473
8483
8493
8503
8513
8523
8553P	XXXXXXXXXX
8543
8553
(284)
285/8P	XXXXXXXXXX	273
8583
8593
8603
8613
8623
8633
(285/8)	273
8653

ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Aanschaffingen

Overdrachten en buitengebruikstellingen

Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Geboekt

Verworven van derden Afgeboekt

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar

Geboekt Teruggenomen Verworven van derden

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar

Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen

Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen

Wisselkoersverschillen (+)/(-)

Overige mutaties (+)/(-)

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN

DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN

Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de vennootschap een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de vennootschap maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10% van het kapitaal, van het eigen vermogen of van een soort aandelen van die vennootschap.

NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER	Aangehouden maatschappelijke rechten				Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening
	Xxxx	rechtstreeks		dochter s	Xxxxxxxxxxxx per	Muntco de	Eigen vermogen	Nettoresultaat
		Aantal	%	%			(+) of (-) (in eenheden)
Hyboma 0878202861 Den Triangel 2 8610 Kortemark BELGIË	gewone aandelen	24.995	99,98		2022-12-31	EUR	14.453.442	6.157.586
Statiehuis 0445949976 Den Triangel 2 8610 Kortemark BELGIË	Gewone aandelen	5.001	99,98		2022-12-31	EUR	1.181.485	51.063
Terra2 0445949778 Den Triangel 2 8610 Kortemark BELGIË	Gewone aandelen	5.197	99,98		2022-12-31	EUR	43.492.783	15.739.122

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
100P	XXXXXXXXXX	22.696.454
(000)	00.000.000

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR

STAAT VAN HET KAPITAAL

Kapitaal

Codes	Bedragen	Aantal aandelen
8702	XXXXXXXXXX	20.000
8703	XXXXXXXXXX

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar

Wijzigingen tijdens het boekjaar

Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen

Codes	Niet-opgevraagd bedrag	Opgevraagd, niet-gestort bedrag
(101) 8712	XXXXXXXXXX	XXXXXXXXXX

Aandelen op naam Gedematerialiseerde aandelen

Niet-gestort kapitaal

Niet-opgevraagd kapitaal Opgevraagd, niet-gestort kapitaal

Aandeelhouders die nog moeten volstorten

Codes	Boekjaar
8721 8722 8731 8732 8740 8741 8742 8745 8746 8747 8751

Eigen aandelen

Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag

Aantal aandelen Gehouden door haar dochters

Kapitaalbedrag Aantal aandelen

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen

Als gevolg van de uitoefening van conversierechten Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal

Maximum aantal uit te geven aandelen

Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten Aantal inschrijvingsrechten in omloop

Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen

Codes	Boekjaar
8761 8762 8771 8781

Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal

Aandelen buiten kapitaal

Verdeling

Aantal aandelen

Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing volgens de aandeelhouders

Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf Aantal aandelen gehouden door haar dochters

Boekjaar

BIJKOMENDE TOELICHTING MET BETREKKING TOT DE INBRENG (WAARONDER DE INBRENG IN NIJVERHEID)

Codes	Boekjaar
8801	292.536
8811
8821
8831
8841	292.536
8851
8861
8871
8881
8891
8901
(42)	292.536
8802	271.116
8812
8822
8832
8842	271.116
8852
8862
8872
8882
8892
8902	21.898.072
8912	22.169.188
8803
8813
8823
8833
8843
8853
8863
8873
8883
8893
8903
8913

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN ÉÉN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar

Codes	Boekjaar
8921 8931 8941 8951 8961 8971 8981 8991 9001 9011 9021 9051 9061 8922 8932 8942 8952 8962 8972 8982 8992 9002 9012 9022 9032 9042 9052
9062

GEWAARBORGDE SCHULDEN (BEGREPEN IN DE POSTEN 17 EN 42/48 VAN DE PASSIVA)

Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vennootschap

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen

Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

Codes	Boekjaar
9072
9073	36.366
450	0
9076
9077	140.720

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vennootschap

SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN

Belastingen (posten 450/3 en 179 van de passiva)

Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden

Bezoldigingen en sociale lasten (posten 454/9 en 179 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten

Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN

Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
740	4.275	8.805
9086	19	17
9087	17,5	16,5
9088	27.515	26.092
620	774.805	701.376
621	178.895	146.782
622	18.324	18.091
623	107.104	125.757
624	0	0

BEDRIJFSRESULTATEN

BEDRIJFSOPBRENGSTEN

NETTO-OMZET

Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt

Andere bedrijfsopbrengsten

Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen

BEDRIJFSKOSTEN

Werknemers waarvoor de vennootschap een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister

Totaal aantal op de afsluitingsdatum

Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Personeelskosten

Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten

Ouderdoms- en overlevingspensioenen

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
635
9110
9111
9112
9113
9115
9116
640	5.171	2.740
641/8	12.100	27.667
9096
9097	0,5	0,2
9098	1.016	357
617	35.742	11.948

Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen

Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-)

Waardeverminderingen

Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt

Teruggenomen

Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen

Voorzieningen voor risico's en kosten

Toevoegingen

Bestedingen en terugnemingen

Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere

Uitzendkrachten en ter beschikking van de vennootschap gestelde personen

Totaal aantal op de afsluitingsdatum

Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Kosten voor de vennootschap

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
9125 9126 754 6501 6502 6510 6511 653 6560 6561 654 655	0	0

FINANCIËLE RESULTATEN

RECURRENTE FINANCIËLE OPBRENGSTEN

Andere financiële opbrengsten

Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies

Interestsubsidies

Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Gerealiseerde wisselkoersverschillen

Andere

RECURRENTE FINANCIËLE KOSTEN

Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen Geactiveerde interesten Waardeverminderingen op vlottende activa

Geboekt Teruggenomen

Andere financiële kosten

Bedrag van het disconto ten laste van de vennootschap bij de verhandeling van vorderingen

Voorzieningen met financieel karakter

Toevoegingen

Bestedingen en terugnemingen

Uitsplitsing van de overige financiële kosten

Gerealiseerde wisselkoersverschillen

Resultaten uit de omrekening van vreemde valuta

Andere

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
76 (76A) 760 7620 7630 764/8 (76B) 761 7621 7631 769 66 (66A) 660 6620 6630 664/7 0000 (00X) 000 0000 6631 668 6691	4.056 4.056 4.056	4.100 4.100 4.100

OPBRENGSTEN EN KOSTEN VAN UITZONDERLIJKE OMVANG OF UITZONDERLIJKE MATE VAN VOORKOMEN

NIET-RECURRENTE OPBRENGSTEN

Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa

Terugneming van voorzieningen voor niet-recurrente bedrijfsrisico's en - kosten

Meerwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa Andere niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

Niet-recurrente financiële opbrengsten

Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa

Terugneming van voorzieningen voor niet-recurrente financiële risico's en kosten

Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële opbrengsten

NIET-RECURRENTE KOSTEN

Niet-recurrente bedrijfskosten

Niet-recurrente afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa

Voorzieningen voor niet-recurrente bedrijfsrisico's en -kosten: toevoegingen (bestedingen)

Minderwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa Andere niet-recurrente bedrijfskosten

(+)/(-)

Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente bedrijfskosten (-)

Niet-recurrente financiële kosten

Waardeverminderingen op financiële vaste activa

Voorzieningen voor niet-recurrente financiële risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen)

Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële kosten

(+)/(-)

Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente financiële kosten (-)

Codes	Boekjaar
9134	413.245
9135	430.284
9136	17.039
9137	0
9138	0
9139
9140

BELASTINGEN EN TAKSEN

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT

Belastingen op het resultaat van het boekjaar

Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen

Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen Geraamde belastingsupplementen

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren

Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen

Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst

Boekjaar

Invloed van de niet-recurrente resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

Codes	Boekjaar
9141 9142 9144

Bronnen van belastinglatenties

Actieve latenties

Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties

Passieve latenties

Uitsplitsing van de passieve latenties

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
9145	399.950	233.619
9146	1.090.905	834.745
9147	220.038	199.731
9148	309.080	59.601

BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN

In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde

Aan de vennootschap (aftrekbaar) Door de vennootschap

Ingehouden bedragen ten laste van derden bij wijze van

Bedrijfsvoorheffing Roerende voorheffing

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
(280/1)	45.561.824	26.803.312
(000)	00.000.000	26.803.312
9271
9281	400.000
9291	0
9301
9311
9321
9331
9341
9351		0
9361
9371
9381
9391
9401
9421
9431	54.398
9441
9461	468.989
9471
9481
9491

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN EN DE ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT

VERBONDEN ONDERNEMINGEN

Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

Vorderingen

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Geldbeleggingen Aandelen Vorderingen

Schulden

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Persoonlijke en zakelijke zekerheden

Door de vennootschap gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen

Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de vennootschap

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen Financiële resultaten

Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten

Kosten van schulden Andere financiële kosten

Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden Verwezenlijkte minderwaarden

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
9253 9263 9273 9283 9293 9303 9313 9353 9363 9373 9383 9393 9403 9252 9262 9272 9282 9292 9302 9312 9352 9362 9372

GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN

Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

Vorderingen

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Schulden

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Persoonlijke en zakelijke zekerheden

Door de vennootschap gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van geassocieerde ondernemingen

Door geassocieerde ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de vennootschap

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen

ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT

Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

Vorderingen

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Schulden

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Boekjaar

TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN

Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap

Codes	Boekjaar
9500 9501 9502 9503 9504

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE VENNOOTSCHAP RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

Uitstaande vorderingen op deze personen

Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien

Waarborgen toegestaan in hun voordeel

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel

Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon

Aan bestuurders en zaakvoerders

Codes	Boekjaar
9505	2.274
95061
95062
95063
95081
95082
95083

Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)

Bezoldiging van de commissaris(sen)

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen)

Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)

Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

Vermeldingen in toepassing van het artikel 3:64, §2 en §4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen

VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

INLICHTINGEN TE VERSTREKKEN DOOR ELKE VENNOOTSCHAP DIE ONDERWORPEN IS AAN DE BEPALINGEN VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN INZAKE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

De onderneming heeft een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld en openbaar gemaakt

INLICHTINGEN DIE MOETEN WORDEN VERSTREKT DOOR DE VENNOOTSCHAP INDIEN ZIJ DOCHTERVENNOOTSCHAP OF GEMEENSCHAPPELIJKE DOCHTERVENNOOTSCHAP IS

Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming(en) en de aanduiding of deze moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt (opstellen) en openbaar maakt (maken)*:

Codes	Boekjaar
9507	25.114
95071
95072
95073	0
9509
95091
95092
95093	15.310

FINANCIËLE BETREKKINGEN VAN DE GROEP WAARVAN DE VENNOOTSCHAP AAN HET HOOFD STAAT IN BELGIË MET DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)

VERMELDINGEN IN TOEPASSING VAN HET ARTIKEL 3:65, §4 EN §5 VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN

Bezoldiging van de commissaris(sen) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij deze groep door de commissaris(sen)

Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

Bezoldiging van de personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij deze groep door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)

Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

Vermeldingen in toepassing van het artikel 3:64, §2 et §4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen

N° 0405489197 VOL-kap 6.19

WAARDERINGSREGELS

SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS

I. BEGINSEL

De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het koninklijk besluit van 29 april 2019 tot uitvoering van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.

De waarderingsregels werden ten opzichte van het vorige boekjaar qua verwoording of toepassing niet gewijzigd.

De resultatenrekening wordt niet op belangrijke wijze beïnvloed door opbrengsten en kosten die aan een vorig boekjaar moeten worden toegerekend.

II. BIJZONDERE REGELS MATERIELE VASTE ACTIVA

In de loop van het boekjaar werden geen materiële vaste activa geherwaardeerd. AFSCHRIJVINGEN GEBOEKT TIJDENS HET BOEKJAAR:

Afschrijvingspercentages Hoofdsom Bijkomende kosten

Methode Basis Min. - Max. Min. - Max.

1. Oprichtingskosten

2. Immateriële vaste activa

3. Industriële, administratieve of commerciële gebouwen (*)

4. Installaties, machines en uitrusting (*)

5. Rollend materieel (*) L NG 20,00 - 20,00

6. Kantoormaterieel en meubilair (*)

7. Andere materiële vaste activa L (lineaire)

D (degressieve) A (andere)

NG (niet-geherwaardeerde) G (geherwaardeerde)

(*) Met inbegrip van de in leasing gehouden activa; deze worden in voorkomend geval op een afzonderlijke lijn vermeld.

FINANCIELE VASTE ACTIVA

In de loop van het boekjaar werden geen deelnemingen geherwaardeerd.

SCHULDEN

De passiva bevatten geen schulden op lange termijn, zonder rente of met een abnormaal lage rente

N° 0405489197 VOL-kap 7

ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN

JAARVERSLAG

Page 31 of 44

Page 32 of 44

Page 33 of 44

Page 34 of 44

Page 35 of 44

N° 0405489197 VOL-kap 8

VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN

Page 36 of 44

Page 37 of 44

SOCIALE BALANS

Nummers van de paritaire comités die voor de vennootschap bevoegd zijn:

STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN

WERKNEMERS WAARVOOR DE VENNOOTSCHAP EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER

Codes	Totaal	1. Mannen	2. Vrouwen
1001	12,4	3,8	8,6
1002	6,7	0,8	5,9
1003	17,5	4,4	13,1
1011	19.162	5.841	13.321
1012	8.353	1.023	7.330
1013	27.515	6.864	20.651
1021	790.732	250.891	539.841
1022	288.395	91.505	196.890
1023	1.079.127	342.396	736.731
1033	25.470	6.354	19.116

Tijdens het boekjaar

Gemiddeld aantal werknemers

Voltijds Deeltijds

Totaal in voltijdse equivalenten (VTE)

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Voltijds Deeltijds Totaal

Personeelskosten

Voltijds Deeltijds Totaal

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

Codes	P. Totaal	1P. Mannen	2P. Vrouwen
1003	16,5	3,2	13,3
1013	26.092	5.445	20.647
1023	992.006	268.692	723.313
1033	24.137	4.885	19.251

Tijdens het vorige boekjaar Xxxxxxxxx aantal werknemers in VTE Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

WERKNEMERS WAARVOOR DE VENNOOTSCHAP EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER (vervolg)

Codes	1. Voltijds	2. Deeltijds	3. Totaal in voltijdse equivalenten
105	11	8	17,1
110	11	8	17,1
111
112
113
120	3	1	3,8
1200
1201	3	1	3,8
1202
1203
121	8	7	13,3
1210
1211	6	7	11,3
1212
1213	2	0	2
130
134	11	8	17,1
132
133

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst

Volgens het geslacht en het studieniveau

Mannen

lager onderwijs secundair onderwijs

hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs

Vrouwen

lager onderwijs secundair onderwijs

hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs

Volgens de beroepscategorie

Directiepersoneel Bedienden Arbeiders Andere

UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE VENNOOTSCHAP GESTELDE PERSONEN

Codes	1. Uitzendkrachten	2. Ter beschikking van de vennootschap gestelde personen
150	0,5
151	1.016
152	35.742

Tijdens het boekjaar

Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de vennootschap

TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR

Codes	1. Voltijds	2. Deeltijds	3. Totaal in voltijdse equivalenten
205	5	2	6,6
210	4	2	5,6
211	1		1
212
213

INGETREDEN

Aantal werknemers waarvoor de vennootschap tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst

Codes	1. Voltijds	2. Deeltijds	3. Totaal in voltijdse equivalenten
305 000 000 000 313 340 341 342 343 350	5 4 1 2 3	0 0 0 0 0	5 4 1 2 3

UITGETREDEN

Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst

Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst

Pensioen

Werkloosheid met bedrijfstoeslag Afdanking

Andere reden

Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de vennootschap

INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDINGEN VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR

Codes	Mannen	Codes	Vrouwen
5801	3	5811	4
5802	27	5812	392
5803	2.120	5813	16.593
58031	2.120	58131	16.593
58032		58132
58033		58133
5821		5831
5822		5832
5823		5833
5841	3	5851	4
5842	27	5852	392
5843	2.120	5853	16.593

Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vennootschap

waarvan xxxxxxxxxxx rechtstreeks verbonden met de opleiding waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering)

Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vennootschap

Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vennootschap

2022-20061534 0405489197 2021 EUR 22.18.19 m02-f 14/06/2022 42 VOL-kap 1

JAARREKENING EN/OF ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN

IDENTIFICATIEGEGEVENS (op datum van de neerlegging)

Naam : De Beide Vlaanderen

Rechtsvorm : Naamloze vennootschap

Adres : Den Triangel Nr : 2 Bus : Postnummer : 8610 Gemeente : Kortemark

Land : België

Rechtspersonenregister (RPR) - Ondernemingsrechtbank van Gent, afdeling Oostende Internetadres : xxxx://xxx.xxxxxx.xx

E-mailadres :

0405.489.197

Ondernemingsnummer

16-12-2021

Datum van de neerlegging van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt

Deze neerlegging betreft :

EURO

27-05-2022

de JAARREKENING in goedgekeurd door de algemene vergadering van

de ANDERE DOCUMENTEN

met betrekking tot

het boekjaar dat de periode dekt van	01-01-2021	tot	31-12-2021
het vorige boekjaar van de jaarrekening van	01-01-2020	tot	31-12-2020

De bedragen van het vorige boekjaar zijn niet identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn :

VOL-kap 6.1, VOL-kap 6.2.1, VOL-kap 6.2.2, VOL-kap 6.2.3, VOL-kap 6.2.4, VOL-kap 6.2.5, VOL-kap 6.3.1, VOL-kap 6.3.2,

VOL-kap 6.3.4, VOL-kap 6.3.5, VOL-kap 6.3.6, VOL-kap 6.4.2, VOL-kap 6.5.2, VOL-kap 6.6, VOL-kap 6.7.2, VOL-kap 6.8,

VOL-kap 6.11, VOL-kap 6.14, VOL-kap 6.17, VOL-kap 6.18.1, VOL-kap 6.20, VOL-kap 9, VOL-kap 11, VOL-kap 12, VOL-kap

13, VOL-kap 14, VOL-kap 15

N° 0405489197 VOL-kap 2.1

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vennootschap

Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxx-Xxxxxx XXXXXX Begin van het mandaat : 2017-02-01	Einde van het mandaat : 2022-05-27	Bestuurder
Xxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 00X 0000 Xxxxxx XXXXXX Begin van het mandaat : 2017-02-01	Einde van het mandaat : 2022-05-27	Bestuurder
Xxxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX Begin van het mandaat : 2017-02-01	Einde van het mandaat : 2022-05-27	Gedelegeerd bestuurder

Vandelanotte Bedrijfsrevisoren CVBA (B00083)

0433608707

Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 0X 0000 Xxxxxxxx

BELGIË

Begin van het mandaat : 2021-05-27 Einde van het mandaat : 2024-05-23 Commissaris

Direct of indirect vertegenwoordigd door :

Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx (A02110)

Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 0X 0000 Xxxxxxxx

BELGIË

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

De jaarrekening werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is.

In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:

A. Het voeren van de boekhouding van de vennootschap*,

B. Het opstellen van de jaarrekening*,

C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of

D. Het corrigeren van de jaarrekening.

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Xxxxxxxxxxx en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

(* Facultatieve vermelding.)

Naam, voornamen, beroep en woonplaats
Lidmaatschapsnummer
Aard van de opdracht (A, B, C en/of D)

JAARREKENING

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
20
21/00	00.000.000	00.000.000
21
22/27	41.134	51.740
22
23
24	41.134	51.740
25
26
27
00	00.000.000	00.000.000
280/0	00.000.000	00.000.000
000	00.000.000	00.000.000
281
282/3
282
283
284/8	273	273
284
285/8	273	273

BALANS NA WINSTVERDELING

ACTIVA

Toel.

OPRICHTINGSKOSTEN 6.1

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa 6.2

Materiële vaste activa 6.3

Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen

Financiële vaste activa 6.4/6.5.1

Verbonden ondernemingen 6.15

Deelnemingen Vorderingen

Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 6.15

Deelnemingen Vorderingen

Andere financiële vaste activa Aandelen

Vorderingen en borgtochten in contanten

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
29/58	1.120.877	432.939
29		0
290		0
291
3
30/36
30/31
32
33
34
35
36
37
40/41	972.761	270.042
40	1.591	40.042
41	971.170	230.000
50/53
50
51/53
54/58	131.332	118.653
490/1	16.784	44.244
20/00	00.000.000	00.000.000

Toel.

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen op meer dan één jaar

Handelsvorderingen Overige vorderingen

Voorraden en bestellingen in uitvoering

Voorraden

Grond- en hulpstoffen Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen

Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen

Bestellingen in uitvoering

Vorderingen op ten hoogste één jaar

Handelsvorderingen Overige vorderingen

Geldbeleggingen 6.5.1/6.6

Eigen aandelen Overige beleggingen

Liquide middelen

Overlopende rekeningen 6.6

TOTAAL VAN DE ACTIVA

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
10/15	26.068.646	24.938.243
10/00	00.000.000	00.000.000
00	00.000.000	00.000.000
000	00.000.000	00.000.000
101
11
1100/10
1109/19
12	0
13	3.372.192	2.241.789
130/1	99.723	57.358
130	99.723	57.358
1311
1312
1313
1319
132	1.639.703	1.176.603
133	1.632.766	1.007.828
14
15
19
16
160/5
160
161
162
163
164/5
168

Toel.

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

Inbreng 6.7.1

Kapitaal

Geplaatst kapitaal

Niet-opgevraagd kapitaal Buiten kapitaal

Uitgiftepremies Andere

Herwaarderingsmeerwaarden

Reserves

Onbeschikbare reserves Wettelijke reserve

Statutair onbeschikbare reserves Inkoop eigen aandelen Financiële steunverlening Overige

Belastingvrije reserves Beschikbare reserves

Overgedragen winst (verlies) (+)/(-)

Kapitaalsubsidies

Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto- actief

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN

Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen

Grote herstellings- en onderhoudswerken Milieuverplichtingen

Overige risico's en kosten 6.8

Uitgestelde belastingen

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
17/49	1.896.950	2.103.680
17	1.225.885	852.857
170/4	563.652	852.857
170
171
172
173	563.652	852.857
174		0
175
1750
1751
176
178/9	662.233
42/48	629.378	1.220.421
42	289.205	285.912
43		0
430/8		0
439
44	58.106	33.398
440/4	58.106	33.398
441
46
45	204.979	49.854
450/3	42.457	26.386
454/9	162.521	23.468
47/48	77.089	851.257
492/3	41.686	30.402
10/00	00.000.000	00.000.000

SCHULDEN

Toel.

Schulden op meer dan één jaar 6.9

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

Schulden op ten hoogste één jaar 6.9

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden

Kredietinstellingen Overige leningen

Handelsschulden Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 6.9

Belastingen

Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

Overlopende rekeningen 6.9

TOTAAL VAN DE PASSIVA

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
70/76A	3.895.158	2.408.650
70	3.860.279	2.400.715
71
72
74	30.779	3.804
76A	4.100	4.130
60/66A	2.114.346	920.500
60		0
600/8		0
609
61	1.081.327	708.516
62	992.006	208.545
630	10.607	1.292
631/4
635/8
640/8	30.406	2.147
649
66A
9901	1.780.812	1.488.149

RESULTATENREKENING

Bedrijfsopbrengsten

Toel.

Omzet 6.10

Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname)

Geproduceerde vaste activa

(+)/(-)

Andere bedrijfsopbrengsten 6.10

Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten 6.12

Bedrijfskosten

Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Aankopen
Voorraad: afname (toename)	(+)/(-)
Diensten en diverse goederen
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen	(+)/(-)	6.10
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten,
op immateriële en materiële vaste activa
Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in
uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen	(+)/(-)	6.10
(terugnemingen)
Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)	(+)/(-)	6.10
Andere bedrijfskosten		6.10
Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten	(-)
Niet-recurrente bedrijfskosten		6.12

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-)

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
75/76B	41.274	33.405
75	41.274	33.405
750
751	41.240	33.403
752/9	34	2
76B
65/66B	68.183	48.495
65	68.183	48.495
650	63.063	44.134
651
652/9	5.120	4.361
66B
9903	1.753.904	1.473.059
780
680
67/77	443.501	360.375
670/3	443.501	360.375
77
9904	1.310.403	1.112.683
789
689	463.100	582.083
9905	847.303	530.600

Toel.

Financiële opbrengsten

Recurrente financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa

Andere financiële opbrengsten 6.11

Niet-recurrente financiële opbrengsten 6.12

Financiële kosten

Recurrente financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan		6.11
voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)	(+)/(-)
Andere financiële kosten
Niet-recurrente financiële kosten		6.12

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-)

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen Overboeking naar de uitgestelde belastingen

Belastingen op het resultaat (+)/(-) 6.13

Belastingen

Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen

Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-)

Onttrekking aan de belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
9906	847.303	530.600
(9905)	847.303	530.600
14P
791/2	180.000	180.000
791
792	180.000	180.000
691/2	847.303	530.600
691
6920	42.365	26.530
6921	804.938	504.070
(14)
794
694/7	180.000	180.000
694	180.000	180.000
695
696
697

RESULTAATVERWERKING

Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-)

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-)

Onttrekking aan het eigen vermogen

aan de inbreng aan de reserves

Toevoeging aan het eigen vermogen

aan de inbreng

aan de wettelijke reserve aan de overige reserves

Over te dragen winst (verlies) (+)/(-)

Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst

Vergoeding van de inbreng Bestuurders of zaakvoerders Werknemers

Andere rechthebbenden

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
8193P	XXXXXXXXXX	53.033
8163
8173
8183
8193	53.033
8253P	XXXXXXXXXX
8213
8223
8233
8243
8253
8323P	XXXXXXXXXX	1.292
8273	10.607
8283
8293
8303
8313
8323	11.899
(24)	41.134

STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen

Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Geboekt

Verworven van derden Afgeboekt

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Meerwaarden per einde van het boekjaar

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Geboekt Teruggenomen Verworven van derden

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
8391P	XXXXXXXXXX	26.556.971
8361	23.965.312
8371	26.556.971
8381
8391	23.965.312
8451P	XXXXXXXXXX
8411	2.838.000
8421
8431
8441
8451	2.838.000
8521P	XXXXXXXXXX
8471
8481
8491
8501
8511
8521
8551P	XXXXXXXXXX
8541
8551
(000)	00.000.000
281P	XXXXXXXXXX
8581
8591
8601
8611
8621
8631
(281)
8651

STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA

VERBONDEN ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Aanschaffingen

Overdrachten en buitengebruikstellingen

Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Geboekt

Verworven van derden Afgeboekt

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar

Geboekt Teruggenomen Verworven van derden

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar

Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen

Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen

Wisselkoersverschillen (+)/(-)

Overige mutaties (+)/(-)

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
8393P	XXXXXXXXXX
8363
8373
8383
8393
8453P	XXXXXXXXXX
8413
8423
8433
8443
8453
8523P	XXXXXXXXXX
8473
8483
8493
8503
8513
8523
8553P	XXXXXXXXXX
8543
8553
(284)
285/8P	XXXXXXXXXX	273
8583
8593
8603
8613
8623
8633
(285/8)	273
8653

ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Aanschaffingen

Overdrachten en buitengebruikstellingen

Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar

Geboekt

Verworven van derden Afgeboekt

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar

Geboekt Teruggenomen Verworven van derden

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen

Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar

Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen

Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen

Wisselkoersverschillen (+)/(-)

Overige mutaties (+)/(-)

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN

DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN

Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de vennootschap een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de vennootschap maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10% van het kapitaal, van het eigen vermogen of van een soort aandelen van die vennootschap.

NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER	Aangehouden maatschappelijke rechten				Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening
	Xxxx	rechtstreeks		dochter s	Xxxxxxxxxxxx per	Muntco de	Eigen vermogen	Nettoresultaat
		Aantal	%	%			(+) of (-) (in eenheden)
Terra2 0445949778 Den Triangel 2 8610 Kortemark BELGIË	Gewone aandelen	5.198	100		2021-12-31	EUR	28.632.461	963.148

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
100P	XXXXXXXXXX	22.696.454
(000)	00.000.000

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR

STAAT VAN HET KAPITAAL

Kapitaal

Codes	Bedragen	Aantal aandelen
8702	XXXXXXXXXX	20.000
8703	XXXXXXXXXX

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar

Wijzigingen tijdens het boekjaar

Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen

Codes	Niet-opgevraagd bedrag	Opgevraagd, niet-gestort bedrag
(101) 8712	XXXXXXXXXX	XXXXXXXXXX

Aandelen op naam Gedematerialiseerde aandelen

Niet-gestort kapitaal

Niet-opgevraagd kapitaal Opgevraagd, niet-gestort kapitaal

Aandeelhouders die nog moeten volstorten

Codes	Boekjaar
8721 8722 8731 8732 8740 8741 8742 8745 8746 8747 8751

Eigen aandelen

Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag

Aantal aandelen Gehouden door haar dochters

Kapitaalbedrag Aantal aandelen

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen

Als gevolg van de uitoefening van conversierechten Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal

Maximum aantal uit te geven aandelen

Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten Aantal inschrijvingsrechten in omloop

Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen

Codes	Boekjaar
8761 8762 8771 8781

Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal

Aandelen buiten kapitaal

Verdeling

Aantal aandelen

Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing volgens de aandeelhouders

Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf Aantal aandelen gehouden door haar dochters

Boekjaar

BIJKOMENDE TOELICHTING MET BETREKKING TOT DE INBRENG (WAARONDER DE INBRENG IN NIJVERHEID)

Codes	Boekjaar
8801	289.205
8811
8821
8831
8841	289.205
8851
8861
8871
8881
8891
8901
(42)	289.205
8802	563.652
8812
8822
8832
8842	563.652
8852
8862
8872
8882
8892
8902	662.233
8912	1.225.885
8803
8813
8823
8833
8843
8853
8863
8873
8883
8893
8903
8913

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN ÉÉN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar

Codes	Boekjaar
8921 8931 8941 8951 8961 8971 8981 8991 9001 9011 9021 9051 9061 8922 8932 8942 8952 8962 8972 8982 8992 9002 9012 9022 9032 9042 9052
9062

GEWAARBORGDE SCHULDEN (BEGREPEN IN DE POSTEN 17 EN 42/48 VAN DE PASSIVA)

Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vennootschap

Financiële schulden Achtergestelde leningen

Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen

Overige leningen Handelsschulden

Leveranciers

Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen

Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

Codes	Boekjaar
9072
9073	42.457
450	0
9076
9077	162.521

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vennootschap

SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN

Belastingen (posten 450/3 en 179 van de passiva)

Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden

Bezoldigingen en sociale lasten (posten 454/9 en 179 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten

Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN

Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
740	8.805
9086	17	5
9087	16,5	4,2
9088	26.092	5.006
620	701.376	135.081
621	146.782	24.207
622	18.091	6.112
623	125.757	43.144
624		0

BEDRIJFSRESULTATEN

BEDRIJFSOPBRENGSTEN

NETTO-OMZET

Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt

Andere bedrijfsopbrengsten

Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen

BEDRIJFSKOSTEN

Werknemers waarvoor de vennootschap een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister

Totaal aantal op de afsluitingsdatum

Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Personeelskosten

Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten

Ouderdoms- en overlevingspensioenen

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
635
9110
9111
9112
9113
9115
9116
640	2.740	2.147
641/8	27.667
9096
9097	0,2	0,2
9098	357	275
617	11.948	4.427

Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen

Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-)

Waardeverminderingen

Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt

Teruggenomen

Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen

Voorzieningen voor risico's en kosten

Toevoegingen

Bestedingen en terugnemingen

Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere

Uitzendkrachten en ter beschikking van de vennootschap gestelde personen

Totaal aantal op de afsluitingsdatum

Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Kosten voor de vennootschap

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
76 (76A) 760 7620 7630 764/8 (76B) 761 7621 7631 769 66 (66A) 660 6620 6630 664/7 0000 (00X) 000 0000 6631 668 6691	4.100 4.100 4.100	4.130 4.130 4.130

OPBRENGSTEN EN KOSTEN VAN UITZONDERLIJKE OMVANG OF UITZONDERLIJKE MATE VAN VOORKOMEN

NIET-RECURRENTE OPBRENGSTEN

Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa

Terugneming van voorzieningen voor niet-recurrente bedrijfsrisico's en - kosten

Meerwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa Andere niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

Niet-recurrente financiële opbrengsten

Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa

Terugneming van voorzieningen voor niet-recurrente financiële risico's en kosten

Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële opbrengsten

NIET-RECURRENTE KOSTEN

Niet-recurrente bedrijfskosten

Niet-recurrente afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa

Voorzieningen voor niet-recurrente bedrijfsrisico's en -kosten: toevoegingen (bestedingen)

Minderwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa Andere niet-recurrente bedrijfskosten

(+)/(-)

Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente bedrijfskosten (-)

Niet-recurrente financiële kosten

Waardeverminderingen op financiële vaste activa

Voorzieningen voor niet-recurrente financiële risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen)

Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële kosten

(+)/(-)

Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente financiële kosten (-)

Codes	Boekjaar
9134	438.712
9135	523.712
9136	85.000
9137	0
9138	4.789
9139	4.789
9140

BELASTINGEN EN TAKSEN

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT

Belastingen op het resultaat van het boekjaar

Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen

Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen Geraamde belastingsupplementen

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren

Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen

Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst

Boekjaar

Invloed van de niet-recurrente resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

Codes	Boekjaar
9141 9142 9144

Bronnen van belastinglatenties

Actieve latenties

Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties

Passieve latenties

Uitsplitsing van de passieve latenties

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
9145	233.619	92.101
9146	834.745	458.457
9147	199.731	131.122
9148	59.601	54.000

BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN

In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde

Aan de vennootschap (aftrekbaar) Door de vennootschap

Ingehouden bedragen ten laste van derden bij wijze van

Bedrijfsvoorheffing Roerende voorheffing

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
(280/1)	26.803.312	26.556.971
(000)	00.000.000	26.556.971
9271
9281
9291	0
9301
9311
9321
9331
9341
9351		0
9361		0
9371
9381
9391
9401
9421
9431
9441
9461		15.962
9471
9481
9491

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN EN DE ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT

VERBONDEN ONDERNEMINGEN

Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

Vorderingen

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Geldbeleggingen Aandelen Vorderingen

Schulden

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Persoonlijke en zakelijke zekerheden

Door de vennootschap gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen

Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de vennootschap

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen Financiële resultaten

Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten

Kosten van schulden Andere financiële kosten

Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden Verwezenlijkte minderwaarden

Codes	Boekjaar	Vorig boekjaar
9253 9263 9273 9283 9293 9303 9313 9353 9363 9373 9383 9393 9403 9252 9262 9272 9282 9292 9302 9312 9352 9362 9372

GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN

Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

Vorderingen

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Schulden

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Persoonlijke en zakelijke zekerheden

Door de vennootschap gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van geassocieerde ondernemingen

Door geassocieerde ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de vennootschap

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen

ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT

Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

Vorderingen

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Schulden

Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

Boekjaar

TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN

Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap

Codes	Boekjaar
9500 9501 9502 9503 9504

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE VENNOOTSCHAP RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

Uitstaande vorderingen op deze personen

Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien

Waarborgen toegestaan in hun voordeel

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel

Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon

Aan bestuurders en zaakvoerders

Codes	Boekjaar
9505	2.100
95061
95062
95063	2.740
95081
95082
95083

Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)

Bezoldiging van de commissaris(sen)

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen)

Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)

Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

Vermeldingen in toepassing van het artikel 3:64, §2 en §4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen

N° 0405489197 VOL-kap 6.18.2

Codes	Boekjaar
9507	27.254
95071
95072
95073	0
9509
95091
95092
95093	17.105

COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)

VERMELDINGEN IN TOEPASSING VAN HET ARTIKEL 3:65, §4 EN §5 VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN

Bezoldiging van de commissaris(sen) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij deze groep door de commissaris(sen)

Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

Bezoldiging van de personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij deze groep door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)

Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

Vermeldingen in toepassing van het artikel 3:64, §2 et §4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen

N° 0405489197 VOL-kap 6.19

SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS

I. BEGINSEL

De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het koninklijk besluit van 29 april 2019 tot uitvoering van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.

De waarderingsregels werden ten opzichte van het vorige boekjaar qua verwoording of toepassing niet gewijzigd.

De resultatenrekening wordt niet op belangrijke wijze beïnvloed door opbrengsten en kosten die aan een vorig boekjaar moeten worden toegerekend.

II. BIJZONDERE REGELS MATERIELE VASTE ACTIVA

In de loop van het boekjaar werden geen materiële vaste activa geherwaardeerd. AFSCHRIJVINGEN GEBOEKT TIJDENS HET BOEKJAAR:

Afschrijvingspercentages Hoofdsom Bijkomende kosten

Methode Basis Min. - Max. Min. - Max.

1. Oprichtingskosten

2. Immateriële vaste activa

3. Industriële, administratieve of commerciële gebouwen (*)

4. Installaties, machines en uitrusting (*)

5. Rollend materieel (*) L NG 20,00 - 20,00

6. Kantoormaterieel en meubilair (*)

7. Andere materiële vaste activa L (lineaire)

D (degressieve) A (andere)

NG (niet-geherwaardeerde) G (geherwaardeerde)

(*) Met inbegrip van de in leasing gehouden activa; deze worden in voorkomend geval op een afzonderlijke lijn vermeld.

FINANCIELE VASTE ACTIVA

In de loop van het boekjaar werden geen deelnemingen geherwaardeerd.

SCHULDEN

De passiva bevatten geen schulden op lange termijn, zonder rente of met een abnormaal lage rente

N° 0405489197 VOL-kap 7

ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN

JAARVERSLAG

Page 29 of 42

Page 30 of 42

Page 31 of 42

Page 32 of 42

Page 33 of 42

N° 0405489197 VOL-kap 8

VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN

SOCIALE BALANS

Nummers van de paritaire comités die voor de vennootschap bevoegd zijn:

STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN

WERKNEMERS WAARVOOR DE VENNOOTSCHAP EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER

Codes	Totaal	1. Mannen	2. Vrouwen
1001	12,8	3,2	9,6
1002	5	0	5
1003	16,5	3,2	13,3
1011	19.739	5.445	14.294
1012	6.353	0	6.353
1013	26.092	5.445	20.647
1021	790.661	268.692	521.968
1022	201.345	0	201.345
1023	992.006	268.692	723.313
1033	24.137	4.885	19.251

Tijdens het boekjaar

Gemiddeld aantal werknemers

Voltijds Deeltijds

Totaal in voltijdse equivalenten (VTE)

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Voltijds Deeltijds Totaal

Personeelskosten

Voltijds Deeltijds Totaal

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

Codes	P. Totaal	1P. Mannen	2P. Vrouwen
1003	4,2	0,4	3,8
1013	5.006	566	4.440
1023	208.545	26.402	182.143
1033	4.464	504	3.960

Tijdens het vorige boekjaar Xxxxxxxxx aantal werknemers in VTE Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

WERKNEMERS WAARVOOR DE VENNOOTSCHAP EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER (vervolg)

Codes	1. Voltijds	2. Deeltijds	3. Totaal in voltijdse equivalenten
105	12	5	15,7
110	12	5	15,7
111
112
113
120	4	0	4
1200
1201	4	0	4
1202
1203
121	8	5	11,7
1210
1211	7	5	10,7
1212
1213	1	0	1
130
134	12	5	15,7
132
133

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst

Volgens het geslacht en het studieniveau

Mannen

lager onderwijs secundair onderwijs

hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs

Vrouwen

lager onderwijs secundair onderwijs

hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs

Volgens de beroepscategorie

Directiepersoneel Bedienden Arbeiders Andere

UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE VENNOOTSCHAP GESTELDE PERSONEN

Codes	1. Uitzendkrachten	2. Ter beschikking van de vennootschap gestelde personen
150	0,2
151	357
152	11.948

Tijdens het boekjaar

Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de vennootschap