Politica si criteriile de remunerare a administratorilor si directorilor cu contract de mandat in cadrul Oil Terminal
Politica si criteriile de remunerare a administratorilor si directorilor cu contract de mandat in cadrul Oil Terminal
Principii generale privind politica de remunerare
Principiile generale pentru stabilirea politicii de remunerare a administratorilor și directorilor cu contract de mandat sunt următoarele :
✓ Atragerea, păstrarea și motivarea celor mai buni administratori
✓ Asigurarea sustenabilității pe termen lung a profiturilor societății și a activitățiii acesteia și generarea unei valori pe termen lung
✓ Recompensarea îndeplinirii obiectivelor
✓ Păstrarea competitivității în piața de remunerare
✓ Promovarea transparenței privind remunerarea și criteriile de stabilire a acesteia
✓ Păstrarea unui echilibru just între indemnizația fixă și componenta variabilă a remunerației
Definiţii si termeni
Castigul salarial mediu brut lunar reprezintă cîștigul salarial mediu brut lunar din ramura in care isi desfasoara societatea activitatea conform obiectului principal de activitate înregistrat de societate la nivel de clasă conform clasificației activităților din economia națională, comunicată de Institutul Național de Statistică, anterior numirii .
Clasa în care societatea își desfășoară activitatea este Conform Comunicatului de presă al Institutului National de Statistica, în cazul OIL TERMINAL clasa este „Transport și depozitare”, cod CAEN 49-53.
Administratori neexecutivi sunt membrii Consiliului de Administratie care nu au si calitatea de director in sensul art. 143 din legea nr. 31/1990
Administratori executivi sunt membrii Consiliului de Administratie care sunt in acelasi timp si directori in sensul art. 143 din legea nr. 31/1990.
La data prezentei in cadrul OIL TERMINAL nu exista administratori executivi.
Remunerația membrilor neexecutivi și directorilor cu contract de mandat este formată dintr-o indemnizație fixă lunară și o componentă variabilă stabilite în conformitate cu prevederile OUG nr.109/2011.
Indicatori cheie de performanță, denumiți în continuare ICP, reprezintă indicatori de performanță prevăzuți în anexă la contractul de mandat.
Rolul Comitetului de Nominalizare și Remunerare
În conformitate cu Codul de Guvernanţă Corporativă al OIL TERMINAL SA , Comitetul de Nominalizare şi Remunerare (CNR) constituit în cadrul Consiliului de Administraţie are următoarele responsabilităţi în ceea ce priveşte remuneraţia administratorilor neexecutivi și directorilor cu contract de mandat cu contract de mandat :
i) formulează recomandări CA în ceea ce priveşte politicile Societăţii referitoare la remunerare
ii) consiliază CA cu privire la structura cadrului de remunerare pentru administratori;
iii) formulează recomandări Consiliului de administrație în legătură cu remuneraţia directorului general şi directorului financiar inclusiv cu privire la componentele principale ale remuneraţiei, obiectivele de performanţă şi metodologia de evaluare;
Politica si criteriile de remunerare ale administratorilor si directorilor cu contract de mandat din cadrul OIL TERMINAL
Politica si criteriile de remunerare ale administratorilor si directorilor cu contract de mandat din cadrul OIL TERMINAL au în vedere următoarele prevederi legale :
1. Prevederile OUG nr. 109/2011 modificata si completata de prevederile OUG nr. 51/2013;
2. Hotarârile Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor din OIL TERMINAL privind aprobarea remuneratiei membrilor Consiliului de Administratie (indemnizatia fixa si componenta variabila), precum si aprobarea limitelor generale ale remuneratiei directorilor cu contract de mandat numiti conform art. 143 din Legea societatilor nr. 31/1990 (denumita in continuare "Legea nr. 31/1990”);
3. Deciziile Consiliului de Administratie prin care s-au aprobat contractele de mandat si remuneratia directorilor cu contract de mandat;
4. Contractele de administrare ale administratorilor neexecutivi si contractele de mandat ale directorilor cu contract de mandat, precum și actele adiționale aprobate, anexe la contractele de mandat
5. Planul de administrare al Consiliului de Administratie care include indicatorii si criteriile de performanta ale Consiliului de Administratie aprobati prin Hotararea Adunarii Generale a Actionarilor
6. Componenta de management a directorilor cu contract de mandat aprobata prin Decizia Consiliului de Administratie care dezvolta si completeaza componenta de administrare formand planul de administrare care include si indicatorii si criteriile de performanta.
Criteriile de remunerare
Administratorii neexecutivi si directorii cu contract de mandat primesc pentru activitatea desfasurata o remunerație formată dintr-o indemnizatie fixa lunara si o componentă variabila.
Indemnizația fixă lunară a administratorilor neexecutivi și directorilor cu contract de mandat cu contract de mandat se acordă lunar fără o corelare cu rezultatele obţinute pentru indicatorii cheie de performanţă stipulaţi în contractul de mandat.
Componenta varibilă a administratorilor neexecutivi și a directorilor cu contract de mandat se acordă pentru fiecare exercițiu financiar din cadrul duratei mandatului de 4 ani, se acordă în anul următor după aprobarea de către AGA a situațiilor financiare anuale auditate pentru anul precedent în corelație cu gradul total anual de îndeplinire a ICP pentru fiecare an de mandat.
Componenta variabila este platibila în functie de indeplinirea indicatorilor si criteriilor de performanta stabiliti in contractele de administrare/ mandat asa cum sunt aprobati.
Indemnizatia fixa si componenta variabila pentru membrii Consiliului de Administratie/directori sunt aprobate de Adunarea Generala a Actionarilor OIL TERMINAL/Consiliul de Administrație , după caz.
Remunerația Administratorilor neexecutivi
Remunerația membrilor Consiliului de Administrație , respectiv, administratori neexecutivi, este stabilită de Adunarea Generală a Acționarilor în structura și limitele prevăzute de OUG nr.109/2011, fiind formată dintr-o indemnizație fixă brută lunară și o componentă variabilă.
Cuantumul componentei variabile a administratorilor neexecutivi nu poate depăși maximum 12 indemnizații fixe lunare. Remunerația și beneficiile administratorilor neexecutivi oferite conform contractului de mandat vor fi consemnate în situațiile financiare anuale auditate și în Raportul anual al Comitetului de nominalizare și remunerare și în Raportul consiliului de administrație.
Politica și criteriile de remunerare a administratorilor neexecutivi, remunerația și celelalte avantaje oferite fiecărui administrator sunt făcute publice pe pagina de internet a Societății prin grija președintelui consiliului de administrație. Plata asigurării de răspundere profesională va fi asigurată de societate, nu face parte din remunerație și va fi menționată în contractul de mandat.
Indemnizația fixă brută lunară
Mod de calcul : art.37 alin.(2) din OUG 109/2011 coroborat cu art.4 din Hotărârea AGOA nr.5/04.04.2018
Cuantum brut : 3.977 lei/pers/lună, respectiv, media pe ultimele 12 luni a câștigului salarial mediu brut lunar comunicat de INS la nivel de clasă, anterior numirii
Nivel maxim brut : 7.954 lei/pers/lună , respectiv, de 2 ori indemnizația fixă calculată conform art.37 alin.(2) din OUG
109/2011, prevăzută la art.3.2 din contractul de mandat aprobat
Perioadă de acordare : se acordă lunar fără o corelare cu rezultatele obţinute pentru indicatorii cheie de performanţă stipulaţi în contractul de mandat
Componenta variabilă
Durata componentei variabile, din care :
Componenta variabilă pe termen scurt (CVTS) este aferentă exercițiului financiar 2018, conform art.23 alin.(3) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2018.
Componenta variabilă pe termen mediu (CVTM) este aferentă exercițiului financiar 2019 și, respectiv, exercițiului financiar 2020, conform art.23 alin.(4) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2019, respectiv, anului 2020.
Componenta variabilă pe termen lung (CVTL) este aferentă exercițiului financiar 2021, conform art.23 alin.(5) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2021.
Mod de calcul al componentei variabile : art.37 alin.(2) din OUG 109/2011.
Cuantum brut : 95.448 lei/pers., respectiv, 12 indemnizații fixe brute lunare prevăzute de art.3.2 din Contractul de mandat aprobat.
Componenta variabila este în cuantum brut de 95.448 lei/pers. pentru fiecare an de mandat și se acordă în corelație cu gradul total anual de îndeplinire a ICP pentru fiecare an de mandat.
Remunerația directorilor cu contract de mandat
Remunerația directorilor cu contract de mandat este stabilită de consiliul de administrație.
Remunerația directorilor cu contract de mandat este formată dintr-o indemnizație fixă lunară stabilită în limitele prevăzute de art.37 alin.(3) și dintr-o componentă variabilă.
Indemnizația fixă brută lunară a Directorului General
Mod de calcul : art.38 alin.(2) din OUG 109/2011 coroborat cu Decizia CA nr.70/02.07.2018 Cuantum brut : 23.862 lei/lună, conform art.5.1din Contract de mandat nr.214/02.07.2018 Nivel maxim brut : 23.862 lei/lună , calculat conform art.37 alin.(3) din OUG 109/2011
Perioadă de acordare : se acordă lunar fără o corelare cu rezultatele obţinute pentru indicatorii cheie de performanţă stipulaţi în contractul de mandat
Indemnizația fixă brută a Directorului Financiar
Mod de calcul : art.38 alin.(2) din OUG 109/2011 coroborat cu Decizia CA nr.71/02.07.2018 Cuantum brut : 22.514 lei/lună, conform art.5.1 din Contract de mandat nr.215/02.07.2018 Nivel maxim brut : 23.862 lei/lună , calculat conform art.37 alin.(3) din OUG 109/2011
Perioadă de acordare : se acordă lunar fără o corelare cu rezultatele obţinute pentru indicatorii cheie de performanţă stipulaţi în contractul de mandat.
Limitele generale ale remuneratiei directorilor cu contract de mandat cu contract de mandat sunt aprobate de Adunarea Generala a Actionarilor; in baza acestor limite generale, Consiliul de Administratie fixeaza cuantumul remuneratiei directorilor cu contract de mandat.
Indicatorii de performanță financiari și nefinanciari aprobați constituie elemente față de care se determină componenta variabilă a remunerației pentru directorii Societății.
Remunerația și beneficiile directorilor cu contract de mandat oferite conform contractului de mandat vor fi consemnate în situațiile financiare anuale și în Raportul anual al Comitetului de nominalizare și remunerare, consiliului de administrație.
Plata asigurării de răspundere profesională va fi asigurată de societate, nu face parte din remunerație și va fi menționată în contractul de mandat.
Politica și criteriile de remunerare a directorilor cu contract de mandat, remunerația și celelalte avantaje oferite fiecărui director sunt făcute publice pe pagina de internet a Societății prin grija președintelui consiliului de administrație.
Componenta variabilă a Directorului General și ponderea ICP, anexă la contractul de mandat Durata componentei variabile, din care :
Componenta variabilă pe termen scurt (CVTS) este aferentă exercițiului financiar 2018, conform art.23 alin.(3) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2018.
Componenta variabilă pentru anul 2018 este în sumă brută de 143.172 lei, respectiv, 6 indemnizații fixe brute lunare prevăzute de art.5.1 din Contract mandat nr.214/02.07.2018.
Componenta variabilă pe termen mediu (CVTM) este aferentă exercițiului financiar 2019 și, respectiv, exercițiului financiar 2020, conform art.23 alin.(4) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2019, respectiv, ale anului 2020.
Componenta variabilă pentru anul 2019, respectiv, pentru anul 2020 este în sumă brută de 286.344 lei, respectiv, 12 indemnizații fixe brute lunare prevăzute de art.5.1. din contractul de mandat nr.214/02.07.2018.
Componenta variabilă pe termen lung (CVTL) este aferentă exercițiului financiar 2021, conform art.23 alin.(5) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2021.
Componenta variabilă pentru anul 2021 este în sumă brută de de 286.344 lei, respectiv, 12 indemnizații fixe brute lunare prevăzute de art.5.1. din contractul de mandat nr.214/02.07.2018.
Componenta variabilă aferentă fiecărui exercițiu financiar, anexă la contractul de mandat, se acordă în corelație cu gradul total anual de îndeplinire a ICP pentru fiecare an de mandat.
Componenta variabilă a Directorului Financiar și ponderea ICP, anexă la contractul de mandat Durata componentei variabile, din care :
Componenta variabilă pe termen scurt (CVTS) este aferentă exercițiului financiar 2018, conform art.23 alin.(3) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2018.
Componenta variabilă pentru anul 2018 este în sumă brută de 135.084 lei , respectiv, 6 indemnizații fixe brute lunare prevăzute de art.5.1 din Contract mandat nr.215/02.07.2018.
Componenta variabilă pe termen mediu (CVTM) este aferentă exercițiului financiar 2019 și, respectiv, exercițiului financiar 2020, conform art.23 alin.(4) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2019, respectiv, ale anului 2020.
Componenta variabilă pentru anul 2019, respectiv, pentru anul 2020 este în sumă brută de 270.168 lei, respectiv, 12 indemnizații fixe brute lunare prevăzute de art.5.1. din contractul de mandat nr.215/02.07.2018.
Componenta variabilă pe termen lung (CVTL) este aferentă exercițiului financiar 2021, conform art.23 alin.(5) din OUG nr.109/2011 și se acordă după AGOA de aprobare a Situațiilor financiare auditate ale anului 2021.
Componenta variabilă pentru anul 2021 este în sumă brută de 270.168 lei, respectiv, 12 indemnizații fixe brute lunare prevăzute de art.5.1. din contractul de mandat nr.215/02.07.2018.
Componenta variabilă aferentă fiecărui exercițiu financiar, anexă la contractul de mandat, se acordă în corelație cu gradul total anual de îndeplinire a ICP pentru fiecare an de mandat.
Modul de calcul al componentei variabile aferentă administratorilor neexecutivi și directorilor cu contract de mandat
Componenta variabilă anuală de acordat reprezintă produsul dintre Valoarea componentei variabile stabilite prin actul adițional la contractul de mandat și Gradul total de îndeplinire a indicatorilor cheie de performanță financiari și nefinanciari (GTICP),
unde :
Gradul total de îndeplinire a indicatorilor cheie de performanță financiari și nefinanciari (GTICP) este suma gradului de îndeplinire a fiecărui ICP (GIICP) ponderat cu coeficientul de ponderare (WICP) aferent fiecărui ICP.
Formulă de calcul :
unde :
n
GTICP = ∑ GI i ICP x W i ICP
i =1
GT ICP - Grad total anual de îndeplinire ICP
WICP – Coeficient de ponderare (pondere) pentru fiecare ICP GI ICP – Grad de îndeplinire ICP individual
Ii – Indicator individual (Grad de îndeplinire %)
Gradul de îndeplinire a fiecărui ICP (GI ICP) este gradul de îndeplinire a fiecărui ICP financiar și nefinanciar, ținând seama de modul de calcul prevăzut la fiecare ICP, ulterior ponderat cu coeficientul de ponderare (W i ICP) aferent fiecărui ICP.
Componenta variabilă a remunerației cuvenită administratorilor neexecutivi/directorului general/directorului financiar va fi direct proporțională cu GTICP realizat pentru anul financiar corespunzător din perioada mandatului.
De asemenea, în situația în care :
- GTICP ≥80%, componenta variabilă a remunerației se plătește conform modului de calcul prezentat
- GTICP < 80%, componenta variabilă a remunerației nu se plătește
Politica de remunerare poate fi revizuită şi/sau actualizată ori de câte ori este necesar, cu respectarea reglementărilor legale aplicabile sau în cazul apariţiei unor reglementări ori dispoziţii legale obligatorii privind politica de remunerare către întreprinderile publice.
In conformitate cu prevederile art. 39 alin. (3) din OUG 109/2011 privind guvernanta corporativa a intreprinderilor publice (denumita in continuare "OUG nr. 109/2011”), politica si criteriile de remunerare a administratorilor si directorilor cu contract de mandat in cadrul sistemului unitar sunt facute publice pe pagina de internet a a Societății prin grija consiliului de administratie.