Common use of Zaliczka Clause in Contracts

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania w formie zaliczki, na podstawie zatwierdzonego przez Instytucję Zarządzającą wniosku o płatność w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej w § 2 ust. 3 Umowy. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie w formie zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ust. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowego, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki. W przypadku dokonania zapłaty za faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej z innego rachunku niż rachunek, o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymi. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2 oraz § 8 ust. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 2014. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od kwoty pozostałej do rozliczenia od dnia przekazania środków w ramach zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy, od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany w § 1 ust. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy Instytucji.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania 1. Zamawiający na poczet wykonania Przedmiotu Umowy na wniosek Wykonawcy złożony nie później niż 30 dni od podpisania Umowy wypłaci Wykonawcy w formie zaliczki, na podstawie zatwierdzonego przez Instytucję Zarządzającą terminie do 30 dni od dnia złożenia wniosku o płatność zaliczkę, zaliczkę w wysokości 10% całkowitej ceny określonej w § 3 ust. 1, w kwocie .................. brutto (słownie: ...................) co stanowi kwotę˛ .................. netto (słownie: ...................) wartość podatku VAT tj. kwotę˛ ................(słownie ). 2. Warunkiem zapłaty zaliczki jest: 1) złożenie przez Wykonawcę wniosku o wypłatę zaliczki zawierającego kwotę zaliczki nie większą niż kwota wskazana w ust. 1z określeniem sposobu rozliczenia zaliczki zgodnie z postanowieniami ust. 5; 2) otrzymanie przez Zamawiającego środków finansowych od Instytucji Zarządzającej Projektem pozwalające na wypłatę zaliczki; 3) wniesienie przez Wykonawcę zabezpieczenia zwrotu łącznej wysokości zaliczki w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej formach wskazanych w § 2 art. 148 ust.1 pkt 3) lub 4) ustawy Pzp tj. gwarancji bankowej lub ubezpieczeniowej; 4) wystawienie faktury zaliczkowej w terminie wskazanym w ust. 3 Umowy. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie 6; 5) przedłożenie przez Wykonawcę Harmonogramu Rzeczowo-Finansowego Wykorzystania Zaliczki, o której mowa w formie zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ust. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowego, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit1. 3. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki. W przypadku dokonania zapłaty za faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej z innego rachunku niż rachunek, o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, Zamawiający uprawniony będzie do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymi. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej żądania zwrotu zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania przypadku: 1) niewykonania lub nienależytego wykonania przez Wykonawcę jakiegokolwiek obowiązku umownego; 2) rozwiązania Umowy i niedokonania zwrotu zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2 oraz § 8 ust. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 2014. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki przez Wykonawcę w terminie 14 dni od dnia upływu terminujej rozwiązania; 3) odstąpienia od Umowy przez Zamawiającego z przyczyn dotyczących Wykonawcy; 4) wykorzystania przez Wykonawcę zaliczki niezgodnie z przeznaczeniem oraz z naruszeniem terminów wskazanych w Harmonogramie Rzeczowo-Finansowym, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki §4. 4. Gwarancja zwrotu zaliczki powinna zawierać bezwarunkowe zobowiązanie gwaranta do zwrotu zaliczki na pierwsze pisemne żądanie Zamawiającego w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od kwoty pozostałej do rozliczenia przypadkach określonych w ust. 3. Gwarancja zwrotu zaliczki powinna obowiązywać od dnia przekazania środków w ramach poprzedzającego dzień zapłatę zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub wykonania całości Przedmiotu Umowy. 5. Zapłaconą zaliczkę Zamawiający zaliczy na wynagrodzenie przysługujące Wykonawcy i rozliczy w terminie do 22 miesięcy od dnia jej zwrotu. W przypadku niezłożenia podpisania Umowy z faktur wystawionych przez Wykonawcę w sposób określony przez Wykonawcę we wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminuudzielenie zaliczki, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatnośćust. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i 2 pkt 1. 6. Wykonawca w terminie 14 7 dni kalendarzowych od otrzymania zaliczki wystawi fakturę na kwotę˛ obejmującą˛ otrzymaną zaliczkę˛ . 7. Zamawiający zobowiązany jest do zwrotu wniesionego przez Wykonawcę zabezpieczenia zwrotu zaliczki w terminie 30 dni od dnia upływu terminurozliczenia zaliczki w sposób zgodny z Umową. 8. W trakcie realizacji Umowy Wykonawca uprawniony jest do zmiany formy zabezpieczenia na jedną lub kilka form dopuszczonych przez Zamawiającego zgodnie z art. 148 ust.1 pkt 3) lub 4) ustawy Pzp, po uzyskaniu pisemnej zgody Zamawiającego na taką zmianę. 9. Zamawiający na każdym etapie realizacji Umowy będzie uprawniony do kontroli sposobu wykorzystania zaliczki przez Wykonawcę w szczególności pod kątem zgodności wykorzystania zaliczki z przedstawionym przez Wykonawcę Harmonogramem Rzeczowo – Finansowym Wykorzystania Zaliczki, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy, od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany w § 1 ust. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki2. 10. W przypadku niespełnienia się wszystkich warunków określonych w ust. 2, Wykonawcy nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta i pomimo wezwania Beneficjenta będzie przysługiwało jakiekolwiek roszczenie w stosunku do jego przedłożenia Zamawiającego o wypłatę zaliczki określonej w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy Instytucjiust. 1.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania w formie zaliczki1. Maksymalna kwota zaliczki dla Projektu wynosi ……………… PLN (słownie: ………………………………………), na podstawie zatwierdzonego przez Instytucję Zarządzającą wniosku co stanowi ……… %42 dofinansowania, o płatność w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej którym mowa w § 2 ust. 3 4 Umowy. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie 41 Dotyczy Beneficjentów, którzy na podstawie przepisów prawa powszechnie obowiązującego nie są zobowiązani do prowadzenia ewidencji w formie ramach prowadzonej działalności. W pozostałych przypadkach należy skreślić. 2. Wnioskowana przez Beneficjenta kwota zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania powinna wynikać z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego posiadanych przez Beneficjenta realnych zobowiązań w ramach Projektu oraz być zgodna z § 2 ust. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowegoaktualnym i sporządzonym w sposób racjonalny harmonogramem płatności, o którym mowa w § 6 ustęp 1 litUmowy. 3. a – dla płatności dofinansowania Płatności zaliczkowe są przekazywane w formie jednej lub kilku transzach. 4. Beneficjent jest zobowiązany rozliczyć co najmniej 70% łącznej kwoty przekazanych wcześniej transz zaliczki w terminie do 180 dni od dnia przekazania ostatniej transzy zaliczki. 5. W przypadku dokonania zapłaty za faktury iRozliczenie zaliczki, z zastrzeżeniem § 11 Umowy, polega na: 1) złożeniu wniosku o płatność, w którym Beneficjent wykazuje wydatki kwalifikowalne wraz z załącznikami potwierdzającymi ich poniesienie w postaci faktur/lub inne dokumenty innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej lub 2) zwrocie środków otrzymanych w formie zaliczki, z innego rachunku niż rachunekuwzględnieniem klasyfikacji budżetowej, adekwatnej do oświadczenia wskazanego w Załączniku nr 11 do Umowy, złożonego przy wnioskowaniu o zaliczkę. Wobec powyższego, tj. środki zaliczki przekazane przez IPAW w ramach danego paragrafu klasyfikacji budżetowej, Beneficjent ma obowiązek rozliczyć w ramach tożsamego paragrafu klasyfikacji budżetowej. W przypadku zwrotu niewydatkowanej zaliczki, maksymalny limit zaliczki w Projekcie ulega zmniejszeniu o kwotę pobraną, ale niewydatkowaną w terminie o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymi. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2 oraz § 8 ust. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 20144.43 6. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na odpowiednią kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki lub w terminie 14 dni od dnia upływu terminuterminu , o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych ust. 4, od kwoty pozostałej środków pozostałych do rozliczenia od dnia przekazania środków w ramach zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki jak dla zaległości podatkowych, liczone od dnia przekazania środków na rachunek płatniczy Beneficjenta do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność niedokonania zwrotu odsetek IPAW wzywa Beneficjenta do zapłaty odsetek lub do wyrażenia zgody na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i pomniejszenie kolejnych płatności w terminie 14 dni od dnia upływu terminudoręczenia wezwania. 7. Po bezskutecznym upływie terminu o którym mowa w ust. 6 Umowy, IPAW wydaje decyzję o zapłacie odsetek określającą kwotę środków, od której nalicza się odsetki, termin, od którego nalicza się odsetki, a także sposób ich zapłaty, z wyłączeniem przypadku, gdy Beneficjent przed wydaniem decyzji dokonał zapłaty odsetek oraz środków, od których te odsetki zostały naliczone lub rozliczył środki, w sposób określony w odrębnych przepisach. W zakresie określenia w decyzji sposobu zapłaty odsetek odpowiednie zastosowanie ma przepis art. 207 ust. 2 ustawy o finansach publicznych44. 8. W przypadku braku zwrotu przez Beneficjenta środków nierozliczonej zaliczki, od których zostały naliczone odsetki, jak również w przypadku nierozliczenia kwoty przekazanej zaliczki w kolejnych wnioskach o płatność, w sposób określony w odrębnych przepisach, jednak nie później niż we wniosku o płatność końcową, stosuje się tryb odzyskiwania środków przewidziany w art. 207 ustawy o finansach publicznych. 9. W zakresie nieuregulowanym w ust. 6, ust. 7 i ust. 8, Strony Umowy zobowiązują się do stosowania szczegółowych unormowań zawartych w Wytycznych, o których mowa w § 5 ust. 1 pkt 4) Umowy. 10. Beneficjent jest zobligowany do rozliczania odsetek narosłych od środków przekazanych w formie zaliczki przekazanej na rachunek płatniczy wskazany w § 1 pkt. 22). Odsetki narosłe na rachunku płatniczym wykazywane są we wniosku o płatność i podlegają bieżącemu zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt 24) Umowy, jednak nie później niż do końcowego rozliczenia projektu. Wniosek o płatność końcową nie zostanie zatwierdzony przez IPAW do czasu zwrotu przez Beneficjenta pełnej kwoty odsetek narosłych na rachunku płatniczym. IPAW, na wniosek Beneficjenta, może pomniejszyć kwotę wypłacanej refundacji o kwotę ww. odsetek. Obowiązek wykazania we wniosku o płatność i zwrotu ww. odsetek nie dotyczy tych Beneficjentów, dla których na mocy odrębnych przepisów, takie odsetki stanowią dochód Beneficjenta45. 11. Termin, o którym mowa w ust. 4, nie zwalnia Beneficjenta z obowiązku złożenia do IPAW wniosku o płatność w terminie wskazanym w § 11 ust. 1 Umowy. W przypadku, gdy termin złożenia w ramach Projektu kolejnego wniosku o płatność upływa wcześniej niż maksymalny termin wyznaczony na rozliczenie zaliczki, Beneficjent jest zobligowany złożyć wniosek o płatność rozliczający wydatki, a jeżeli nie poniósł żadnych wydatków kwalifikowalnych - wniosek pełniący wyłącznie funkcję sprawozdawczą. 12. W przypadku, gdy dla Projektu przewidziano przyznanie dofinansowania jednocześnie w formie zaliczki i refundacji, po wyczerpaniu limitu zaliczki określonego w ust. 1 lub rezygnacji przez Beneficjenta z tej formy dofinansowania Projektu - przekazanie pozostałej części dofinansowania nastąpi w formie refundacji, o której mowa w § 9 Umowy, z zastrzeżeniem § 2 ust. 4 Umowy. 13. Zaliczka jest formą dofinansowania, która może zostać przeznaczona przez Beneficjenta zarówno na pokrycie części przyszłych wydatków kwalifikowalnych w ramach Projektu, jak i części wydatków kwalifikowalnych poniesionych już w ramach Projektu przed jej otrzymaniem, z zastrzeżeniem, że wydatki kwalifikowalne nie zostały ujęte przez Beneficjenta we wnioskach o płatność dotychczas rozliczonych przez IPAW. 14. Pierwsza transza dofinansowania w formie zaliczki zostanie przekazana Beneficjentowi na podstawie zatwierdzonego przez IPAW wniosku o płatność. Przekazanie kolejnej transzy dofinansowania w formie zaliczki nastąpi pod warunkiem rozliczenia przez Beneficjenta co najmniej 70% łącznej kwoty dotychczas przekazanych transz 42 Należy wskazać % z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. 43 Nie dotyczy Projektu, dla którego całość dofinansowania jest przekazywana w formie zaliczki. 44 Zapisów ust. 6,7,8 nie stosuje się do projektów rozliczanych w całości albo w części na podstawie art. 67 ust. 1 lit. b-d rozporządzenia ogólnego 45 Np. jednostki samorządu terytorialnego. dofinansowania w formie zaliczki. IPAW rozlicza zaliczkę w kolejności jej udzielenia, tj. w pierwszej kolejności rozliczna jest transza najwcześniej udzielona Beneficjentowi. 15. Zaliczkę należy przeznaczać tylko na cele związane z realizacją Projektu, tj. na wydatki zaplanowane w harmonogramie rzeczowo-finansowym Projektu, które na dzień ich ponoszenia Beneficjent uznawał za kwalifikowalne w Projekcie. W przypadku niedotrzymania przez Beneficjenta ww. warunku, tj. gdy zostanie stwierdzone, że Beneficjent przed wydatkowaniem zaliczki na kwalifikowalny zakres Projektu i/lub przed jej zwrotem na rachunek bankowy, o którym mowa w § 9 ust.4 1 pkt 24) Umowy, wykorzystywał środki na inne cele, niż wskazane w zdaniu pierwszym, IPAW naliczy Beneficjentowi odsetki ustawowe liczone od wydatkowanej kwoty za czas braku środków przekazanych na rachunku wskazanym w § 1 pkt 22) Umowy, tj. od dnia wypłaty środków pochodzących z zaliczki z rachunku płatniczego, na który została przekazana, do dnia ich wydatkowania (włącznie) na usługi, dostawy, roboty budowlane w ramach Projektu, lub do dnia ich zwrotu (włącznie) na rachunek wskazany w § 1 pkt 22) Umowy /rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt 24) Umowy (w zależności co wystąpiło wcześniej). Kwota odsetek ustawowych pomniejsza kwotę wydatków kwalifikowalnych we wniosku o płatność, a tym samym kwotę rozliczonej zaliczki. W przypadku, gdy kwota wydatków kwalifikowalnych przedstawiona do rozliczenia w ramach projektu będzie na tyle mała, że nie pozwoli na rozliczenie odsetek ustawowych oraz otrzymanej zaliczki, nalicza się odsetki IPAW w wysokości określonej pierwszej kolejności będzie dążyć do rozliczenia odsetek ustawowych, a następnie udzielonej zaliczki. Stąd też może zaistnieć konieczność zwrotu środków zaliczki na podstawie art. 207 ustawy o finansach publicznych wraz z należnymi odsetkami jak dla zaległości podatkowych, liczonych od dnia przekazania środków do dnia ich zwrotu włącznie. Powyższy tryb postępowania nie wyklucza konieczności wykazania przez Beneficjenta we wniosku o płatność odsetek narosłych od środków zaliczki pozostających na rachunku płatniczym Projektu, chyba że na mocy odrębnych przepisów Beneficjent nie jest zobligowany do rozliczania tych odsetek46. 16. IPAW może zaniechać przekazywania Beneficjentowi transz zaliczki na realizację Projektu, w szczególności w przypadkach: 1) rażącego niewywiązywania się przez Beneficjenta z określonych przez IPAW warunków rozliczenia zaliczki, 2) powtarzających się w danym roku sytuacjach pobierania zaliczki, a następnie (bez złożenia rzetelnych wyjaśnień na piśmie) dokonywania jej zwrotu, 3) zawieszenia przez Beneficjenta prowadzenia działalności gospodarczej, 4) złożenia wniosku o płatnośćupadłość albo rozpoczęcia postępowania likwidacyjnego, 5) gdy względem Beneficjenta toczy się postępowanie egzekucyjne, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza karne skarbowe, karne, postępowanie przygotowawcze lub postępowanie o podobnym charakterze związane z realizacją Projektu. 17. System zaliczkowy został wprowadzony jedynie dla Grantodawców i nie ma zastosowania wobec Grantobiorców, wobec których stosuje się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych wyłącznie wsparcie w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany refundacji wydatków. 18. Nie dopuszcza się przekazywania Grantobiorcy środków pochodzących z otrzymanych przez Grantodawcę płatności zaliczkowych, przed potwierdzeniem (tj. przed zatwierdzeniem złożonej przez Grantobiorcę dokumentacji rozliczającej grant) przez Xxxxxxxxxxx, że Xxxxxxxxxxxx poniósł w § 1 ustsposób prawidłowy wydatki, do których był zobligowany tj. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta zgodnie z obowiązującym prawem, zasadami kwalifikowalności wydatków, umową grantową i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy InstytucjiRegulaminem konkursu.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania 1.1. Wykonawca w formie okresie 10 Dni po podpisaniu Umowy uzyska i dostarczy Inwestorowi nieodwołalną i bezwarunkową, płatną na pierwsze żądanie Gwarancję Bankową albo Ubezpieczeniową na Zwrot Zaliczki wystawioną przez Bank albo Instytucję Ubezpieczeniową. 1.2. Gwarancja Bankowa lub Ubezpieczeniowa na Zwrot Zaliczki będzie wystawiona na 10% Ceny Kontraktowej brutto. 1.3. Kwota Gwarancji Bankowej lub Ubezpieczeniowej na Zwrot Zaliczki będzie zmniejszana o odpowiednią kwotę zaliczki, która została proporcjonalnie potrącona w fakturze VAT za określony Etap Realizacji. Wykonawca dołączy do każdej faktury VAT, z której będzie potrącona zaliczka, informację o wartościach zmniejszających Gwarancję na Zwrot Zaliczki. 1.4. W ciągu 7 Dni od dnia dostarczenia Inwestorowi Gwarancji Bankowej lub Ubezpieczeniowej Inwestor zapłaci Wykonawcy zaliczkę w wysokości 10% Ceny Kontraktowej brutto. 1.5. Po otrzymaniu zaliczki od Xxxxxxxxx, Wykonawca (w przypadku Wykonawców, którzy wspólnie ubiegali się o udzielenie zamówienia – Pełnomocnik, np. w przypadku Konsorcjum - Lider Konsorcjum) wystawi Inwestorowi fakturę VAT zgodnie z obowiązującymi w Polsce przepisami. 1.6. Kwota zaliczki zapłacona na podstawie zatwierdzonego przez Instytucję Zarządzającą wniosku o płatność w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej w § §2 ust. 3 Umowy. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie 1 będzie potrącana proporcjonalnie w formie fakturach VAT wynikających z Etapów Realizacji, zaczynając od numeru 1 do ostatniego Etapu Realizacji zaliczenie proporcjonalnie wyliczonej części kwoty zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania poczet częściowego zaspokojenia każdej z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ustkolejnych faktur. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowego, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie Wszelkie zaokrąglenia będą dokonane przy potrąceniu ostatniej raty zaliczki. W przypadku dokonania zapłaty za faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej z innego rachunku niż rachunek, o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymi. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2 oraz § 8 ust. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 2014. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od kwoty pozostałej do rozliczenia od dnia przekazania środków w ramach zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy, od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany w § 1 ust. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy Instytucji.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania w formie zaliczki1. Maksymalna kwota zaliczki dla Projektu wynosi ……………… PLN (słownie: ………………………………………), na podstawie zatwierdzonego przez Instytucję Zarządzającą wniosku co stanowi ……… %57 dofinansowania, o płatność w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej którym mowa w § 2 ust. 3 4 Umowy. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie 57 Należy wskazać % z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. 2. Wnioskowana przez Beneficjenta kwota zaliczki powinna wynikać z posiadanych przez Beneficjenta realnych zobowiązań w formie zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania ramach Projektu oraz być zgodna z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ust. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowegoaktualnym i sporządzonym w sposób racjonalny harmonogramem płatności, o którym mowa w § 6 ustęp 1 litUmowy. 3. a – dla płatności dofinansowania Płatności zaliczkowe są przekazywane w jednej lub kilku transzach, z zastrzeżeniem § 11a ust. 4 Umowy.. 4. Beneficjent jest zobowiązany rozliczyć co najmniej 70% łącznej kwoty przekazanych wcześniej transz zaliczki w terminie do 90/12058 dni od dnia przekazania ostatniej transzy zaliczki. 5. Rozliczenie zaliczki, z zastrzeżeniem § 11 Umowy, polega na: 1) złożeniu wniosku o płatność, w którym Beneficjent wykazuje wydatki kwalifikowalne wraz z załącznikami potwierdzającymi ich poniesienie w postaci faktur/innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej59 lub 2) zwrocie środków otrzymanych w formie zaliczki, z uwzględnieniem klasyfikacji budżetowej, adekwatnej do oświadczenia wskazanego w Załączniku nr 11 do Umowy, złożonego przy wnioskowaniu o zaliczkę. Wobec powyższego, tj. środki zaliczki przekazane przez IPAW w ramach danego paragrafu klasyfikacji budżetowej, Beneficjent ma obowiązek rozliczyć w ramach tożsamego paragrafu klasyfikacji budżetowej. W przypadku dokonania zapłaty za faktury i/lub inne dokumenty zwrotu niewydatkowanej zaliczki, maksymalny limit zaliczki w Projekcie ulega zmniejszeniu o równoważnej wartości dowodowej z innego rachunku niż rachunekkwotę pobraną, ale niewydatkowaną w terminie o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymi. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2 oraz § 8 ust. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 20144.60 6. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na odpowiednią kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki lub w terminie 14 dni od dnia upływu terminuterminu , o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych ust. 4, od kwoty pozostałej środków pozostałych do rozliczenia od dnia przekazania środków w ramach zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki jak dla zaległości podatkowych, liczone od dnia przekazania środków na rachunek płatniczy Beneficjenta do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność niedokonania zwrotu odsetek IPAW wzywa Beneficjenta do zapłaty odsetek lub do wyrażenia zgody na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i pomniejszenie kolejnych płatności w terminie 14 dni od dnia upływu terminudoręczenia wezwania. 7. Po bezskutecznym upływie terminu o którym mowa w ust. 6 Umowy, IPAW wydaje decyzję o zapłacie odsetek określającą kwotę środków, od której nalicza się odsetki, termin, od którego nalicza się odsetki, a także sposób ich zapłaty, z wyłączeniem przypadku, gdy Beneficjent przed wydaniem decyzji dokonał zapłaty odsetek oraz środków, od których te odsetki zostały naliczone lub rozliczył środki, w sposób określony w odrębnych przepisach. W zakresie określenia w decyzji sposobu zapłaty odsetek odpowiednie zastosowanie ma przepis art. 207 ust. 2 ustawy o finansach publicznych61. 8. W przypadku braku zwrotu przez Beneficjenta środków nierozliczonej zaliczki, od których zostały naliczone odsetki, jak również w przypadku nierozliczenia kwoty przekazanej zaliczki w kolejnych wnioskach o płatność, w sposób określony w odrębnych przepisach, jednak nie później niż we wniosku o płatność końcową, stosuje się tryb odzyskiwania środków przewidziany w art. 207 ustawy o finansach publicznych. 9. W zakresie nieuregulowanym w ust. 6, ust. 7 i ust. 8, Strony Umowy zobowiązują się do stosowania szczegółowych unormowań zawartych w Wytycznych, o których mowa w § 5 ust. 1 pkt 4) Umowy. 10. Beneficjent jest zobligowany do rozliczania odsetek narosłych od środków przekazanych w formie zaliczki przekazanej na rachunek płatniczy wskazany w § 1 pkt 23). Odsetki narosłe na rachunku płatniczym wykazywane są we wniosku o płatność i podlegają bieżącemu zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt 26) Umowy, jednak nie później niż do końcowego rozliczenia projektu. Wniosek o płatność końcową nie zostanie zatwierdzony przez IPAW do czasu zwrotu przez Beneficjenta pełnej kwoty odsetek narosłych na rachunku płatniczym. IPAW, na wniosek Beneficjenta, może pomniejszyć kwotę wypłacanej refundacji o kwotę ww. odsetek. Obowiązek wykazania we wniosku o płatność i zwrotu ww. odsetek nie dotyczy tych Beneficjentów, dla których na mocy odrębnych przepisów, takie odsetki stanowią dochód Beneficjenta62. 11. Termin, o którym mowa w ust. 4, nie zwalnia Beneficjenta z obowiązku złożenia do IPAW wniosku o płatność w terminie wskazanym w § 11 ust. 1 Umowy. W przypadku, gdy termin złożenia w ramach Projektu kolejnego wniosku o płatność upływa wcześniej niż maksymalny termin wyznaczony na rozliczenie zaliczki, Beneficjent jest zobligowany złożyć wniosek o płatność rozliczający wydatki, a jeżeli nie poniósł żadnych wydatków kwalifikowalnych (w przypadku projektu w którym występują koszty pośrednie rozliczane stawką ryczałtową - kwalifikowalnych kosztów bezpośrednich) - wniosek pełniący wyłącznie funkcję sprawozdawczą. 12. W przypadku, gdy dla Projektu przewidziano przyznanie dofinansowania jednocześnie w formie zaliczki i refundacji, po wyczerpaniu limitu zaliczki określonego w ust. 1 lub rezygnacji przez Beneficjenta z tej formy dofinansowania Projektu - przekazanie pozostałej części dofinansowania nastąpi w formie refundacji, o której mowa w § 9 Umowy, z zastrzeżeniem § 2 ust. 4 Umowy. 13. Zaliczka jest formą dofinansowania, która może zostać przeznaczona przez Beneficjenta zarówno na pokrycie części przyszłych wydatków kwalifikowalnych w ramach Projektu, jak i części wydatków kwalifikowalnych poniesionych już w ramach Projektu przed jej otrzymaniem, z zastrzeżeniem, że wydatki kwalifikowalne nie zostały ujęte przez Beneficjenta we wnioskach o płatność dotychczas rozliczonych przez IPAW. 58 Niewłaściwe skreślić. Termin 120 dni dotyczy tych Beneficjentów, którzy na podstawie pisemnego umotywowania potrzeby rozliczenia zaliczki w terminie dłuższym niż 90 dni, otrzymali na to zgodę IPAW. 59 Obowiązek przedłożenia wraz z wnioskiem o płatność załączników potwierdzających wysokość poniesionych wydatków nie dotyczy kosztów pośrednich rozliczanych stawką ryczałtową o których mowa w § 11a Umowy. 60 Nie dotyczy Projektu, dla którego całość dofinansowania jest przekazywana w formie zaliczki. 61 Zapisów ust. 6,7,8 nie stosuje się do projektów rozliczanych w całości albo w części na podstawie art. 67 ust. 1 lit. b-d rozporządzenia ogólnego 62 Np. jednostki samorządu terytorialnego. 14. Pierwsza transza dofinansowania w formie zaliczki zostanie przekazana Beneficjentowi na podstawie zatwierdzonego przez IPAW wniosku o płatność. Przekazanie kolejnej transzy dofinansowania w formie zaliczki nastąpi pod warunkiem rozliczenia przez Beneficjenta co najmniej 70% łącznej kwoty dotychczas przekazanych transz dofinansowania w formie zaliczki. IPAW rozlicza zaliczkę w kolejności jej udzielenia, tj. w pierwszej kolejności rozliczna jest transza najwcześniej udzielona Beneficjentowi. Zapisy § 11a ust. 4 Umowy stosuje się odpowiednio. 15. Zaliczkę należy przeznaczać tylko na cele związane z realizacją Projektu, tj. na wydatki zaplanowane w harmonogramie rzeczowo-finansowym Projektu, które na dzień ich ponoszenia Beneficjent uznawał za kwalifikowalne w Projekcie. W przypadku niedotrzymania przez Beneficjenta ww. warunku, tj. gdy zostanie stwierdzone, że Beneficjent przed wydatkowaniem zaliczki na kwalifikowalny zakres Projektu i/lub przed jej zwrotem na rachunek bankowy, o którym mowa w § 9 ust.4 1 pkt 26) Umowy, wykorzystywał środki na inne cele, niż wskazane w zdaniu pierwszym, IPAW naliczy Beneficjentowi odsetki ustawowe liczone od wydatkowanej kwoty za czas braku środków przekazanych na rachunku wskazanym w § 1 pkt 23) Umowy, tj. od dnia wypłaty środków pochodzących z zaliczki z rachunku płatniczego, na który została przekazana, do dnia ich wydatkowania (włącznie) na usługi, dostawy, roboty budowlane w ramach Projektu, lub do dnia ich zwrotu (włącznie) na rachunek wskazany w § 1 pkt 23) Umowy /rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt 26) Umowy (w zależności co wystąpiło wcześniej). Kwota odsetek ustawowych pomniejsza kwotę wydatków kwalifikowalnych we wniosku o płatność, a tym samym kwotę rozliczonej zaliczki. W przypadku, gdy kwota wydatków kwalifikowalnych przedstawiona do rozliczenia w ramach projektu będzie na tyle mała, że nie pozwoli na rozliczenie odsetek ustawowych oraz otrzymanej zaliczki, nalicza się odsetki IPAW w wysokości określonej pierwszej kolejności będzie dążyć do rozliczenia odsetek ustawowych, a następnie udzielonej zaliczki. Stąd też może zaistnieć konieczność zwrotu środków zaliczki na podstawie art. 207 ustawy o finansach publicznych wraz z należnymi odsetkami jak dla zaległości podatkowych, liczonych od dnia przekazania środków do dnia ich zwrotu włącznie. Powyższy tryb postępowania nie wyklucza konieczności wykazania przez Beneficjenta we wniosku o płatność odsetek narosłych od środków zaliczki pozostających na rachunku płatniczym Projektu, chyba że na mocy odrębnych przepisów Beneficjent nie jest zobligowany do rozliczania tych odsetek63. 16. IPAW może zaniechać przekazywania Beneficjentowi transz zaliczki na realizację Projektu, w szczególności w przypadkach: 1) rażącego niewywiązywania się przez Beneficjenta z określonych przez IPAW warunków rozliczenia zaliczki, 2) powtarzających się w danym roku sytuacjach pobierania zaliczki, a następnie (bez złożenia rzetelnych wyjaśnień na piśmie) dokonywania jej zwrotu, 3) zawieszenia przez Beneficjenta prowadzenia działalności gospodarczej, 4) złożenia wniosku o płatnośćupadłość albo rozpoczęcia postępowania likwidacyjnego, 5) gdy względem Beneficjenta toczy się postępowanie egzekucyjne, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowychkarne skarbowe, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku karne, postępowanie przygotowawcze lub postępowanie o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie podobnym charakterze związane z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany w § 1 ust. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy Instytucjirealizacją Projektu.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania w formie zaliczki1. Maksymalna kwota zaliczki dla Projektu wynosi ……………… PLN (słownie: ………………………………………), na podstawie zatwierdzonego przez Instytucję Zarządzającą wniosku co stanowi ……… %42 dofinansowania, o płatność w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej którym mowa w § 2 ust. 3 4 Umowy. 2. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie Wnioskowana przez Beneficjenta kwota zaliczki powinna wynikać z posiadanych przez Beneficjenta realnych zobowiązań w formie zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania ramach Projektu oraz być zgodna z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ust. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowegoaktualnym i sporządzonym w sposób racjonalny harmonogramem płatności, o którym mowa w § 6 ustęp 1 litUmowy. a – dla płatności dofinansowania 42 Należy wskazać % z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. 3. Płatności zaliczkowe są przekazywane w formie jednej lub kilku transzach. 4. Beneficjent jest zobowiązany rozliczyć co najmniej 70% łącznej kwoty przekazanych wcześniej transz zaliczki w terminie do 180 dni od dnia przekazania ostatniej transzy zaliczki. 5. W przypadku dokonania zapłaty za faktury iRozliczenie zaliczki, z zastrzeżeniem § 11 Umowy, polega na: 1) złożeniu wniosku o płatność, w którym Beneficjent wykazuje wydatki kwalifikowalne wraz z załącznikami potwierdzającymi ich poniesienie w postaci faktur/lub inne dokumenty innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej lub 2) zwrocie środków otrzymanych w formie zaliczki, z innego rachunku niż rachunekuwzględnieniem klasyfikacji budżetowej, adekwatnej do oświadczenia wskazanego w Załączniku nr 11 do Umowy, złożonego przy wnioskowaniu o zaliczkę. Wobec powyższego, tj. środki zaliczki przekazane przez IPAW w ramach danego paragrafu klasyfikacji budżetowej, Beneficjent ma obowiązek rozliczyć w ramach tożsamego paragrafu klasyfikacji budżetowej. W przypadku zwrotu niewydatkowanej zaliczki, maksymalny limit zaliczki w Projekcie ulega zmniejszeniu o kwotę pobraną, ale niewydatkowaną w terminie o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymi. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2 oraz § 8 ust. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 20144.43 6. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na odpowiednią kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki lub w terminie 14 dni od dnia upływu terminuterminu , o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych ust. 4, od kwoty pozostałej środków pozostałych do rozliczenia od dnia przekazania środków w ramach zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki jak dla zaległości podatkowych, liczone od dnia przekazania środków na rachunek bankowy Beneficjenta do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność niedokonania zwrotu odsetek IPAW wzywa Beneficjenta do zapłaty odsetek lub do wyrażenia zgody na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i pomniejszenie kolejnych płatności w terminie 14 dni od dnia upływu terminudoręczenia wezwania. 7. Po bezskutecznym upływie terminu o którym mowa w ust. 6 Umowy, IPAW wydaje decyzję o zapłacie odsetek określającą kwotę środków, od której nalicza się odsetki, termin, od którego nalicza się odsetki, a także sposób ich zapłaty, z wyłączeniem przypadku, gdy Beneficjent przed wydaniem decyzji dokonał zapłaty odsetek oraz środków, od których te odsetki zostały naliczone lub rozliczył środki, w sposób określony w odrębnych przepisach. W zakresie określenia w decyzji sposobu zapłaty odsetek odpowiednie zastosowanie ma przepis art. 207 ust. 2 ustawy o finansach publicznych44. 8. W przypadku braku zwrotu przez Beneficjenta środków nierozliczonej zaliczki, od których zostały naliczone odsetki, jak również w przypadku nierozliczenia kwoty przekazanej zaliczki w kolejnych wnioskach o płatność, w sposób określony w odrębnych przepisach, jednak nie później niż we wniosku o płatność końcową, stosuje się tryb odzyskiwania środków przewidziany w art. 207 ustawy o finansach publicznych. 9. W zakresie nieuregulowanym w ust. 6, ust. 7 i ust. 8, Strony Umowy zobowiązują się do stosowania szczegółowych unormowań zawartych w Wytycznych, o których mowa w § 5 ust. 1 pkt 4) Umowy. 10. Beneficjent jest zobligowany do rozliczania odsetek bankowych narosłych od środków przekazanych w formie zaliczki przekazanej na rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt. 22) Umowy, poprzez ich wykazanie (rozliczenie) we wniosku o płatność lub zwrot na rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt. 24) Umowy. Odsetki bankowe narosłe od środków zaliczki od złożenia poprzedniego wniosku o płatność należy rozliczyć w kolejnym wniosku o płatność. W przypadku wykazania ww. odsetek bankowych we wniosku o płatność, odsetki te pomniejszają kwotę rozliczonej zaliczki. Dodatkowo wykazanie ww. odsetek bankowych we wniosku zaliczkowym skutkuje pomniejszeniem kwoty wnioskowanej zaliczki o ww. odsetki bankowe, przy czym kwota tych odsetek, traktowana jest jako udzielona zaliczka i podlega rozliczeniu we wniosku o płatność. Obowiązek wykazania we wniosku o płatność lub zwrotu ww. odsetek bankowych nie dotyczy tych Beneficjentów, dla których na mocy odrębnych przepisów, takie odsetki stanowią dochód Beneficjenta45. 11. Termin, o którym mowa w ust. 4, nie zwalnia Beneficjenta z obowiązku złożenia do IPAW wniosku o płatność w terminie wskazanym w § 11 ust. 1 Umowy. W przypadku, gdy termin złożenia w ramach Projektu kolejnego wniosku o płatność upływa wcześniej niż maksymalny termin wyznaczony na rozliczenie zaliczki, Beneficjent jest zobligowany złożyć wniosek o płatność rozliczający wydatki, a jeżeli nie poniósł żadnych wydatków kwalifikowalnych - wniosek pełniący wyłącznie funkcję sprawozdawczą. 12. W przypadku, gdy dla Projektu przewidziano przyznanie dofinansowania jednocześnie w formie zaliczki i refundacji, po wyczerpaniu limitu zaliczki określonego w ust. 1 lub rezygnacji przez Beneficjenta z tej formy dofinansowania Projektu - przekazanie pozostałej części dofinansowania nastąpi w formie refundacji, o której mowa w § 9 Umowy, z zastrzeżeniem § 2 ust. 4 Umowy. 13. Zaliczka jest formą dofinansowania, która może zostać przeznaczona przez Beneficjenta zarówno na pokrycie części przyszłych wydatków kwalifikowalnych w ramach Projektu, jak i części wydatków kwalifikowalnych poniesionych już w ramach Projektu przed jej otrzymaniem, z zastrzeżeniem, że wydatki kwalifikowalne nie zostały ujęte przez Beneficjenta we wnioskach o płatność dotychczas rozliczonych przez IPAW. 14. Pierwsza transza dofinansowania w formie zaliczki zostanie przekazana Beneficjentowi na podstawie zatwierdzonego przez IPAW wniosku o płatność. Przekazanie kolejnej transzy dofinansowania w formie zaliczki nastąpi pod warunkiem rozliczenia przez Beneficjenta co najmniej 70% łącznej kwoty dotychczas przekazanych transz dofinansowania w formie zaliczki. IPAW rozlicza zaliczkę w kolejności jej udzielenia, tj. w pierwszej kolejności rozliczna jest transza najwcześniej udzielona Beneficjentowi. 43 Nie dotyczy Projektu, dla którego całość dofinansowania jest przekazywana w formie zaliczki. 44 Zapisów ust. 6,7,8 nie stosuje się do projektów rozliczanych w całości albo w części na podstawie art. 67 ust. 1 lit. b-d rozporządzenia ogólnego 45 Np. jednostki samorządu terytorialnego. 15. Zaliczkę należy przeznaczać tylko na cele związane z realizacją Projektu, tj. na wydatki zaplanowane w harmonogramie rzeczowo-finansowym Projektu, które na dzień ich ponoszenia Beneficjent uznawał za kwalifikowalne w Projekcie. W przypadku niedotrzymania przez Beneficjenta ww. warunku, tj. gdy zostanie stwierdzone, że Beneficjent przed wydatkowaniem zaliczki na kwalifikowalny zakres Projektu i/lub przed jej zwrotem na rachunek bankowy, o którym mowa w § 9 ust.4 1 pkt 24) Umowy, wykorzystywał środki na inne cele, niż wskazane w zdaniu pierwszym, IPAW naliczy Beneficjentowi odsetki ustawowe liczone od wydatkowanej kwoty za czas braku środków przekazanych na rachunku wskazanym w § 1 pkt 22) Umowy, tj. od dnia wypłaty środków pochodzących z zaliczki z rachunku bankowego, na który została przekazana, do dnia ich wydatkowania (włącznie) na usługi, dostawy, roboty budowlane w ramach Projektu, lub do dnia ich zwrotu (włącznie) na rachunek wskazany w § 1 pkt 22) Umowy /rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt 24) Umowy (w zależności co wystąpiło wcześniej). Kwota odsetek ustawowych pomniejsza kwotę wydatków kwalifikowalnych we wniosku o płatność, a tym samym kwotę rozliczonej zaliczki. W przypadku, gdy kwota wydatków kwalifikowalnych przedstawiona do rozliczenia w ramach projektu będzie na tyle mała, że nie pozwoli na rozliczenie odsetek ustawowych oraz otrzymanej zaliczki, nalicza się odsetki IPAW w wysokości określonej pierwszej kolejności będzie dążyć do rozliczenia odsetek ustawowych, a następnie udzielonej zaliczki. Stąd też może zaistnieć konieczność zwrotu środków zaliczki na podstawie art. 207 ustawy o finansach publicznych wraz z należnymi odsetkami jak dla zaległości podatkowych, liczonych od dnia przekazania środków do dnia ich zwrotu włącznie. Powyższy tryb postępowania nie wyklucza konieczności wykazania przez Beneficjenta we wniosku o płatność odsetek bankowych narosłych od środków zaliczki pozostających na rachunku bankowym Projektu, chyba że na mocy odrębnych przepisów Beneficjent nie jest zobligowany do rozliczania tych odsetek46. 16. IPAW może zaniechać przekazywania Beneficjentowi transz zaliczki na realizację Projektu, w szczególności w przypadkach: 1) rażącego niewywiązywania się przez Beneficjenta z określonych przez IPAW warunków rozliczenia zaliczki, 2) powtarzających się w danym roku sytuacjach pobierania zaliczki, a następnie (bez złożenia rzetelnych wyjaśnień na piśmie) dokonywania jej zwrotu, 3) zawieszenia przez Beneficjenta prowadzenia działalności gospodarczej, 4) złożenia wniosku o płatnośćupadłość albo rozpoczęcia postępowania likwidacyjnego, 5) gdy względem Beneficjenta toczy się postępowanie egzekucyjne, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza karne skarbowe, karne, postępowanie przygotowawcze lub postępowanie o podobnym charakterze związane z realizacją Projektu. 17. System zaliczkowy został wprowadzony jedynie dla Grantodawców i nie ma zastosowania wobec Grantobiorców, wobec których stosuje się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych wyłącznie wsparcie w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany refundacji wydatków. 18. Nie dopuszcza się przekazywania Grantobiorcy środków pochodzących z otrzymanych przez Grantodawcę płatności zaliczkowych, przed potwierdzeniem (tj. przed zatwierdzeniem złożonej przez Xxxxxxxxxxxx dokumentacji rozliczającej xxxxx) przez Xxxxxxxxxxx, że Xxxxxxxxxxxx poniósł w § 1 ustsposób prawidłowy wydatki, do których był zobligowany tj. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta zgodnie z obowiązującym prawem, zasadami kwalifikowalności wydatków, umową grantową i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy InstytucjiRegulaminem konkursu.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania 1. Zamawiający, na poczet wykonania Przedmiotu Umowy, przewiduje udzielenie Wykonawcy zaliczki w formie zaliczkiwysokości 5% kwoty wynagrodzenia Wykonawcy określonego w § 4 ust. 1 Umowy. 2. Zaliczka zostanie udzielona na podstawie pisemnego wniosku Wykonawcy po zaakceptowaniu przez Zamawiającego Harmonogramu rzeczowo-finansowego. We wniosku Wykonawca zobowiązany jest wskazać rodzaj, zakres i deklarowany termin realizacji Robót, na których realizację zostanie wykorzystana udzielona zaliczka. 3. Wypłata zaliczki nastąpi po podpisaniu Umowy, na podstawie zatwierdzonego prawidłowo wystawionej faktury zaliczkowej, na rachunek bankowy wskazany przez Instytucję Zarządzającą wniosku o płatność Wykonawcę, w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej w § 2 ust. 3 Umowy. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie w formie zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych terminie 7 dni od dnia jej otrzymania z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ustprzez Zamawiającego, po uprzednim wniesieniu przez Wykonawcę zabezpieczenia zaliczki. 4. Wykonawca, na co najmniej 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowegodni przed ustalonym terminem udzielenia zaliczki, o którym mowa w § 6 ustęp 1 litzobowiązany jest do wniesienia zabezpieczenie zaliczki. a – dla płatności dofinansowania w formie Zabezpieczenie zaliczki zostanie wniesione na kwotę odpowiadającą wartości zaliczki. 5. W przypadku dokonania zapłaty za faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej z innego rachunku niż rachunek, o którym mowa wniesienia zabezpieczenia zaliczki w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie kwocie niższej od planowanej kwoty zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymizaliczka zostanie wypłacona do kwoty zabezpieczenia. 6. Instytucja Zarządzająca Zabezpieczenie zaliczki może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania być wnoszone według wyboru Wykonawcy w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowojednej lub w kilku następujących formach: a. poręczeniach bankowych lub poręczeniach spółdzielczej kasy oszczędnościowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowejkredytowej, z zastrzeżeniem § 5 usttym że zobowiązanie kasy jest zawsze zobowiązaniem pieniężnym; b. gwarancjach bankowych; c. gwarancjach ubezpieczeniowych. 7. 1 pkt 2 oraz § 8 ustZabezpieczenie zaliczki będzie posiadać termin ważności przekraczający, co najmniej o 30 dni określony we wniosku termin wykonania części przedmiotu zamówienia, którego finansowania dotyczy zaliczkowana kwota. 8. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota Zabezpieczenie zaliczki podlega zwrotowi wniesione w pieniądzu Wykonawca wpłaca przelewem na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 2014przez Zamawiającego. 9. W przypadku niezłożenia zabezpieczenia zaliczki w formie poręczenia, gwarancji bankowej lub ubezpieczeniowej, muszą być one nieodwołalne, bezwarunkowe, zapewniające płatność na rzecz Zamawiającego na pierwsze żądanie bez konieczności przedkładania dodatkowych dokumentów. Wypłata nie może być uzależniona od zgłoszenia żądania wypłaty za pośrednictwem banku Zamawiającego, który to bank potwierdzi, że podpisy na żądaniu wypłaty zostały złożone przez osoby upoważnione do zaciągania zobowiązań majątkowych w imieniu Zamawiającego. Poręczenie musi obejmować rezygnację z prawa do zdeponowania kwoty poręczenia. Zamawiający zastrzega sobie prawo uprzedniej akceptacji treści proponowanych gwarancji i poręczeń. 10. Zamawiający uprawniony jest do żądania zwrotu zaliczki w przypadku: a. braku realizacji bądź niewłaściwej realizacji Umowy w stosunku do określonego we wniosku o płatność udzielenie zaliczki: rodzaju, zakresu i deklarowanego terminu Robót, b. nieprzedstawieniu przez Wykonawcę oświadczeń podwykonawców o zapłacie na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy ich rzecz pełnego wynagrodzenia za wykonane przez nich i finansowane w ramach zaliczki roboty. 11. Zamawiający ma prawo zatrzymać lub zrealizować zabezpieczenie zaliczki w przypadku, gdy: a. Wykonawca nie wykonał lub wykonał nienależycie części zamówienia na poczet, którego została wypłacona zaliczka, b. Zamawiający odstąpił od Umowy z przyczyn, za które ponosi odpowiedzialność Wykonawca, c. Umowa uległa rozwiązaniu, a Wykonawca nie zwrócił kwoty zaliczki w terminie 14 7 dni od dnia upływu terminujej rozwiązania, d. Zamawiający odstąpił od Umowy na podstawie art. 456 PZP, o którym mowa a Wykonawca nie zwrócił zaliczki w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od kwoty pozostałej do rozliczenia terminie 7 dni od dnia przekazania środków w ramach zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotuodstąpienia od Umowy. 12. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność braku wystąpienia okoliczności uprawniających do zatrzymania lub zrealizowania zabezpieczenia zaliczki przez Zamawiającego, zwrot zabezpieczenia nastąpi na pisemny wniosek Wykonawcy, w terminie 14 30 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa zakończenia realizacji całości inwestycji i dokonania odbioru końcowego przez Zamawiającego potwierdzonego podpisaniem przez Strony Protokołu końcowego oraz rozliczeniu zaliczki na poczet wynagrodzenia określonego w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy, od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany w § 1 4 ust. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy Instytucji1.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania w formie zaliczki1. Maksymalna kwota zaliczki dla Projektu wynosi ……………… PLN (słownie: ………………………………………), na podstawie zatwierdzonego przez Instytucję Zarządzającą wniosku co stanowi ……… %56 dofinansowania, o płatność w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej którym mowa w § 2 ust. 3 4 Umowy. 2. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie Wnioskowana przez Beneficjenta kwota zaliczki powinna wynikać z posiadanych przez Beneficjenta realnych zobowiązań w formie zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania ramach Projektu oraz być zgodna z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ust. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowegoaktualnym i sporządzonym w sposób racjonalny harmonogramem płatności, o którym mowa w § 6 ustęp 1 litUmowy. 3. a – dla płatności dofinansowania Płatności zaliczkowe są przekazywane w formie jednej lub kilku transzach. 4. Beneficjent jest zobowiązany rozliczyć co najmniej 70% łącznej kwoty przekazanych wcześniej transz zaliczki w terminie do 90/12057 dni od dnia przekazania ostatniej transzy zaliczki. 5. W przypadku dokonania zapłaty za faktury iRozliczenie zaliczki, z zastrzeżeniem § 11 Umowy, polega na: 1) złożeniu wniosku o płatność, w którym Beneficjent wykazuje wydatki kwalifikowalne wraz z załącznikami potwierdzającymi ich poniesienie w postaci faktur/lub inne dokumenty innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej lub 2) zwrocie środków otrzymanych w formie zaliczki, z innego rachunku niż rachunekuwzględnieniem klasyfikacji budżetowej, adekwatnej do oświadczenia wskazanego w Załączniku nr 11 do Umowy, złożonego przy wnioskowaniu o zaliczkę. Wobec powyższego, tj. środki zaliczki przekazane przez IPAW w ramach danego paragrafu klasyfikacji budżetowej, Beneficjent ma obowiązek rozliczyć w ramach tożsamego paragrafu klasyfikacji budżetowej. W przypadku zwrotu niewydatkowanej zaliczki, maksymalny limit zaliczki w Projekcie ulega zmniejszeniu o kwotę pobraną, ale niewydatkowaną w terminie o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymi. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2 oraz § 8 ust. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 20144.58 6. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na odpowiednią kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki lub w terminie 14 dni od dnia upływu terminuterminu , o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych ust. 4, od kwoty pozostałej środków pozostałych do rozliczenia od dnia przekazania środków w ramach zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki jak dla zaległości podatkowych, liczone od dnia przekazania środków na rachunek bankowy Beneficjenta do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność niedokonania zwrotu odsetek IPAW wzywa Beneficjenta do zapłaty odsetek lub do wyrażenia zgody na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i pomniejszenie kolejnych płatności w terminie 14 dni od dnia upływu terminudoręczenia wezwania. 7. Po bezskutecznym upływie terminu o którym mowa w ust. 6 Umowy, IPAW wydaje decyzję o zapłacie odsetek określającą kwotę środków, od której nalicza się odsetki, termin, od którego nalicza się odsetki, a także sposób ich zapłaty, z wyłączeniem przypadku, gdy Beneficjent przed wydaniem decyzji dokonał zapłaty odsetek oraz środków, od których te odsetki zostały naliczone lub rozliczył środki, w sposób określony w odrębnych przepisach. W zakresie określenia w decyzji sposobu zapłaty odsetek odpowiednie zastosowanie ma przepis art. 207 ust. 2 ustawy o finansach publicznych59. 8. W przypadku braku zwrotu przez Beneficjenta środków nierozliczonej zaliczki, od których zostały naliczone odsetki, jak również w przypadku nierozliczenia kwoty przekazanej zaliczki w kolejnych wnioskach o płatność, w sposób określony w odrębnych przepisach, jednak nie później niż we wniosku o płatność końcową, stosuje się tryb odzyskiwania środków przewidziany w art. 207 ustawy o finansach publicznych. 9. W zakresie nieuregulowanym w ust. 6, ust. 7 i ust. 8, Strony Umowy zobowiązują się do stosowania szczegółowych unormowań zawartych w Wytycznych, o których mowa w § 5 ust. 1 pkt 4) Umowy. 10. Beneficjent jest zobligowany do rozliczania odsetek bankowych narosłych od środków przekazanych w formie zaliczki przekazanej na rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt. 20) Umowy, poprzez ich wykazanie (rozliczenie) we wniosku o płatność lub zwrot na rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt. 23) Umowy. Odsetki bankowe narosłe od środków zaliczki od złożenia poprzedniego wniosku o płatność należy rozliczyć w kolejnym wniosku o płatność. W przypadku wykazania ww. odsetek bankowych we wniosku o płatność, odsetki te pomniejszają kwotę rozliczonej zaliczki. Dodatkowo wykazanie ww. odsetek bankowych we wniosku zaliczkowym skutkuje pomniejszeniem kwoty wnioskowanej zaliczki o ww. odsetki bankowe, przy czym kwota tych odsetek, traktowana jest jako udzielona zaliczka i podlega rozliczeniu we wniosku o płatność. Obowiązek wykazania we wniosku o płatność lub zwrotu ww. odsetek 56 Należy wskazać % z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. 57 Niewłaściwe skreślić. Termin 120 dni dotyczy tych Beneficjentów, którzy na podstawie pisemnego umotywowania potrzeby rozliczenia zaliczki w terminie dłuższym niż 90 dni, otrzymali na to zgodę IPAW. 58 Nie dotyczy Projektu, dla którego całość dofinansowania jest przekazywana w formie zaliczki. 59 Zapisów ust. 6,7,8 nie stosuje się do projektów rozliczanych w całości albo w części na podstawie art. 67 ust. 1 lit. b-d rozporządzenia ogólnego bankowych nie dotyczy tych Beneficjentów, dla których na mocy odrębnych przepisów, takie odsetki stanowią dochód Beneficjenta60. 11. Termin, o którym mowa w ust. 4, nie zwalnia Beneficjenta z obowiązku złożenia do IPAW wniosku o płatność w terminie wskazanym w § 11 ust. 1 Umowy. W przypadku, gdy termin złożenia w ramach Projektu kolejnego wniosku o płatność upływa wcześniej niż maksymalny termin wyznaczony na rozliczenie zaliczki, Beneficjent jest zobligowany złożyć wniosek o płatność rozliczający wydatki, a jeżeli nie poniósł żadnych wydatków kwalifikowalnych - wniosek pełniący wyłącznie funkcję sprawozdawczą. 12. W przypadku, gdy dla Projektu przewidziano przyznanie dofinansowania jednocześnie w formie zaliczki i refundacji, po wyczerpaniu limitu zaliczki określonego w ust. 1 lub rezygnacji przez Beneficjenta z tej formy dofinansowania Projektu - przekazanie pozostałej części dofinansowania nastąpi w formie refundacji, o której mowa w § 9 Umowy, z zastrzeżeniem § 2 ust. 4 Umowy. 13. Zaliczka jest formą dofinansowania, która może zostać przeznaczona przez Beneficjenta zarówno na pokrycie części przyszłych wydatków kwalifikowalnych w ramach Projektu, jak i części wydatków kwalifikowalnych poniesionych już w ramach Projektu przed jej otrzymaniem, z zastrzeżeniem, że wydatki kwalifikowalne nie zostały ujęte przez Beneficjenta we wnioskach o płatność dotychczas rozliczonych przez IPAW. 14. Pierwsza transza dofinansowania w formie zaliczki zostanie przekazana Beneficjentowi na podstawie zatwierdzonego przez IPAW wniosku o płatność. Przekazanie kolejnej transzy dofinansowania w formie zaliczki nastąpi pod warunkiem rozliczenia przez Beneficjenta co najmniej 70% łącznej kwoty dotychczas przekazanych transz dofinansowania w formie zaliczki. IPAW rozlicza zaliczkę w kolejności jej udzielenia, tj. w pierwszej kolejności rozliczna jest transza najwcześniej udzielona Beneficjentowi. 15. Zaliczkę należy przeznaczać tylko na cele związane z realizacją Projektu, tj. na wydatki zaplanowane w harmonogramie rzeczowo-finansowym Projektu, które na dzień ich ponoszenia Beneficjent uznawał za kwalifikowalne w Projekcie. W przypadku niedotrzymania przez Beneficjenta ww. warunku, tj. gdy zostanie stwierdzone, że Beneficjent przed wydatkowaniem zaliczki na kwalifikowalny zakres Projektu i/lub przed jej zwrotem na rachunek bankowy, o którym mowa w § 9 ust.4 1 pkt 23) Umowy, wykorzystywał środki na inne cele, niż wskazane w zdaniu pierwszym, IPAW naliczy Beneficjentowi odsetki ustawowe liczone od wydatkowanej kwoty za czas braku środków przekazanych na rachunku wskazanym w § 1 pkt 20) Umowy, tj. od dnia wypłaty środków pochodzących z zaliczki z rachunku bankowego, na który została przekazana, do dnia ich wydatkowania (włącznie) na usługi, dostawy, roboty budowlane w ramach Projektu, lub do dnia ich zwrotu (włącznie) na rachunek wskazany w § 1 pkt 20) Umowy /rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt 23) Umowy (w zależności co wystąpiło wcześniej). Kwota odsetek ustawowych pomniejsza kwotę wydatków kwalifikowalnych we wniosku o płatność, a tym samym kwotę rozliczonej zaliczki. W przypadku, gdy kwota wydatków kwalifikowalnych przedstawiona do rozliczenia w ramach projektu będzie na tyle mała, że nie pozwoli na rozliczenie odsetek ustawowych oraz otrzymanej zaliczki, nalicza się odsetki IPAW w wysokości określonej pierwszej kolejności będzie dążyć do rozliczenia odsetek ustawowych, a następnie udzielonej zaliczki. Stąd też może zaistnieć konieczność zwrotu środków zaliczki na podstawie art. 207 ustawy o finansach publicznych wraz z należnymi odsetkami jak dla zaległości podatkowych, liczonych od dnia przekazania środków do dnia ich zwrotu włącznie. Powyższy tryb postępowania nie wyklucza konieczności wykazania przez Beneficjenta we wniosku o płatność odsetek bankowych narosłych od środków zaliczki pozostających na rachunku bankowym Projektu, chyba że na mocy odrębnych przepisów Beneficjent nie jest zobligowany do rozliczania tych odsetek61. 16. IPAW może zaniechać przekazywania Beneficjentowi transz zaliczki na realizację Projektu, w szczególności w przypadkach: 1) rażącego niewywiązywania się przez Beneficjenta z określonych przez IPAW warunków rozliczenia zaliczki, 2) powtarzających się w danym roku sytuacjach pobierania zaliczki, a następnie (bez złożenia rzetelnych wyjaśnień na piśmie) dokonywania jej zwrotu, 3) zawieszenia przez Beneficjenta prowadzenia działalności gospodarczej, 4) złożenia wniosku o płatnośćupadłość albo rozpoczęcia postępowania likwidacyjnego, 5) gdy względem Beneficjenta toczy się postępowanie egzekucyjne, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowychkarne skarbowe, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku karne, postępowanie przygotowawcze lub postępowanie o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie podobnym charakterze związane z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany w § 1 ust. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy Instytucjirealizacją Projektu.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania w formie zaliczkiZamawiający, na podstawie zatwierdzonego poczet wykonania przedmiotu Umowy, udzieli Wykonawcy zaliczki w wysokości wskazanej przez Instytucję Zarządzającą wniosku o płatność w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki Wykonawcę nie może przekroczyć 85 wyższej niż 10% kwoty dofinansowania określonej w § 2 ust. 3 Umowy. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie w formie zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ust. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowegoWynagrodzenia netto, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit3 ust. a – dla płatności dofinansowania 2.* * jeżeli przewidziano Prawo opcji; każdorazowo należy dokonać oceny, czy kwota 10% wynagrodzenia netto za prace podstawowe nie będzie niższa niż 5% wynagrodzenia należnego wykonawcy, zgodnie z dyspozycją art. 443 ust.1 u.p.z.p. . Wypłata zaliczki nastąpi w następujących ratach, każdorazowo na wniosek Wykonawcy złożony w formie pisemnej: pierwsza rata wynosić będzie 50% żądanej kwoty wysokości zaliczki, druga rata wynosić będzie 50% żądanej kwoty wysokości zaliczki. Warunkiem udzielenia każdej z rat zaliczki jest: złożenie przez Wykonawcę do Zamawiającego w formie pisemnej wniosku o udzielenie raty zaliczki, w którym Wykonawca wyraźnie wskaże wysokość żądanej raty zaliczki, wniesienie przez Wykonawcę zabezpieczenia zwrotu raty zaliczki, zgodnie z warunkami wskazanymi w ust. 4, ust. 8 -14. Wypłata drugiej raty zaliczki, może nastąpić po spełnieniu łącznie następujących przesłanek: po spełnieniu warunków wskazanych w ust. 3, po całkowitym rozliczeniu raty zaliczki wcześniej udzielonej zgodnie z procedurą opisaną w ust. 6, po wykazaniu przez Wykonawcę, iż Wykonawca wykonał przedmiot Umowy w zakresie wartości poprzednio wypłaconej raty zaliczki oraz po przedłożeniu Zamawiającemu dowodów, w szczególności kopii umów, faktur oraz potwierdzeń dokonania przelewów, potwierdzających, że zaliczka wykorzystana została w sposób należyty na realizację przedmiotu Umowy. Wykonawca zobowiązuje się wykorzystać pierwszą ratę wypłaconej mu zaliczki, o której mowa w ust. 2 pkt Error: Reference source not found, w terminie 6 miesięcy od dnia jej wpływu na rachunek bankowy Wykonawcy. W przypadku dokonania zapłaty za faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej z innego rachunku niż rachunekbezskutecznego upływu terminu wykorzystania pierwszej raty zaliczki, o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia poprzednim zdaniu, Zamawiający uprawniony jest do zażądania od Wykonawcy natychmiastowego zwrotu niewykorzystanej części wypłaconej mu pierwszej raty zaliczki jest zobowiązanywraz z odsetkami jak dla zaległości podatkowych, liczonymi od dnia otrzymania zaliczki do dnia jej zwrotu, na rachunek bankowy Zamawiającego. Wykonawca, w terminie 14 Dni od wykorzystania raty zaliczki, lub przed upływem terminu wskazanego w ust. 17 pkt 4 lub też na żądanie Instytucji ZarządzającejZamawiającego, każdorazowo zobowiązany jest do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje przedłożenia Zamawiającemu dowodów potwierdzających, że każda wypłacona rata zaliczki lub jej część wykorzystana została w sposób należyty na rachunku bankowymrealizację przedmiotu Umowy, w szczególności poprzez przedłożenie kopii umów, faktur oraz potwierdzeń dokonania przelewów. Zamawiający jest uprawniony do zażądania od Wykonawcy natychmiastowego zwrotu udzielonej raty zaliczki w wysokości odpowiadającej kwocie, na którą Zamawiający nie otrzymał od Wykonawcy dowodów potwierdzających, że rata zaliczki wykorzystana została w sposób należyty na realizację przedmiotu Umowy. Wypłata poszczególnych rat zaliczki następować będzie w terminie 21 Dni liczonych od dnia spełnienia warunków wypłacenia poszczególnych rat zaliczki, o których mowa w ust. 2-6. Wykonawca, w terminie 7 Dni od daty otrzymania poszczególnych rat zaliczki, dostarczy Zamawiającemu fakturę na wpłaconą ratę zaliczki, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w tym przepisami ustawy o podatku od towarów i usług. Wykonawca, przed udzieleniem poszczególnych rat zaliczki, zobowiązany jest do wniesienia zabezpieczenia ich zwrotu. Zabezpieczenie może zostać wniesione na całą wartość zaliczki albo na wartość poszczególnych udzielonych rat zaliczki, stanowiąc zabezpieczenie zwrotu odpowiednio zaliczki lub rat zaliczki. Zabezpieczenie, o którym mowa w § 6 ustęp 1 litust. a – dla płatności dofinansowania Error: Reference source not found, może być wniesione wyłącznie w formie zaliczkigwarancji bankowej, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymizgodnie z wzorem gwarancji bankowej stanowiącej załącznik nr __ do ___. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania Gwarancja bankowa, o której mowa w formie zaliczki ust. 9, wystawiona przez bank nienadzorowany przez Komisję Nadzoru Finansowego, dalej jako: „KNF” albo wystawiona przez zagraniczną instytucję kredytową nienotyfikowaną w KNF wymaga uzyskania regwarancji od przedłożenia podmiotu nadzorowanego przez Beneficjenta wwKNF lub od zagranicznej instytucji kredytowej w rozumieniu art. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 4 ust. 1 pkt 2 17 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (t.j. Dz.U. z 2021 r., poz. 2439 z późn. zm.) notyfikowanej w KNF. Gwarancja powinna być wystawiona przez bank, którego działalność jest prowadzona w sposób prawidłowy, ostrożny oraz § 8 stabilny. Pochodzące z obszaru Federacji Rosyjskiej i Republiki Białorusi ww. instytucje, PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. traktuje jako istotną wątpliwość, co do tego, że działalność tych podmiotów spełnia ww. wymóg. W konsekwencji PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. uznaje, że w postępowaniach o udzielenie zamówienia publicznego, wystawienie gwarancji bankowej należytego wykonania umowy przez bank pochodzący z ww. obszaru, nie stanowi zabezpieczenia należytego wykonania umowy. Gwarancja bankowa nie może być wystawiona przez banki objęte postępowaniem naprawczym, restrukturyzacyjnym, upadłościowym lub likwidacyjnym. Wykonawca jest zobowiązany do dostarczenia do Zamawiającego oryginału dokumentu zabezpieczenia zwrotu zaliczki lub raty zaliczki w wysokości żądanej przez Zamawiającego, wraz z dokumentami potwierdzającymi uprawnienie osób, które podpisały dokument zabezpieczenia zwrotu zaliczki do reprezentowania gwaranta (np. pełnomocnictwo, KRS). Dokument zabezpieczenia zwrotu zaliczki musi być wystawiony w formie pisemnej albo formie elektronicznej, zgodnie z art. 781 k.c. Wykonawca zobowiązany jest przekazać do akceptacji Zamawiającego projekt zabezpieczenia zwrotu zaliczki lub raty zaliczki, zgodny z ust. 16 9 – 11. Rata zaliczki nie zostanie wypłacona Wykonawcy, dopóki Wykonawca nie wniesie i nie przedłoży Zamawiającemu zabezpieczenia zwrotu zaliczki lub raty zaliczki, o treści uzgodnionej i zaakceptowanej przez Zamawiającego. Zabezpieczenie zwrotu zaliczki lub raty zaliczki służy pokryciu roszczeń Zamawiającego o zwrot zaliczki lub rat zaliczki. Wykonawca zobowiązany jest: uzgodnić z Zamawiającym treść gwarancji bankowej, o której mowa w ust. 9, przy uwzględnieniu, iż z dokumentu zabezpieczenia odpowiednio zaliczki lub rat zaliczki powinno jednoznacznie wynikać gwarantowanie wypłat w sposób nieodwołany, bezwarunkowy i na pierwsze żądanie Zamawiającego, zapewnić ważność i wykonalność zabezpieczenia odpowiednio zaliczki lub rat zaliczki aż do całkowitego zwrotu lub rozliczenia wypłaconej zaliczki albo poszczególnych rat zaliczki, w zależności od tego czy zabezpieczenie będzie wniesione na całą wartość zaliczki czy na wartość poszczególnych rat udzielanej zaliczki. W przypadku, gdy warunki zabezpieczenia odpowiednio zaliczki lub rat zaliczki przewidywać będą datę wygaśnięcia zabezpieczenia, a płatność zaliczkowa nie zostanie zwrócona lub rozliczona w pełnej wysokości w terminie przypadającym na co najmniej 30 Dni przed datą wygaśnięcia zabezpieczenia, Wykonawca zobowiązany jest do przedłużenia ważności tego zabezpieczenia lub do wniesienia nowego zabezpieczenia, aż do całkowitego zwrotu lub rozliczenia wypłaconej mu odpowiednio zaliczki lub rat zaliczki. W przypadku, gdy Wykonawca nie przedłuży ważności zabezpieczenia lub nie wniesie nowego zabezpieczenia co najmniej na 7 Dni przed terminem utraty ważności zabezpieczenia, Zamawiający jest uprawniony do realizacji uprawnień, o których mowa w ust. 17. Wypłacona zaliczka lub rata zaliczki zostanie zaliczona na poczet wynagrodzenia należnego Wykonawcy. Zaliczenie zaliczki lub raty zaliczki na poczet wynagrodzenia należnego Wykonawcy następować będzie w taki sposób, że wartość wynagrodzenia netto przysługującego Wykonawcy, wskazanego na wystawionej fakturze częściowej, będzie pomniejszana o 25% wartości netto faktury częściowej (kompensata umowna). Proces rozliczenia zaliczki lub raty zaliczki rozpocznie się w oparciu o tę fakturę częściową, w ramach której zaawansowanie realizacji przedmiotu Umowy przekroczy wysokość 30% Wynagrodzenia brutto. Jeżeli nie dojdzie do rozliczenia zaliczki lub raty zaliczki: zgodnie z postanowieniami Umowy. Niewykorzystana kwota , lub przed rozwiązaniem Umowy (w tym odstąpieniem od Umowy), lub przed wygaśnięciem zabezpieczenia zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany lub raty zaliczki, przed terminem wskazanym w § 1 4 ust. 24 Umowy 3 pkt […] (termin wykonania Etapu […]) w terminie 90 dni kalendarzowych przypadku pierwszej raty zaliczki, lub przed terminem wskazanym w § 4 ust. 3 pkt […] (termin wykonania Etapu […]) w przypadku drugiej raty zaliczki a także w przypadku, gdy Wykonawca nie przedłuży ważności zabezpieczenia lub nie wniesie nowego zabezpieczenia jak w ust. 15, wówczas cała niezwrócona lub nierozliczona wartość zaliczki stanie się natychmiast wymagalna i należna od dnia przekazaniaWykonawcy, a Zamawiający uprawniony będzie, bez odrębnego wezwania Wykonawcy do zwrotu zaliczki lub raty zaliczki, do: samodzielnego rozliczenia kwoty zaliczki z Wynagrodzenia należnego Wykonawcy, poprzez dokonanie potrącenia (kompensaty umownej) wzajemnych zobowiązań, lub zrealizowania zabezpieczenia zaliczki lub raty zaliczki, lub zrealizowania Zabezpieczenia Wykonania. Zwrócona kwota W przypadku, gdy nie dojdzie do rozliczenia zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczeklub raty zaliczki, a zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w tym przepisami ustawy o podatku od towarów i usług wymagane będzie wystawienie odpowiedniej faktury korygującej, Wykonawca dostarczy Zamawiającemu taką fakturę korygującą. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych Po rozliczeniu, zgodnie z ust. 16, płatności zaliczkowej, Zamawiający na wniosek Wykonawcy złożony w formie pisemnej wyrazi zgodę na proporcjonalne zmniejszenie wysokości zabezpieczenia zaliczki lub raty zaliczki. Redukcja wysokości zabezpieczenia zaliczki lub raty zaliczki nastąpi poprzez złożenie przez Zamawiającego do gwaranta lub poręczyciela oświadczenia w formie pisemnej o wyrażeniu zgody na zmniejszenie wysokości zabezpieczenia zaliczki lub raty zaliczki. * Postanowienie opcjonalne. Rozwiązanie Umowy, w tym odstąpienie od dnia przekazania Umowy, nie powoduje wygaśnięcia zabezpieczenia zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotąlub raty zaliczki. I. Powyższe postanowienia dot. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. zaliczki mogą pozostać jedynie w następujących przypadkach: 1) Biuro IWE potwierdzi możliwość otrzymania zaliczki we wskazanej przez Zespół lub niższej wysokości w ramach systemu SL 2014. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność UoD na kwotę stanowiącą całość wypłatę zaliczki dla wykonawcy lub 2) Biuro IWE potwierdzi możliwość otrzymania refundacji wypłaconej transzy ze środków Spółki zaliczki we wskazanej przez Zespół lub niższej wysokości w terminie 14 dni od dnia upływu terminuramach zawartej UoD, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki a Biuro IKF potwierdzi możliwość prefinansowania wypłaty zaliczki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od kwoty pozostałej przez IWE ze środków Spółki i przez okres oznaczony przez IWE jako niezbędny do rozliczenia od dnia przekazania pozyskania refundacji lub 3) Biuro IKF potwierdzi możliwość finansowania wypłaty zaliczki we wskazanej przez Zespół lub niższej wysokości ze środków Spółki. Stąd też wskazane % mogą ulec odpowiedniej zmianie, przy czym zaliczka nie może być mniejsza niż 5% wysokości wynagrodzenia należnego Wykonawcy. II. Powyższe postanowienia dot. zaliczki muszą pozostać w ramach następującym przypadku: zgodnie z art. 443 u.p.z.p. „Zamawiający płaci wynagrodzenie w częściach, po wykonaniu części umowy, lub udziela zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. W na poczet wykonania zamówienia, w przypadku niezłożenia wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność umów zawieranych na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy, od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia przekazania środków do dnia złożenia wniosku o płatnośćokres dłuższy niż 12 miesięcy”, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a zatem w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody zamówień na pomniejszenie kolejnych płatnościroboty budowlane, a których termin wykonywania jest dłuższy niż 12 miesięcy, jeżeli umowa przewiduje zapłatę całości wynagrodzenia należnego wykonawcy po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany w § 1 ust. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent wykonaniu całości robót budowlanych, Zamawiający jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy Instytucjiobowiązany przewidzieć udzielanie zaliczek.

Zaliczka. Instytucja Zarządzająca może przekazać Beneficjentowi część dofinansowania 1. Maksymalna kwota zaliczki dla Projektu wynosi ……………… PLN (słownie: ………………………………………), co stanowi ……… 2. Wnioskowana przez Beneficjenta kwota zaliczki powinna wynikać z posiadanych przez Beneficjenta realnych zobowiązań w formie zaliczki, na podstawie zatwierdzonego przez Instytucję Zarządzającą wniosku o płatność ramach Projektu oraz być zgodna z aktualnym i sporządzonym w jednej lub kilku transzach, przy czym wysokość transzy zaliczki nie może przekroczyć 85 % kwoty dofinansowania określonej w § 2 ust. 3 Umowy. Beneficjent zobowiązany jest przeznaczyć otrzymane dofinansowanie w formie zaliczki na regulowanie wydatków kwalifikowalnych ponoszonych od dnia jej otrzymania z zachowaniem procentu dofinansowania wynikającego z § 2 ust. 3 Umowy z wyodrębnionego rachunku bankowegosposób racjonalny harmonogramem płatności, o którym mowa w § 6 ustęp 1 litUmowy. 3. a – dla płatności dofinansowania Płatności zaliczkowe są przekazywane w formie jednej lub kilku transzach. 4. Beneficjent jest zobowiązany rozliczyć co najmniej 70% łącznej kwoty przekazanych wcześniej transz zaliczki w terminie do 90/12054 dni od dnia przekazania ostatniej transzy zaliczki. 5. W przypadku dokonania zapłaty za faktury iRozliczenie zaliczki, z zastrzeżeniem § 11 Umowy, polega na: 54 Niewłaściwe skreślić. Termin 120 dni dotyczy tych Beneficjentów, którzy na podstawie pisemnego umotywowania potrzeby rozliczenia zaliczki w terminie dłuższym niż 90 dni, otrzymali na to zgodę IPAW. 1) złożeniu wniosku o płatność, w którym Beneficjent wykazuje wydatki kwalifikowalne wraz z załącznikami potwierdzającymi ich poniesienie w postaci faktur/lub inne dokumenty innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej lub 2) zwrocie środków otrzymanych w formie zaliczki, z innego rachunku niż rachunekuwzględnieniem klasyfikacji budżetowej, adekwatnej do oświadczenia wskazanego w Załączniku nr 11 do Umowy, złożonego przy wnioskowaniu o zaliczkę. Wobec powyższego , tj. środki zaliczki przekazane przez IPAW w ramach danego paragrafu klasyfikacji budżetowej, Beneficjent ma obowiązek rozliczyć w ramach tożsamego paragrafu klasyfikacji budżetowej. W przypadku zwrotu niewydatkowanej zaliczki, maksymalny limit zaliczki w Projekcie ulega zmniejszeniu o kwotę pobraną, ale niewydatkowaną w terminie o którym mowa w zdaniu powyżej wydatki nie będą uznane jako rozliczające zaliczkę. Beneficjent w celu rozliczenia zaliczki jest zobowiązany, na żądanie Instytucji Zarządzającej, do przekazania wyciągów bankowych przedstawiających wszystkie operacje na rachunku bankowym, o którym mowa w § 6 ustęp 1 lit. a – dla płatności dofinansowania w formie zaliczki, związanych ze złożonymi dokumentami księgowymi. Instytucja Zarządzająca może uzależnić wypłatę transzy dofinansowania w formie zaliczki od przedłożenia przez Beneficjenta ww. dokumentów oraz dokumentów przedstawiających realny postęp rzeczowo-finansowy Projektu. Beneficjent jest zobowiązany do rozliczenia całości wypłaconej zaliczki w formie złożonego – za pomocą SL2014 wniosku o płatność w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki z rachunku bankowego właściwego dla płatności zaliczkowej, z zastrzeżeniem § 5 ust. 1 pkt 2 oraz § 8 ust. 16 Umowy. Niewykorzystana kwota zaliczki podlega zwrotowi na rachunek bankowy wskazany w § 1 ust. 24 Umowy w terminie 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania. Zwrócona kwota zaliczki pomniejsza wartość wypłaconych dotychczas zaliczek. Wyznaczony termin 90 dni kalendarzowych od dnia przekazania zaliczki jest liczony łącznie z dniem obciążenia rachunku Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą. Jako datę złożenia wniosku o płatność przyjmuje się dzień wpływu wniosku do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego tj. w ramach systemu SL 20144.55 6. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność na odpowiednią kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki lub w terminie 14 dni od dnia upływu terminuterminu , o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych ust. 4, od kwoty pozostałej środków pozostałych do rozliczenia od dnia przekazania środków w ramach zaliczki do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność w terminie 14 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w § 9 ust.4 Umowy nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od środków przekazanych w ramach zaliczki, nalicza się odsetki jak dla zaległości podatkowych, liczone od dnia przekazania środków na rachunek bankowy Beneficjenta do dnia złożenia wniosku o płatność. W przypadku niezłożenia wniosku o płatność niedokonania zwrotu odsetek IPAW wzywa Beneficjenta do zapłaty odsetek lub do wyrażenia zgody na kwotę stanowiącą całość wypłaconej transzy zaliczki i pomniejszenie kolejnych płatności w terminie 14 dni od dnia upływu terminudoręczenia wezwania. 7. Po bezskutecznym upływie terminu o którym mowa w ust. 6 Umowy, IPAW wydaje decyzję o zapłacie odsetek określającą kwotę środków, od której nalicza się odsetki, termin, od którego nalicza się odsetki, a także sposób ich zapłaty, z wyłączeniem przypadku, gdy Beneficjent przed wydaniem decyzji dokonał zapłaty odsetek oraz środków, od których te odsetki zostały naliczone lub rozliczył środki, w sposób określony w odrębnych przepisach. W zakresie określenia w decyzji sposobu zapłaty odsetek odpowiednie zastosowanie ma przepis art. 207 ust. 2 ustawy o finansach publicznych56. 8. W przypadku braku zwrotu przez Beneficjenta środków nierozliczonej zaliczki, od których zostały naliczone odsetki, jak również w przypadku nierozliczenia kwoty przekazanej zaliczki w kolejnych wnioskach o płatność, w sposób określony w odrębnych przepisach, jednak nie później niż we wniosku o płatność końcową, stosuje się tryb odzyskiwania środków przewidziany w art. 207 ustawy o finansach publicznych. 9. W zakresie nieuregulowanym w ust. 6, 7 i ust. 8, Strony Umowy zobowiązują się do stosowania szczegółowych unormowań zawartych w Wytycznych, o których mowa w § 5 ust. 1 pkt 4 Umowy. 10. Beneficjent jest zobligowany do rozliczania odsetek bankowych narosłych od środków przekazanych w formie zaliczki przekazanej na rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt. 21) Umowy, poprzez ich wykazanie (rozliczenie) we wniosku o płatność lub zwrot na rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt. 24) Umowy. Odsetki bankowe narosłe od środków zaliczki od złożenia poprzedniego wniosku o płatność należy rozliczyć w kolejnym wniosku o płatność. W przypadku wykazania ww. odsetek bankowych we wniosku o płatność, odsetki te pomniejszają kwotę rozliczonej zaliczki. Dodatkowo wykazanie ww. odsetek bankowych we wniosku zaliczkowym skutkuje pomniejszeniem kwoty wnioskowanej zaliczki o ww. odsetki bankowe, przy czym kwota tych odsetek, traktowana jest jako udzielona zaliczka i podlega rozliczeniu we wniosku o płatność. Obowiązek wykazania we wniosku o płatność lub zwrotu ww. odsetek bankowych nie dotyczy tych Beneficjentów, dla których na mocy odrębnych przepisów, takie odsetki stanowią dochód Beneficjenta57. 11. Termin, o którym mowa w ust. 4, nie zwalnia Beneficjenta z obowiązku złożenia do IPAW wniosku o płatność w terminie wskazanym w § 11 ust. 1 Umowy. W przypadku, gdy termin złożenia w ramach Projektu kolejnego wniosku o płatność upływa wcześniej niż maksymalny termin wyznaczony na rozliczenie zaliczki, Beneficjent jest zobligowany złożyć wniosek o płatność rozliczający wydatki, a jeżeli nie poniósł żadnych wydatków kwalifikowalnych - wniosek pełniący wyłącznie funkcję sprawozdawczą. 12. W przypadku, gdy dla Projektu przewidziano przyznanie dofinansowania jednocześnie w formie zaliczki i refundacji, po wyczerpaniu limitu zaliczki określonego w ust. 1 lub rezygnacji przez Beneficjenta z tej formy dofinansowania Projektu - przekazanie pozostałej części dofinansowania nastąpi w formie refundacji, o której mowa w § 9 Umowy, z zastrzeżeniem § 2 ust. 4 Umowy. 13. Zaliczka jest formą dofinansowania, która może zostać przeznaczona przez Beneficjenta zarówno na pokrycie części przyszłych wydatków kwalifikowalnych w ramach Projektu, jak i części wydatków kwalifikowalnych poniesionych już w ramach Projektu przed jej otrzymaniem, z zastrzeżeniem, że wydatki kwalifikowalne nie zostały ujęte przez Beneficjenta we wnioskach o płatność dotychczas rozliczonych przez IPAW. 14. Pierwsza transza dofinansowania w formie zaliczki zostanie przekazana Beneficjentowi na podstawie zatwierdzonego przez IPAW wniosku o płatność. Przekazanie kolejnej transzy dofinansowania w formie zaliczki nastąpi pod warunkiem rozliczenia przez Beneficjenta co najmniej 70% łącznej kwoty dotychczas przekazanych transz dofinansowania w formie zaliczki. IPAW rozlicza zaliczkę w kolejności jej udzielenia, tj. w pierwszej kolejności rozliczna jest transza najwcześniej udzielona Beneficjentowi. 15. Zaliczkę należy przeznaczać tylko na cele związane z realizacją Projektu, tj. na wydatki zaplanowane w harmonogramie rzeczowo-finansowym Projektu, które na dzień ich ponoszenia Beneficjent uznawał za kwalifikowalne w Projekcie. W przypadku niedotrzymania przez Beneficjenta ww. warunku, tj. gdy zostanie stwierdzone, że Beneficjent przed wydatkowaniem zaliczki na kwalifikowalny zakres Projektu i/lub przed jej zwrotem na rachunek bankowy, o którym mowa w § 9 ust.4 1 pkt 24) Umowy, wykorzystywał środki na inne cele, niż wskazane w 55 Nie dotyczy Projektu, dla którego całość dofinansowania jest przekazywana w formie zaliczki. 56 Zapisów ust. 6,7,8 nie stosuje się do projektów rozliczanych w całości albo w części na podstawie art. 67 ust. 1 lit. b-d rozporządzenia ogólnego 57 Np. jednostki samorządu terytorialnego. zdaniu pierwszym, IPAW naliczy Beneficjentowi odsetki ustawowe liczone od wydatkowanej kwoty za czas braku środków przekazanych na rachunku wskazanym w § 1 pkt 21) Umowy, tj. od dnia wypłaty środków pochodzących z zaliczki z rachunku bankowego, na który została przekazana, do dnia ich wydatkowania (włącznie) na usługi, dostawy, roboty budowlane w ramach Projektu, lub do dnia ich zwrotu (włącznie) na rachunek wskazany w § 1 pkt 21) Umowy /rachunek bankowy wskazany w § 1 pkt 24) Umowy (w zależności co wystąpiło wcześniej). Kwota odsetek ustawowych pomniejsza kwotę wydatków kwalifikowalnych we wniosku o płatność, a tym samym kwotę rozliczonej zaliczki. W przypadku, gdy kwota wydatków kwalifikowalnych przedstawiona do rozliczenia w ramach projektu będzie na tyle mała, że nie pozwoli na rozliczenie odsetek ustawowych oraz otrzymanej zaliczki, nalicza się odsetki IPAW w wysokości określonej pierwszej kolejności będzie dążyć do rozliczenia odsetek ustawowych, a następnie udzielonej zaliczki. Stąd też może zaistnieć konieczność zwrotu środków zaliczki na podstawie art. 207 ustawy o finansach publicznych wraz z należnymi odsetkami jak dla zaległości podatkowych, liczonych od dnia przekazania środków do dnia ich zwrotu włącznie. Powyższy tryb postępowania nie wyklucza konieczności wykazania przez Beneficjenta we wniosku o płatność odsetek bankowych narosłych od środków zaliczki pozostających na rachunku bankowym Projektu, chyba że na mocy odrębnych przepisów Beneficjent nie jest zobligowany do rozliczania tych odsetek58. 16. IPAW może zaniechać przekazywania Beneficjentowi transz zaliczki na realizację Projektu, w szczególności w przypadkach: 1) rażącego niewywiązywania się przez Beneficjenta z określonych przez IPAW warunków rozliczenia zaliczki, 2) powtarzających się w danym roku sytuacjach pobierania zaliczki, a następnie (bez złożenia rzetelnych wyjaśnień na piśmie) dokonywania jej zwrotu, 3) zawieszenia przez Beneficjenta prowadzenia działalności gospodarczej, 4) złożenia wniosku o płatnośćupadłość albo rozpoczęcia postępowania likwidacyjnego, 5) gdy względem Beneficjenta toczy się postępowanie egzekucyjne, a od środków pozostałych do rozliczenia nalicza się odsetki w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowychkarne skarbowe, od dnia następnego po dniu złożenia wniosku karne, postępowanie przygotowawcze lub postępowanie o płatność do dnia złożenia wniosku rozliczającego pozostałą kwotę zaliczki lub do dnia jej zwrotu. Odsetki są naliczane w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych od dnia przekazania zaliczki, włącznie podobnym charakterze związane z dniem obciążenia rachunku bankowego Instytucji Zarządzającej / Ministra Finansów przekazaną kwotą, a w przypadku zwrotu włącznie z dniem obciążenia rachunku Beneficjenta zwracaną kwotą. Kolejna płatność zaliczkowa podlega wstrzymaniu do czasu złożenia przez Beneficjenta wniosku rozliczającego poprzednią zaliczkę lub dokonania zwrotu wymaganej części zaliczki wraz z odsetkami bądź zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki. W takiej sytuacji Instytucja Zarządzająca wystosuje wezwanie do Beneficjenta o zwrot z odsetkami wymaganej części zaliczki lub zapłaty odsetek od nieterminowo rozliczonej zaliczki lub o wyrażenie zgody na pomniejszenie kolejnych płatności, a po bezskutecznym wezwaniu wyda decyzję o zwrocie zaliczki i zapłacie odsetek lub zapłacie odsetek przez Beneficjenta. Odsetki od środków dofinansowania przekazanych w formie zaliczek zgromadzone na rachunku bankowym Beneficjenta podlegają zwrotowi na rachunek wskazany w § 1 ust. 24 Umowy.26 Dokonując zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki Beneficjent w tytule przelewu zamieszcza informacje na temat numeru Projektu oraz tytułu zwrotu. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia wyciągu bankowego potwierdzającego dokonanie zwrotu środków przekazanych w ramach zaliczki. W przypadku nie przedłożenia niniejszego wyciągu bankowego przez Beneficjenta i pomimo wezwania Beneficjenta do jego przedłożenia w określonym terminie, Instytucja Zarządzająca uzna za dzień zwrotu dzień wpływu zwróconych środków na rachunek bankowy Instytucjirealizacją Projektu.