PLAN PODZIAŁU SPÓŁKI Centrum Zaopatrzenia Energetyki ELTAST sp. z o.o. z dnia 07 lipca 2016 r.

PLAN PODZIAŁU SPÓŁKI Centrum Zaopatrzenia Energetyki ELTAST sp. z o.o. z dnia 07 lipca 2016 r.

uzgodniony między:

Centrum Zaopatrzenia Energetyki ELTAST spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Radomiu przy xx. Xxxxxxxxxx 0, 00-000 Xxxxx, wpisaną do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla x.xx. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000069109, [dalej: Spółka Dzielona, ELTAST],

a

EuroExpo spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Radomiu przy xx. Xxxxxxxxxx 0, 00-000 Xxxxx, wpisaną do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla x.xx. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000441839 [dalej: Spółka Przejmująca, EuroExpo]

zwanymi również dalej łącznie „Spółkami".

Zważywszy, że:

a) w ELTAST na przestrzeni wielu lat prowadzonej działalności powstały wyodrębnione organizacyjnie działy, które prowadzą odrębną działalność handlową i usługową w różnych segmentach rynku. Działy te funkcjonują niezależnie jako zorganizowane części przedsiębiorstwa

- wyodrębnione pod względem organizacyjnym, finansowym i funkcjonalnym, a każdemu z nich przydzielono wyspecjalizowanych pracowników do wykonywania różnych pod względem merytorycznym i organizacyjnym zadań. Ten stan rzeczy utrzymujący się przez lata działalności, Zarząd ELTAST postanowił zmienić i dokonać restrukturyzacji przedsiębiorstwa polegającej na całkowitym wydzieleniu Zorganizowanej Części Przedsiębiorstwa Segment Handlowy [dalej: ZPC Segment Handlowy, Segment Handlowy] - działu zajmującego się handlem hurtowym i zaopatrzeniem inwestycji w materiały elektryczne, elektrotechniczne i oświetleniowe - do działającej spółki EuroExpo

b) stosownie do brzmienia art. 533 § 1 Kodeksu spółek handlowych [dalej: KSH] w związku z art. 534 KSH, w związku z zamiarem dokonania reorganizacji przedsiębiorstwa polegającej na wydzieleniu Segmentu Handlowego;

Zarządy Spółek uzgodniły niniejszy plan podziału [dalej: Plan Podziału],

CZĘŚĆ I

Postanowienia ogólne

1.Typ, firma i siedziba Spółek uczestniczących w podziale

1.1. Spółka Przejmująca:

EuroExpo spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Radomiu przy xx. Xxxxxxxxxx 0, 00-000 Xxxxx, wpisaną do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla x.xx. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000441839

1.2. Spółka Dzielona:

Centrum Zaopatrzenia Energetyki ELTAST spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Radomiu przy xx. Xxxxxxxxxx 0, 00-000 Xxxxx, wpisaną do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla x.xx. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000069109.

2. Sposób podziału

2.1. Podział ELTAST zostanie dokonany w trybie art. 529 § 1 pkt 4 KSH, tj. przez przeniesienie na EuroExpo części majątku Eltast w zamian za udziały EuroExpo, które obejmą wspólnicy ELTAST(podział przez wydzielenie).

2.2. Planowany podział nastąpi bez obniżenia kapitału zakładowego Spółki Dzielonej.

2.3. Podział zostanie dokonany poprzez obniżenie kapitału własnego Spółki Dzielonej, innego niż kapitał zakładowy, tj. poprzez obniżenie kapitału zapasowego ELTAST na podstawie art. 542 § 4 KSH o kwotę

631.500 zł (słownie: sześćset trzydzieści jeden tysięcy pięćset złotych).

2.4. Jednocześnie przeprowadzone zostanie podwyższenie kapitału zakładowego EuroExpo o kwotę

631.500 zł (słownie: sześćset trzydzieści jeden tysięcy pięćset złotych), tj. z kwoty 5.000 zł (słownie: pięć tysięcy złotych) do kwoty 636.500 zł (słownie: sześćset trzydzieści sześć tysięcy pięćset złotych), poprzez utworzenie:

1. 12630 (słownie dwanaście tysięcy sześćset) nowych udziałów o wartości nominalnej 50 zł (słownie: pięćdziesiąt złotych) każdy, które w całości obejmą wspólnicy ELTAST

2.Wspólnik Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxx obejmie 6325 (słownie sześć tysięcy trzysta dwadzieścia pięć) udziałów o wartości nominalnej 50zł (słownie pięćdziesiąt złotych) każdy i kwocie łącznej 316.250 zł (słownie: trzysta szesnaście tysięcy dwieście pięćdziesiąt złotych)

3. Wspólnik Xxxxxx Xxxxxxx obejmie 6305 (słownie sześć tysięcy trzysta pięć) udziałów o wartości nominalnej 50zł (słownie pięćdziesiąt złotych) każdy i kwocie łącznej 315.250 zł (słownie: trzysta piętnaście tysięcy dwieście pięćdziesiąt złotych)

2.5. W związku z podziałem, EuroExpo przypadają składniki majątku (aktywa i pasywa), zezwolenia, koncesje, ulgi oraz wypracowane zasady współpracy z kontrahentami, jak i wewnętrzne procedury związane z działalnością Segmentu Handlowego, stanowiącego zorganizowaną część przedsiębiorstwa. Opis wyodrębnionych składników majątku (aktywów i pasywów) ELTAST przyznanych Spółce Dzielonej, przypadających Spółce Przejmującej, został zamieszczony w części II niniejszego Planu Podziału oraz stosownych Tabelach. Podział składników został dokonany według stanu na dzień 30 czerwca 2016 r. Zestawienie pro-forma aktywów i pasywów, które w ramach podziału zostały przypisane EuroExpo, sporządzone na dzień 30 czerwca 2016 r., zostało załączone do niniejszego Planu Podziału jako Tabela nr 1.

Wszystkie składniki majątku ELTAST (w tym wierzytelności i zobowiązania) nieprzypisane EuroExpo

Poland pozostają przy Spółce Dzielonej.

2.6. Zasady dotyczące zmian składników majątku przypadających EuroExpo po dniu 30 czerwca 2016 r. do Dnia Wydzielenia w rozumieniu art. 530 § 2 KSH [dalej: Dzień Wydzielenia] zostały opisane poniżej:

2.6.1.Składniki majątku (aktywa i pasywa) nabyte lub uzyskane jako ekwiwalent składników majątku przypadającego EuroExpo zgodnie z niniejszym Planem Podziału, przypadają Spółce Przejmującej. Składniki majątku nabyte lub uzyskane jako ekwiwalent składników majątku nieprzypadających EuroExpo przypadają ELTAST.

2.6.2.Inne składniki majątku nabyte lub uzyskane przez ELTAST, przypadają spółce, której zgodnie z niniejszym Planem Podziału przypadają składniki majątku, z którymi związane są nowo nabyte lub uzyskane aktywa i pasywa. EuroExpo przypadają w szczególności te składniki nabyte lub uzyskane przez ELTAST, które pozostają w funkcjonalnym związku z działalnością wydzielanych składników majątku, tj. Segmentu Handlowego.

2.6.3.Istotne zmiany składników majątku, o których mowa powyżej, będą monitorowane odrębnie dla składników majątku ELTAST i zostaną uwzględnione w zestawieniu aktywów i pasywów pro-forma obejmującym składniki majątku przypadające EuroExpo sporządzonym na dzień poprzedzający Dzień Wydzielenia.

2.6.4.Od dnia podpisania niniejszego Planu Podziału do Dnia Wydzielenia, Spółki będą prowadziły swoją działalność w taki sposób, aby nie doszło do zmian struktury bilansu i wartości ekonomicznej oraz profilu prowadzenia działalności w zakresie części majątku ELTAST przypadającej EuroExpo, innych niż wynikające z normalnej działalności.

2.7. Stosunek Objęcia Udziałów

1. Podział przez Wydzielenie następuje bez obniżenia kapitału zakładowego Spółki Dzielonej, wobec czego w ramach podziału nie dojdzie do wymiany udziałów w sensie ścisłym, gdyż wspólnicy Spółki Dzielonej obejmą udziały w kapitale zakładowym Spółki Przejmującej z jednoczesnym zachowaniem dotychczas posiadanych udziałów w kapitale zakładowym Spółki Dzielonej.

2. Stosunek wymiany udziałów, czyli stosunek w jakim wspólnicy Spółki Dzielonej obejmą udziały w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki Przejmującej, wynosi 1:1, co oznacza, że na jeden udział w kapitale zakładowym (przy łącznej ilości 12630 udziałów) Spółki Dzielonej o wartości nominalnej 500 złotych każdy udział przypada jeden udziałów (przy łącznej ilości 12630 nowych udziałów) w kapitale zakładowym Spółki Przejmującej o wartości nominalnej 50 złotych każdy udział, przy jednoczesnym zachowaniu udziałów w kapitale zakładowym Spółki Dzielonej [dalej: Stosunek Objęcia Udziałów].

3. Zgodnie z Załącznikiem nr 4 wartość Spółki Dzielonej ustalona metodą majątkową wg wartości księgowej równa wartości kapitału własnego (aktywów netto) ELTAST na dzień 00 xxxxxxx 0000 x. xxxxxx 6.315.000 zł. W celu określenia, o ile zostanie podwyższony kapitał zakładowy Spółki Przejmującej i w związku z tym ile udziałów EuroExpo przypadnie Wspólnikom ELTAST, ustalono wartość majątku przypisanego Zorganizowanej Części Przedsiębiorstwa Segment Handlowy (jako część majątku ELTAST - aktywa netto przypisane ZCP Segment Handlowy) taką samą metodą, jak opisana powyżej. Wartość ta wynosi 631.500 zł i wynika z wartości poszczególnych składników aktywów i pasywów przedstawionych w Tabeli nr 1.

4. Nie przewiduje się dokonywania dopłat.

3. Zasady dotyczące przyznania udziałów wspólnikom CZE ELTAST

3.1. Całość nowo utworzonych udziałów w EuroExpo obejmą Wspólnicy ELTAST.

3.1.1.Zarówno przed, jak i po dokonaniu podziału wszystkie udziały, tj. 12.630 udziałów o wartości nominalnej 500zł każdy w ELTAST przysługują dotychczasowym Wspólnikom:

Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxxx Xxxxxxx

3.1.2.Przed dokonaniem podziału struktura udziałów EuroExpo przedstawia się następująco: 100 udziałów o wartości nominalnej 50 zł każdy przysługuje jedynemu wspólnikowi – Xxxxxxx Xxxxxxxx

3.1.3.Po dokonaniu podziału struktura udziałów EuroExpo będzie przedstawiać się następująco: 6.325 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy będzie przysługiwało wspólnikowi – Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxx, 6.305 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy będzie przysługiwało wspólnikowi – Xxxxxx Xxxxxxx, 100 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy będzie przysługiwało wspólnikowi – Xxxxxxx Xxxxxxxx

3.2. Dzień, od którego nowo utworzone udziały uprawniają do uczestnictwa w zysku EuroExpo.

Nowo utworzone udziały uprawniać będą do uczestnictwa w zysku EuroExpo począwszy od Dnia Wydzielenia.

3.3. Prawa lub szczególne korzyści przyznane w związku z podziałem

Nie przewiduje się przyznania przez ELTAST ani EuroExpo szczególnych praw lub korzyści dla wspólników biorących udział w podziale. Nie przewiduje się przyznania szczególnych korzyści członkom organów ELTAST ani EuroExpo.

4. Zmiany umów Spółek

4.1. W związku z podziałem opisanym w niniejszym Planie Podziału, w umowie spółki ELTAST nie zostaną dokonane jakiekolwiek zmiany.

4.2. W związku z podziałem opisanym w niniejszym Planie Podziału, w umowie spółki EuroExpo zostaną dokonane zmiany zgodnie z treścią Załącznika nr 3.

5. Zezwolenia i zgody organów administracji i organów nadzoru na podział ELTAST

Do podziału ELTAST nie są wymagane zezwolenia, ani zgody organów administracji, ani organów nadzoru.

6. Postanowienia różne

6.1.W ramach podziału, Spółki mogą zawrzeć umowy regulujące szczegółowo kwestie takie jak:

(i) Korzystanie przez Spółkę Przejmującą z wybranych składników majątku Spółki Dzielonej oraz korzystanie przez Spółkę Dzieloną z wybranych składników majątku Spółki Przejmującej przeniesionych na rzecz Spółki Przejmującej, w celu utrzymania działalności i funkcjonowania obu Spółek oraz zapewnienia ich kontrahentom ciągłości usług po Dniu Wydzielenia;

(ii) Przeniesienie na rzecz Spółki Przejmującej należności i zobowiązań lub innych praw i obowiązków, które przypadają Spółce Przejmującej zgodnie z niniejszym Planem Podziału, ale nie zostaną przeniesione na rzecz Spółki Przejmującej z mocy prawa z chwilą wydzielenia.

(iii) Współpracę między Spółkami w procesie wydania Spółce Przejmującej składników majątku Spółki Dzielonej przypadających Spółce Przejmującej oraz związanej z nimi dokumentacji, jak również wszelkie inne umowy, które Spółki uznają za niezbędne dla realizacji podziału.

6.2. ELTAST zobowiązany będzie wydać EuroExpo składniki majątku Spółki Dzielonej przypadające Spółce Przejmującej oraz wszelkie mienie osób trzecich, w tym nieruchomości i ruchomości, i terminowego wykonania przez EuroExpo zobowiązań przypadających Spółce Przejmującej w ramach podziału.

6.3. W szczególności zostaną zawarte umowy na dzierżawę pomieszczeń biurowych, magazynowych i składowych przez Spółkę Dzieloną wg Załącznika nr 5 oraz o współpracy logistycznej i zaopatrzeniowej

świadczonej przez Spółkę Przejmującą na rzecz Spółki Dzielonej – wg Załącznika nr 6

CZĘŚĆ II

Dokładny opis i podział składników majątku (aktywów i pasywów) oraz zezwoleń, koncesji i ulg przypadających Spółce Przejmującej

Podstawowe zasady wyodrębnienia składników majątku ELTAST przypadających Spółce Przejmującej.

W ramach podziału, EuroExpo przypadną określone aktywa i pasywa ELTAST w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa, tzw. segmentu Handlowego [dalej: Segment Handlowy, Przedsiębiorstwo], prowadzonego przez ELTAST.

Podstawową zasadą przyjętą dla określenia, które składniki majątku Spółki Dzielonej, przypadają Spółce Przejmującej w ramach wydzielenia, jest zasada, iż Spółce Przejmującej przypadają te składniki majątku, które są funkcjonalnie związane z działalnością Segmentu Handlowego. Spółce Przejmującej przypadną te składniki majątku trwałego i wyposażenia, które wykorzystywane są w działalności Segmentu Handlowego. Zasada ta dotyczy również wszelkich praw, obowiązków, należności i zobowiązań, decyzji administracyjnych, zezwoleń, ulg oraz wypracowanych zasad współpracy z kontrahentami, jak i procedur powiązanych z działalnością Segmentu Handlowego.

Oznacza to, że wskutek podziału Spółce Przejmującej przypadną:

1. Składniki majątku, prawa, obowiązki, należności, zobowiązania, decyzje administracyjne, ulgi albo zezwolenia na zasadach określonych w poniższych punktach 2-3 poniżej oraz odpowiednich Tabelach;

2. Składniki majątku, prawa, obowiązki, należności, zobowiązania, decyzje administracyjne, ulgi albo zezwolenia, które nie zostały wymienione w punktach 2-3 poniżej ani w odpowiednich Tabelach, lecz przypadają EuroExpo:

a) zgodnie z zestawieniem aktywów i pasywów pro-forma stanowiącym Tabelę nr 1oraz przyjętym do jego

sporządzenia sposobem podziału;

b) w inny sposób są funkcjonalnie związane z działalnością Segmentu Handlowego;

c) pracownicy, na zasadach określonych w punkcie 4 poniżej.

W razie wątpliwości, czy dany składnik majątku, prawo, obowiązek, należność, zobowiązanie, decyzja administracyjna, ulga albo zezwolenie jest funkcjonalnie związane z działalnością Segmentu Handlowego, a

tym samym czy przeszło na mocy art. 531 § 1 KSH na Spółkę Przejmującą, Spółka Dzielona wraz ze Spółką Przejmującą zawrą pisemne porozumienie potwierdzające przejście danego składnika majątku, prawa, obowiązku, należności, zobowiązania, decyzji administracyjnej, ulgi lub zezwolenia na Spółkę Przejmującą.

W przypadku, w którym dany składnik majątku, prawo, obowiązek, należność, zobowiązanie, decyzja administracyjna, ulga albo zezwolenie dotyczy całej Spółki Dzielonej i nie jest możliwe jego funkcjonalne rozdzielenie na część związaną z działalnością Segmentu Handlowego (w szczególności, jeśli dany składnik majątku, prawo, obowiązek, należność, zobowiązanie, decyzja administracyjna, ulga albo zezwolenie nie ma charakteru podzielnego), taki składnik majątku, prawo, obowiązek, należność, zobowiązanie, decyzja administracyjna, ulga albo zezwolenie pozostanie w Spółce Dzielonej, chyba, że co innego wynika z treści niniejszego Planu Podziału.

Przejęcie przez Spółkę Przejmującą pracowników Spółki Dzielonej zatrudnionych w Segmencie Handlowym nastąpi zgodnie z postanowieniami art. 231 Kodeksu pracy. Szczegółowe zasady przejęcia przez Spółkę Przejmującą pracowników Spółki Dzielonej zostały opisana w punkcie 4 poniżej.

1. Składniki majątku

Składniki majątku przypadające w ramach podziału Spółce Przejmującej zostały opisane zgodnie ze stanem na dzień 30 czerwca 2016 roku. Stan ten może ulec zmianie do Dnia Wydzielenia w związku z prowadzeniem przez Spółkę Dzieloną bieżącej działalności gospodarczej.

1. Środki pieniężne, należności, zobowiązania oraz rezerwy

1.1. Spółce Przejmującej przypadają środki pieniężne zgromadzone na rachunku bankowym Spółki Dzielonej w części przypadającej na środki dotyczące Segmentu Handlowego. W Dniu Wydzielenia Spółka Dzielona przekaże środki pieniężne na rachunek bankowy Spółki Przejmującej. Spółka Przejmująca nie wstąpi w prawa i obowiązki wynikające z umów o prowadzenie rachunków bankowych dla Spółki Dzielonej;

1.2. Spółce Przejmującej przypadają należności oraz zobowiązania i rezerwy Spółki Dzielonej w części przypadającej na Przedsiębiorstwo na podstawie systemu przyjętego do sporządzenia zestawienia aktywów i pasywów pro-forma zawartego w Tabeli nr 1;

2. Prawa, obowiązki, należności i zobowiązania wobec kontrahentów i osób trzecich

2.1. Spółce Przejmującej przypadają prawa, obowiązki, należności i zobowiązania z umów związanych z działalnością Segmentu Handlowego (i niezwiązanych z pozostałą działalnością Spółki Dzielonej) [dalej: Umowy Podstawowe] oraz prawa, obowiązki, należności i zobowiązania z aneksów odnoszących się do Umów Podstawowych oraz umów zawartych w celu zabezpieczenia wykonania Umów Podstawowych. Lista Umów Podstawowych przypadających Spółce Przejmującej wskazana została w Tabeli nr 2.

3. Składniki rzeczowego majątku trwałego

Spółce Przejmującej przypada wyposażenie przypisane Segmentowi Handlowemu.

2. Decyzje administracyjne, zezwolenia, koncesje, ulgi i certyfikaty

2.1. Spółce Przejmującej przypadają decyzje administracyjne, ·zezwolenia, koncesje, ulgi, certyfikaty oraz wypracowane zasady współpracy z kontrahentami, jak i wewnętrzne procedury powiązane z działalnością Segmentu Handlowego przyznane Spółce Dzielonej konieczne dla prowadzenia działalności przenoszonego Segmentu Handlowego, w tym wymienione w Tabeli nr 3, chyba, że Spółka Przejmująca na Dzień Wydzielenia będzie dysponować decyzjami administracyjnymi, zezwoleniami, koncesjami, ulgami, certyfikatami, które będą pozwalały na prowadzenie działalności Segmentu Handlowego w ramach struktur Spółki Przejmującej, bez konieczności przenoszenia takich decyzji administracyjnych, zezwoleń, koncesji i ulg.

2.2. Ponadto Spółce Przejmującej przypadają nowe decyzje administracyjne, zezwolenia, koncesje, ulgi i certyfikaty pozostające w związku z działalnością Segmentu Handlowego wydanelub udzielone do Dnia Wydzielenia, chyba, że Spółka Przejmująca na Dzień Wydzielenia będzie dysponować decyzjami administracyjnymi, zezwoleniami, koncesjami i ulgami, które będą pozwalały na prowadzenie działalności Segmentu Handlowego w ramach struktur Spółki Przejmującej, bez konieczności przenoszenia takich decyzji administracyjnych, zezwoleń, koncesji i ulg.

3. Pracownicy

3.1. W związku z wydzieleniem części majątku w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa

Spółki Dzielonej do Spółki Przejmującej, część pracowników Spółki Dzielonej przejdzie do Spółki Przejmującej, natomiast część pozostanie w Spółce Dzielonej. Sytuację prawną pracowników przechodzących do Spółki Przejmującej określa art. 231 Kodeksu pracy. Do Spółki Przejmującej przechodzą pracownicy świadczący pracę na rzecz Segmentu Handlowego.

3.2. Spółka Przejmująca stanie się stroną dotychczasowych stosunków p r a c y w o d n i e s i e n i u d o pracowników przeniesionych zgodnie z punktem poprzedzającym.

Zgodnie z art. 534 § 2 KSH do niniejszego Planu Podziału załącza się następujące dokumenty.

Załączniki:

1. Projekt uchwały Zgromadzenia Wspólników ELTAST w sprawie podziału przez wydzielenie

2. Projekt uchwały Zgromadzenia Wspólników EuroExpo w sprawie podziału przez wydzielenie

3. Projekt zmian umowy spółki EuroExpo

4. Ustalenie wartości majątku ELTAST na dzień 30 czerwca 2016 r.

Spis Tabel

1. Zestawienie aktywów i pasywów pro-forma obejmujące składniki majątku, które zostały przypisane Spółce Przejmującej

2. Wykaz Umów Podstawowych przypadających Spółce Przejmującej

3. Wykaz certyfikatów przyznanych Spółce Dzielonej koniecznych dla prowadzenia działalności przenoszonego Przedsiębiorstwa

Dokumenty dodatkowe:

1.Projekt Umowy Dzierżawy pomieszczeń biurowych i magazynowych pomiędzy EuroExpo a ELTAST 2.Projekt umowy logistycznej i zaopatrzeniowej pomiędzy EuroExpo a ELTAST

Podpisy Zarządu:

………………………………………… …………………………………… EuroExpo ELTAST