ORD 4.4 A Operațiunile conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată care nu sunt supuse notificării

„Anexa nr.8 la Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate

ORD 4.4 Operaţiunile conform contractelor de împrumuturi /credite externe primite de către banca licenţiată

codul băncii ORD0404

Codul formularului

ORD 4.4 A Operațiunile conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată care nu sunt supuse notificării

pentru luna      20

Nr d/o	Creditorul nerezident	Date despre contractul de împrumut/credit	Modificările la contract	Nr. d/o al tranşei	Data efectuării operaţiunii	Tipul operațiunii	Modul de efectuare a operațiunii	Suma operaţiunii		Suma operaţiunii recalculată în moneda de contract/ tranşei
								suma	codul monedei	suma	codul monedei
A	B	C	D	E	1	2	3	4	5	6	7
1
2
3
...
n

ORD 4.4 B Operațiunile conform contractelor de împrumuturi /credite externe primite de către banca licenţiată care sunt supuse notificării

pentru luna      20

Nr d/o	Numărul angajamentului extern atribuit de BNM	Data luării la evidență	Nr. d/o al tranşei	Data efectuării operaţiunii	Tipul operațiunii	Modul de efectuare a operațiunii	Suma operaţiunii		Suma operaţiunii recalculată în moneda de contract/ tranşei		Documentul ce confirmă efectuarea operațiunii (denumirea, numărul și data)
							suma	codul monedei	suma	codul monedei
A	B	C	D	1	2	3	4	5	6	7	8
1
2
3
...
n

Modul de întocmire

a raportului „Operaţiunile conform contractelor de împrumuturi /credite externe primite de către banca licenţiată”

1. În raport se reflectă informația privind operațiunile efectuate de către banca licenţiată conform următoarelor împrumuturi /credite externe primite:

a) împrumuturile/creditele aferente investițiilor directe în Republica Moldova conform contractelor indicate în raportul „Împrumuturile /creditele aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată” din anexa nr.7 la prezenta instrucţiune;

b) împrumuturile/creditele externe notificate de către banca licențiată conform Instrucțiunii privind angajamentele externe, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.185 din 13 iulie 2006 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.116-119, art.427).

2. În raport se reflectă informația privind operațiunile efectuate în perioada gestionară. În cazul în care operațiunile conform angajamentului extern indicat la punctul 1 lit.b) au fost efectuate pînă la data luării la evidență a acestuia, băncile licențiate vor include informația privind operațiunile respective în raportul pentru luna în care acest angajament a fost luat la evidență de către Banca Națională a Moldovei.

3. Informația în raport se divizează în două tabele:

a) tabelul A „Operaţiunile conform contractelor de împrumuturi /credite aferente investiţiilor directe în Republica Moldova primite de către banca licenţiată care nu sunt supuse notificării”, în care se reflectă informaţia stipulată la punctul 1 lit.a);

b) tabelul B „Operaţiunile conform contractelor de împrumuturi /credite externe primite de către banca licenţiată care sunt supuse notificării”, în care se reflectă informația stipulată la punctul 1 lit.b).

4. În tabelul A, informația se reflectă după cum urmează:

a) în coloana A „Nr. d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd în raport;

b) în coloana B „Creditorul nerezident” se indică denumirea completă /numele şi prenumele creditorului nerezident;

c) în coloana C „Date despre contractul de împrumut/credit” se indică datele care identifică contractul de împrumut /credit (denumirea contractului, numărul şi data semnării) conform căruia au fost efectuate operațiuni supuse reflectării în raport;

d) în coloana D „Modificările la contract” se indică numărul amendamentului și data semnării acestuia, în cazul în care există amendamente la contract. În cazul în care contractul este modificat prin alte contracte (de exemplu, contract de cesiune a creanţei, preluare a datoriei), se indică şi datele respective aferente acestor contracte. În continuare contractele şi amendamentele menţionate se denumesc “contracte de împrumuturi /credite”;

e) în coloana E „Nr. d/o al tranșei” se indică numărul de ordine al tranşei despre care se reflectă informaţia în raport. Coloana E nu se completează în cazul în care împrumutul /creditul conform contractului respectiv se acordă băncii licenţiate printr-o singură tranşă;

f) în coloana 1 „Data efectuării operaţiunii” se indică data fiecărei operaţiuni efectuate conform contractului de împrumut /credit respectiv (de exemplu, data primirii mijloacelor băneşti în cont);

g) în coloana 2 „Tipul operațiunii” se indică codul corespunzător al operațiunii efectuate conform împrumutului /creditului extern. În cazul primirii împrumutului/creditului extern (tragerilor) se indică codul 01. În cazul operațiunilor ce se efectuează în scopul achitării datoriilor băncii licențiate față de creditorul nerezident se indică: codul 21 - rambursarea sumei de bază a împrumutului /creditului extern, codul 22 - plata dobînzii, codul 23 - achitarea penalităţii, codul 24 - achitarea comisionului;

h) în coloana 3 „Modul de efectuare a operațiunii” se indică codul corespunzător al modului în care a fost primit de către banca licenţiată împrumutul /creditul respectiv sau au fost achitate datoriile băncii licenţiate faţă de creditorul nerezident conform contractului de împrumut

/credit respectiv: codul 11 – mijloace băneşti, codul 12 – alte forme;

i) în coloana 4 „suma” se indică suma operaţiunii ce ţine de primirea /achitarea conform contractului de împrumut /credit;

j) în coloana 5 „codul monedei” se indică codul monedei în care a fost efectuată operațiunea;

k) în coloana 6 „suma” se indică suma operaţiunii efectuate recalculată în moneda împrumutului /creditului conform contractului de împrumut /credit (moneda de contract) cu utilizarea cursului valutar stabilit de către părţi în contract sau, dacă cursul respectiv nu este prevăzut, conform cursului oficial al leului moldovenesc valabil la data efectuării operaţiunii respective. În cazul în care împrumutul /creditul a fost primit de către banca licenţiată în cîteva tranşe şi aceste tranşe sînt prevăzute de contractul de împrumut /credit în diferite monede, suma operaţiunii efectuate se recalculează în moneda tranşei corespunzătoare;

l) în coloana 7 „codul monedei” se indică codul monedei de contract sau, după caz, codul monedei tranşei.

5. În tabelul B, informația se reflectă după cum urmează:

a) în coloana A „Nr. d/o” se indică numărul de ordine al fiecărui rînd în raport;

b) în coloana B „Numărul angajamentului extern atribuit de BNM” se indică numărul împrumutului/creditului extern, atribuit de către Banca Națională a Moldovei ca urmare a luării acestuia la evidență conform Instrucțiunii privind angajamentele externe, care este indicat pe notificația respectivă;

c) în coloana C „Data luării la evidență” se indică data luării de către Banca Națională a Moldovei la evidență a împrumutului/creditului extern, care este indicată pe notificația respectivă;

d) în coloanele D, 1-7 informația se indică conform prevederilor punctului 4 lit.e)-l);

e) în coloana 8 „Documentul ce confirmă efectuarea operațiunii (denumirea, numărul și data)” se indică denumirea documentului ce confirmă efectuarea operațiunii (de ex., ordinul de plată), numărul şi data acestuia.”.