Ghidul privind constituirea contractelor de depozit

Ghidul privind constituirea contractelor de depozit

Banca, prin intermediul tuturor subdiviziunilor sale, deschide, modifică şi închide conturi de depozit persoanelor fizice rezidente şi nerezidente, precum şi efectuează operaţiuni în contul clientului cu respectarea legislaţiei în vigoare și a actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei.

Deschiderea, modificarea, închiderea şi efectuarea operaţiunilor în conturile persoanelor fizice pot fi efectuate atât de către titularul contului, cât şi de reprezentantul acestuia.

Documentele necesare pentru deschiderea contului de depozit

În cazul deschiderii depozitului personal de către deponent:

✓ actul de identitate al deponentului în original.

În cazul deschiderii depozitului de către o persoana împuternicită:

✓ actul de identitate al persoanei împuternicite în original;

✓ copia autentificată notarial a actului de identitate al deponentului;

✓ procura sau contract de mandat în original sau copia acestora autentificată notarial.

Atestarea împuternicirilor conferite de client unor sau mai multor reprezentanţi se adevereşte prin procură sau contract de mandat.

Procura eliberată pentru reprezentarea titularului de cont în cadrul BC „Victoriabank” SA trebuie sa fie eliberată cu asistenţa Băncii sau autentificată notarial sau de către alte persoane abilitate prin lege.

Documentele întocmite de către sau cu participarea autorităţilor competente din statele străine(de ex procura) pot fi acceptate de către Bancă doar dacă acestea sunt legalizate la Ambasada Republicii Moldova acreditată pentru ţara respectivă sau, cu titlu de excepţie, la Departamentul afacerii consulare a Ministerului Afacerilor Externe şi Integrării Europene al Republicii Moldova.

Documentele necesare pentru deschiderea contului pot fi prezentate fără legalizare, dacă acest fapt este prevăzut în tratatele internaţionale la care Republica Moldova este parte (lista ţărilor respective este prezentată aici) sau sunt apostilate în ţările care au aderat la Convenţia cu privire la suprimarea cerinţei supralegalizării actelor oficiale străine, încheiată la Haga la 5 octombrie 1961 (lista ţărilor respective este prezentată aici).

Documentele prezentate de către persoane nerezidente, întocmite în limbi străine, se prezintă în traducere în limba de stat legalizată conform legislaţiei în vigoare a Republicii Moldova.

În cazul deschiderii depozitului de către părinţi sau tutore (curator) persoanelor care nu au atins majoratul, persoanelor limitate/lipsite de capacitatea de exerciţiu:

✓ actul de identitate al persoanei care prezintă actele deponentului în original;

✓ certificatul de naştere al deponentului care nu a atins majoratul, sau

✓ copia autentificată notarial a actului de identitate al deponentului;

✓ actul autorităţii de tutelă şi curatelă – în cazul când deponentul este prezentat prin tutore (curator);

✓ copia hotărârii instanţei de judecată conform căreia persoana a fost declarată limitată/lipsită de capacitatea de exerciţiu şi necesită instituirea tutelei (curatelei) - în cazul când deponentul este prezentat prin tutore (curator).

Avantajele depozitelor BC „Victoriabank” SA:

⮚ Aveţi posibilitatea să creaţi propriu plan de economisire fără a dispune de suma iniţiala.

⮚ Suma maximală de constituire a depozitului nu este limitată.

⮚ Banca poate realiza în contul clientului vărsăminte suplimentare în mod automat în baza unui mandat de alimentare automată a depozitului la termen.

⮚ Banca poate realiza prolongarea automată a depozitului în baza mandatului privind reconstituirea depozitului.

⮚ Banca nu aplică comisioane sau taxe aferente deschiderii şi deservirii contului de depozit.

⮚ Titularul contului obţine gratuit un card bancar pentru transferul dobânzii.

⮚ Deponentul poate verifica la distanţă starea contului de depozit şi mișcările în cont.

Tipuri de depozite la termen

1. În funcție de modalitatea de plată a dobânzii pot fi:

- depozite cu capitalizare: lunar, dobânda se adaugă la suma depozitului.

- depozite fără capitalizare: lunar, dobânda se transferă la un cont curent sau de card, care-i asigură titularului acces la aceasta.

Nota: Pe parcursul termenului depozitului deponentul poate opta in favoarea modificării modalităţii de plată, cu condiţia că permite tipul depozitului.

2. In funcție de opțiunea de reînnoire a depozitului pe același termen ca cel inițial:

- daca se optează pentru reînnoire automata la sfârșitul perioadei depozitului, depozitul se prelungește automat. În plus, dacă depozitul are opțiunea de capitalizare a dobânzii, dobânda se adaugă la suma depozitului. Pentru perioada următoare, rata dobânzii se va aplica la suma inițiala plus dobânda obținuta pe perioada precedentă.

- daca nu se dorește reînnoirea automata, depozitul va avea scadența unica, adică la scadentă suma depozitului se va transfera in cont curent sau de card (pentru care se va calcula dobânda la vedere).

3. In funcție de dobândă:

- depozite cu rată flotantă: banca poate modifica rata dobânzii pe perioada depozitului, in funcție de evoluția pieței financiare sau a ratei de refinanţare a BNM, cu condiţia respectării unui termen de preaviz de 15 zile prin plasarea informaţiei respective în subdiviziunile Băncii şi publicării acesteia în ziarul „Moldova Suverană”.

- depozite cu rată fixă: banca asigură o rata fixă a dobânzii pe perioada depozitului indiferent de evoluția pieței.

Veniturile persoanelor fizice rezidente şi nerezidente obţinute sub formă de dobândă sunt surse de venit impozabile şi sunt supuse impozitării în conformitate cu prevederile Codului fiscal nr. 1164-XIII din 24.04.19971. Cota impozitului reţinut la sursa de plată poate fi schimbată la introducerea modificărilor în legislaţia fiscală.

Banca reţine la achitarea dobânzii persoanelor fizice nerezidente un impozit, conform Titlului II, Capitolul 15, art.91 Reţinerile din veniturile nerezidentului pct. 1. al Codului fiscal. Impozitul pe venit, reţinut din plăţile efectuate în folosul persoanelor nerezidente sub formă de dobândă se achită la buget în termen de o lună de la încheierea lunii în care au fost efectuate plăţile.

În prezent cota impozitului reţinut din plăţile efectuate în folosul persoanelor fizice nerezidente sub formă de dobânda constituie 12%. În cazul persoanelor fizice nerezidente, rezidenţi ai ţărilor cu care Republica Moldova are încheiate şi puse în aplicare tratate privind evitarea dublei impuneri, mărimea impozitului respectiv poate varia, cu condiţia prezentării de către persoana fizică nerezidentă a certificatului de reşedinţă fiscală (în conformitate cu Titlului II, Capitolul 11, Articolul 793 al Codului fiscal al RM).

Calcularea dobânzii se efectuează zilnic, reieşind din numărul real de zile păstrate, conform formulei de mai jos. Numărul de zile în an se va lua exact: 365 sau 366 de zile pentru anul bisect.

1 Venitul persoanelor fizice rezidente, obţinut sub formă de dobândă de la mijloacele din conturile de depozit, nu se impozitează până la 01.01.2020, conform Legii nr.1164-XIII din 24.04.1997 pentru punerea în aplicare a titlurilor I şi II ale Codului fiscal şi Legii nr. 158 din 18.07.2014 cu privire la modificarea şi completarea unor acte legislative.

Formula de calcul a dobânzii:

dob% n Dob = Sold x ------------- x --------

100% N

Unde:

Sold (lei) – soldul depozitului pentru care se efectuează calculul dobânzii;

Dob. % - rata dobânzii procentuale, stabilită de Bancă pentru depozitul respectiv; n – numărul de zile de păstrare a depozitului;

N – numărul de zile în an.

Exemplu:

Depozitul a fost constituit la 15.01.2014, cu modalitatea lunara de achitare a dobânzii Prima data de achitare a dobânzii va fi 16.02.2014

Sold(lei) – 15 mii lei Rata dobânzii – 9%

31 – numărul de zile pentru prima lună păstrare a depozitului; 365 – numărul de zile în an.

9% 31

Dobânda aferentă primei luni 114.66 = 15’000 x ------------ x --------

100% 365

Nota: Mărimea dobânzii achitate în luna următoare va fi mai mică cu mărimea aferentă a 3 zile, întrucât în luna următoare n=28 zile.

Condiţiile depozitului se aprobă în baza deciziei Comitetului de dirijare a activelor şi pasivelor al Băncii şi includ: perioada de acceptare şi mărimea vărsămintelor în cont (iniţiale şi suplimentare), perioada de acceptare şi mărimea retragerilor parţiale din cont, termenul de plasare a depozitului, mărimea ratei dobânzii anuale, tipul ratei dobânzii, periodicitatea şi modalitatea de achitare a dobânzii, penalizări în cazul retragerii anticipate a depozitului, etc.

Mandatul de alimentare automată a contului de depozit

Banca oferă un produs nou şi propune clienților să îndeplinească oricând pe perioada valabilităţii contractului de depozit o cerere de alimentare automată a acestuia.

Alimentarea poate fi efectuată din două surse:

• din intrările de la contul de card

• din soldul contului curent

Indiferent de valuta contului curent sau de card pot fi alimentate atât depozite în lei, cât şi în valută, convertirea fiind efectuată automat conform cursului comercial stabilit de către Bancă pentru tranzacţiile cu conturile curente sau conturile de card.

Printr-o singură deplasare la bancă clientul poate alimenta periodic un număr nelimitat de depozite, inclusiv ale persoanelor apropiate.

Depozitul, în cazul în care permit condiţiile, poate fi alimentate şi prin intermediul transferului din alta Bancă. La înregistrarea în cont a sumelor transferate din alta Bancă se percepe un comision în mărime de 0,7% din mărimea sumei înregistrate.

Prorogarea termenului depozitului

Termenul depozitelor se prorogă:

• Automat, în cazul depozitelor ale căror condiţii prevăd prorogarea automată a termenului.

• La cererea clientului de a reconstitui depozitul, în baza mandatului deăus până la scadenţâa depozitului.

Depozitele cu prorogare automată sunt prelungite automat de către sistem în ziua următoare zilei scadenţei depozitului indicată în softul băncii. Depozitele se reperfectează automat la rata dobânzii existente în data prorogării pentru tipul respectiv de depozit.

Depozitele, condițiile cărora nu prevăd prorogarea automată, se pot reconstitui în baza Mandatului privind reconstituirea depozitului. Clientul poate solicita întocmirea unui astfel de mandat în orice zi, până la scadenţa depozitului. Depozitul poate fi reconstituit o singură dată.

Condiţiile de reziliere a contractului de depozit înainte de termen

La cererea Deponentului, Banca va rezilia contractul de depozit înainte de termen şi va restitui suma depozitului înainte de expirarea termenului indicat în contract, cu condiția respectării unui termen de preaviz de cel puţin 10 zile calendaristice.

În cazul in care clientul își retrage suma depusă înainte de scadența depozitului, dobânda aplicata se va recalcula conform condițiilor de reziliere prevăzute la acceptarea acestui tip de depozit.

Pentru toate tipurile de depozit, în cazul rezilierii depozitului în prima lună de la constituirea acestuia, Banca va reţine suplimentar un comision în mărime de 1% din suma depozitului de la momentul rezilierii, minimum 50 lei respectiv 5 USD/EUR.

Depozitele se garantează în conformitate cu Legea nr. 575-XV din 26.12.2003 privind garantarea depozitelor persoanelor fizice în sistemul bancar.