Uzasadnienie
Załącznik
do UCHWAŁY NR … … …
RADY MIASTA NOWEGO SĄCZA
z dnia … … …
Uzasadnienie
wniosku o przedłużenie czasu obowiązywania dotychczasowych taryf za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków
na terenie Miasta Nowego Sącza
1. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia.
Sądeckie Wodociągi Sp. z o.o. w Nowym Sączu prowadzi działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę oraz zbiorowego odprowadzania ścieków. Spółka zobowiązana jest do zapewnienia ciągłości dostaw i odpowiedniej jakości wody oraz niezawodnego odprowadzania ścieków, mając na uwadze ochronę interesów odbiorców usług oraz wymagań ochrony środowiska, a także optymalizację kosztów.
Zgodnie z umową Spółki głównym przedmiotem działania Spółki jest:
• Pobór, uzdatnianie i dostarczanie wody - PKD 36.00.Z,
• Odprowadzanie i oczyszczanie ścieków - PKD 37.00.Z.
Spółka prowadzi także inną działalność gospodarczą. Koszty tej działalność rozliczane są w ewidencji oddzielnie, i nie obciążają kosztów działalności wodociągowo-kanalizacyjnej.
2. Zakres świadczonych usług dla poszczególnych taryfowych grup odbiorców.
Zbiorowe zaopatrzenie w wodę oraz zbiorowe odprowadzanie ścieków w ramach prowadzonej przez Spółkę działalności dokonywane jest dla wszystkich odbiorców usług w oparciu o takie same zasady technologiczne i techniczne.
Różnice w kosztach zmiennych dla wyodrębnionych przez Spółkę taryfowych grup odbiorców usług w zakresie działalności zbiorowego zaopatrzenia w wodę, wynikają z różnicy opłat za korzystanie ze środowiska (za pobór wody).
W zakresie działalności zbiorowego odprowadzania ścieków nie występują różnice w kosztach świadczenia usług, które mogłyby stanowić podstawę zróżnicowania ceny za 1 m3 ścieków. Podstawą do ustalenia ceny jednostkowej za odprowadzone ścieki, tym samym do ustalenia wysokości niezbędnych przychodów dla określonych grup jest wielkość sprzedaży. W zakresie dostawy wody i odbioru ścieków Spółka ponosi koszty stałe, niezależnie od ilości pobranej wody i odprowadzonych ścieków. Stanowią one koszty utrzymania w gotowości urządzeń wodociągowych lub kanalizacyjnych i są podstawą do ustalenia stawki opłaty abonamentowej.
3. Rodzaje prowadzonej działalności.
Spółka Sądeckie Wodociągi Sp. z o.o. w Nowym Sączu prowadzi działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków, na podstawie zezwolenia wydanego Decyzją nr 01/2003 Prezydenta Miasta Nowego Sącza z dnia 9.01.2003 r., oraz regulaminu dostarczania wody i odprowadzania ścieków, zatwierdzonego Uchwałą Nr LVII/698/2005 Rady Miasta Nowego Sącza z dnia 30.12.2005 r.
Przedmiotem działalności Spółki są usługi w szczególności w zakresie:
• poboru, uzdatniania i dostarczania wody,
• odprowadzania i oczyszczania ścieków,
• budowy i eksploatacji sieci wodociągowej i kanalizacyjnej,
• dokonywanie odbiorów technicznych nowych urządzeń i sieci wodociągowej i kanalizacyjnej na terenie gminy,
• kontrolowanie podłączeń wodociągowych i kanalizacyjnych.
Spółka prowadzi działalność również w innych zakresach. Koszty tej działalności nie obciążają taryfy zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków.
4. Warunki ekonomiczne uzasadniające przedłużenie obowiązywania dotychczasowych taryf.
Taryfy za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków obowiązujące obecnie na terenie Miasta Nowego Sącza, zostały wprowadzone w oparciu o postanowienia art. 24 ust. 5 Ustawy z dnia 7 czerwca 2001 r., o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków (Dz. U. z 2017 r., poz. 328).
Spółka dokonała analizy ponoszonych kosztów zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków, z której wynika że w przypadku przedłużenia czasu obowiązywania dotychczasowych taryf, tj. na okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku, przychody uzyskane ze świadczonych usług pokryją w całości koszty, które powstaną w okresie przedłużenia obowiązywania dotychczasowych taryf.
Podstawę ustalenia taryf stanowią dane wynikające z ewidencji księgowej. Rokiem obrachunkowym jest dwanaście kolejnych pełnych miesięcy poprzedzających nie więcej niż o dwa miesiące dzień złożenia wniosku, tj. okres do 1 września 2016 r. do 31 sierpnia 2017 r., dane te zostały skorygowane o zmiany wskaźników makroekonomicznych obowiązujących w roku 2018.
Na postawie uzasadnienia do projektu ustawy budżetowej na rok 2018, wielkość średniorocznego wskaźnika wzrostu cen produkcji sprzedanej przemysłu ma wynieść 2,2 %, natomiast wielkość średniorocznego wskaźnika towarów i usług konsumpcyjnych ma wynieść 2,3 %.
Amortyzacja
Planowany koszt amortyzacji został ustalony na podstawie ewidencji środków trwałych posiadanych przez Spółkę.
Podatek od nieruchomości
Planowany koszt podatku od nieruchomości został ustalony na podstawie planowanych stawek na rok obowiązywania nowych taryf.
Pozostałe podatki i opłaty
Koszt pozostałych podatków i opłat został ustalony jako iloczyn poniesionych kosztów w okresie roku obrachunkowego oraz prognozowanego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych oraz na podstawie planowanych stawek na rok obowiązywania nowych taryf. Prognoza opłat za pobór wody i odprowadzanie ścieków oraz kosztów wydatkowanych na utrzymanie w gotowości ujęć wody i oczyszczalni ścieków sporządzono na postawie stawek ustawy Prawo wodne z dnia 20 lipca 2017 r., oraz projektu Rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie opłat za usługi wodne oraz szczególne korzystanie z wód z dnia
8 maja 2017 r. Zgodnie z art. 558 ustawy Prawo wodne wprowadzenie powyższych opłat nie spowoduje wzrost cen za wodę i ścieki.
Wynagrodzenia
Koszt wynagrodzeń i innych świadczeń na rzecz pracowników został ustalony jako iloczyn poniesionych kosztów w okresie roku obrachunkowego oraz prognozowanego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych.
Materiały
Koszt materiałów został ustalony jako iloczyn poniesionych kosztów w okresie roku obrachunkowego oraz prognozowanego wskaźnika cen produkcji sprzedanej przemysłu.
Energia
Koszt energii został ustalony jako iloczyn poniesionego kosztu energii w okresie roku obrachunkowego oraz prognozowanego wskaźnika wzrostu cen energii na obszarze obsługiwanym przez Spółkę, w oparciu o obowiązujące umowy z firmą ENION oraz FITEN. W roku 2018 Spółka będzie eksploatować 10 nowych obiektów, które zużyją ok 7000 kWh, w kosztach zawarta jest podwyżka energii elektrycznej, podwyżka przesyłu oraz zwiększenie zużycia energii przez Oczyszczalnie Ścieków spowodowaną przeglądem i remontem agregatu prądotwórczego.
Usługi obce
Koszt usług obcych został ustalony jako iloczyn poniesionych kosztów w okresie roku obrachunkowego oraz prognozowanego wskaźnika towarów i usług konsumpcyjnych oraz na podstawie kalkulacji ceny, w oparciu o obowiązującą umowę z firmą Kompostech za odbiór i zagospodarowanie ustabilizowanych komunalnych osadów ściekowych powstających na Oczyszczalni Ścieków w Nowym Sączu.
Pozostałe koszty
Pozostałe koszty zostały ustalone jako iloczyn poniesionych pozostałych kosztów w okresie roku obrachunkowego oraz prognozowanego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych.
W związku z realizacją inwestycji wodociągowo-kanalizacyjnych współfinansowanych z unijnych środków pomocowych oraz z kredytu bankowego i obligacji przychodowych, koniecznym jest założenie w niniejszej taryfie kwoty na obsługę odsetek w wysokości 2 500 515,00 zł oraz rat kapitałowych w wysokości 12 927 275,80 zł (do taryfy przyjęto, raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji z nowotworzonej inwestycji, zgodnie z § 8 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Budownictwa oraz ponad dopłaty Wspólników Spółki, zgodnie z Porozumieniem Inwestycyjnym z dnia 27.04.2007 r. Rep. A. Nr 3998/2007).
Prognoza sprzedaży na 2018 r., została sporządzona na postawie ilości dostarczonej wody i odprowadzonych ścieków w roku 2016 i 2017, z uwzględnieniem wzrostu dostawy z tytułu podłączenia nowych odbiorców.
Dotychczasowe taryfy pozwolą Spółce pokryć wszystkie zobowiązania, przypadające w roku obowiązywania nowych taryf i utrzymać wymagane kowenanty bankowe. Szczególnym wymogiem jest zachowanie wskaźników finansowych na poziomie określonym w Umowie kredytowej zawartej w dniu 20.01.2010 r. z Bankiem Gospodarstwa Krajowego.
W wyniku przeprowadzonej analizy warunków ekonomicznych stwierdzono, że uzyskanie zwiększonych niezbędnych przychodów gwarantujących utrzymanie ciągłości finansowania usług przez Spółkę Sądeckie Wodociągi Sp. z o.o. w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków w 2018 roku nie wymaga zmiany cen na dostawę wody i odbiór ścieków. W związku z powyższym pozwala to wnioskować o przedłużenie czasu obowiązywania dotychczasowych taryf do 31 grudnia 2018 roku.
Rodzaje i wysokości cen i stawek opłat
1. Ceny za m3 dostarczanej wody lub odprowadzanych ścieków oraz opłata abonamentowa:
Wyszczególnienie | Grupa 1 gospodarstwa domowe | Grupa 2 pozostali odbiorcy | Grupa 3 przemysł |
cena netto 1 m3 wody [zł/m3] | 6,91 | 7,04 | 7,10 |
podatek VAT 8 % | 0,55 | 0,56 | 0,57 |
cena brutto 1 m3 wody [zł/m3] | 7,46 | 7,60 | 7,67 |
stawka netto opłaty abonamentowej na odbiorcę korzystającego z urządzeń wodociągowych [zł/miesiąc] | 4,49 | ||
podatek VAT 8 % | 0,36 | ||
stawka brutto opłaty abonamentowej na odbiorcę korzystającego z urządzeń wodociągowych [zł/miesiąc] | 4,85 | ||
Wyszczególnienie | Grupa 1 gospodarstwa domowe | Grupa 2 pozostali odbiorcy | Grupa 3 przemysł |
cena netto 1 m3 ścieków [zł/m3] | 7,69 | 7,69 | 7,69 |
podatek VAT 8 % | 0,62 | 0,62 | 0,62 |
cena brutto 1 m3 ścieków [zł/m3] | 8,31 | 8,31 | 8,31 |
stawka netto opłaty abonamentowej na odbiorcę korzystającego z urządzeń kanalizacyjnych [zł/miesiąc] | 5,97 | ||
podatek VAT 8 % | 0,48 |
stawka brutto opłaty abonamentowej na odbiorcę korzystającego z urządzeń kanalizacyjnych [zł/miesiąc] | 6,45 |
2. Inne stawki określone w taryfie:
Wyszczególnienie | |
stawka netto opłaty za każdy procent przekroczenia wartości dopuszczalnej wskaźnika zanieczyszczenia ścieków przemysłowych wprowadzanych do urządzeń kanalizacyjnych [zł] (stawka VAT 8 %) | 0,005 |
Biorąc pod uwagę wyżej przedstawione uwarunkowania i wyniki analiz Spółka wnioskuje jak na wstępie Sądeckie Wodociągi Sp. z o.o.
Zgodnie z art. 24 Ustawy z dnia 7 czerwca 2001 r., o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków taryfy zostały zweryfikowane przez Prezydenta Miasta Nowego Sącza pod kątem ich zgodności z przepisami Ustawy.
Do przedkładanych w niniejszej uchwale taryf Prezydent nie wnosi uwag.
Przewodnicząca Rady Miasta
(-) Xxxxxx Xxxxx