ANAF | DECLARAŢIE DE ÎNREGISTRARE A CONTRACTELOR |
| ANAF | DECLARAŢIE DE ÎNREGISTRARE A CONTRACTELOR |
| Agenţia Naţională de | DE FIDUCIE SAU ALE CONSTRUCŢIILOR JURIDICE |
| Administrare Fiscală | SIMILARE FIDUCIEI |
| | |
_ _ _ _ Anul |_|_|_|_|
_
|_| Modificare
_
|_| Încetare
A. DATE DE IDENTIFICARE A FIDUCIARULUI/FIDUCIARILOR/PERSOANEI CARE DEŢINE O POZIŢIE ECHIVALENTĂ ÎNTR-O CONSTRUCŢIE JURIDICĂ SIMILARĂ FIDUCIEI
Denumire: Cod de identificare fiscală:
| | | | | | | | | | | | | Judeţ Localitate Sector
| | | | | | Strada Număr Bloc Scară Etaj Apartament
| | | | | | | | | | | | Cod poştal Ţara Telefon Fax E-mail
| | | | | | | | | |
B. DATE DE IDENTIFICARE A CONSTITUITORULUI/CONSTITUITORILOR
Nume şi prenume/ Cod de identificare fiscală: Denumire:
| | | | | | | | | | | | | | | | Judeţ Localitate Sector
| | | | | | Strada Număr Bloc Scară Etaj Apartament
| | | | | | | | | | | | Cod poştal Ţara Telefon Fax E-mail
| | | | | | | | | |
C. DATE DE IDENTIFICARE A BENEFICIARULUI/BENEFICIARILOR
Nume şi prenume/ Cod de identificare fiscală: Denumire:
| | | | | | | | | | | | | | | | Judeţ Localitate Sector
| | | | | | Strada Număr Bloc Scară Etaj Apartament
| | | | | | | | | | | | Cod poştal Ţara Telefon Fax E-mail
| | | | | | | | | |
Document care conţine date cu caracter personal protejate de prevederile Regulamentului (UE) 2016/679
D. DATE DESPRE BENEFICIARUL REAL
a. DATE DE IDENTIFICARE A BENEFICIARULUI REAL AL FIDUCIEI SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI
Nume şi prenume: Cod de identificare fiscală:
| | | | | | | | | | | | | | | | Data naşterii: Serie şi număr Naţionalitate: Ţara de
act de identitate: reşedinţă:
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
|_|_|/|_|_|/|_|_|_|_| | | | | | | Domiciliu sau reşedinţă (adresa completă):
| |
| |
| |
Modalitatea de exercitare a controlului:
| |
| |
| |
b. CALITATEA BENEFICIARULUI REAL
| | | | Constituitor/Constituitori, | | | | | Fiduciar/Fiduciari | ||
| | | | precum şi persoane desemnate | | | | | |||
| | | | să îi/le reprezinte interesele | | | | |
| | în condiţiile legii | |
| | Beneficiar/Beneficiari sau, în | | Persoana fizică ce exercită
| | cazul în care identitatea | | controlul în ultimă instanţă
| | acestuia/acestora nu este | | asupra fiduciei sau a
| | identificată, categoria de | | construcţiei juridice
| | persoane în al căror interes | | similare din dreptul străin
| | | principal se constituie sau | | | | prin exercitarea directă sau |
| | | funcţionează fiducia sau | | | | indirectă a dreptului de |
| | | construcţia juridică similară | | | | proprietate sau prin alte |
| | | | | mijloace | ||
c. NATURA ŞI AMPLOAREA INTERESULUI GENERATOR DE BENEFICII DEŢINUT:
| |
| |
| |
E. DATE DESPRE CONTRACTUL DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI
a. CONTRACTUL INIŢIAL DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI
Nr. |
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
| Data |_|_|/|_|_|/|_|_|_|_|
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
Perioada de la: |_|_|/|_|_|/|_|_|_|_| până |_|_|/|_|_|/|_|_|_|_| contractului: la:
Durata | _ _ |_|_| | an(i) | _ _ _ _ |_|_| lună(i) |_|_| zi(le) | ||
contractului: | |||||
Drepturi | _ |_| | Drepturi | reale | _ |_| | Drepturi de creanţă |
transferate: | _ |_| | Garanţii | _ |_| | Alte drepturi patrimoniale | |
Scopul fiduciei: | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | |
b. MODIFICĂRI ALE CONTRACTULUI DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI
Contract conex nr. |
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
| Data |_|_|/|_|_|/|_|_|_|_|
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
Perioada de la: |_|_|/|_|_|/|_|_|_|_| până |_|_|/|_|_|/|_|_|_|_| totală a la:
contractului:
_ _ _ _ _ _
Durata |_|_| an(i) |_|_| lună(i) |_|_| zi(le) contractului:
_ _
Drepturi |_| Drepturi reale |_| Drepturi de creanţă transferate: _ _
|_| Garanţii |_| Alte drepturi patrimoniale
Modificări: | |
| |
| |
| |
Document care conţine date cu caracter personal protejate de prevederile Regulamentului (UE) 2016/679
c. ÎNCETAREA CONTRACTULUI DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI
Documentul care Nr. | atestă încetarea
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
| Data |_|_|/|_|_|/|_|_|_|_|
Motivul încetării: | |
| |
| |
| |
Sub sancţiunile aplicate faptei de fals în declaraţii, declar că datele înscrise în acest formular sunt corecte şi complete.
Nume, prenume: | |
Funcţia/Calitatea: | |
Semnătura: | |
Document care conţine date cu caracter personal protejate de prevederile Regulamentului (UE) 2016/679
INSTRUCŢIUNI DE COMPLETARE
a formularului "Declaraţie de înregistrare a contractelor de fiducie sau ale construcţiilor juridice similare fiduciei"
În cazul în care într-un contract de fiducie sunt mai mulţi fiduciari, contractul de fiducie se va înregistra doar de unul din fiduciari la organul fiscal competent în administrarea fiduciarului desemnat să înregistreze contractul de fiducie.
În cazul în care într-un contract al unei construcţii juridice similare fiduciei sunt mai multe persoane care deţin o poziţie echivalentă fiduciarului, contractul construcţiei juridice similare fiduciei se va înregistra doar de una din persoanele care deţin o poziţie echivalentă fiduciarului la organul fiscal competent în administrarea persoanei care deţine o poziţie echivalentă fiduciarului desemnat să înregistreze construcţia juridică similară fiduciei.
1. În caseta "Anul" se completează anul calendaristic în care se depune declaraţia.
2. Secţiunea "A. DATE DE IDENTIFICARE A FIDUCIARULUI/FIDUCIARILOR/PERSOANEI CARE DEŢINE O POZIŢIE ECHIVALENTĂ ÎNTR-O CONSTRUCŢIE JURIDICĂ SIMILARĂ FIDUCIEI":
În rubrica "Denumire" se înscrie denumirea fiduciarului.
În caseta "Cod de identificare fiscală" se completează codul de identificare fiscală al contribuabilului care are calitatea de fiduciar.
Rubricile privind adresa se completează cu datele privind adresa domiciliului fiscal al fiduciarului.
În cazul în care într-un contract de fiducie sunt mai mulţi fiduciari se completează câte o secţiune "date de identificare" pentru fiecare fiduciar. Prima secţiune "date de identificare" se va completa cu datele fiduciarului desemnat.
Pentru contractele construcţiilor juridice similare fiduciilor, secţiunea se completează cu datele de identificare ale fiecărei persoane care deţine o poziţie echivalentă fiduciarului în respectiva construcţie. Prima secţiune "date de identificare" se va completa cu datele persoanei desemnate care deţine o poziţie echivalentă fiduciarului în respectiva construcţie juridică.
3. Secţiunea "B. DATE DE IDENTIFICARE A CONSTITUITORULUI/CONSTITUITORILOR":
În rubrica "Nume şi prenume/Denumire" se înscriu numele şi prenumele sau denumirea constituitorului.
În caseta "Cod de identificare fiscală" se completează codul de identificare fiscală al contribuabilului care are calitatea de constituitor.
Rubricile privind adresa se completează cu datele privind adresa domiciliului fiscal al constituitorului.
În cazul în care într-un contract de fiducie/al unei construcţii juridice similare fiduciei sunt mai mulţi constituitori se completează câte o secţiune "date de identificare" pentru fiecare constituitor.
4. Secţiunea "C. DATE DE IDENTIFICARE A BENEFICIARULUI/BENEFICIARILOR":
În rubrica "Nume şi prenume/Denumire" se înscriu numele şi prenumele sau denumirea beneficiarului.
În caseta "Cod de identificare fiscală" se completează codul de identificare fiscală al contribuabilului care are calitatea de beneficiar.
Rubricile privind adresa se completează cu datele privind adresa domiciliului fiscal al beneficiarului.
În cazul în care într-un contract de fiducie/al unei construcţii juridice similare fiduciei sunt mai mulţi beneficiari se completează câte o secţiune "date de identificare" pentru fiecare beneficiar.
5. Secţiunea "D. DATE DESPRE BENEFICIARUL REAL":
Subsecţiunea "a. DATE DE IDENTIFICARE A BENEFICIARULUI REAL AL FIDUCIEI SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI":
În rubrica "Nume şi prenume" se înscriu numele şi prenumele beneficiarului real al fiduciei sau al construcţiei juridice similare fiduciei.
În caseta "Cod de identificare fiscală" se completează codul de identificare fiscală al beneficiarului real. În cazul în care beneficiarul real nu deţine CNP/NIF se completează cu identificatorul acestuia din ţara de rezidenţă.
În caseta "Data naşterii" se completează sub forma zz/ll/aaaa data naşterii beneficiarului real al fiduciei sau al construcţiei juridice similare fiduciei.
Rubricile "Serie şi număr act de identitate", "Naţionalitate", "Ţara de reşedinţă", "Domiciliu sau reşedinţă (adresa completă)" se completează cu datele beneficiarului real al fiduciei sau al construcţiei juridice similare fiduciei.
În rubrica "Modalitatea de exercitare a controlului" se descrie modalitatea prin care se exercită controlul în ultimă instanţă asupra fiduciei sau construcţiei juridice similare prin exercitarea directă sau indirectă a dreptului de proprietate sau prin alte mijloace.
În cazul în care într-un contract de fiducie sunt mai mulţi beneficiari reali se completează câte o secţiune "date de identificare" pentru fiecare beneficiar real.
Subsecţiunea "b. CALITATEA BENEFICIARULUI REAL": se selectează cel puţin o opţiune. Subsecţiunea "c. NATURA ŞI AMPLOAREA INTERESULUI GENERATOR DE BENEFICII
DEŢINUT": se completează cu informaţiile furnizate fiduciei de către beneficiarul real, potrivit obligaţiei stabilite beneficiarului real prin art. 19 alin. (11) din Legea nr. 129/2019.
6. Secţiunea "E. DATE DESPRE CONTRACTUL DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI":
Subsecţiunea "a. CONTRACTUL INIŢIAL DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI":
Se completează rubricile "Nr.", "Data", "Perioada contractului", "Drepturi transferate" şi "Scopul fiduciei" cu datele din contractul de fiducie sau din contractul pentru construcţia juridică similară fiduciei.
Casetele "Data" şi "Perioada contractului" se completează sub forma zz/ll/aaaa.
Se selectează cel puţin o opţiune din rubrica "Drepturi transferate", potrivit contractului de fiducie sau celui pentru construcţia juridică similară fiduciei.
Subsecţiunea "b. MODIFICĂRI ALE CONTRACTULUI DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI":
Această subsecţiune se poate completa numai dacă la începutul formularului a fost bifată rubrica "Modificare".
Se completează obligatoriu rubricile "Contract conex nr.", "Data", "Perioada totală a contractului" şi "Modificări" cu datele din actul adiţional al contractului de fiducie sau al construcţiei juridice similare fiduciei.
Se selectează cel puţin o opţiune din rubrica "Drepturi transferate", potrivit contractului de fiducie sau celui pentru construcţia juridică similară fiduciei.
Se completează toate rubricile formularului până la secţiunea E subsecţiunea "a. CONTRACTUL INIŢIAL DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI".
Subsecţiunea "c. ÎNCETAREA CONTRACTULUI DE FIDUCIE SAU AL CONSTRUCŢIEI JURIDICE SIMILARE FIDUCIEI":
Pentru completarea acestei subsecţiuni este necesară bifarea rubricii "Încetare".
În cazul în care este bifată rubrica "Încetare" se completează obligatoriu rubricile "Documentul care atestă încetarea: Nr. şi Data" şi "Motivul încetării" cu datele din actul de încetare a contractului de fiducie sau al construcţiei juridice similare fiduciei.
Rubrica "Încetare" se va bifa doar după ce au fost completate rubricile până la subsecţiunea "a.
CONTRACTUL DE FIDUCIE INIŢIAL".
7. Declaraţia este însoţită în mod obligatoriu de copia contractului de fiducie sau al construcţiei juridice similare fiduciei.