Niet uit de balans blijkende posten
Niet uit de balans blijkende posten
Langlopende contractuele verplichtingen
In onderstaand overzicht zijn de belangrijkste financiële verplichtingen vermeld waaraan de gemeente voor toekomstige jaren verbonden is.
Omschrijving van het contract | Zaaknr. | Ingangs- | Einde | Jaar- | Contract- | Restwaarde | |
datum | contract | bedrag | waarde | contract | |||
per 31-12- | |||||||
2021 | |||||||
Programma 1 Sociaal Domein | |||||||
Leerlingenvervoer | Z18.05962 | 15-11- | 31-7-2023 | € | € | € 500.000 | |
2019 | 316.000 | 1.157.000 | |||||
Leerlingenvervoer Speciaal onderwijs | Z18.04566 | 1-8-2019 | 31-7-2022 | € 75.000 | € 150.000 | € 44.000 | |
Leerlingenvervoer Speciaal onderwijs | Z22.00936 | 1-8-2022 | 31-7-2024 | € 75.000 | € 150.000 | € 150.000 | |
Programma 2 Ruimte | |||||||
Detachering medewerkers in de wijkteams | Z19.04515 | 1-1-2020 | 31-12- | € | € | € 416.000 | |
2022 | 416.000 | 1.248.000 | |||||
Programma 3 Leefomgeving | |||||||
Exploitatiebijdrage zwembad | Z15.05280 | 1-1-2016 | 31-12- | € | € | € 2.520.000 | |
2035 | 180.000 | 3.600.000 | |||||
Programma 4 Economie | |||||||
N.v.t. | |||||||
Programma 5 Bedrijfsvoering | |||||||
Fiscale ondersteuning vennootschapsbelasting boekjaren 2021- | Z22.00686 | 17-2-2022 | 31-12- | € 6.850 | € 20.550 | € 20.550 | |
2023 | 2024 | ||||||
Accountant | Z21.04920 | 1-7-2022 | 30-6-2026 | € 75.000 | € 300.000 | € 300.000 | |
Totaal: | € 3.950.550 | ||||||
Vakantiegeldverplichtingen en verlofaanspraken
Per ultimo 2021 bedragen de verlofaanspraken € 568.927 Niet-afgeronde zorgarrangement trajecten
De gemeente is ultimo boekjaar voor ca. € 2,8 mln gebonden aan voorlopige verplichtingen uit contracten Jeugdzorg.
De regio Jeugdhulp West-Brabant West sluit met zorgaanbieders raamcontracten voor de inkoop van jeugdzorg. Met de raamcontracten zijn de algemene randvoorwaarden vastgelegd en krijgt de zorgaanbieder toegang tot de regio West-Brabant West. Met de zorgaanbieders worden door de gemeenten resultaatgerichte arrangementen gesloten, waarin - voor de intensiteiten Perspectief en Intensief en met ingang van 2018 voor hoogcomplex de intensiteiten A en B - twee prestaties zijn opgenomen door de zorgaanbieder, te weten:
• Het opstellen van behandelplan en arrangement bij start zorg en
• Het behalen van het resultaat bij einde zorg.
Wanneer het resultaat bij einde zorg niet wordt behaald heeft de zorgaanbieder geen recht op het overeengekomen tarief. De gemeente toetst of het resultaat is behaald. Op basis van ervaringscijfers blijkt dat de succesfactor gemiddeld 92,4% beloopt. Het arrangement is juridisch het contract. In de arrangementen zijn geen afspraken opgenomen over looptijd van het zorgtraject. Het
arrangementensysteem van de regio West-Brabant West werkt met profiel intensiteit combinaties (PIC). Een PIC is een doelgroepomschrijving. Het profiel omschrijft de aard van het probleem en de intensiteit de zwaarte van het probleem. De diversiteit van zorg binnen een profiel intensiteit combinatie is groot en aan verandering onderhevig.
Het zorgtraject wordt beïnvloed door de bijdragen die de gemeente, het gezin en het netwerk kunnen leveren. Dat maakt het verloop en de doorlooptijd van ieder zorgtraject weer anders. Statistisch is aangetoond dat de doorlooptijd geen betrouwbare indicator vormt om de niet uit de balans blijkende voorlopige verplichting van de PIC’s te kunnen bepalen. Dat betekent dat ten aanzien van de nog niet afgeronde zorgtrajecten de tweede 50% volledig wordt verantwoord bij einde zorg na het behalen van het resultaat.
BNG-bank
Bij de BNG heeft de gemeente Woensdrecht een financieringsovereenkomst met een kredietarrangement met een maximum kredietlimiet van € 4,2 miljoen.
Juridische procedures
De gemeente wordt regelmatig aansprakelijk gesteld voor geleden schade. Voor het overgrote deel betreft dit kleine schadeposten zoals ruitschade, verstopte riolering, omgevallen bomen, gebrekkige wegen, werkzaamheden door de buitendienst of schade aan banden en velgen. In een enkel geval is de gemeente aansprakelijk gesteld voor grotere schadeposten. Om dit risico te beperken heeft de gemeente een aansprakelijkheidsverzekering. Op 31 december 2021 was nog één grotere schadepost in behandeling. Deze was reeds aanhangig sinds 2020. De (voormalige) verzekeraar heeft echter aangegeven dat deze schade onder de dekking van de verzekering valt. Hierdoor is het risico voor de gemeente beperkt tot het eigen risico van € 2.500,00.
Gebeurtenissen na balansdatum
Business Park Aviolanda
In maart 2022 heeft Fokker Holding B.V. aangekondigd de fabrieken in Helmond en Hoogerheide te gaan sluiten. Moederbedrijf GKN Aerospace wil de activiteiten van de beide vestigingen onderbrengen op de locatie in Papendrecht. Ofschoon de werknemers hun baan behouden, zijn gevolgen voor de werkgelegenheid niet onwaarschijnlijk. Bij Fokker Elmo in Hoogerheide worden kabelbomen voor vliegtuigen gemaakt en werken ruim achthonderd mensen.
Op 17 december 2021 heeft Fokker Technologies Holding B.V. (FTH) aangegeven om 3.600 gewone aandelen in Business Park Aviolanda B.V. te willen verkopen. Gemeente Woensdrecht heeft daarop per brief aangegeven dat zij geen gebruik wenst te maken van haar recht om in te gaan op het door FTH gedane aanbod. De aandelen zijn op dit moment nog niet verkocht; de verwachte verkoopprijs is dan ook nog niet bekend.
Fokker Holding B.V. heeft Fokker Techniek B.V. verkocht aan de Fokker Services Group B.V. (= dochteronderneming van Panta Holding B.V.). De aandeelhouders verwachten in 2022 een nieuwe samenwerkingsovereenkomst en voor Business Park Aviolanda B.V. een ondernemingsplan en vastgoedstrategie, met meerjarenbegroting en investeringsplan voor de periode 2022-2026 vast te stellen.