INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I

PRECOMP SOLUTIONS AB (publ)

ERBJUDANDET I SAMMANDRAG

Villkor i sammandrag

Företrädesrätt:

En (1) befintlig aktie i Precomp Solutions berättigar till nyteckning av tre (3) nya aktier i Precomp Solutions.

Avstämningsdag för rätt till deltagande i emissionen: 9 juni 2009.

Emissionskurs:

0,14 kronor per aktie. Antalet aktier i emissionen:

Högst 81 016 518 st.

Teckningstid:

11 juni – 25 juni 2009.

Teckning och betalning av aktier:

Teckning sker under teckningstiden genom samtidigt kontant betalning, således senast den 25 juni 2009.

Handelsbeteckning:

PCOM B

ISIN-kod:

SE 0002114330

Garanti- och teckningsförbindelser:

Emissionen är i dess helhet täckt av garanti- och teckningsförbindelser.

Finansiell information från Precomp Solutions AB

Delårsrapport januari–mars 2009: Inkluderas i detta prospekt.

Årsredovisning 2008, 2007 och 2006 Införlivas genom hänvisning.

Revisionsberättelser för 2008, 2007 och 2006 Införlivas genom hänvisning.

INNEHÅLL MM

ERBJUDANDET I SAMMANDRAG 2

SAMMANFATTNING 5

RISKFAKTORER 8

KOMMENTARER FRÅN VD 12

INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER 13

BAKGRUND OCH MOTIV TILL ERBJUDANDET 14

VILLKOR, ANVISNINGAR OCH ÖVRIG INFORMATION OM ERBJUDANDET 16

AFFÄRSIDÉ, STRATEGI OCH MÅL 19

VERKSAMHET 20

XXXXXX XXXXXXXXXX INFORMATION 26

KOMMENTARER KRING UTVALD FINANSIELL INFORMATION 29

AKTIEKAPITAL OCH ÄGARFÖRHÅLL ANDEN 32

STYRELSE, REVISORER OCH KONCERNLEDNING 35

BOLAGSSTYRNING 38

KOMPLETTERANDE INFORMATION 40

SKATTEFRÅGOR I SVERIGE 43

BOLAGSORDNING MM 46

HANDLINGAR INFÖRLIVADE GENOM HÄNVISNING 49

DELÅRSRAPPORT JANUARI - MARS 2009 50

ADRESSER 58

Definitioner

Precomp Solutions eller bolaget

Precomp Solutions AB (publ), i förekommande fall med dotterbolag enligt vad som framgår i sammanhanget.

Nyemissionen

Föreliggande nyemission inom ramen för erbjudandet.

Erbjudandet

Inbjudan till teckning av aktier i Precomp Solutions i enlighet med villkoren i detta prospekt.

Viktig information

Detta prospekt har upprättats av Precomp Solutions i enlighet med Lag (1991:980) om handel med finansiella instrument samt Kommissionens förordning (eg) nr 809/2004 av den 29 april 2004 om genomförande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2003/71/eg. Prospektet har godkänts av och registrerats hos Finansinspektionen i enlighet med Lag (1991:980) om handel med finansiella instrument. Godkännande av och registrering hos Finansinspektionen

innebär inte någon garanti från Finansinspektionen för att sakuppgifterna i prospektet är riktiga eller fullständiga.

Erbjudandet i prospektet riktar sig inte till personer vars deltagande kräver ytterligare prospekt, registrerings- eller andra åtgärder än de som följer av svensk rätt. Prospektet, anmälningssedeln och andra till erbjudandet hänförliga handlingar får inte distribueras i något land där sådan distribution eller sådant erbjudande kräver åtgärder som anges i föregående mening eller där de skulle strida mot regler i sådant land. Varken teckningsrätterna, de betalda tecknade aktierna eller de nya aktierna har registrerats eller kommer att registreras enligt United States Securities Act från 1933, någon provinslag i Kanada, eller enligt tillämplig lag i Australien, Japan eller Nya Zeeland och får ej, med vissa undantag, erbjudas överlåtas eller försäljas, direkt eller indirekt, inom Amerikas Förenta Stater, Kanada, Australien, Japan eller Nya Zeeland eller till personer med hemvist där. Anmälan om teckning av aktier i strid med ovanstående kan komma att anses ogiltig.

Prospektet innehåller uttalanden om framtidsutsikter vilka är lämnade av styrelsen i Precomp Solutions och är baserade på styrelsens kännedom om nuvarande förhållanden avseende bolaget, marknadsförhållanden och i övrigt rådande omvärldsfaktorer. Läsaren bör vara uppmärksam på att uttalanden om framtidsutsikter alltid är förenade med osäkerhet. En investering i aktier i Precomp Solutions är förenad med risk och risktagande. Den som överväger att investera i Precomp Solutions uppmanas därför att noggrant studera prospektet, speciellt avsnittet Riskfaktorer.

Vissa siffror i prospektet har avrundats, medan beräkningar har genomförts utan avrundning. Detta kan medföra att vissa tabeller till synes inte summerar korrekt.

Tvist rörande erbjudandet enligt prospektet eller därmed sammanhängande rättsförhållanden ska avgöras enligt svensk materiell rätt och av svensk domstol exklusivt.

Prospektet hålls tillgängligt elektroniskt via Precomp Solutions (xxx.xxxxxxx.xxx) hemsida, samt i pappersformat på Precomp Solutions huvudkontor. Papperskopior av prospektet kan på begäran beställas hos Precomp Solutions.

Handel på First North

First North är en alternativ marknadsplats som drivs av de olika börserna som ingår i OMX. Den har inte samma juridiska status som en reglerad marknad. Bolag på First North regleras av First North regler och inte av de juridiska krav som ställs för handel på en reglerad marknad. En placering i ett bolag som handlas på First North är mer riskfylld än en placering i ett börsnoterat bolag. Alla bolag vars aktier handlas på First North har en Certified Adviser som övervakar att First North regelverk följs. Remium AB är Certified Adviser åt Precomp Solutions.

SAMMANFATTNING

Denna sammanfattning är endast ämnad att utgöra en introduktion till, och ett sammandrag av, de mer detaljerade upplysningarna i föreliggande prospekt. Varje beslut om att investera i Precomp Solutions-aktien ska därför baseras på en bedömning av prospektet i dess helhet, och således inte enbart på denna sammanfattning. En investerare som väcker talan vid domstol med anledning av uppgifterna i prospektet kan bli tvungen att svara för kostnaderna för översättning av prospektet. En person får göras ansvarig för uppgifter som ingår i eller saknas i sammanfattningen, bara om sammanfattningen är vilseledande eller felaktig i förhållande till de andra delarna av prospektet.

Nyemissionen i korthet

Årsstämman för Precomp Solutions, den 27:e maj 2009, har beslutat att öka aktiekapitalet i Precomp Solutions genom en nyemission. Emissionsbeslutet innebär att de som på avstämningsdagen den 9 juni 2009 är registrerade som aktieägare i Precomp Solutions äger företrädesrätt att för en (1) befintlig aktie teckna tre (3) nya aktier. Teckningskursen är fastställd till 0,14 kr per aktie. Xxxxxxxx av aktier ska ske genom kontant betalning under tiden 11 juni till och med den 25 juni 2009.

Bakgrund och verksamhetsöversikt

Precomp Solutions är en av Europas ledande tillverkare av precisionskomponenter, med finklippning som specialitet, och med kunder inom både verkstads- och fordonsindustrin. Verksamheten startades 1956 och har idag, förutom klippning, även bred kompetens inom automatstansning, efterbearbetning och montering. Dessutom tillverkar bolaget verktyg och prototyper. Verksamheten inom Precomp Solutions är organiserad i två divisioner; ett komponentcenter för marknadsföring och produktionstekniska kundlösningar och en produktionsdivision med produktionsanläggningar i Ulricehamn och Xxxxx x Xxxxxxxxx.

Bolaget har gjort ett strategiskt vägval att successivt gå från att vara en komponentleverantör till att bli ett kunskapsföretag med kvalificerade tjänster och produktionslösningar för verkstadsindustrin. Bolaget bedömer att man genom specialisering inom vissa segment har goda möjligheter att bli en betydande systemunderleverantör. En förstärkning av marknadsresurser, i såväl Sverige som på exportmarknaderna, har genomförts för att skapa grundförutsättning för lönsam tillväxt.

Motiv för emissionen

Efter den kraftiga nedgången inom bilindustrin, som är den viktigaste kundgruppen för Precomp Solutions, har försäljningen minskat kraftigt. På grund av den minskade volymen har stora personalminskningar genomförs, hela 40% av de anställda har fått lämna företaget.

Trots anpassningar av verksamheten till rådande försäljningsvolym fick bolaget likviditetsproblem och den 6 februari 2009 ansökte bolaget om rekonstruktion som beviljades av Borås Tingsrätt. En förstärkning av bolagets finansiella ställning är nödvändig för genomförandet av rekonstruktionen. Huvudskälet för den planerade nyemissionen är att säkerställa utbetalning av ackordslikvid till fordringsägare under pågående rekonstruktion.

Dessutom har övriga finansiärer förordat en nyemission för såväl befintliga som nya krediter.

Finansiell utveckling i sammandrag

	Xxx-Xxxx*	Xxx-Xxxx*	Helår	Helår	Helår	Helår**
XXXX	0000	0000	2008	2007	2006	2005
Rörelsens intäkter	25,8	46,2	166,7	177,5	176,1	181,8
Rörelseresultat	-5,7	0,3	-18,3	-8,1	-4,3	-7,7
Periodens resultat	-6,3	-0,7	-28,5	-8,2	-6,1	-6,9
Eget kapital	-1,8	17,6	4,6	18,5	26,1	15,0
Totala tillgångar	90,4	132,3	99,5	125,5	148,3	147,2
Kassaflöde från den	11,2	-3,7	-4,1	6,8	-14,4	3,7
löpande verksamheten
Antal anställda	110	160	142	163	175	156

* Oreviderade uppgifter från delårsrapport.

** Avser moderbolaget Precomp Solutions AB (publ) tidigare Consilium Components AB. Koncernredovisning som omfattar Consiliumbolagen upprättades av Consilium AB (publ). Det är styrelsens bedömning att beloppen i allt väsentligt är jämförbara med senare perioder för vilka koncernredovisning upprättats.

Samtliga belopp i MSEK och avser koncernen där inte annat anges.

Marknadsöversikt

Precomp Solutions marknad består av större europeiska industrier i behov av precisions- komponenter. Till största delen utgörs kunderna av tillverkare och underleverantörer i den europeiska fordonsindustrin verksamma på personbils- och lastbilssidan, samt även av tillverkare av bussar och yrkesfordon. Andra kundkategorier är tillverkare av produkter som innehåller metallkomponenter med höga krav på exakthet och tolerans, t ex tillverkare av låsmekanismer, fläktar, pumpar och säkerhetsutrustning till motorsågar.

Riskfaktorer

Investeringar i aktier är förenat med risktagande. Ett antal faktorer utanför Precomp Solutions kontroll kan påverka dess resultat och finansiella ställning, liksom ett flertal faktorer vars effekter koncernen kan påverka genom sitt agerande. Utöver informationen i detta prospekt bör därför varje investerare göra sin egen bedömning av varje riskfaktor, inklusive dagens globala finansiella kris och ekonomiska nedgång, och dess betydelse för koncernens framtida utveckling. En framgångsrik rekonstruktion är nödvändig för bolagets framtid.

Exempel på övriga riskfaktorer som kan nämnas är produktansvar, beroendet av nyckelpersoner och stora kunder samt legala risker. Nya tekniska lösningar och förändringar av internationella regelverk innebär även risker för bolagets finansiella ställning och resultat. Precomp Solutions verksamhet är även förenad med risker relaterade till bland annat konkurrens, konjunktur, leverantörer och kunder, teknologisk utveckling, förvärv, personal, valutaförändringar, ränteförändringar, kapitalbehov och aktiemarknadsrisker. Ovannämnda risker utgör ett sammanfattande urval av riskfaktorer som har betydelse för Precomp Solutions och eller en investering i Precomp Solutions-aktien.

Den i prospektet lämnade redovisningen av riskfaktorer gör ej anspråk på fullständighet, ej heller är riskerna rangordnande efter grad av betydelse. För mer utförlig information, se avsnittet ”Riskfaktorer”.

Övrigt

Aktiekapital och bolagsordning

För information om aktiekapitalet i Precomp Solutions, se nedan under avsnittet Aktiekapital och ägarförhållanden. För innehållet i bolagsordningen, se nedan under avsnittet Bolagsordning.

Styrelsens sammansättning, företagsledning, anställda och revisorer

Precomp Solutions styrelse består av Xxxx Xxxxxxxxx, Xxx Xxxxxxx, Xxxx-Xxxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx Xxxxxx, Xxxxxx Xxxxxx (arbetstagarrepresentant) och Xxxxx Xxxxx (arbetstagarrepresentant).

Verkställande direktör är Xxxx-Xxxx Xxxxxxxx. Antalet anställda i koncernen uppgick till 110 personer den 31 mars 2009. Bolagets revisorer är Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB. För mer information om styrelsens ledamöter, företagsledningen samt bolagets revisorer, se avsnittet Styrelse, revisorer och koncernledning.

Större aktieägare

Precomp Solutions största aktieägare är Platanen Holding BV med 64,7 procent av röster och 38,0 procent av kapital före nyemission. Bolaget hade 1835 aktieägare per den 30 april 2009. För vidare information, se avsnittet Aktiekapital och ägarförhållanden.

RISKFAKTORER

Allt företagande och ägande av aktier är förenat med risktagande. Nedan beskrivs, utan inbördes rangordning och utan anspråk på att vara heltäckande, några av de riskfaktorer och viktiga förhållanden som bedöms ha väsentlig betydelse för Precomp Solutions framtida utveckling. Riskerna som beskrivs nedan är inte de enda risker som bolaget och dess aktieägare står inför. Ytterligare risker som för närvarande inte är kända för bolaget kan få väsentlig inverkan på Precomp Solutions verksamhet, resultat och finansiella ställning.

Sådana risker kan vidare leda till att priset på aktier i Precomp Solutions sjunker väsentligt, och investerare kan förlora hela eller delar av sin investering. Det innebär att det finns ytterligare risker som i mindre eller högre grad kan ha betydelse för bolagets verksamhet och/eller vid en investering i aktier i Precomp Solutions. Utöver nedan angivna riskfaktorer och andra förekommande risker, bör läsaren också noggrant beakta övrig information i detta prospekt.

Bransch- och verksamhetsrelaterade risker

Rekonstruktion

Precomp Solutions är sedan den 6 februari 2009 under rekonstruktion. Ackordsförslaget som erbjudits till leverantörer och andra fordringsägare har accepterats och fastslagits av Borås Tingsrätt till ett offentligt ackord den 28 maj 2009. Beslutet vinner laga kraft den 18 juni. Det finns en risk att fordringsägare kan överklaga beslutet fram till detta datum. En annan förutsättning är att finansiering erhålls enligt plan.

Ränterisker

Precomp Solutions finansierar delvis sin verksamhet genom upplåning. Det innebär att en del av bolagets kassaflöde kommer att användas till betalning av räntor på koncernens skulder, vilket minskar de medel som är tillgängliga för Precomp Solutions verksamhet och framtida affärsmöjligheter. En framtida räntehöjning kan komma att öka den del av kassaflödet som används för räntebetalningar och få en negativ påverkan på Precomp Solutions resultat och finansiella ställning. Dessutom innehar Precomp Solutions finansiella tillgångar och skulder som syftar till att tillgodose behovet av likviditet och kontanta medel för den dagliga verksamheten. Dessa tillgångar och skulder är känsliga för ränteförändringar och därför till sin natur förenade med ränterisker.

Valutarisk

Precomp Solutions verkar internationellt och utsätts för valutarisker från olika valutaexponeringar. Faktureringen till kunder sker i SEK och EUR. Beräknat nettoinflöde i utländsk valuta har ej särskilt kurssäkrats. Koncernen har ingen utländsk finansiering, varför kursrisker för lån ej föreligger. Utländska nettoinvesteringar skyddas ej mot kursfluktuationer. Precomp Solutionskoncernen exponeras även för valutarisker vid omräkning av dotterbolagens balans- och resultaträkningar till SEK.

Omräkningsexponering

Precomp Solutions redovisar resultat- och balansräkningar i SEK. Bolaget i Bulgarien redovisas i annan valuta. Detta innebär att koncernens resultat och eget kapital exponeras vid koncernkonsolideringen när främmande valutor omräknas till SEK. Denna exponering påverkar främst koncernens egna kapital och benämns omräkningsexponering. I normalfallet säkras inte denna exponering.

Ansvar för fel och brister i bolagets produkter

Precomp Solutions lägger stor vikt vid att kontrollera kvaliteten på bolagets produkter i syfte att förebygga risker för fel och brister i produkterna. Detta är dock ingen garanti för att bolagets produkter är fria från fel och brister och i övrigt uppfyller relevanta krav.

Förekomsten av mer väsentliga fel och brister i bolagets produkter kan dock komma att föranleda påföljder enligt gällande kundavtal eller på andra grunder, vilket, särskilt givet de omfattande produktvolymer som levereras av bolaget, kan komma att påverka Precomp Solutions verksamhet, resultat och finansiella ställning negativt.

Risk för ökade produktions- och distributionskostnader

Precomp Solutions produkter tillverkas idag delvis i länder med lägre kostnads- och lönenivå än i Sverige. Utvecklingen i de länder där tillverkningen sker är emellertid i många fall snabb och det finns inga garantier för hur länge det förhållandevis låga kostnads- och löneläget kommer att bestå i de aktuella länderna. Även kostnader för distributionen av produkterna från tillverkningsländerna till Precomp Solutions kunder kan komma att öka i takt med allmänna prishöjningar i berörda länder. Det finns därvid en risk för att sådana ökade kostnader, mot bakgrund av till exempel den generella prispressen på marknaden, inte kan överföras fullt ut på bolagets kunder, vilket i sin tur kan komma att påverka Precomp Solutions verksamhet, resultat och finansiella ställning negativt.

Beroende av nyckelpersoner

Precomp Solutions framtida utveckling är i hög grad avhängig av ledningens och andra nyckelpersoners kunskap, erfarenhet och engagemang. Precomp Solutions har hittills inte haft svårigheter att rekrytera relevant personal och personalomsättningen har varit låg. Detta utgör dock ingen garanti för att Precomp Solutions i framtiden kommer att kunna behålla nyckelpersoner respektive rekrytera ny kvalificerad ledningspersonal.

Konkurrensutsatt marknad

Precomp Solutions agerar på en konkurrensutsatt marknad som karaktäriseras av en kontinuerlig prispress och bolaget möter konkurrens från flera typer av aktörer med skilda tekniska plattformar och affärsmodeller, vilket kan inverka negativt på Precomp Solutions resultat och finansiella ställning. Den ständigt pågående koncentrationen till allt färre och större aktörer innebär inom flera marknadsområden såväl risker som möjligheter. Precomp Solutions måste deltaga i och anpassa sig till den omstrukturering som pågår inom flera marknadsområden för att ej förlora sin ledande position. Bolaget kan även tvingas göra kostnadskrävande omstruktureringar för att anpassa sig till en ny konkurrenssituation, vilket kan inverka negativt på Precomp Solutions resultat och finansiella ställning.

Marknadsförändringar och teknisk utveckling

Den marknad Precomp Solutions verkar på är förhållandevis mogen, men trots detta sker löpande förändringar. Nya aktörer träder in på marknaden och aktörer förvärvar andra aktörer eller träffar avtal om olika typer av samarbeten och allianser o.s.v. Dessa förändringar kan skapa problem och medföra risker. Exempel på detta är om en viktig kund eller försäljningspartner internt skulle bygga upp den kompetens Precomp Solutions besitter eller skulle förvärva ett bolag som bedriver med Precomp Solutions konkurrerande verksamhet, eller om en viktig samarbetspartner till Precomp Solutions skulle förvärvas av en konkurrent. Det kan således inte uteslutas att framtida marknadsförändringar kan komma att påverka Precomp Solutions verksamhet, resultat och finansiella ställning negativt.

Den marknad som Precomp Solutions verkar på kännetecknas av snabb teknologisk utveckling och kunder som har höga krav på funktionalitet, integration och teknikkonvergens, vilket i sin tur ställer höga krav på Precomp Solutions att kontinuerligt utveckla produkter och tjänster som förmår möta kundernas höga krav. Det kan inte uteslutas att Precomp Solution gör

felbedömningar eller visar sig sakna de resurser eller den kompetens som är nödvändig för att möta aktuella behov. Om så skulle bli fallet kan detta komma att påverka Precomp Solutions verksamhet, resultat och finansiella ställning negativt.

Precomp Solutions är ett teknikintensivt företag som löpande följer marknadsutvecklingen för att finna högkvalitativa produkter i teknologins framkant som täcker kundernas behov av kvalitativa och kostnadseffektiva lösningar. Precomp Solutions har en god position för, och erfarenhet av, att ta till sig ny teknik och anser att den allt snabbare teknikutvecklingen är gynnsam för utvecklingen av bolagets tjänster, marknad och möjligheter att skapa kundnytta. Det är dock uppenbart att ny teknik i kombination med till exempel nya aktörer kan förändra förutsättningarna både positivt och negativt för redan etablerade aktörer i verkstads- och fordonsindustrin.

Framtida kapitalbehov

Styrelsen gör bedömningen att Precomp Solutions finansiella ställning efter genomförd nyemission och rekonstruktion är god, under förutsättning att finansiering i form av krediter från bank och Almi erhålls enligt plan. Bolagets likviditetsprognos för den kommande tolvmånadersperioden visar inte på behov av ytterligare kapitaltillskott under perioden. För kommande år är bolagets utveckling beroende av marknadens utveckling och vid större förändringar av den kan det uppstå en situation där företaget måste anskaffa nytt kapital. Det kan inte garanteras att ytterligare kapital kan anskaffas på för Precomp Solutions gynnsamma villkor. Ytterligare tillgång till kapital kan bli en förutsättning för bolagets verksamhet.

Marknadsrisk

Precomp Solutions påverkas i hög utsträckning av utvecklingen inom fordonsindustrin och den europeiska bilförsäljningen. Bilindustrin upplever en global kris och en hård prispress på grund av konkurrenssituationen. Biltillverkarna pressar i sin tur underleverantörerna, som dessutom själva drabbats av prisutvecklingen inom råvaror och energi. Som underleverantör till Volvo Cars, samt flera systemleverantörer som samarbetar med Volvo Cars, får Precomp Solutions såväl direkt som indirekt en relativt stor exponering mot deras försäljningsutveckling. För att balansera denna exponering och som ett led i arbetet med att minska marknadsrisken söker Precomp Solutions i högre utsträckning nya marknader utanför bilsektorn.

Beroende av fåtal stora kunder

Precomp Solutions är beroende av ett fåtal större kunder. Genom att förstärka marknads- bearbetningen blir kundsegmentet både större och mer fördelat i andra branscher än automotiv. En långsiktig strategi är att ingen kund skall ha en större omsättning än 15% av den totala omsättningen.

Risker relaterade till aktien

Aktieförsäljning från nuvarande aktieägare efter erbjudandet

Kursen på bolagets aktier kan komma att sjunka till följd av att befintliga aktieägare säljer aktier på aktiemarknaden efter erbjudandets genomförande, eller att marknaden uppfattar att sådan försäljning kan bli aktuell. Sådana försäljningar kan även försvåra för bolaget att ge ut aktier eller andra finansiella instrument i framtiden till det pris och vid den tidpunkt som bolaget bedömer som lämpligt.

Handel på First North

marknad. En placering i ett bolag som handlas på First North är mer riskfylld än en placering i ett börsnoterat bolag. Alla bolag vars aktier handlas på First North har en Certified Adviser som övervakar att First Norths regelverk följs. Remium AB är Certified Adviser åt Precomp Solutions.

Teckningsförbindelser och emissionsgarantier

Emissionen är genom avtal om teckningsförbindelser och emissionsgarantier täckt till 100 procent. Precomp Solutions har dock inte erhållit eller begärt bankmässig säkerhet för det garanterade beloppet. Det finns alltid en risk att garanter och de som undertecknat teckningsförbindelser inte uppfyller sitt åtagande.

KOMMENTARER FRÅN VD

Precomp Solutions verksamhet

Vår affärsmodell är tydlig. Vi är ett kunskapsföretag med egen konstruktion och verktygstillverkning samt produktion och montering. Vi kan erbjuda kunderna hela kedjan från utveckling och konstruktion till kvalificerad montering. Vi erbjuder tillverkning och montering i Sverige och Bulgarien. Som ett led i pågående marknadssatsning har Precomp Solutions etablerat egna projekt- och försäljningskontor i Tyskland och Bulgarien.

På grund av den globala nedgången och i synnerhet inom fordonsindustrin har vi sagt upp totalt 50 personer. Första omgången som omfattade 20 personer var i princip genomförd under december 2008. Den andra omgången på 30 personer har verkställighet under våren 2009, en handfull uppsagda medarbetare arbetar kvar till halvårsskiftet. Förutom rena personalneddragningar har samtliga utgifter i bolaget genomgått en kostnadsrationalisering.

Bolaget har med ovanstående åtgärder anpassat verksamheten till nuvarande marknadsläge, dock ser vi 2009 i första hand som ett överlevnadsår.

Vår satsning på marknaden förblir dock på samma kostnadsnivå som tidigare, då marknadsbearbetning är nödvändig för framtida affärer.

Kostnadsreduktionen totalt i företaget innebär att vårt breakeven ligger idag på cirka 11 miljoner sek per månad jämfört med tidigare 17 miljoner per månad.

Kundernas tidigare förmånliga avtal med avseende på lagerhållning av såväl råmaterial som färdiga produkter har omförhandlats så att bolaget minimerat såväl kapitalkostnaden som risken för inkurans.

Nyemission

Huvudskälet för den planerade nyemissionen är att säkerställa utbetalning av ackordslikvid under pågående rekonstruktion. Nyemissionen är en grundförutsättning för att ackordsuppgörelsen med våra leverantörer skall kunna genomföras, dessutom har övriga finansiärer förordat en nyemission för såväl befintliga som nya krediter.

Xxxx-Xxxx Xxxxxxxx, VD, Precomp Solutions AB (publ)

INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER

Den 27 maj 2009 fattade årsstämman i Precomp Solutions AB beslut om att öka bolagets aktiekapital med högst 11 342 313 kronor från nuvarande 3 780 771 kronor till 15 123 084

kronor genom nyemission av högst 81 016 518 aktier, varav 6 806 175 aktier av serie A och 74 210 343 aktier av serie B. De nyemitterade aktierna kommer att motsvara 75 procent av rösterna i bolaget efter nyemissionen.

Härmed inbjuds aktieägarna i Precomp Solutions att med företrädesrätt teckna nya aktier i bolaget i enlighet med villkoren i detta prospekt. Aktieägarna erbjuds att för en (1) befintliga aktier i bolaget teckna tre (3) nya aktier inom samma aktieslag i bolaget till kursen 0,14 krona. Aktieägares teckning med företrädesrätt ska ske genom kontant betalning under tiden från och med den 11 juni till och med den 25 juni 2009. Styrelsen äger dock rätt att förlänga teckningstiden. Fulltecknad emission innebär att bolaget tillförs cirka 11,3 MSEK före avdrag för emissionskostnader, eller cirka 10,0 MSEK efter avdrag för emissionskostnader om 1,3 MSEK, varav 1,0 MSEK utgör garantiersättning. Emissionen har i sin helhet garanterats av huvudägare tillsammans med en utomstående garant som genom garanti- och teckningsförbindelser har garanterat cirka 11,3 MSEK motsvarande 100 procent av emissionslikviden.

Ulricehamn den 5 juni 2009 Precomp Solutions AB (publ) Styrelsen

BAKGRUND OCH MOTIV TILL ERBJUDANDET

Precomp Solutions är en ledande tillverkare av precisionskomponenter, med finklippning som specialitet, och med kunder inom både verkstads- och fordonsindustrin. Verksamheten startades 1956 och det nuvarande bolaget registrerades 1960 och har idag, förutom finklippning, även bred kompetens inom automatstansning, efterbearbetning och montering. Dessutom har bolaget en omfattande verktygstillverkning.

Verksamheten inom Precomp Solutions är organiserad i två divisioner; ett komponentcenter för marknadsföring och produktionstekniska kundlösningar och en produktionsdivision med produktionsanläggningar i Ulricehamn och Xxxxx x Xxxxxxxxx. Bolaget har varit självständigt sedan augusti 2007 då Consilium AB (publ) delade ut bolaget till Consilium ABs aktieägare och listade det på First North.

Bolaget har under de senaste åren genomfört omfattande strukturförändringar av verksamheten för att anpassa organisationen till marknadens krav. De två svenska produktionsenheterna i Varberg och Ulricehamn har fusionerats. Samtidigt har stora maskininvesteringar och rationaliseringar genomförts. En produktionsenhet har etablerats i Bulgarien. Produktionsenheten i Bulgarien uppfyller, med sin låga arbetskostnad, kunders krav på lågkostnadsalternativ för arbetsintensiv bearbetning och montering. Bolaget står nu väl rustat för tillväxt i Europa.

Bolaget gjort ett strategiskt vägval att successivt gå från att vara en komponentleverantör till att bli ett kunskapsföretag med kvalificerade tjänster och produktionslösningar för verkstadsindustrin. Bolaget bedömer att man genom specialisering inom vissa segment har goda möjligheter att bli en betydande systemunderleverantör.

Under 2008 har det skett en kraftig förstärkning av marknadsresurser, i såväl Sverige som på exportmarknaderna, för att skapa grundförutsättning för lönsam tillväxt. Precomp Solutions ska i ännu högre grad än idag vara ett kunskapsföretag med egen konstruktion och verktygstillverkning samt produktion och montering.

Huvudskälet för den planerade nyemissionen är att säkerställa utbetalning av ackordslikvid till fordringsägare under pågående rekonstruktion. Emissionsbeloppet är satt efter beräknad ackordslikvid med tillägg för tillkommande kostnader avseende emissionen. Hänsyn har tagits till marknadsvärde på aktien samt lämplig relation på fördelning mot befintliga aktier. Övriga finansiärer förordat en nyemission för såväl befintliga som nya krediter.

Dessutom skall nyemissionen möjliggöra en fortsättning av den pågående marknadssatsningen med bland annat egna projekt- och försäljningskontor i Tyskland och Bulgarien.

Se även ”Kommentarer från VD”.

Styrelsens ansvarsförsäkran

Styrelsen ansvarar för detta emissionsprospekt och vi försäkrar att vi vidtagit alla rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att uppgifterna i prospektet, så vitt vi vet, överrensstämmer med de faktiska förhållandena och att inget är utelämnat som skulle kunna påverka dess innebörd.

Styrelsen vill samtidigt göra aktieägare och andra intressenter uppmärksamma på att all form av investering i aktier är förknippad med risk och vi vill särskilt uppmana potentiella investerare att läsa avsnitten om risker.

Ulricehamn den 5 juni 2009 Precomp Solutions AB (publ) Styrelsen

VILLKOR, ANVISNINGAR OCH ÖVRIG INFORMATION OM ERBJUDANDET

Teckningsberättigade

De som på avstämningsdagen den 9 juni 2009 var registrerade som aktieägare i Precomp Solutions äger företräde att teckna nya aktier. Företrädesrätten innebär att varje aktieägare för en (1) ”gammal” aktie i bolaget äger rätt att teckna tre (3) ”nya” aktier i bolaget.

Aktieägare som inte väljer att delta i nyemissionen kommer att få sin ägarandel utspädd med cirka 75 procent (efter utspädning).

Teckningskurs

De nya aktierna emitteras till en teckningskurs om 0,14 kronor per aktie.

ISIN-kod för aktien

SE0002114330

Avstämningsdag

Avstämningsdag hos Euroclear Sweden AB för företrädesrätt att delta i nyemissionen är den 9 juni 2009. Aktierna i Precomp handlas exklusive rätt till deltagande i emissionen från och med den 5 juni 2009. Sista dag för handel i aktien inklusive rätt till deltagande i emissionen var den 4 juni 2009.

Teckningstid

Xxxxxxxx skall ske under tiden från och med den 11 juni 2009 fram till och med den 25 juni 2009.

Information till direktregistrerade aktieägare

De aktieägare som på avstämningsdagen är registrerade i den av Euroclear Sweden AB för bolagets räkning förda aktieboken erhåller en emissionsredovisning med vidhängd förtryckt inbetalningsavi, särskild anmälningssedel samt informationsmaterial i anledning av företrädesemissionen. De som är upptagna i den i anslutning till aktieboken särskilt förda förteckningen över panthavare med flera meddelas separat. VP-avi avseende registreringen av teckningsrätter på aktieägarens VP-konto skickas ej ut.

Förvaltarregistrerade innehav

Aktieägare vars innehav av aktier är förvaltarregistrerad hos bank eller fondkommissionär erhåller ingen emissionsredovisning från Euroclear. Teckning och betalning skall då ske i enlighet med anvisningar från respektive bank eller fondkommissionär.

Teckningsrätter

För varje befintlig aktie erhålls tre (3) teckningsrätter. För teckning av en (1) ny aktie erfordras en (1) teckningsrätt. Ej utövade teckningsrätter förfaller.

Handel med teckningsrätter

Xxxxxx med teckningsrätter kommer att ske under perioden från och med 11 juni 2009 till och med den 22 juni 2009.

Teckning och betalning

Teckning av aktier med företrädesrätt

Teckning av aktier med företrädesrätt sker genom samtidig kontant betalning av teckningslikviden 0,14 kronor per aktie. Som framgår ovan kommer aktieägare att erhålla en förtryckt avi. Teckning skall göras antingen med den utsända avin eller med anmälningssedel

– enligt fastställt formulär – i enlighet med nedanstående alternativ.

1. Bankgiroavi /OCR-avi

För det fall samtliga på avstämningsdagen erhållna teckningsrätter utnyttjas för teckning skall endast den förtryckta bankgiroavin användas som underlag för teckning genom betalning. Anmälningssedel ska ej användas.

2. Anmälningssedel

För det fall ett annat antal teckningsrätter än det som framgår av den förtryckta emissionsredovisningen utnyttjas för teckning, skall Särskild anmälningssedel med stöd av teckningsrätter användas som underlag för teckning genom betalning. Likvid skall erläggas samtidigt som anmälan sker vid svenskt bankkontor med erforderligt tillstånd, i enlighet med instruktionerna på anmälningssedeln. Anmälningssedel bifogas utskicket av informationsmaterialet och kan erhållas från Remium eller från Precomp Solutions hemsida xxx.xxxxxxx.xxx. Den förtryckta bankgiroavin skall ej användas.

3. Utländska aktieägare

Aktieägare som är bosatta utanför Sverige tecknar genom att sända ifylld anmälningssedel till Remium på adressen nedan; och betala teckningslikviden via SWIFT. Ange namn, adress och referensen "Precomp Solutions” samt, om möjligt, VP- kontonummer.

Remium AB

Emission: Precomp Solutions Xxxxxxxxxx 00-00

111 35 Stockholm xxxxxxxxxx@xxxxxx.xxx telefon: 00-000 00 00

telefax: 00-000 00 00

SWIFT: XXXXXXXX

IBAN: XX0000000000000000000000

Anmälningssedel och betalning måste därvid sändas i god tid före sista teckningsdag för att kunna vara Remium tillhanda senast klockan 17:00 den 25 juni 2009.

Subsidiär teckning

Aktier som inte tecknas med stöd av teckningsrätter skall erbjudas samtliga aktieägare till teckning (subsidiär företrädesrätt). Om inte hela antalet aktier som tecknas på grund av den subsidiära företrädesrätten kan ges ut, ska aktierna fördelas mellan tecknarna i förhållande till det antal aktier de förut äger, och i den mån detta inte kan ske, genom lottning. Vid försäljning av teckningsrätt övergår den subsidiära företrädesrätten till den nya innehavaren av teckningsrätten. Teckning av aktier utan företrädesrätt från allmänheten kommer inte att förekomma. Om inte nyemissionen fulltecknas skall tilldelning i sista hand ske till garanten i enlighet med garantiavtalet.

Vid subsidiär teckning skall Särskild anmälningssedel för subsidiär teckning användas och vara Remium tillhanda senast kl 17.00 den 25 juni 2009. Om tilldelning sker kommer avräkningsnota att utfärdas och skickas till tecknaren, varvid teckningslikvid skall erläggas genom kontant betalning senast den dag som anges på avräkningsnotan. Något meddelande lämnas inte till dem som ej erhåller tilldelning. Erläggs ej likvid i rätt tid kan aktier komma att

överlåtas till annan. Skulle försäljningspriset vid sådan överlåtelse komma att understiga priset enligt detta erbjudande, kan den som ursprungligen erhållit tilldelning av dessa aktier komma att få svara för hela eller delar av mellanskillnaden. Observera att teckning är bindande.

Anmälningssedlar

Anmälningssedlar skall vara Remium tillhanda senast den 25 juni 2009.

Anmälningssedel skall inlämnas eller sändas till

Remium AB

Emission: Precomp Solutions Xxxxxxxxxx 00-00

111 35 Stockholm xxxxxxxxxx@xxxxxx.xxx telefon: 00-000 00 00

telefax: 00-000 00 00

Betalda tecknade aktier (”BTA”)

Teckning genom betalning registreras hos Euroclear Sweden AB så snart detta kan ske, vilket normalt innebär några bankdagar efter betalning. Därefter erhåller tecknaren en VP-avi med bekräftelse på att inbokning av betalda tecknade aktier (”BTA”) skett på tecknarens VP-konto. Sedan nyemissionen registrerats hos Bolagsverket kommer BTA, utan avisering från Euroclear Sweden AB, att omvandlas till vanliga aktier. Handel i BTA kommer att ske på First North från tidigast den 11 juni 2009 till dess att Bolagsverket har registrerat emissionen. Registrering hos Bolagsverket beräknas ske omkring den 15 juli 2009.

Leverans av aktier

Efter det att nyemissionen har registrerats hos Bolagsverket kommer aktierna levereras på respektive aktieägares VP-konto utan vidare avisering. Leveransen beräknas vara genomförd omkring den 22 juli 2009. De aktieägare som har sina aktier förvaltarregistrerade erhåller ingen VP-avi utan kommer att erhålla information från respektive förvaltare.

Rätt till utdelning

De erbjudna aktierna medför rätt till utdelning, i den mån utdelning beslutas, från och med verksamhetsåret 2009. Vid en eventuell likvidation har aktieägare rätt till andel av överskott i relation till det antal aktier som aktieägaren innehar.

Offentliggörande av teckningsresultat i nyemissionen

Teckningsresultat i Precomp Solutions nyemission kommer att offentliggöras genom pressrelease samt på bolagets hemsida xxx.xxxxxxx.xxx, vilket beräknas ske omkring den 30 juni 2009.

Övrig information

Remium agerar emissionsinstitut åt Xxxxxxx i samband med nyemissionen. Inga fysiska eller juridiska personer inblandade i Erbjudandet har några ekonomiska eller andra relevanta intressen som har betydelse för Erbjudandet. Aktierna i Precomp är inte föremål för erbjudande som lämnats till följd av budplikt, inlösenrätt eller lösningsskyldighet. Det har inte förekommit några offentliga uppköpserbjudanden i fråga om Precomps aktier under det innevarande eller det föregående räkenskapsåret.

AFFÄRSIDÉ, STRATEGI OCH MÅL

Precomp Solutions affärsidé

Precomp Solutions kärnverksamhet bygger på företagets unika kunskap inom finklippnings- området, både vad gäller verktyg och detaljproduktion. Finklippningsteknik är en liten nisch inom plåtkomponentområdet som Precomp Solutions fokuserar hårt på. Det finns dock en ”gråzon” av artiklar i området mellan finklippning och svårare, mer avancerad konventionell klippning (mer komplexa artiklar) som vi tidigare har haft svårt att konkurrera på. Detta kommer vi att åtgärda genom vissa beslutade kompletteringar på maskinsidan.

Precomp Solutions affärsidé: Tillverkning och montering av finklippta och komplexa precisionskomponenter med utveckling, konstruktion och tillverkning av verktyg för större europeiska industrier.

Strategi

Precomp Solutions skall kunna erbjuda kunden ”Best Cost Production”, utifrån varje produkts specifika förutsättningar med avseende på:

. Komplexitet (detalj; verktyg; verktygsservice)

. Mantid

. Volym

. Transportkostnad

. Yt- och värmebehandling

Det är många som idag bara talar om ”Low Cost Production” i ”Low Cost Country”. Med hänsyn till varje produkts specifika förutsättningar, och med produktionsalternativ i Sverige och Bulgarien, skall vi med ”Best Cost Production” i ”Best Cost Country” erbjuda kunderna den mest kostnadseffektiva lösningen.

Med produktionsanläggningen i Bulgarien har Precomp Solutions tagit en roll i främsta ledet vad gäller finklippning i LCC, då huvudparten av de företag som bedriver finklippning här har mycket ålderstigen utrustning och låg kvalitet på verktyg.

Mål

För att ytterligare markera ledningens vilja att positionera Precomp Solutions bland de främsta finklippningsföretagen i Europa har vi satt upp målsättningen att vara ”ett av de tio ledande finklippningsföretagen i Europa senast 2010”.

Då menar vi inte omsättningsmässigt, då flera konkurrenter har en blandad verksamhet, utan snarare att vi uppnår en teknisk nivå som placerar oss bland de tio främsta inom specifikt finklippningsområdet.

VERKSAMHET

Precomp Solutions målsättning är att bli ett av Europas ledande företag avseende verktygsframställning och komponenttillverkning inom finklippningsområdet. Sedan 2006 är företaget organiserat i två verksamhetsgrenar; Precomp Solutions Technology samt

Precomp Solutions Production, bestående av två produktionsenheter. Vid årsstämman år 2007 i Consilium AB (publ), noterat på OMX Nordiska lista, Stockholm, fattades beslut om att Precomp Solutions AB skulle delas ut till aktieägarna. Skälet var att det inte fanns några affärsmässiga synergier mellan verksamhetsområdena Marina System och Precomp Solutions. Syftet var att fokusera genom att skapa två självständiga verksamhetsområden. Detta skulle lyfta fram värdena och bättre möjliggöra fortsatt tillväxt för respektive verksamhetsområde.

Precomp Solutions erbjuder kvalificerade tekniska lösningar och tillverkning av precisions- komponenter, inklusive framtagande av produktionsmetoder och klippverktyg. Kunderna består framför allt av europeiska fordonstillverkare och underleverantörer till den europeiska fordonsindustrin. Verksamheten bedrivs inom Precomp Solutions AB (publ) i Ulricehamn. En produktionsenhet finns även i form av Precomp Solutions AD i Bulgarien. Det helägda svenska dotterbolaget Markground Industri AB är vilande. Under 2008 omsatte koncernen 166,7 (177,5) MSEK. Rörelseresultatet uppgick till –18,3 (–8,1) MSEK. Totalt sysselsätter Precomp Solutions per 31 mars 2009 110 anställda, varav 30 i Bulgarien.

Under de år som gått har företaget utvecklats till en av Europas ledande leverantörer av avancerad tillverkning av precisionskomponenter med stor kunskap kring materialval och tillverkningsmetoder. Genom att erbjuda produktionsmetoden finklippning kan Precomp Solutions tillverka komponenter med större precision och högre toleranskrav jämfört med konventionell klippning eller stansning. I situationer där en plåtkomponent kommer att utsättas för dynamiska påfrestningar eller används som en friktionsyta, t ex i ett kugghjul, räcker normalt inte konventionell klippning för att nå upp till de höga kvalitetskrav som applikationen kräver. Det största användningsområdet för finklippning är tillverkning av fordonskomponenter och Precomp Solutions har idag möjlighet att erbjuda finklippning i ett flertal material såsom stål, rostfritt, mässing, koppar och aluminium.

Genom innovativa klippverktyg kan Precomp Solutions erbjuda att försänkningar, bockningar och präglingar tillförs komponenterna i samband med finklippningen. Precomp Solutions har också stor kunskap och erfarenhet av konventionella tillverkningsmetoder och erbjuder även automatstansning och excenterpressning. Precomp Solutions erbjuder dessutom i allt ökande omfattning montering av komplexa komponenter som en integrerad del i Produktions- processen. Genom sina produktionsanläggningar i Ulricehamn respektive Sofia, Bulgarien, kan Precomp Solutions erbjuda en optimerad totalkostnad för kunden där normalt mer avancerad produktion sker i Sverige och mer arbetsintensiv produktion förläggs till Bulgarien.

Huvudsakliga verksamhetsområden

Verktygstillverkning

Genom egen verktygskonstruktion och verktygstillverkning har vi kompetens att tillgodose kundernas behov av mycket kvalificerade verktyg till såväl finklippning som konventionell plåtbearbetning. Alla verktyg är specialtillverkade för kunds räkning. Priset för ett

verktyg varierar mellan 150 000 SEK och 450 000 SEK. Precomp Solutions tillverkar i storleksordningen ett 20-tal verktyg per år.

Finklippning

Finklippningstekniken ger möjlighet att tillverka komponenter med högre precision och bättre kvalitet än konventionella tillverkningsmetoder – och det till än lägre totalkostnad. I särskilda finklippningspressar tillverkas komponenter i stål, rostfritt, mässing, koppar och aluminium. Vid finklippning kan försänkningar, bockningar och präglingar utföras i samma moment som själva klippningen. Detta innebär att antalet operationer kan reduceras, vilket har betydelse för den totala produktionsekonomin. I situationer där en plåtkomponent utsätts för dynamisk påfrestning eller används som en funktionsyta, exempelvis i kugghjul, krävs finklippning för att leva upp till den höga kvalitetsnivå som applikationen kräver.

Automatstansning

Bolaget har även stor kunskap och erfarenhet av konventionella tillverkningsmetoder som automatstansning och excenterpressning.

Montering

Trenden går mot alltmer komplexa uppdrag och efterfrågan på kompletta komponenter har ökat kraftigt. Därför har vi integrerat monteringsprocessen för olika slutprodukter i den övriga produktionen. Genom ökad automatiseringsgrad och möjlighet att förlägga arbetsintensiva moment till vår anläggning i Bulgarien, rationaliseras verksamheten och kostnaden hålls nere.

Viktiga händelser och tendenser

Viktiga händelser under 2005

Etablering av produktionsanläggning i Sofia, Bulgarien, genomförs för att Precomp Solutions ska kunna vara en heltäckande leverantör och kunna erbjuda kunderna leveranser med mottot ”best cost production”.

Varbergsfabriken flyttades över till Ulricehamn. Viktiga händelser under 2006

Trots en svag marknadssituation för bilindustrin, vilket påverkade företagets omsättning och

resultat, vann Precomp Solutions strategiskt viktiga order och inledde ett flertal intressanta utvecklingsprojekt. Under året etablerade sig Precomp Solutions som en strategisk leverantör till Getrag, en av världens ledande leverantörer av växellådor, och fick sin första direktorder från det tyska företaget.

Nya order från tidigare kunder och nya kundrelationer skapade förutsättningar för förbättrad omsättning och lönsamhet. Vid årsskiftet 2006/2007 erhöll Precomp Solutions sitt TS16949- certifikat, en kvalitetsstandard för underleverantörer till fordonsindustrin som ersätter QS9000. Precomp Solutions firade under 2006 sitt 50-årsjubileum.

Viktiga händelser under 2007

Precomp Solutions AB med dotterbolag delades ut till befintliga aktieägare i Consilium AB (publ) den 16 augusti 2007. Den 29 augusti 2007 introducerades bolaget på OMX First North. I maj 2007 bytte Precomp Solutions AB affärssystem. Bytet gjordes för att uppnå snabbare kommunikation med kunder, för att på ett effektivare sätt få fram ekonomiska data för att styra verksamheten, och för att säkerställa lönsamheten. Bolaget investerade även i en uppdatering av CAD/CAM-systemet som möjliggör direkt överföring av konstruktionsritningar mellan kund och Precomp Solutions, simulering av verktygskonstruktion/produktion samt överföring av ritningsunderlag till produktion.

Marknaden för det bulgariska bolaget ökade betydligt, genom att flera stora systemleverantörer i fordonsindustrin etablerade sig i Bulgarien, Rumänien och Turkiet.

Viktiga händelser 2008

Precomp Solutions resultat har under de senaste åren påverkats negativt av stora materialprisökningar. Under första kvartalet 2008 fastställde bolaget en kalkyl- och uppföljningsmodell för att säkerställa lönsamheten. Med denna modell som grund har bolaget genomfört priskompenseringar för ökade materialkostnader hos de större kunderna. Under andra kvartalet kom nya materialprisökningar på över 30%, vilket kompenserats för till 100%.

Under årets tredje kvartal drabbades automotivebranschen av en kraftig nedgång, vilket naturligtvis även påverkade Precomp Solutions. För att anpassa verksamheten till de lägre volymerna genomfördes personalminskning i två omgångar under hösten, och bolaget minskade antalet anställda med ca 40%. På grund av det snabba förloppet i den globala krisen och fördröjningen i kostnadsreduktion med hänsyn till uppsägningstider, påverkades bolagets resultat kraftig negativt under senare delen av 2008.

Tendenser 2009

På grund av den låga orderingången under hösten 2008 och de första månaderna 2009 påbörjades arbetet med att finna en hållbar finansiell lösning för bolaget under 2009, vilket resulterade i en rekonstruktionslösning.

Bolaget erhöll företagsrekonstruktion enligt lagen om företagsrekonstruktion den 6 februari 2009 av Borås tingsrätt, varvid Xxxxxx Xxxxxxxxxxxx vid Ackordscentralen i Borås utsågs till rekonstruktör. Den 12 mars framlades ett ackordsförslag vilket godkändes av fordringsägarna den 9 april 2009 och fastställs i tingsrätt den 28 maj 2009. Ackordet beräknas innebära att ca 16 MSEK av bolagets oprioriterade skulder avskrivs.

Under våren har aktiviteterna på nya projekt tagit fart och generellt sett har utvecklings- projekten hos våra kunder inte avstannat pga pågående kris. Dock har ett antal projekt framflyttats vilket gör att t ex beställning på nya verktyg dröjer för vår del. Våra egenutvecklade metoder att minska materialåtgång upp till 30% har rönt stort intresse. Dessutom ingår vi i ett utvecklingsprojekt tillsammans med ledande stålverk att utveckla metoder för finklippning i höghållfastmaterial, även detta röner stort intresse. Ovanstående metoder ger stora möjligheter för våra kunder att konstruera i helt nya system med kraftiga kostnadsreduceringar som följd.

Precomp Solutions Technology

Genom att etablera Precomp Solutions Technology, har bolaget organiserat sig med ett tydligt fokus på närhet till kunden. Genom Precomp Solutions Technology får kunden en bättre tillgång till Precomp Solutions kompetens inom produktionsteknik, utveckling och verktygsframställning. Genom Precomp Solutions Technology ges även en tydligare koppling till kundprojektens totalkostnad, en mycket viktig faktor då såväl Precomp Solutions som företagets kunders försäljnings- och produktionscykler är långa och föremål för ständig kostnadsoptimering.

Precomp Solutions Production

Precomp Solutions Production har två produktionsenheter, en i Sverige (ca 80 anställda) och en i Bulgarien (ca 30 anställda). I båda produktionsenheterna finns komplett tillverkningsutrustning för att producera inom Precomp Solutions verksamhetsområden finklippning, automatstansning och montering.

Marknad

Precomp Solutions marknad består av större europeiska industrier i behov av precisionskomponenter. Till största delen utgörs kunderna av tillverkare och underleverantörer i den europeiska fordonsindustrin verksamma på personbils- och lastbilssidan, samt av tillverkare av bussar och yrkesfordon. Andra kundkategorier är tillverkare av produkter som innehåller metallkomponenter med höga krav på exakthet och tolerans, t ex tillverkare av låsmekanismer, fläktar, pumpar och säkerhetsutrustning till motorsågar. Precomp Solutions påverkas i hög utsträckning av utvecklingen inom fordonsindustrin och den europeiska bilförsäljningen. Bilindustrin upplever en hård prispress, dels på grund av konkurrens- situationen och dels på grund av ökade kostnader, framförallt på råvarusidan. Biltillverkarna pressar i sin tur underleverantörerna, som dessutom själva drabbats av prisutvecklingen inom råvaror och energi. Kostnadsfokus och rationaliseringar pågår därför ständigt. Som under- leverantör till Volvo Cars samt flera systemleverantörer som samarbetar med Volvo Cars, får Precomp Solutions såväl direkt som indirekt en relativt stor exponering mot deras försäljningsutveckling. För att balansera denna exponering och som ett led i arbetet med att minska marknadsrisken söker Precomp Solutions i högre utsträckning nya marknader utanför bilsektorn. Marknaden för lastbilar/lastvagnar, bussar och yrkesfordon påverkas av den globala konjunkturen och tack vare ökade transportbehov är framför allt efterfrågan på lastbilar stor. Historiskt sett har Precomp Solutions endast i begränsad omfattning framställt klippverktyg som inte ingått i den egna produktionen. Företagets unika kompetens och långa erfarenhet inom detta område utgör en potentiell affärsmöjlighet på vissa utvalda marknader.

Kunder

Precomp Solutions försäljning vänder sig oftast inte direkt mot biltillverkare, utan går i första hand via underleverantörer av fordonssystem – så kallade systemleverantörer. Dessa har genom åren konsoliderats och är i allt större utsträckning globala. Det innebär en större initial försäljningsansträngning, men ger också högre sannolikhet för större och längre order. Autoliv, världsledande inom bilsäkerhet, är Precomp Solutions enskilt största kund. Under 2007 intensifierades samarbetet med Autoliv i Tyskland. Autoliv i Tyskland levererar över

hela Europa och till en uppsättning olika bilmärken och är därigenom en viktig kund. En annan systemleverantör är Haldex som bland annat tillverkar bromssystem och system för fyrhjulsdrift. De har nyligen implementerat en global inköpsstrategi, innebärande att Precomp Solutions kan få erbjudande att leverera till deras tillverkningsenheter över hela världen.

Getrag, bland de världsledande inom växellådor, har under flera år varit en viktig kund tack vare deras förvärv av Volvos växellådstillverkning. Under 2007 fick Precomp Solutions nya order direkt från Getrag-koncernen – i sig en viktig milstolpe. Andra kunder inom fordonsindustrin är Fuji Autotech, Kongsberg Automotive, och Öhlins Racing, samt på lastvagnssidan Volvo Trucks, Renault och Mack. Utanför fordonsindustrin har Precomp Solutions även ett 40-tal kunder med behov av finklippta komponenter, såsom Husqvarna, Fix, ITT Flygt, Electrolux, Fiskars och XXX Xxxxxx.

Konkurrens

Konsolideringen av komponentleverantörer fortgår. Precomp Solutions möter framför allt konkurrens från tyska företag, verksamma på samma huvudmarknad som Precomp Solutions. De mest framträdande är Xxxx Xxxxxxxxx GmbH, FSG, Koki, Feintool och Finova. I Sverige har Precomp Solutions endast en reell konkurrent inom finklippning, Xxx Xxxxxxx AB, som har tagit över verksamheten från Xxxx Xxxxxxxx AB.

Konkurrens genom alternativa tillverkningsmetoder såsom exempelvis laserskärning kan förekomma framförallt på korta serier. Precomp Solutions utvärderar att möta denna konkurrens genom att erbjuda alternativa tillverkningsmetoder i egen regi eller genom ökad grad av samarbete med kompletterande producenter.

Produktion och logistik

Precomp Solutions har genom etablerandet av Precomp Solutions Technology och produktionsenheterna i Sverige och Bulgarien en unik möjlighet att i samråd med kunden utvärdera och diskutera olika tillverkningsvägar för att uppnå optimal totalkostnad för framtagandet av nya komponenter. Beroende på komplexitet, orderstorlek, arbetsinnehåll, transportkostnader etc utarbetar Precomp Solutions ett förslag till kunden för framtagandet av klippverktyg, tillverkningsmetod och val av produktionsanläggning. Traditionell tillverkning och/eller tillverkning med stor andel manuell arbetsinsats förläggs med fördel till produktionsanläggningen i Bulgarien, medan mer komplicerade komponenter eller stora produktionsserier förläggs till linjeproduktionen i Sverige.

Utveckling och kvalitetsarbete

Precomp Solutions är ett ansett företag inom verktygsframställning och erkänt för att driva utvecklingen av att optimera verktygsprestanda med fokus på såväl metallurgiska och tribologiska egenskaper som olika efterbehandlingsmetoder. Precomp Solutions utvecklingsarbete på verktygssidan ingår idag i Precomp Solutions Technology. Precomp Solutions är sedan tidigare certifierat enligt bilindustrins QS9000-standard samt större kunders särskilda kvalitetskrav, som t ex Fordkoncernens Q1-certifiering. Vid årsskiftet 2006/2007 erhöll Precomp Solutions TS16949-certifiering. TS står för Teknisk Specifikation och är en ytterligare uppgradering och ersättare av tidigare QS9000-certifiering, för leverantörer till fordonsindustrin. Målet med certifieringen är att tillförsäkra sig ett ledningssystem som arbetar mot ständiga förbättringar, förhindrar fel, minskar variation

och förluster i förädlingskedjan. Den nya standarden bygger på ett processorienterat synsätt.

Organisation och medarbetare

Precomp Solutions är bland de ledande företagen i Europa avseende verktygsframställning och komponenttillverkning inom finklippningsområdet. Medarbetarnas insatser och engagemang är avgörande för företagets framgång, och Precomp Solutions fäster stor vikt vid att ta tillvara varje medarbetares förmåga och utvecklingspotential. Professionalism, engagemang och strävan mot ständig förbättring är ledord i verksamheten och genomsyrar såväl ledarskap och kommunikation som rekrytering och kompetensutveckling. För att utveckla kompetens och kunskaper genomförs årliga utvecklingssamtal där utvecklingsbehov analyseras och diskuteras. Det finns ingen specifik utbildning inom finklippning på gymnasie- eller högskolenivå i Sverige, vilket medför att personalen i första hand måste utbildas internt.

Precomp Solutions använder en kompetensmatris för att kartlägga kompetens- och utbildningsbehov bland medarbetarna. Matrisen är ett viktigt verktyg och ger en bra bild för utvecklingsplanering och uppföljning av genomförda utbildningar. Precomp Solutions Mål

3-projekt gällande kompetensutveckling har under året fokuserat på utbildning inom data och språk. En hälsosam och riskfri arbetsmiljö är vitalt för Precomp Solutions och företagets skyddskommitté genomför regelbundet skyddsronder. Varje nyanskaffning riskbedöms, och vid behov även företagets arbetsstationer. Arbetsrotation är en viktig ingrediens för att förbättra hälsa och minska risker. Precomp Solutions har även initierat mindre arbetsgrupper med större enskilt ansvarstagande, vilket även ska leda till större engagemang och ökad produktivitet. Utöver arbetsrelaterad vård för all personal, som bland annat omfattar pausgymnastik och kostutbildning, genomförs hälsoundersökningar hos företagshälsovård var tredje år.

Forskning och utveckling

Precomp Solutions är ett tekniskt kunskapsföretag med målsättning att ligga i framkant av teknikutvecklingen inom valda nischer. Utveckling av produkter, system och produktionsteknik är därför ett prioriterat område. Bolagen balanserar utvecklingskostnader med en avskrivningsperiod om tre år.

Legal struktur

Precomp Solutions AB (publ), 556074-2800, äger till 100% Markground Industri AB, 556046-1328

80% Precomp Solutions AD, 361/11.04.20050

UTVALD FINANSIELL INFORMATION

Resultaträkningar i sammandrag

	Xxx-Xxxx*	Xxx-Xxxx*	Helår**	Helår	Helår	Helår***
XXXX	0000	0000	2008	2007	2006	2005
Nettoomsättning	25,8	46,2	166,7	177,5	176,1	181,8
Kostnad sålda varor	-26,9	-39,6	-159,0	-169,4	-169,4	-180,6
Bruttoresultat	-1,1	6,7	7,7	8,4	7,3	1,2
Rörelsens kostnader och	-4,6	-6,4	-26,0	-16,5	-11,7	-8,9
övriga intäkter
Rörelseresultat	-5,7	0,3	-18,3	-8,1	-4,3	-7,7
Finansnetto	-07	-1,1	-3,6	-2,7	-4,3	-4,4
Resultat efter fin poster	-6,4	-0,8	-21,9	-10,8	-8,6	-12,1
Bokslutsdispositioner						3,5
Skatt			-6,8	2,6	1,7	1,8
Minoritetens andel av	0,1	0,1	0,2		0,8
resultatet
Periodens resultat	-6,3	-0,7	-28,5	-8,2	-6,1	-6,9

Balansräkningar i sammandrag

	Xxx-Xxxx*	Xxx-Xxxx*	Helår	Helår	Helår	Helår**
XXXX	0000	0000	2008	2007	2006	2005
Materiella	40,2	46,5	41,9	49,6	55,7	64,2
anläggningstillgångar
Immateriella	0,1	0,7	0,1	0,9	1,7	2,3
anläggningstillgångar
Finansiella	0,0	6,9	0,0	6,9	4,1	5,3
anläggningstillgångar
Summa	40,3	54,1	42,0	57,4	61,5	71,8
anläggningstillgångar
Varulager m.m.	18,8	25,7	23,2	25,9	25,2	22,5
Kortfristiga fordringar	26,2	52,2	33,9	41,7	61,3	52,9
Kassa och bank	5,1	0,3	0,4	0,5	0,3	0,0
Summa	50,1	78,2	57,5	68,1	86,8	75,4
omsättningstillgångar
Summa tillgångar	90,4	132,3	99,5	125,5	148,3	147,2
Eget kapital	-1,8	17,6	4,6	18,5	26,1	15
Minoritetsintressen	0,8	0,8	0,8	0,9	0,8	0,0
Långfristiga skulder	16,4	21,3	12,6	23,2	36,5	45,7
Kortfristiga skulder	75,0	92,6	81,5	82,8	84,9	86,4
Summa eget kapital och	90,4	132,3	99,5	125,5	148,3	147,2
skulder

Kassaflödesanalyser i sammandrag

	Xxx-Xxxx*	Xxx-Xxxx*	Helår	Helår	Helår	Helår**
XXXX	0000	0000	2008	2007	2006	2005
Kassaflöde från den	11,2	-3,7	-4,1	6,8	-14,4	3,7
löpande verksamheten Kassaflöde från	-0,5	0,7	-1,4	0,0	2,2	-8,6
investeringsverksamheten Kassaflöde från	-6,0	2,8	5,4	-6,6	10,8	4,9
finansieringsverksamheten Summa kassaflöde	4,7	-0,2	-0,1	0,2	-1,5	0,0
Likvida medel vid	0,4	0,5	0,5	0,3	1,8	0,0
periodens början Likvida medel vid	5,1	0,3	0,4	0,5	0,3	0,0
periodens slut
Xxxxxxxxx	Xxx-Xxxx*	Xxx-Xxxx*	Helår	Helår	Helår	Helår**
XXXX	0000	0000	2008	2007	2006	2005
Rörelsemarginal totalt	Neg	0,6	Neg	Neg	Neg	Neg
Vinstmarginal totalt	Neg	Neg	Neg	Neg	Neg	Neg
Avkastning på operativt	Neg	1,4	Neg	Neg	Neg	Neg
kapital Avkastning på eget kapital	Neg	Neg	Neg	Neg	Neg	Neg
Direktavkastning	-	-	-	-	-	-
P/E-tal	Neg	Neg	Neg	Neg	Neg	Neg
Soliditet, %	Neg	13	11	15	18	10
Resultat per aktie, SEK	Neg	Neg	Neg	Neg	Neg	Neg
Eget kapital/aktie, SEK	Neg	1,6	0,4	1,7	261	150
Investeringar, MSEK	0,5	0,2	1,6	3,8	1,0	2,8
Antal anställda	110	160	142	163	175	156

Definitioner

Rörelsemarginal

Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättning.

Vinstmarginal

Resultat efter finansiella poster i förhållande till nettoomsättning.

Operativt kapital

Balansomslutning minskad med likvida medel i form av kassa, bank och övriga finansiella tillgångar samt icke räntebärande skulder, beräknat som årsgenomsnitt.

Avkastning på operativt kapital

Rörelseresultat i förhållande till genomsnittligt operativt kapital.

Avkastning på eget kapital

Resultat efter finansiella poster med avdrag för 28 procent skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital.

Direktavkastning

Av styrelsen och verkställande direktören föreslagen utdelning för verksamhetsåret i förhållande till börskurs.

P/E -tal

Börskurs dividerat med resultat per aktie.

Soliditet

Eget kapital, inklusive minoritetsintresse, i förhållande till balansomslutningen.

Resultat per aktie

Resultat efter skatt dividerat med antal aktier på balansdagen.

Eget kapital per aktie

Eget kapital dividerat med antal aktier på balansdagen.

Bolagets redovisning är upprättad enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom vad avser redovisning av finansiell leasing där Redovisningsrådets rekommendation RR 6 har tillämpats.

* Oreviderade uppgifter från delårsrapport.

KOMMENTARER KRING UTVALD FINANSIELL INFORMATION

Omsättning och resultat

Omsättningen har under perioden 2005–2007 legat på en ganska jämn nivå och resultaten har varit negativa. Resultaten har påverkats negativt av bl a materialprisökningar som bolaget inte lyckats få full kompensation för hos sina kunder. Med bolagets nya kalkyl- och uppföljningsmodell som stöd har Precomp Solutions under 2008 fått acceptans för priskompensering hos nyckelkunderna.

På grund av den kraftiga kris som drabbade framför allt bilindustrin under hösten 2008 blev omsättningen ca 6% lägre än under 2007. Företaget vidtog åtgärder för att anpassa organisationen till den lägre faktureringsvolymen bl a genom uppsägning av personal i två omgångar. Effekten av personalminskningen dröjde dock p g a uppsägningstider. På grund av detta samt nedskrivning av uppskjuten skattefordran, nedskrivning av värdet på aktier och fordran i dotterbolag samt reservering för förlustkontrakt redovisade bolaget en kraftig förlust för 2008.

Första kvartalet 2009 innebar fortsatt låga försäljningsvolymer och fortsatta kostnader för uppsagd personal och bolaget visar förlust, dock i storleksordning med beräknade belopp. Bolaget erhöll företagsrekonstruktion den 6 februari 2009 av Borås tingsrätt, vilket bl a innebar en ackordsuppgörelse med bolagets fordringsägare. Ackordet beräknas innebära att ca 16 MSEK av bolagets oprioriterade skulder avskrivs.

Balansräkning

Resultaten de senaste åren har gjort att soliditeten i bolaget varit relativt låg, mellan 10 och 18 procent. Nyemissionen kommer att innebära en förstärkt soliditet. Av Precomp Solutions skulder om 91,4 MSEK är 53,1 MSEK täckta av säkerheter.

De materiella och immateriella anläggningstillgångarna har minskat under perioden 2005– 2008, detta på grund av avskrivningar och att nyinvesteringen legat på en låg nivå.

Kassaflöde

Under första kvartalet 2009 uppgick kassaflödet från den löpande verksamheten till 11,2 MSEK, detta till stor del på grund av ett ökat fokus på att minska bindning av kapital i lager . Under samma period 2008 uppgick kassaflödet till -3,7 MSEK. Kassaflöde från investeringsverksamheten är -0,5 MSEK under första kvartalet 2009 och består av en komplettering till en befintligt produktionsutrustning. Kassaflöde från finansierings- verksamheten är under samma period -6,0 MSEK och denna förändring består främst av minskat utnyttjande av fakturabelåning, vilket hänger ihop med minskade försäljningsvolymer.

Eget kapital och skuldsättning per 2009-03-31

MSEK 2009-03-31

Summa kortfristiga skulder 75,0

- mot borgen

- mot säkerhet (företags- och fastighetsinteckningar, leasingobjekt, kundfordringar) 41,2

- blancokrediter 33,8

Summa långfristiga skulder	16,4
- mot borgen - mot säkerhet (företags- och fastighetsinteckningar, leasingobjekt)	12,9
- blancokrediter	3,5
Eget kapital - aktiekapital	25,7
- reservfond - andra reserver	1,0
A. Kassa 0,0 B. Likvida medel 5,1 C. Lätt realiserbara värdepapper 0,0 D. Likviditet (A+B+C) 5,1 E. Kortfristiga fordringar 26,2 F. Kortfristiga bankskulder 41,2 G. Kortfristig del av långfristiga skulder 0,0 H. Andra kortfristiga skulder 33,8 I. Kortfristiga skulder (F+G+H) 75,0 J. Netto kortfristig skuldsättning (I-E-D) 43,7 K. Långfristiga banklån 12,9 L. Emitterade obligationer M. Andra långfristiga lån 3,5 N. Långfristig skuldsättning (K+L+M) 16,4 O. Nettoskuldsättning (J+N) 60,1

Genomförda och planerade investeringar

Precomp Solutions har under 2008 gjort investeringar för 1,6 MSEK i koncernen. Av dessa avser 1,3 MSEK det svenska bolaget, som har investerat i maskiner och inventarier.

Bolaget gjorde under 2007 investeringar för 3,8 MSEK i koncernen. Av dessa avser 1,3 MSEK det svenska bolaget, som har investerat i 0,7 MSEK i fastigheten, 0,6 MSEK i maskiner och inventarier.

Under 2007 uppdaterades bolagets CAD/CAM-system samt affärssystem vilka finanserats genom leasingavtal och kostnadsförs löpande. Det bulgariska bolaget har investerat i maskiner för 2,5 MSEK. Under 2006 investerade koncernen för 1,0 MSEK. Hela beloppet avsåg maskiner och inventarier, 0,2 MSEK i Sverige och 0,8 MSEK i Bulgarien.

Under 2005 gjordes investeringar för 2,8 MSEK. Av investeringarna avsåg 1,0 MSEK i fastigheten i Sverige och 1,8 MSEK maskiner och inventarier i den nystartade verksamheten i Bulgarien. Inga klara åtagande har gjorts avseende framtida investeringar.

Rörelsekapital

Rörelsekapitalet är idag inte tillräckligt för att säkerställa framtida verksamhet. Nyemissionen är tillfullo garanterad och det är därför Precomp Solutions uppfattning att rörelsekapitalet efter nyemissionen åtminstone är tillräckligt för det behov bolaget ser framför sig under den närmaste tolvmånadersperioden.

Materiella anläggningstillgångar

Inga väsentliga investeringar är planerade och inga väsentliga förändringar har ägt rum i materiella anläggningstillgångar efter det att kvartalsrapporten för perioden januari till mars 2009 offentliggjordes.

Av maskiner och andra tekniska anläggningar utgör 96 procent maskinparken i Ulricehamn. Maskinerna framställer finklippningsdetaljer och komponenter. Maskinerna är till 40 procent finansierade genom leasing och resterande 60 procent är helägda. Resterande maskiner avser vår tillverkning i Bulgarien. Inga särskilda miljöfaktorer påverkar användningen av de materiella anläggningstillgångarna. Verksamheten i Ulricehamn är dock tillståndspliktig enligt miljöbalken.

Immateriella anläggningstillgångar

Precomp Solutions immateriella anläggningstillgångar består av aktivering av utvecklingskostnader. Inga väsentliga förändringar har ägt rum i immateriella anläggningstillgångar efter det att delårsrapporten för perioden januari till mars 2009 offentliggjordes. Just nu undersöks möjligheten att patentera en ny tillverkningsmetod, vilket kan medföra ökade immateriella anläggningstillgångar.

Skattesituation

Koncernens taxerade ackumulerade förlustavdrag per den 31 december 2008 uppgick till cirka 45,1 MSEK. Ingen skattefordran är aktiverad per 2009-03-31.

Händelser efter 31 mars 2009

Den 27 maj 2009 fattade Precomp Solutions årsstämma beslut om att öka bolagets aktiekapital med högst 11 342 313 kronor från nuvarande 3 780 771 kronor till 15 123 084

Bolaget har i slutet av april 2009 avyttrat sina aktier i Boråshälsan Holding AB, vilket innebar en icke obetydlig realisationsvinst.

Den 28 maj 2009 fastslog Borås Tingsrätt ett offentligt ackord i Precomp Solutions rekonstruktion, som innebär att fordringsägarna får ett grundbelopp på 5 000 kr och 32% på överskridande belopp. Beslutet vinner laga kraft den 18 juni.

I övrigt har inga väsentliga händelser skett efter det att Precomp Solutions har avlämnat delårsrapporten för januari – mars 2009 vad gäller bolagets finansiella ställning eller ställning på marknaden.

AKTIEKAPITAL OCH ÄGARFÖRHÅLL ANDEN

Aktiekursens utveckling

Precomp Solutions B-aktie (ISIN-kod: SE 0002114330) introducerades i augusti 2007 på First North under handelsbeteckning PCOM B. En handelspost motsvarar 2000 aktier. Under 2009 har aktiens värde minskat med 33 procent, från 0,24 kronor till 0,16 kronor per den

18 maj 2009. Kursen för Precomp Solutions-aktien var under första kvartalet 2009 som högst 0,31 kronor och som lägst 0,09 kronor. Aktiekursen har utvecklats enligt grafen nedan. Det totala börsvärdet per den 18 maj 2009 var cirka 4,3 MSEK. Precomp Solutions A-aktier är ej noterade.

Aktiekurs Precomp Solutions AB

2,5

1,5

0,5

08-01-02

08-01-16

08-01-30

08-02-13

08-02-27

08-03-12

08-03-26

08-04-09

08-04-23

08-05-07

08-05-21

08-06-04

08-06-18

08-07-02

08-07-16

08-07-30

08-08-13

08-08-27

08-09-10

08-09-24

08-10-08

08-10-22

08-11-05

08-11-19

08-12-03

08-12-17

08-12-31

09-01-14

09-01-28

09-02-11

09-02-25

09-03-11

09-03-25

09-04-08

09-04-22

09-05-06

Likviditetsgarant

Precomp Solutions har för närvarande ingen likviditetsgarant.

Aktieägare

Antalet aktieägare uppgick per den 30 april 2009 till 1835 st.

Aktier och aktiekapital

Aktiekapitalet i Precomp Solutions uppgår före nyemissionen till 3 780 771 kronor fördelat på 27 005 506 aktier, vardera med ett kvotvärde om 0,14 kronor. Samtliga utestående aktier är fullt inbetalda. Vid full anslutning till nyemissionen ökar aktiekapitalet med 11 342 313 kronor från 3 780 771 kronor till 15 123 084 kronor genom nyemission av 6 806 175 aktier av serie A och 74 210 343 aktier av serie B, vilka kommer att motsvara 75,0 procent av det totala antalet aktier efter nyemissionen. De aktier som emitteras i nyemissionen har samma rättigheter som Precomp Solutions befintliga aktier. Vid årsstämman medför varje aktie av serie A i Precomp Solutions rätt till tio röster och varje aktie av serie B till en röst.

Varje röstberättigad får rösta för sitt fulla antal aktier utan begränsning. En förändring av aktieägarnas rätt att rösta för sina aktier och rätt till bolagets vinst förutsätter att Precomp Solutions bolagsordning ändras, vilket kräver kvalificerade majoritetsbeslut i enlighet med Aktiebolagslagen (2005:551). Aktieägare har företrädesrätt till teckning av nya aktier i samband med nyemission i bolaget i enlighet med Aktiebolagslagen (2005:551). Utöver vad som kan följa av svensk lag finns det inga inskränkningar i rätten att fritt överlåta aktier och det har inte förekommit några offentliga uppköpserbjudanden under det innevarande eller det föregående räkenskapsåret. Aktierna i Precomp Solutions är inte heller föremål för erbjudande som lämnats till följd av budplikt, inlösensrätt eller lösningsskyldighet.

Ägarförhållanden

Av tabellen nedan framgår ägarförhållandena i Precomp Solutions. Tabellen baseras på aktiebok från Euroclear AB per den 30 april 2009.

Aktieägare	Xxxxx X- Xxxxx B- aktier aktier	Xxxxxxx %	Röster %
Platanen Holding BV*	2 268 725 7 998 524	38,02%	64,71%
Danica Pension	2 000 000	7,41%	4,22%
Skandia Life Assurance Ltd	1 165 000	4,31%	2,46%
Bliwa Livförsäkring	906 000	3,35%	1,91%
JPMorgan Chase N.A	835 690	3,09%	1,76%
Xxxxxx Xxxxxxxx	800 000	2,96%	1,69%
Xxxxxx Xxxxxxxxx	711 931	2,64%	1,50%
Giraffen AB	700 000	2,59%	1,48%
Crusta Investments Ltd	470 727	1,74%	0,99%
Sound Invest	470 000	1,74%	0,99%
Summa	2 268 725 16 071 039	67,86%	81,70%

*Familjen Xxxxxxxxx närstående

Aktiekapitalets utveckling

Datum	Transaktion	Ökning av aktiekapital kr	Totalt aktiekapital kr	Ökning antal aktier	A-aktier	B-aktier
1960-10-17	Bolagsbildande	15 000	15 000	150		150
1969-10-12	Nyemission	85 000	100 000	850		850
1976-09-30	Fondemission	500 000	600 000	5 000		5 000
1977-03-14	Nyemission	900 000	1 500 000	9 000		9 000
1989-12-15	Nyemission	2 500 000	4 000 000	25 000		40 000
1997-11-21	Nyemission	6 000 000	10 000 000	60 000		100 000
2007-06-23	Split				907 490	9 594 713
2007-07-02	Nyemission	288 000	10 288 000	300 000		300 000
2008-09-10	Nyemission	15 432 026	25 720 026	16 203 303	1 361 235	14 842 068
					2 268 725	24 736 781
Kvotvärdet är 0,14 kr per styck.
Samtliga aktier är fullt betalda.
Aktierna består av serie A och B: A-aktier			2 268 725		á 10 röster	Röster 22 687 250
B-aktier			24 736 781		á 1 röst	24 736 781
Summa			27 005 506			47 424 031

Teckningsoptioner

Den 16 juni 2008 beslutade årsstämman att Precomp Solutions att utge 1 080 000 teckningsoptioner riktade till bolagets ledande befattningshavare. Varje teckningsoption gav rätt att teckna en ny aktie av serie B i bolaget. Xxxxxxxx av aktier i enlighet med villkoren för teckningsoptionerna kan ske under tiden från och med den 1 juni 2012 till och med den 31 december 2012.

Teckningskursen vid teckning av ny aktie av serie B i bolaget skall motsvara 150 procent av genomsnittlig sista betalkurs för Bolagets aktie av serie B under perioden från och med den 10 juni 2008 till och med den 25 juni 2008 (dock inte lägre än aktiens dåvarande kvotvärde om 0,95 kronor). Ökningen av Bolagets aktiekapital kommer vid fullt utnyttjande av tecknings- optionerna att uppgå till högst 1 028 590 kronor. Den maximala utspädningseffekten efter hänsyn till föreslagen nyemission före incitamentsprogrammet, beräknas uppgå till

högst 3,9 procent av aktiekapitalet och högst 2,1 procent av det totala antalet röster, förutsatt att full teckning och fullt utnyttjande sker av samtliga teckningsoptioner.

Syftet med incitamentsprogrammet och skälet till avvikelsen från aktieägarnas företrädesrätt är att minska personalomsättningen, öka ansvaret och skapa delaktighet för ledande befattningshavare och nyckelpersoner i bolagets utveckling samt förstärka fokuseringen på de strategiska målen och att på så vis öka aktieägarvärdet.

Utdelningspolitik

Precomp Solutions styrelse har fastslagit att en försiktig utdelningspolitik ska tillämpas under en förväntad tillväxtfas. Utdelningen ska, över tiden, motsvara en fjärdedel av resultatet efter finansiellt netto och skatt.

Utdelning

Ingen utdelning lämnades för verksamhetsåren 2005–2008.

Aktieägaravtal

Såvitt bolagets styrelse känner till existerar inga aktieägaravtal eller motsvarande avtal i syfte att skapa ett gemensamt inflytande över bolaget.

Bemyndigande

På årsstämman den 27 maj 2009 beslutades om ökning av bolagets aktiekapital genom en nyemission av aktier av serie A och serie B med företrädesrätt för nuvarande aktieägare. Antalet aktier i bolaget kommer att ökas med högst 81 016 518 st, uppdelat på 6 806 175 aktier av serie A och 74 210 343 aktier av serie B, envar med ett kvotvärde om 0,14 kr. Rätt att teckna de nya aktierna tillkommer bolagets aktieägare varvid en (1) gammal aktie berättigar till teckning av tre (3) nya aktier. Teckningskursen skall uppgå till 0,14 kronor.

Övrigt

Precomp Solutions aktie är registrerad hos och dess aktiebok förs av Euroclear. Aktiebrev utfärdas ej.

STYRELSE, REVISORER OCH KONCERNLEDNING

Styrelse

Xxxx Xxxxxxxxx

Född: 1935. Jur.kand. Civilekonom. Styrelseordförande sedan 1976.

Nuvarande styrelseuppdrag:

- Styrelseordförande i Precomp Solutions AB inkl. dotterbolag.

- Styrelseordförande i Consilium AB inkl. dotterbolag.

- Styrelseordförande i Svenska Bostadsfonden 1–8 inkl. dotterbolag.

- Styrelseordförande i Åda Backar AB.

- Styrelseordförande i Tessin Fastighets AB.

- Styrelseordförande i Platanen AB inkl. dotterbolag.

- Styrelseledamot i Inkpen Financial Products AB.

- Styrelseledamot i Spiranza AB.

Aktieinnehav i Precomp Solutions direkt eller via bolag:

2 268 725 A-aktier och 7 998 524 B-aktier.

Xxx Xxxxxxx

Född 1955. Jur. kand. Civilekonom. Nuvarande uppdrag/befattning:

- Styrelseledamot i Precomp Solutions sedan 2000.

- Ordförande i Precomp Solutions AD.

- Verkställande direktör och koncernchef i Consilium AB samt styrelseledamot i Consiliums dotterbolag.

- Styrelseledamot i CN Systems AB. Tidigare uppdrag/befattning:

- Styrelseledamot i Consilium AB under åren 2000–2004.

- Styrelseledamot i Turon Medtech AB. Aktieinnehav i Precomp Solutions:

68 965 B-aktier.

Xxxx Xxxx Xxxxxxxx

Född: 1952. Gymnasieingenjör.

Verkställande direktör i Precomp Solutions AB sedan 2007. Nuvarande uppdrag/befattning:

- Styrelseledamot i Precomp Solutions AB sedan 2000.

- Styrelseledamot i Kapsch TrafficCom AB sedan 2002. Tidigare uppdrag/befattning:

- Verkställande direktör i Mastech LPI AB.

- General Manager i Kapsch TrafficCom AB.

- Styrelseordförande i Amplio AB.

- Verkställande direktör i Consilium Components AB 2000–2002. Aktieinnehav i Precomp Solutions:

126 275 B-aktier

Teckningsoptioner i Precomp Solutions: 864 000 optioner

Xxxxxxx Xxxxxx

Född 1946. Civilingenjör. Nuvarande uppdrag/befattning:

- Styrelseledamot sedan 2007. Tidigare uppdrag/befattning:

- General Plant Manager, Volvo Cars Torslanda.

- Senior Vice President, Volvo Cars.

- Deputy Mfg, Volvo Cars.

- Project Director Mfg, Volvo Cars.

- Styrelseledamot Gothia Science Park AB. Aktieinnehav i Precomp Solutions:

14 000 B-aktier

Xxxxxx Xxxxxx

Född: 1959.

Nuvarande uppdrag/befattning:

- Styrelseledamot, arbetstagarrepresentant i Precomp Solutions AB sedan 2007. Aktieinnehav i Precomp Solutions:

Xxxxx Xxxx

Född: 1962. Gymnasieekonom. Nuvarande uppdrag/befattning:

- Produktions- och logistikchef sedan 2006.

- Styrelseledamot, arbetstagarrepresentant i Precomp Solutions AB sedan 2002. Aktieinnehav i Precomp Solutions:

Revisorer

Bror Frid

Född 1957. Ordinarie revisor sedan 2008. Auktoriserad revisor (FAR).

Öhrlings PricewaterhouseCoopers, 405 32 Göteborg

Xxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx

Född: 1961. Ordinarie revisor 2002–2007. Revisorssuppleant sedan 2008. Auktoriserad revisor (FAR). Öhrlings PricewaterhouseCoopers, 113 97 Stockholm

Xxxxx Xxxx

Född: 1971. Ordinarie revisor 2005–2007. Godkänd revisor (FAR). Öhrlings PricewaterhouseCoopers, Box 274, 503 10 Borås

Koncernledning

Xxxx-Xxxx Xxxxxxxx

Född 1952. Gymnasieingenjör. Verkställande direktör i Precomp Solutions AB sedan 2007. Nuvarande uppdrag/befattningar: Se styrelsen.

Tidigare uppdrag/befattningar: Se styrelsen. Aktieinnehav i Precomp Solutions: Se styrelsen.

Xxxxxx Xxxxxxxx

Född: 1966. Gymnasieingenjör. Nuvarande uppdrag/befattningar:

- Vice verkställande direktör Precomp Solutions sedan 2007.

- Chef Precomp Solutions Technology sedan 2006. Tidigare uppdrag/befattningar:

- Verktygschef Consilium Components AB 1998–

- CAD-ansvarig, konstruktör, Mont Blanc Industri AB 1992–1998. Aktieinnehav i Precomp Solutions: 0

Xxxxxxx Xxxxxxxxx

Född 1971. Civilekonom. Nuvarande uppdrag/befattning:

- CFO/Ekonomichef Precomp Solutions AB sedan 2008. Tidigare uppdrag/befattning:

- Ekonomichef Borgstena Textile Sweden AB 2002–2008.

- Ekonomichef Luxo Boréns AB 1999–2002. Aktieinnehav i Precomp Solutions: 5 000

Xxxxx Xxxx

Född: 1962. Gymnasieekonom.

Nuvarande uppdrag/befattningar: Se styrelsen. Tidigare uppdrag/befattningar: Se styrelsen.

Aktieinnehav i Precomp Solutions: Se styrelsen.

Xxxxxx Xxxxxx

Född: 1972. Industrial Engineer. Nuvarande uppdrag/befattningar:

- Produktionschef Precomp Solutions AD sedan 2007.

- Kvalitetschef Precomp Solutions AD sedan 2005. Aktieinnehav i Precomp Solutions: 0

Övrig information

Med Nuvarande uppdrag/befattningar och Tidigare uppdrag/befattningar ovan menas om personen i fråga varit styrelseordförande, styrelseledamot, styrelsesuppleant eller innehaft andra ledande positioner såsom VD.

Ingen styrelseledamot, ledande befattningshavare eller revisor har haft några familjerelationer till någon annan styrelseledamot eller befattningshavare. Inga intressekonflikter föreligger hos någon av styrelseledamöterna, ledande befattningshavarna eller revisorerna.

Tidigare styrelseuppdrag avser, om inget annat anges, avslutade styrelseuppdrag eller delägarskap i handelsbolag eller kommanditbolag under de senaste fem åren. Samtliga styrelseledamöter kan kontaktas genom Precomp Solutions företagsadress, se slutet av prospektet.

BOLAGSSTYRNING

Styrelsens arbete

Styrelsen har yttersta ansvaret att styra bolagets verksamhet mellan bolagsstämmorna, i enlighet med gällande lagstiftning. Xxxxxxx har styrelsen fastställt en arbetsordning, samt en instruktion för VD. Huvuduppgifterna innebär att besluta i strategiska frågor, svara för bolagets kapitalförsörjning och kapitalstruktur, tillse att bolaget har en kompetent verkställande ledning samt besluta i andra frågor av större betydelse. Styrelsen ska bevaka att VD fullgör sina åligganden och verkställer implementering av styrelsens beslut och riktlinjer.

Styrelsen består av fyra styrelseledamöter valda av årsstämman samt två arbetstagar- representanter. VD ingår i styrelsen och är alltid närvarande vid styrelsemötena, liksom normalt även finanschefen. Styrelsen genomförde sex protokollförda möten under 2008. Vid dessa möten behandlades affärsmål, strategier, affärsläge, budget, årsbokslut samt delårsrapportering. Specifika frågor såsom nyemission har också behandlats av styrelsen.

Bolagsstyrningsfrågor är viktiga för Precomp Solutions, men med hänsyn till att bolaget inte är noterat på en reglerad marknadsplats är bolaget inte skyldigt att tillämpa Svensk kod för bolagsstyrning. Bolaget har därför valt att avvakta med att formellt tillämpa Svensk kod för bolagsstyrning.

Styrelsens oberoende

En ledamot samt två arbetstagarrepresentanter arbetar operativt i bolaget. Två ledamöter är oberoende av bolaget.

Rapportering

En viktig uppgift för styrelsen är att säkerhetsställa att rapporteringen inom bolaget samt till styrelsen och aktiemarknaden är korrekt och lämnas i god tid. Detta uppnås genom löpande rapportering till styrelsen i form och med innehåll som styrelsen beslutar.

Företagsledningen och representanter från styrelse har minst ett årligt möte med huvudrevisorn och styrelseordförande har en fortlöpande kontakt med revisorn.

Valberedning

Valberedningens uppgift är att inför kommande årsstämma framlägga förslag avseende val av styrelse. Valberedningen består av Xxxx Xxxxxxxxx, Xxx Xxxxxxx och Xxxxxx Xxxxxxxxx.

Valberedningen utses av styrelsen.

Arbetsordning för styrelse och instruktion för VD

Styrelsen för Precomp Solutions har upprättat en arbetsordning för sitt arbete, instruktioner avseende arbetsfördelningen mellan styrelse och verkställande direktör, vilka behandlar dennes arbetsuppgifter och rapporteringsskyldigheter, samt fastställt instruktioner för den ekonomiska rapporteringen.

Ersättningar

Precomp Solutions styrelse har valt att inte ha någon ersättningskommitté med anledning av bolagets ringa storlek.

Ersättningar till styrelsen uppgick under 2008 till 62 TSEK. Av styrelsemedlemmarna är det endast Xxxxxxx Xxxxxx som erhåller ersättning. Ersättning till ledande befattningshavare

under 2008 uppgick till 1 746 TSEK, varav 756 TSEK till vice VD Xxxxxx Xxxxxxxx, 332 TSEK till ekonomichef Xxxxxxx Xxxxxxxxx, 535 TSEK till före detta ekonomichef Xxxxxx Xxxxxxxx och 123 TSEK till produktionschef Precomp Solutions AB Xxxxxx Xxxxxx. VD:n är inhyrd som konsult och har debiterat bolaget med 2 079 TSEK för konsulttjänster. Den sammanlagda ersättningen till koncernens revisorer, Öhrlings PricewaterhouseCoopers, uppgick under 2008 till 493 TSEK varav 493 TSEK avsåg revision.

Pensioner och avgångsvederlag

Utöver betalda pensionspremier förekommer inga pensionsförpliktelser. Avtalet med verkställande direktör kan sägas upp med tre månaders varsel från vardera part. För övriga ledande befattningshavare gäller 6 månaders uppsägningstid eller mindre från företagets sida samt att företaget följer allmän pensionsplan antingen via ITP-planen eller motsvarande.

Revisionsarbete

Precomp Solutions styrelse har valt att inte ha någon revisionskommitté med anledning av bolagets ringa storlek. Revisionsfrågor hanteras av styrelsen i sin helhet. Revisorerna har rapporterat sina iakttagelser i skriftliga pm till styrelsen i samband med granskning av intern kontroll och styrelsens förvaltning samt årsbokslut. Under perioden 2005–2007 har Xxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx och Xxxxx Xxxx, Öhrlings PricewaterhouseCoopers, varit ansvariga för revisionen. I samband med årsstämman 2008 har Xxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx och Xxxxx Xxxx på egen begäran avgått i förtid. Bolagets ordinarie revisor Bror Frid, samt revisorssuppleant Xxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx, från Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB valdes på årsstämman 2008.

KOMPLETTERANDE INFORMATION

Väsentliga avtal

Precomp Solutions har inga avtal som bedöms som väsentliga för bolagets verksamhet. Däremot har bolaget ett antal viktiga kunder och kundrelationer som har stor betydelse för bolagets lönsamhet och ställning.

Personuppgifter

Ingen av styrelseledamöterna samt verkställande direktören och ledande befattningshavare i Precomp Solutions har under de senaste fem åren:

1. Dömts i bedrägerirelaterade mål.

2. Varit ställföreträdare i bolag som försatts i konkurs, likvidation på grund av obestånd eller genomgått företagsrekonstruktion med följande undantag:

- Verkställande direktören Xxxx-Xxxx Xxxxxxxx var styrelseordförande i Amplio AB år 2005 då bolaget försattes i konkurs.

3. Varit föremål för anklagelser eller sanktioner av myndigheter eller organisationer som företräder en viss yrkesgrupp och som är offentligrättsligt reglerad.

4. Ålagts näringsförbud.

Transaktioner med närstående

Bolaget har inte lämnat lån, ställt garantier eller ingått borgensförbindelser till eller till förmån för några styrelseledamöter, ledande befattningshavare eller revisorer i koncernen. Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet i affärstransaktioner som är eller har varit ovanliga till sin karaktär under nuvarande eller föregående räkenskapsår. Detta gäller även transaktioner under tidigare verksamhetsår som i något avseende kvarstår oreglerade eller oavslutade. Inte heller revisorerna i koncernen har varit delaktiga i någon affärsrelation enligt ovan.

Miljö

Den svenska tillverkningsenheten inom affärsområdet är tillståndspliktig enligt Miljöbalken och har erhållit tillstånd för sin tillverkning av plåtkomponenter från miljöprövningsdelegationen på länsstyrelsen i Västra Götaland. Tillståndet för anläggningen i Ulricehamn gäller för en produktion motsvarande en råvaruförbrukning på som mest 8 000 ton per år. Tillståndet är därutöver bland annat förenade med ett antal så kallade särskilda villkor avseende olika typer av påverkan på den yttre miljön, exempelvis ifråga om buller, avfalls- och kemikaliehantering. Under 2008 uppgick intaget av råvaror för den sammantagna produktionen till drygt 5 000 (6 000) ton. Tillverkningsenheten i Ulricehamn är miljöcertifierad enligt ISO 14001.

Tvister

Precomp Solutions har inte under de senaste tolv månaderna varit part i något existerande eller förväntat rättsligt förfarande eller skiljeförfaranden som har haft eller skulle kunna ha betydande effekter på Precomp Solutions finansiella ställning eller lönsamhet. Bolaget har heller ingen kännedom om någon omständighet som skulle kunna föranleda sådan process.

Försäkringar

Precomp Solutions har tecknat ansvarsförsäkringar för styrelseledamöter och verkställande direktör. Styrelsen i Precomp Solutions bedömer att bolagets försäkringsskydd är tillfredsställande med hänsyn till verksamhetens art och omfattning.

Eventualförpliktelser

Koncernen hyr bland annat en verkstadslokal i Bulgarien. Koncernen leasar också olika slags maskiner och andra tekniska anläggningar samt bilar. Hyres- och leasingavtalen har olika villkor och rätt till förlängning. Inga väsentliga skulder förväntas uppkomma till följd av någon av ovanstående eventualförpliktelser.

Allmän information om utdelning

Varje aktie medför lika rätt till vinstutdelning och till eventuellt överskott vid likvidation. Beslut om utdelning kan fattas vid årsstämma eller extra bolagsstämma. Utdelning utbetalas normalt som ett kontant belopp per aktie men kan avse annat än pengar. Utbetalning av kontant utdelning sker genom Euroclear AB. Efter en preskriptionstid på tio år återgår denna till bolaget. Rätt till utdelning tillfaller den som på fastställd avstämningsdag är införd i aktieboken och antecknad i avstämningsregistret.

Avstämningsdagen för rätten att erhålla utdelning får inte infalla senare än dagen före nästa årsstämma. Om någon aktieägare inte kan nås genom Euroclear kvarstår aktieägarens fordran på utdelningsbeloppet mot bolaget och begränsas endast genom regler om preskription. Vid preskription tillfaller utdelningsbeloppet bolaget.

Det föreligger inga restriktioner för utdelning eller särskilda förfaranden för aktieägare bosatta utanför Sverige och utbetalning sker via Euroclear på samma sätt som för aktieägare bosatta i Sverige. För aktieägare som inte är skatterättsligt hemmahörande i Sverige utgår dock normalt svensk kupongskatt, se vidare avsnittet ”Skattefrågor i Sverige”.

Relation till Consilium AB (publ)

Consilium AB (publ) och Precomp Solutions har ett mindre samarbete avseende frågor som bland annat avser marknadskommunikation för publika bolag. Consilium AB (publ) och Precomp Solutions avser att fortsätta samarbetet under den tid som det tar för Precomp Solutions att fullt ut bygga upp egna sådana resurser.

Garanti och teckningsförbindelser

Emissionen är i sin helhet täckt av garanti- och teckningförbindelser från ett konsortium bestående av bland annat huvudägare och Consilium AB. Precomp Solutions har dock inte erhållit eller begärt bankmässig säkerhet för det garanterade beloppet. Garantikostnaderna uppgår till cirka 1,0 MSEK.

Teckningsförbindelse

Platanen Holdings BV, Postbus 192, 5700 AD Helmond, Nederländerna (med 8,4 procent av emissionslikviden).

Garantiförbindelse

Consilium AB, Box 5028, 131 05 NACKA

(med 91,6 procent av emissionslikviden, garantiavtalet slöts den 27 maj 2009).

Handlingar som hålls tillgängliga för inspektion

Alla rapporter, brev och andra handlingar samt historisk finansiell information som till någon del ingår i eller hänvisas till i detta prospekt kan på begäran inhämtas hos Precomp Solutions.

Historisk finansiell information, bolagsordning samt all offentliggjord information de senaste tre åren finns att tillgå i elektronisk form på Precomp Solutions hemsida, xxx.xxxxxxx.xx.

Finansiell information om Precomp Solutions och dess dotterbolag kan även beställas direkt av Precomp Solutions.

SKATTEFRÅGOR I SVERIGE

Nedan redovisas vissa skattekonsekvenser som kan aktualiseras för fysiska personer och aktiebolag som tecknar aktier i Precomp Solutions genom detta Erbjudande.

Sammanfattningen är baserad på nu gällande regler och är endast avsedd som allmän information för aktieägare som är obegränsat skattskyldiga i Sverige, såvida inte annat anges. Redogörelsen behandlar inte värdepapper som innehas som lagertillgång i näringsverksamhet eller av handelsbolag.

Vidare behandlas inte de särskilda reglerna om skattefri kapitalvinst (inklusive avdragsförbud för kapitalförlust) och utdelning i bolagssektorn som kan bli tillämpliga på innehav av aktier i Precomp Solutions som anses näringsbetingade (Onoterade aktier är alltid näringsbetingade). Marknadsnoterade aktier, såsom aktierna i Precomp Solutions genom handel på First North, anses näringsbetingade bland annat om aktieinnehavet utgör en kapitaltillgång hos investeraren och om innehavet antingen uppgår till minst 10 procent av rösterna eller om innehavet betingas av rörelse som bedrivs av ägarföretaget eller annat, på visst sätt definierat, närstående företag.

För att en kapitalvinst ska vara skattefri och en kapitalförlust inte avdragsgill avseende marknadsnoterade aktier förutsätts också att aktierna varit näringsbetingade hos innehavaren under en sammanhängande tid om minst ett år före avyttringen. För att en utdelning på marknadsnoterade aktier ska vara skattefri krävs bl.a. att aktierna inte avyttras inom ett år från det att aktien blivit näringsbetingad hos innehavaren. Särskilda regler gäller även för aktier som byter skatterättslig karaktär, t.ex. vid en övergång från att vara icke- marknadsnoterade till marknadsnoterade). Inte heller omfattas de särskilda regler som kan bli tillämpliga på innehav i bolag som tidigare varit fåmansföretag eller på aktier som förvärvats med stöd av sådana aktier. Beträffande vissa kategorier av skattskyldiga gäller särskilda skatteregler.

Varje investerare rekommenderas därför att konsultera skatterådgivare för att få information om vilka skattekonsekvenser som kan uppkomma i det enskilda fallet, inklusive tillämpligheten och effekten av utländska regler och skatteavtal.

Fysiska personer

För fysiska personer beskattas kapitalvinster och utdelningar med 30 procent skatt i inkomstslaget kapital. För utdelningar innehålls normalt en preliminär skatt om 30 procent av Euroclear AB eller, beträffande förvaltarregistrerade aktier, av förvaltaren. Kapitalvinst respektive kapitalförlust vid avyttring av aktier beräknas normalt som skillnaden mellan försäljningsersättningen, efter avdrag för försäljningsutgifter, och omkostnadsbeloppet.

Med omkostnadsbelopp avses anskaffningsutgiften för aktierna inklusive utgifterna för förvärvet, t.ex. courtage. Omkostnadsbeloppet för samtliga aktier av samma slag och sort beräknas gemensamt med tillämpning av genomsnittsmetoden. Vid försäljning av marknadsnoterade aktier, såsom aktierna i Precomp Solutions, får omkostnadsbeloppet alternativt bestämmas enligt schablonmetoden till 20 procent av försäljningsersättningen efter avdrag för försäljningsutgifter. Uppkommer kapitalförlust på marknadsnoterade aktier, såsom aktierna i Precomp Solutions, är denna fullt avdragsgill mot skattepliktiga kapitalvinster samma år på aktier och andra marknadsnoterade delägarrätter utom andelar i investeringsfonder som enbart innehåller svenska fordringsrätter (räntefonder).

Kapitalförlust som inte kan kvittas på detta sätt är avdragsgill med 70 procent mot annan inkomst av kapital. Uppkommer underskott i inkomstslaget kapital medges reduktion från skatten på inkomst av tjänst och näringsverksamhet samt mot fastighetsskatt.

Skattereduktion medges med 30 procent av underskott som inte överstiger 100 000 kronor och med 21 procent av resterande del. Underskott kan inte sparas till senare beskattningsår.

Aktiebolag

För aktiebolag beskattas all inkomst, inklusive kapitalvinster och utdelningar som utgör kapitaltillgångar, i inkomstslaget näringsverksamhet med en skattesats om 26,3 procent. Beräkningen av kapitalvinster respektive kapitalförluster sker i huvudsak på samma sätt som för fysiska personer enligt vad som angivits ovan. Avdragsgilla kapitalförluster på aktier får endast dras av mot skattepliktiga kapitalvinster på aktier och andra delägarrätter som utgör kapitaltillgångar.

I vissa fall kan sådana kapitalförluster dras av mot kapitalvinster på delägarrätter i annat bolag inom en bolagsgrupp om koncernbidragsrätt föreligger mellan bolagen samt att bolagen vid samma års taxering begär att avdrag skall medges mot den andra juridiska personens kapitalvinster. Kapitalförluster som inte har kunnat utnyttjas ett visst år får dras av mot kapitalvinster på aktier och andra delägarrätter under efterföljande beskattningsår utan begränsning i tiden. Särskilda skatteregler gäller för vissa speciella företagskategorier.

Aktieägare som är begränsat skattskyldiga i Sverige

Fysiska personer

För aktieägare som är begränsat skattskyldiga i Sverige och som erhåller utdelning från svenskt aktiebolag uttas normalt svensk kupongskatt. Skattesatsen är 30 procent men är i allmänhet reducerad genom skatteavtal som Sverige ingått med andra länder för undvikande av dubbelbeskattning. Flertalet av Sveriges skatteavtal möjliggör därvid nedsättning av den svenska skatten till avtalets skattesats direkt vid utbetalningstillfället om erforderliga uppgifter om den utdelningsberättigades hemvist föreligger.

I Sverige verkställer normalt Euroclear eller, beträffande förvaltarregistrerade aktier, förvaltaren avdrag för kupongskatt. För aktieägare som är begränsat skattskyldiga i Sverige jämställs bl.a. inlösen av aktier med utdelning vilket medför att svensk kupongskatt ska erläggas för inlösenbelopp som erhålls för inlösta aktier.

Återbetalning avseende den del av kupongskatten som belöper på aktiernas anskaffningskostnad eller – som ett alternativ för marknadsnoterade aktier – 20 procent på inlösenbeloppet, medges dock efter ansökan hos Skatteverket. Sådan ansökan ska göras senast vid utgången av det femte kalenderåret efter utbetalningen. För att ansöka om sådan återbetalning måste aktieägaren inge en särskild blankett (3740) och tillhandahålla Skatteverket intyg om avdragen skatt samt förete bevisning om anskaffningskostnaden för inlösta aktier. Aktieägare som är begränsat skattskyldiga i Sverige och som inte bedriver verksamhet från fast driftställe i Sverige beskattas normalt inte i Sverige för kapitalvinster på aktier. Aktieägaren kan dock bli föremål för beskattning i sin hemviststat.

Enligt en särskild regel kan dock fysiska personer som är begränsat skattskyldiga i Sverige bli föremål för svensk beskattning vid avyttring av svenska aktier om de vid något tillfälle under avyttringsåret eller de tio kalenderår som föregått det år då avyttringen skedde varit bosatta eller stadigvarande vistats i Sverige. Tillämpligheten av regeln är dock i flera fall begränsad av avtal för undvikande av dubbelbeskattning mellan Sverige och andra länder.

Aktiebolag

Kupongskatt tas normalt inte ut vid utdelningar till utländska juridiska personer inom EES- området som innehar mer än 15 procent av andelskapitalet. Vidare gäller att kupongskatt normalt inte heller tas ut vid utdelningar till utländska juridiska personer om personen utgör ett s.k. utländskt bolag enligt den särskilda definitionen i inkomstskattelagen (SFS 999:1299). Det senare undantaget gäller under förutsättning att innehavet skulle ha varit näringsbetingat om en svensk juridisk person varit ägare.

Teckningsrätter

Beskattning vid erhållandet av teckningsrätt

I förevarande nyemission erbjuds aktieägarna i Precomp Solutions att teckna aktier i bolaget genom teckningsrätter. Utfärdandet av teckningsrätter betraktas som ett anbud om att få köpa ett visst antal aktier för ett fast pris. Erhållandet av teckningsrätter medför inte någon beskattning. Beskattning kan dock ske i samband med försäljning av teckningsrätter.

För det fall teckningsrättsinnehavare väljer att inte utnyttja erbjudandet utan låter anbudet förfalla, utlöses däremot inte någon beskattning.

Utnyttjande av erhållen teckningsrätt

Utnyttjande av erhållen teckningsrätt föranleder inte någon beskattning för aktieägare. Anskaffningskostnaden för erhållen aktie kommer att motsvaras av emissionspriset.

Avyttring av erhållen teckningsrätt

Avyttring av erhållen teckningsrätt utlöser beskattning med belopp motsvarande försäljningsintäkten efter avdrag för försäljningskostnader. En teckningsrätt anses anskaffad för noll kronor för aktieägaren.

Teckningsrätter jämställs med näringsbetingande andelar om förvärvet grundas på innehav av näringsbetingad andel vilket får betydelse för bolag.

BOLAGSORDNING MM

Precomp Solutions AB

Xxx.xx. 556074-2800

§1 Firma

Bolagets firma är Precomp Solutions Aktiebolag (publ). Bolaget är publikt.

§2 Styrelsens säte

Styrelsen har sitt säte i Ulricehamn kommun.

§3 Verksamhet

Föremålet för bolagets verksamhet är att direkt eller indirekt bedriva utveckling, tillverkning och försäljning av industriella komponenter och system, ombesörja koncerngemensamma funktioner samt äga och förvalta aktier och andra värdepapper samt idka därmed förenlig verksamhet.

§4 Aktiekapital och antal aktier

Aktiekapitalet skall utgöra lägst 3 780 771 kronor och högst 15 123 084 kronor. Antalet aktier

i bolaget skall vara lägst 27 005 506 och högst 108 022 024.

§5 Aktieslag

Aktierna skall kunna utges i två serier, aktie av serie A och aktie av serie B. En aktie av serie A medför tio (10) röster på bolagsstämma och en aktie av serie B medför en (1) röst på bolagsstämma. Aktier av serie A kan utges till ett antal av lägst 2 268 725 och högst

9 074 900 samt aktier av serie B till ett antal av lägst 24 736 781 och högst 98 947 124.

Innehavare av aktier av serie A äger, inom ramen för det högsta antalet aktier av serie B som enligt bolagsordningen kan utges av bolaget, omvandla en eller flera av dessa till lika antal aktier av serie B. Framställning om omvandling skall göras skriftligen hos bolagets styrelse.

Därvid skall anges hur många aktier som önskas omvandlade. Styrelsen skall utan dröjsmål anmäla omvandlingen för registrering. Omvandlingen är verkställd när registrering av omvandlingen skett och antecknats i aktieboken.

§6 Företrädesrätt

Beslutar bolaget att genom kontantemission eller kvittningsemission ge ut nya aktier av två slag, serie A och serie B, skall ägare av aktier av serie A och serie B ha företrädesrätt att teckna nya aktier av samma aktieslag i förhållande till det antal aktier som de förut äger (primär företrädesrätt). Aktier som inte tecknas med primär företrädesrätt skall erbjudas samtliga aktieägare (subsidiär företrädesrätt). Om inte hela antalet aktier som tecknas på grund av den subsidiära företrädesrätten kan ges ut, skall aktierna fördelas mellan tecknarna i förhållande till det antal aktier som de förut äger och, i den mån detta inte kan ske, genom lottning.

Beslutar bolaget att genom kontantemission eller kvittningsemission ge ut aktier av endast ett aktieslag, skall samtliga aktieägare, oavsett aktieslag, ha företrädesrätt att teckna nya aktier i förhållande till det antal aktier som de förut äger. Beslutar bolaget att genom kontantemission eller kvittningsemission ge ut teckningsoptioner eller konvertibler, skall aktieägarna ha

företrädesrätt att teckna teckningsoptioner som om emissionen gällde de aktier som kan komma att nytecknas på grund av optionsrätten, respektive företrädesrätt att teckna konvertibler som om emissionen gällde de aktier som konvertiblerna kan komma att bytas ut mot.

Vad som ovan sagts skall inte innebära någon inskränkning i möjligheterna att fatta beslut om kontantemission eller kvittningsemission med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt. Vid ökning av aktiekapitalet genom fondemission med utgivande av nya aktier skall nya aktier emitteras av varje aktieslag i förhållande till det antal aktier av samma slag som finns sedan tidigare. Därvid skall gamla aktier av visst aktieslag ge rätt till nya aktier av samma aktieslag. Vad som nu sagts skall inte innebära någon inskränkning i möjligheten att genom fondemission, efter erforderlig ändring av bolagsordningen, ge ut aktier av nytt slag.

§7 Styrelse

Styrelsen ska bestå av minst tre och högst sex ledamöter med högst tre suppleanter. Den väljs årligen på årsstämma för tiden intill slutet av nästa årsstämma.

§8 Revisorer

För granskning av bolagets årsredovisning jämte räkenskaperna samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning skall utses en eller två revisorer med högst två suppleanter för tiden intill slutet av den årsstämma som hålls under det fjärde räkenskapsåret efter revisorsvalet. Vid omval av revisor kan mandattiden för revisorns andra mandatperiod omfatta tre år.

§9 Kallelse

Kallelse till bolagsstämma skall ske genom kungörelse i Post- och Inrikes Tidningar samt i Svenska Dagbladet. Kallelse till årsstämma och annan ordinarie bolagsstämma samt till extra bolagsstämma där fråga om ändring av bolagsordningen kommer att behandlas skall utfärdas tidigast sex och senast fyra veckor före stämman. Kallelse till annan extra bolagsstämma skall utfärdas tidigast sex och senast två veckor före stämman. Aktieägare som vill delta i förhandlingarna på bolagsstämman skall dels vara upptagen i utskrift eller annan framställning av bolagets aktiebok avseende förhållandena 5 vardagar före stämman, dels göra anmälan till bolaget senast klockan 16.00 den dag som anges i kallelsen till stämman.

Sistnämnda dag får inte vara söndag, annan allmän helgdag, lördag, midsommarafton, julafton eller nyårsafton och inte infalla tidigare än femte vardagen före stämman.

Aktieägare får ha med sig ett eller två biträden vid bolagsstämma om aktieägaren anmäler antalet biträden till bolaget på det sätt som anges i föregående stycke.

§10 Årsstämma/bolagsstämma

Årsstämma/bolagsstämma hålles i Ulricehamns kommun eller i Stockholms kommun. Styrelsens ordförande eller den styrelsen utsett därtill skall öppna bolagsstämman och leda förhandlingarna till dess ordförande valts. Vid årsstämma skall följande ärenden förekomma till behandling.

1. Val av ordförande vid stämman.

2. Upprättande och godkännande av röstlängd.

3. Godkännande av dagordning.

4. Val av en eller två justeringsmän att jämte ordföranden justera protokollet.

5. Prövning av om stämman blivit behörigen sammankallad.

6. Framläggande av årsredovisning och revisionsberättelse samt förekommande fall koncernredovisning och koncernrevisionsberättelse.

7. Beslut

a. om fastställande av resultaträkning och balansräkning samt i förekommande fall koncernresultat- och koncernbalansräkning;

b. om dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust enligt den fastställda balansräkningen; och

c. om ansvarsfrihet åt styrelseledamöter och verkställande direktör.

8. Fastställande av styrelsearvoden och i förekommande fall revisorsarvoden.

9. Val av styrelse och styrelsesuppleanter samt i förekommande fall revisorer och revisorssuppleanter.

10. Annat ärende, som ankommer på stämman enligt aktiebolagslagen (2005:551) eller bolagsordningen.

§11 Räkenskapsår

Bolagets räkenskapsår skall vara 1 januari till 31 december.

§12 Avstämningsförbehåll

Bolagets aktier skall vara registrerade i ett avstämningsregister enligt lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument.

Övrig information

Bolagets organisationsnummer är 556074-2800. Bolaget bildades i Sverige 1960 och började sin nuvarande verksamhet 1956. Bolaget har firman Precomp Solutions AB (publ) och sitt säte i Ulricehamns kommun. Bolaget är ett publikt aktiebolag och associationsformen regleras av aktiebolagslagen (2005:551). Bolagets aktier har utgivits i enlighet med svensk lagstiftning.

Bolagets nuvarande bolagsordning antogs vid extra bolagsstämman den 2 juli 2007. Bolagets aktier är denominerade i svenska kronor.

HANDLINGAR INFÖRLIVADE GENOM HÄNVISNING

Detta prospekt består av, utöver föreliggande dokument, följande handlingar som härmed införlivas genom hänvisning:

• Årsredovisning för räkenskapsåret 2006 inklusive revisionsberättelse.

• Årsredovisning för räkenskapsåret 2007 inklusive revisionsberättelse.

• Årsredovisning för räkenskapsåret 2008 inklusive revisionsberättelse. Samtliga ovanstående handlingar kommer under prospektets giltighetstid att finnas tillgängliga i elektroniskt format på bolagets hemsida, xxx.xxxxxxx.xxx.

DELÅRSRAPPORT JANUARI - MARS 2009

FÖR PRECOMP SOLUTIONS (publ), ORG NR 556074-2800

Nettoomsättningen uppgick till 25,8 MSEK (46,2)

Rörelseresultatet uppgick till -5,7 MSEK (0,3)

Resultat efter finansiella poster uppgick till -6,4 MSEK (-0,8) Resultatet efter skatt uppgick till –6,3 MSEK (-0,7) Resultatet per aktie uppgick till -0,23 SEK

Allmänt om Precomp Solutions AB

Precomp Solutions AB är ett av Europas ledande företag avseende verktygstillverkning och tillverkning av precisionskomponenter. Precomp Solutions kärnverksamhet baseras på finklippningskompetensen, men vi erbjuder även våra kunder komplexa automatstansade detaljer. Precomp Solutions erbjuder kunderna innovativa helhetslösningar från utvecklingsfas med engineering-tjänster till serietillverkning och montering av komplexa precisionskomponenter.

Väsentliga händelser under första kvartalet 2009

På grund av den låga orderingången under hösten 2008 påbörjades arbetet med att finna en hållbar finansiell lösning för bolaget under 2009, vilket resulterade i en rekonstruktionslösning.

Bolagets bank har utökat bolagets krediter med 4,5 MSEK för att klara likviditetsbehovet under företagsrekonstruktionen. Vidare kommer kapitaltillskott om ca 10 MSEK från bolagets aktieägare i form av nyemitterade aktier att föreslås av styrelsen vid kommande årsstämma. Nyemissionen skall garanteras av tredje man. Därutöver kommer Almi Företagspartner Väst AB bevilja bolaget en kredit om 5 MSEK förutsatt genomförande av nyemissionen.

Första kvartalet 2009 innebar en förlust om 6,3 MSEK, vilket är i linje med antaganden i rekonstruktionsplanen. Efter slutgiltig uppgörelse med fordringsägare och finansiärer, effekter av genomförda strukturåtgärder, samt genomförd nyemission, förväntas bolaget åter uppnå lönsamhet under loppet av 2009.

Väsentliga händelser efter rapportperiodens utgång

Som en följd av att bolagets rörelseförlust och nedskrivningar under 2008, har mer än halva bolagets registrerade aktiekapital förbrukats. Styrelsen har i samråd med bolagets huvudaktieägare beslutat föreslå årsstämman den 27 maj 2009 om nedsättning av bolagets registrerade aktiekapital med 21,9 MSEK för täckande av förlust, kombinerat med nyemission. Efter denna nedsättning och övriga rekonstruktionsåtgärder beräknas bolagets registrerade aktiekapital åter vara intakt. Dock kommer särskild kontrollbalansräkning att upprättas per 31 mars 2009 och föreläggas aktieägarna på extra bolagsstämma.

Bolaget har i slutet av april 2009 avyttrat sina aktier i Boråshälsan Holding AB, vilket innebar en icke obetydlig realisationsvinst.

Koncernens resultaträkningar i sammandrag
Xxx-Xxx	Xxx-Xxx	Xxxxx
XXXX 0000	0000	2008
Nettoomsättning 25,8	46,2	166,7
Kostnad sålda varor -26,9	-39,6	-159,0
Bruttoresultat -1,1	6,7	7,7
Försäljningskostnader -1,8	-3,0	-7,4
Administrationskostnader -2,7	-3,5	-13,4
Övriga rörelseintäkter/kostnader -0,1		-5,2
Rörelseresultat -5,7	0,3	-18,3
Övriga ränteintäkter och liknande 0,0	0,0	2,5
Räntekostnader och liknande -0,7	-1,1	-6,0
Resultat efter finansiella poster -6,4	-0,8	-21,9
Minoritetens andel av resultatet 0,1	0,1	0,2
Skatt 0,0	0,0	-6,8
Periodens resultat -6,3	-	-28,5
Resultat per aktie -0,23	-0,07	-1,80
Förändring av koncernens egna kapital i sammandrag
	Jan-Mar 2009	Jan-Mar 2008
Eget kapital vid årets ingång	4,6	18,5
Nyemission	-	-
Omräkningsdifferenser	-0,1	-0,2
Periodens resultat	-6,3	-0,7
Belopp vid periodens utgång	-1,8	17,6

Koncernens balansräkning i sammandrag

MSEK	Jan-Mar 2009	Jan-Mar 2008	Helår 2008
Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar	40,2	46,5	41,9
Immateriella anläggningstillgångar	0,1	0,7	0,1
Finansiella anläggningstillgångar	0,0	6,9	0,0
Summa anläggningstillgångar	40,3	54,1	42,0
Omsättningstillgångar Varulager	18,8	25,7	23,2
Kortfristiga fordringar	26,2	52,2	33,9
Kassa och bank	5,1	0,3	0,4
Summa omsättningstillgångar	50,1	78,2	57,5
Summa tillgångar	90,4	132,3	99,5

Eget kapital och skulder Aktiekapital	25,7	10,3	25,7
Bundna reserver	1,0	1,0	1,0
Balanserat resultat, inkl. årets resultat	-28,5	6,3	-22,1
Summa eget kapital	-1,8	17,6	4,6
Minoritetsintressen	0,8	0,8	0,8
Skulder Räntebärande långfristiga skulder	16,4	21,3	12,6
Icke räntebärande kortfristiga skulder	38,3	46,7	35,0
Räntebärande kortfristiga skulder	36,7	45,9	46,5
Summa skulder	91,4	113,9	94,1
Summa eget kapital och skulder	90,4	132,3	99,5
Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar	20,3	20,2	20,3
Företagsinteckningar	70,2	70,2	70,2
Övrigt	35,7	59,6	46,8
Ansvarsförbindelser	3,3	inga	3,3

Koncernens kassaflödesanalyser i sammandrag

MSEK	Jan-Mar 2009	Jan-Mar 2008	Helår 2008
Kassaflöde från den löpande verksamheten förändring av rörelsekapital och	-4,1	1,9	-7,7
Förändring av rörelsekapital	15,3	-5,6	3,6
Kassaflöde från den löpande	11,2	-3,7	-4,1
Investeringsverksamhet	-0,5	0,7	-1,4
Kassaflöde efter investeringar	10,7	-3,0	-5,5
Finansieringsverksamheten	-6,0	2,8	-8,4
Erhållet koncernbidrag	-	-	-
Nyemission	-	-	13,8
Förändring av likvida medel	4,7	-0,2	-0,1
Likvida medel vid periodens ingång	0,4	0,5	0,5
Likvida medel vid periodens slut	5,1	0,3	0,4

Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag
	Xxx-Xxx	Xxx-Xxx	Xxxxx
XXXX	0000	0000	2008
Nettoomsättning	25,7	46,2	166,4
Kostnad sålda varor	-27,1	-40,5	-157,2
Bruttoresultat	-1,4	5,7	9,2
Försäljningskostnader	-1,7	-1,5	-7,4
Administrationskostnader	-2,6	-3,5	-12,4
Övriga rörelseintäkter/kostnader	-0,1	0,1	-1,1
Rörelseresultat	-5,8	0,8	-11,7
Övriga ränteintäkter och liknande	0,0	0,0	0,5
Räntekostnader och liknande	-0,7	-1,1	-17,4
Resultat efter finansiella poster	-6,5	-0,3	-28,6
Skatt	0,0	0,0	-2,8
Periodens resultat	-6,5	-0,3	-31,4

Moderbolagets balansräkning i sammandrag

MSEK	Jan-Mar 2009	Jan-Mar 2008	Helår 2008
Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar	37,1	43,0	38,5
Immateriella anläggningstillgångar	0,0	0,6	0,0
Finansiella anläggningstillgångar	1,1	8,9	1,1
Summa anläggningstillgångar	38,2	52,5	39,6
Omsättningstillgångar
Varulager	16,8	23,8	20,9
Kortfristiga fordringar	25,9	48,5	33,6
Fordringar koncernbolag	3,7	8,1	4,3
Kassa och bank	4,8	0,2	0,0
Summa omsättningstillgångar	51,2	80,6	58,9
Summa tillgångar	89,4	133,1	98,5
Eget kapital och skulder Aktiekapital	25,7	10,3	25,7
Reservfond	1,0	1,0	1,0
Balanserat resultat, inkl. årets resultat	-28,6	10,3	-22,1
Summa eget kapital	-1,9	21,6	4,6
Skulder Räntebärande långfristiga skulder	16,3	21,3	12,5
Xxxx räntebärande kortfristiga skulder	38,3	44,3	34,9
Räntebärande kortfristiga skulder	36,7	45,9	46,5
Summa skulder	91,3	111,5	93,9
Summa skulder och eget kapital	89,4	133,1	98,5

Koncernens nyckeltal i sammandrag

	Jan-Mar	Jan-Mar	Helår
XXXX	0000	0000	2008
Rörelseresultat, MSEK	-5,7	0,3	-20,8
Rörelsemarginal, totalt %	neg	0,6	neg
Resultat efter finansiella poster, MSEK	-6,4	-0,8	-24,4
Vinstmarginal, %	neg	neg	neg
Avkastning på operativt kapital, %	neg	1,4	neg
Avkastning på eget kapital, %	neg	neg	neg
Soliditet, %	neg	13	2
Resultat per aktie, SEK	neg	neg	neg
Eget kapital per aktie, SEK	neg	1,6	0,1
Antal anställda	110	160	142
Antal aktier vid slutet av perioden	27 005 506	10 802 203	27 005 506
Genomsnittligt antal aktier under perioden	27 005 506	10 802 203	15 818 568

Definitioner

Rörelsemarginal

Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättning.

Vinstmarginal

Resultat efter finansiella poster i förhållande till nettoomsättning.

Operativt kapital

Balansomslutning minskad med likvida medel i form av kassa, bank och övriga finansiella tillgångar samt icke räntebärande skulder, beräknat som årsgenomsnitt.

Avkastning på operativt kapital

Rörelseresultat i förhållande till genomsnittligt operativt kapital.

Avkastning på eget kapital

Resultat efter finansiella poster med avdrag för 28 procent schablonskatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital.

Soliditet

Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.

Eget kapital per aktie

Eget kapital dividerat med antal aktier.

Redovisningsprinciper Koncern

Redovisningsprinciper och beräkningsgrunder är oförändrade jämfört med årsredovisningen för 2008.

Kommande rapporter

Bokslutsrapport för perioden januari till juni 2009 kommer att publiceras den 20 augusti 2009.

Kompletterande information avseende koncern finns på Precomp Solutions AB:s hemsida xxx.xxxxxxx.xxx.

Ulricehamn 27 maj 2009

Precomp Solutions AB (publ) Styrelsen

Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer.

Certified Adviser: Remium AB

ADRESSER

Huvudkontor

Precomp Solutions AB Xxxxxxxxxxx 0

Box 194

523 24 ULRICEHAMN

Telefon: 0000-000 000

Telefax: 0321-530 890

E-post: xxxx@xxxxxxx.xxx Hemsida: xxx.xxxxxxx.xxx

Bulgarien

Precomp Solutions AD 0, Xxxxxxx Xxxxxxx Xxxx 0000 XXXXX

Telefon: x000 00 00 00 00

Telefax: x000 00 00 00 00

Certified adviser

Remium AB Xxxxxxxxxx 00–00, 0 tr

111 35 STOCKHOLM

Telefon: 00-000 00 00

Telefax: 00-000 00 00

E-post: xxxx@xxxxxx.xxx Hemsida: xxx.xxxxxx.xxx

Emissionsinstitut

Remium AB Xxxxxxxxxx 00–00, 0 tr

111 35 STOCKHOLM

Telefon: 00-000 00 00

Telefax: 00-000 00 00

E-post: xxxx@xxxxxx.xxx Hemsida: xxx.xxxxxx.xxx

Document Metadata

Table of Contents

INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I

Document Metadata