EKONOMISK REDOVISNING
EKONOMISK REDOVISNING
Förvaltningsberättelse
Styrelsen och verkställande direktören för Aktiebolaget Stockholmshem avger härmed redovisning för bolagets verksamhet 2014 - bolagets 77:e verksamhetsår.
Ägarförhållanden
Aktiebolaget Stockholmshem, organisationsnummer 556035-9555, ägs till 100 procent av Stockholms Stadshus AB, som ägs av Stockholms stad. Stockholmshem är ett allmän- nyttigt och kommunalt bostadsföretag.
Verksamheten
Verksamheten består i att äga, förvalta och hyra ut bostäder och lokaler i Stock- holm. I affärsidén ingår att skapa god tillväxt i värde och kassaflöde sam- tidigt som bästa möjliga förhållanden med hyresgästerna eftersträvas så att långa och goda hyresgästrelationer främjas. Stockholmshem är moder- bolag i en koncern i vilken ingår helägda dotterbolag. Bolaget bedriver fastighetsförvaltning samt investerar i fibernät i AB Stockholmshems Fastig- hetsnät för att bidra till en ökad service för hyresgästerna vad gäller bredbandstjänster.
Enligt givna ägardirektiv har bolaget bland annat i uppgift att under perioden 2014-2016:
• bidra till nyproduktion av nya bostäder
• öka valfriheten för hyresgästerna
• fortsätta arbetet med att öka effektiviteten med fokus på kärnverksamheten och förbättrade driftresultat
• bistå SHIS Bostäder i dess verksam- het samt vara behjälplig i byggandet av bostäder inom ramen för stadens bostadsförsörjningsansvar
• bidra till att fler studentbostäder tillskapas
• för 2014 nå ett resultat efter finansnetto om 269 mnkr exklusive realisationsvinster
• utreda, planera och genomföra en omlokalisering av bolagets huvudkontor till Skärholmen
Byte av redovisningsprincip
I samband med att bolaget tillämpar nya redovisningsregler (K3) så
används de omräknade siffrorna för 2013 som jämförelse, där jämförelse görs mellan åren.
Det nya regelverket innebär en ökad differentiering av avskrivningsti- der, genom att nya krav ställs på att komponentindelning ska tillämpas.
För bolaget påverkar detta även vad som är att betrakta som reparationer eller vad som ska ses som en investering och aktiveras i balansräkningen samt därmed skrivas av under en följd av år.
De huvudsakliga effekterna av det nya regelverket är att kostnaderna för avskrivningar ökar samt att tidigare års rubricerade underhåll aktiveras i balansräkningen eller klassificeras som reparationer.
Fusion av dotterbolag Moderbolaget har under året fusionerat tre helägda dotterbolag.
Verkställande direktör
Xxxxxx Xxxxx som varit VD sedan 2009 slutade sin anställning under hösten för att bli biträdande stadsdirektör i Stockholms stad. Xxxxxx Xxxxxxxxx (Chef Xxxx och Teknik) är tillförord- nad VD i avvaktan på att ny VD rekryteras under våren 2015.
Fastighetsbeståndet
Vid årsskiftet uppgick det förvaltade fastighetsbeståndet till 386 (383) fastig- heter. Den uthyrningsbara arean upp- gick till cirka 1 920 000 (1 892 000) kvadratmeter inklusive garageytor.
Antalet bostadslägenheter uppgick till 25 623 (25 396).
Investeringar
Årets investeringar i fastigheter och inventarier uppgick till 1 425 (1 572)
mnkr, varav 924 (688) avsåg nybygg-
nad, 431 (742) ombyggnad, 2 (3) in-
ventarier och 68 (139) mnkr avsåg fastighetsförvärv.
Under året färdigställdes 153 (205) nya bostadslägenheter i bland annat Västertorp, Midsommarkransen och Södermalm.
Stockholmshems nyproducerade hus på Främlingsvägen i Midsommarkransen var en av tio finalister som nomine- rades i tävlingen Årets Stockholmsbyggnad 2014.
Ombyggnad av 30–40-talsbeståndet, de så kallade smalhusen, fortsatte. För 2013 gällde även upprustning av 50-tals- hus, vilket huvudsakligen omfattade stambyte, kök- och badrumsrenovering. Totalt skedde ombyggnad och upprust- ning av 163 (1 148) lägenheter under
2014.
Fastigheternas värde
Det bokförda värdet av bolagets färdig- ställda fastigheter uppgick till 15 200
(14 337) mnkr. Bolaget värderade sitt fastighetsbestånd i analysverktyget Datscha. Värderingen kvalitetssäkrades av NAI Svefa enligt erkända och accep- terade värderingsmetoder. Det samlade marknadsvärdet för bolagets fastigheter bedömdes till 35 752 (33 215) mnkr.
Försäljningar
Enligt ägardirektiv 2014 erbjuds Stockholmshems hyresgäster att om- bilda sina lägenheter till bostadsrätter. Under 2014 såldes inga fastigheter.
Under 2013 såldes två fastigheter inne- hållande 66 lägenheter för 79 mnkr. Realisationsvinsterna från dessa för- säljningar 2013, uppgick till 54 mnkr. Efter kommunalvalet hösten 2014 upphörde möjligheterna för Stock- holmshems hyresgäster att ombilda sina lägenheter till bostadsrätter.
Förvärv
Under september tillträddes tomträtten Allgunnen 8, belägen vid Bolidenplan i Stockholm. Tomträtten förvärvades som ett led i att utveckla och exploatera tomträtten för bostadsändamål. Köpe- skillingen uppgick till cirka 20 mnkr. Vidare förvärvades 1 september aktierna i bolaget Anser AB, som äger fastig- heten Instrumentet 5 i Hägersten.
Marknad
Trots den finansiella oron både i Europa och övriga världen har Sverige och Stockholm klarat krisen förhållandevis väl. Stockholmshem har inte upplevt någon minskning av efterfrågan på lägenheter. Lägenheterna i såväl ny- produktionen som det äldre beståndet är fullt uthyrda och enligt prognoserna fortsätter de senaste årens kraftiga befolkningsökning såväl som antalet personer i Bostadsförmedlingens kö, som kötiderna, att öka.
För 2014 framförhandlades en hyreshöjning mellan 1,25 – 1,75 procent. Hyreshöjningen genomfördes från och med den 1 april.
Lokalbeståndet består av närmare 3 400 kontors-, lager-, hantverks- och
butikslokaler på totalt knappt 198 000 kvadratmeter och är främst ett viktigt komplement för närservice, handel och omsorg i bostadsområdena.
Resultat
Moderbolagets resultat efter finan- siella poster uppgick till 290 (313) mnkr och balansomslutningen till 17 174
(16 177) mnkr. Huvuddelen av kon- cernens verksamhet bedrivs i moder- bolaget. Vid väsentliga skillnader mellan koncernen och moderbolaget görs särskild notering, annars sker redo- visningen utifrån ett koncernperspektiv.
Resultatet efter finansnetto uppgick till 285 (301) mnkr. I resultatet för 2014 ingår inga realisationsvinster. I resultatet för 2013 ingår realisations- vinster i samband med försäljning av anläggningstillgångar med 57 mnkr. Årets resultat efter skatt uppgick till 225 (235) mnkr.
Omsättningen uppgick till 2 033
(1 978) mnkr. Ökningen berodde huvud- sakligen på färdigställd nyproduktion och 2014 års hyreshöjning för bostäder.
Driftnettot uppgick till 964 (881) mnkr. Fastighetskostnaderna exklusive avskrivningar uppgick till 1 069 (1 097) mnkr. Direktavkastningen mätt som driftnetto före centrala administrations- och försäljningskostnader samt exklu- sive avskrivningar i procent av bokfört värde för färdigställda fastigheter, uppgick till 6,3 (6,2) procent.
Finans
Finansnettot försämrades under året och uppgick till -199 (-174) mnkr, detta som en följd av ökad upplåning i sam- band med den betydande nyproduk- tionen av bostäder.
Koncernens eget kapital uppgick vid årsskiftet till 8 635 (8 537) mnkr. Soli-
diteten uppgick till 49,6 (52,2) procent. Inberäknat övervärden i bolagets fastig- hetsbestånd uppgick den justerade soli- diteten till 64,2 (65,4) procent.
De räntebärande skulderna uppgick vid årets slut till 7 932 (6 873) mnkr. Under året var den vägda medelräntan i låneportföljen 2,6 (2,8) procent.
Riksdagen beslutade i slutet av 2012 om ytterligare begränsningar för avdrag avseende koncerninterna räntor. Där- efter har Skatteverket kommit ut med skriftliga ställningstaganden där verket tydliggör sina bedömningar av hur be- gränsningarna ska tolkas. Stockholms stad för mot bakgrund av de nya reg- lerna sedan 2013 en dialog med Skatte- verket om huruvida rätt till avdrag föreligger för räntekostnader på lån från Stockholms stad. I boksluten för 2013 och 2014 har räntekostnaderna till fullo bedömts vara avdragsgilla.
Personal
Medelantalet anställda uppgick under året till 295 (284), varav 180 (180) män
och 115 (104) kvinnor. 10 (10) personer ingick i Störningsjouren som är en ge- mensam verksamhet för Stockholms- hem, Svenska Bostäder, Familjebostäder och Järfällahus. Dotterbolagen hade ingen anställd personal utan köpte erforderliga tjänster från moderbolaget.
Miljö
Enligt stadens ägardirektiv ska Stockholmshem följa Stockholms stads miljöprogram. Bolaget har grupperat sina miljömål inom sex områden, som följer stadens programpunkter:
1. Miljöeffektiva transporter
2. Giftfria varor och byggnader
3. Hållbar energianvändning
4. Hållbar användning av mark och vatten
5. Miljöeffektiv avfallshantering
6. Sund inomhusmiljö
För att uppnå en systematisk och långsiktig utveckling har Stockholms- hem valt att certifiera miljöarbetet enligt ISO 14001. Varje år genomförs revisioner av systemet och miljöarbetet. Bolaget arbetar systematiskt för att minska belastningen på miljön. De senaste åren har fokus legat på energi- effektiviseringar men även satsningar där man tillvaratar hyresgästernas miljöengagemang, såsom projektet ”Hållbara Hökarängen”.
Utsikter för 2015
Under 2015 kommer utvecklings- och förbättringsarbetet fortsätta inom
bolagets verksamhetsområden. Ett viktigt utvecklingsarbete med ägar- direktiven för 2015 som grund är att göra bolaget än mer hållbart, ur såväl socialt, ekologiskt som ett ekonomiskt perspektiv.
Hyrorna för 2015 förhandlas fortfarande under februari 2015 och någon överenskommelse med Hyres- gästföreningen har inte uppnåtts i skri- vande stund. Det var bolagets förhopp- ning att arbetet med att utveckla en systematiserad hyressättning i Stockholm kunde återupptas under 2014. Så blev inte fallet. Det faktum att någon hyresöverenskommelse ännu ej är klar ökar behovet ytterligare att tillsammans med Hyresgästföreningen i Stockholm och Fastighetsägarna under 2015 hitta former för ett samarbete för att få en tydlig och systematiserad hyressättning i Stockholm.
Stockholmshem är i princip klara med smalhusombyggnader och reno- vering av 50-talsbeståndet. En kart- läggning av bolagets bestånd byggda mellan 1960 - 1980 har tagits fram och förstudier av ett antal fastigheter pågår.
Stockholmshem är också delaktiga i EU-projektet GrowSmarter där Valla Torg i Årsta är ett 60-talsområde som ska rustas upp med en mycket hög miljö- profil. Bolaget kommer i kommande byggprojekt att pröva om exempelvis solceller och vertikala trädgårdar är lämpliga.
Vid årsskiftet 2014/2015 var den pågående nyproduktionsvolymen av bostadslägenheter drygt 1 300 stycken. Huvuddelen av dessa beräknas färdig- ställda under 2015. Stadens mål för nyproduktion har ökat i direktiven för åren 2015–2017. Målet är att i slutet av perioden byggstarta cirka 1 000 lägenheter per år, vilket är en fördubb- ling jämfört med målet för 2014.
Som en följd av detta arbetar bolaget aktivt med att söka markanvisningar men även att förvärva fastigheter för att utveckla och exploatera dessa i syfta att bygga nya bostäder. Målet är att inneha en projektportfölj för utveckling i storleksordningen 5 000
till 7 000 lägenheter.
Ägarens resultatkrav efter finans- netto uppgår till 330 mnkr för 2015, exklusive realisationsvinster.
Resultaträkningar
1 januari - 31 december
Miljoner kronor Not Koncern Moderbolag 2014 2013 K3 2013 2014 2013 K3 2013 | |||||
Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter | 1 Y71 62 | 1 Y15 1 Y15 63 63 | 1 Y43 51 | 1 881 1 881 55 55 | |
NETTOOMSÄTTNING 1 2 033 1 978 1 978 1 994 1 93U 1 93U | |||||
Fastighetskostnader Drift 2 Markavgifter Fastighetsskatt Summa fastighetskostnader | -1 005 -17 -47 | -1 037 -1 1Y6 -15 -15 -45 -45 | -YYY -14 -46 | -1 027 -1 186 -12 -12 -44 -44 | |
-1 0U9 | -1 097 -1 25U | -1 059 | -1 083 -1 242 | ||
DRIFTNETTO 9U4 881 722 935 853 U94 | |||||
Av- och nedskrivningar 3 | -381 | -365 -342 | -35Y | -340 -317 | |
BRUTTORESULTAT 583 51U 380 57U 513 377 | |||||
Centrala administrations- och försäljningskostnader 4 Försäljning av fastigheter och andra engångsposter 5 | -YY 0 | -Y8 -Y8 57 57 | -Y7 0 | -Y5 -Y5 56 56 | |
RÖRELSERESULTAT U 000 000 000 479 474 338 | |||||
Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 Räntekostnader och liknande resultatposter 8 | 0 -1YY | 0 0 -174 -174 | Y -1Y8 | 13 13 -174 -174 | |
RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 285 301 1U5 290 313 177 | |||||
Bokslutsdispositioner Y | 0 | 0 0 | 488 | 133 133 | |
RESULTAT FÖRE SKATT 285 301 1U5 778 44U 310 | |||||
Skatt på årets resultat 10 | -60 | -66 -36 | -16Y | -Y8 -68 | |
ÅRETS RESULTAT 225 235 129 U09 348 242 | |||||
Kommentarer till resultaträkningarna
Hyresintäkter och övriga rörelseintäkter
För 2014 framförhandlades en hyreshöjning mellan 1,25 – 1,75 procent. Hyreshöjningen genomfördes från och med den 1 april. Medelhyran för bolagets fastigheter uppgick den 1 januari 2015 till 1 161
(1 123) kronor per kvadratmeter.
Bostadshyresintäkterna uppgick till 1 763 (1 712) mnkr. Förändringen om 51 mnkr består huvudsakligen av tillkommande hyror för färdigställd nyproduktion, ombyggnation samt hyreshöjning.
Lokalhyrorna, som uppgick till totalt 165 (160) mnkr, har ökat med 5 mnkr huvudsakligen beroende på tillkommande lokaler i nyproduktion samt indexuppräkning.
Övriga rörelseintäkter består till stor del av vidare- fakturering av värme i tidigare ägda men sålda fastig- heter. Volymen har minskat jämfört med föregående år. Vidare faktureras sålda tjänster avseende Störnings- jouren. Intäkterna från bredbandsleveranser ligger på lite högre nivå än föregående år.
Driftkostnader
Driftkostnaderna uppgick till 1 005 (1 037) mnkr.
I samband med införandet av K3-reglerna redovisas det som tidigare rubricerats som underhåll nu som reparation till den del som inte aktiverats. 2013 års värden är korrigerade för att överensstämma med värdena för 2014. Kostnaderna för fastighetsskötsel och teknisk förvaltning minskade med 31 mnkr.
Snöröjningskostnaderna under 2014 har minskat väsentligt som en följd av det snöfattiga året.
De totala kostnaderna för snöröjning uppgick till 9 mnkr vilket är 17 mnkr lägre än 2013.
Kostnaderna för uppvärmning uppgick till 233 mnkr vilket motsvarade 23 procent av de totala driftkost- naderna. Enligt den normalårskorrigerade värmestati- stiken var år 2014 10 procent varmare än 2013. Fjärr- värmeleverantören Fortum genomförde under 2014 inga prishöjningar. Den genomsnittliga driftskostnaden, räknat per kvadratmeter förvaltad vägd bostads- och lokalarea under året, uppgick till 564 (590) kronor.
Driftnetto
Driftnettot uppgick till 964 (881) mnkr, vilket mot- svarade 545 (500) kronor per kvadratmeter vägd bostads- och lokalyta. Direktavkastningen, mätt som driftnetto exklusive centrala administrations- och försäljningskostnader i procent av bokfört värde, uppgick till 6,3 (6,2) procent.
Av- och nedskrivningar
Av- och nedskrivningar uppgick under året till 381
(365) mnkr. Avskrivningar baseras på tillgångarnas anskaffningsvärden och beräknade livslängder.
Centrala administrations- och försäljningskostnader Centrala administrations- och försäljningskostnader uppgick till 99 (98) mnkr, vilket motsvarar 56 (56) kr per kvadratmeter vägd bostads- och lokalyta. Av kostnaderna utgjorde 48 (47) mnkr personalkostnader för VD och VD:s stab samt för HR, IT, ekonomi, kommunikation och delar av affärsstöd. Resterande
kostnader avsåg centrala förvaltningskostnader,
Mnkr | 2014 | Andel % | 2013 | Mnkr | 2014 | Andel % | 2013 | central marknadsföring, gemensamma datakostnader, |
Hyror bostäder | 1 763 | 87 1 | 712 |
Hyror lokaler | 165 | 8 | 160 |
Övriga hyror | 43 | 2 | 43 |
Fastighetsskötsel och | |||
reparationer | 172 | 17 | 182 |
Städning | 40 | 4 | 40 |
avskrivning inventarier samt centrala kontorskostnader och köpta tjänster.
Resultat vid försäljning av fastigheter och andra
Hyresintäkter 1 971 97 1 915
Fastighetskostnader
Fastighetskostnaderna minskade med 28 mnkr. Kostnaderna uppgick till totalt 1 069 (1 097) mnkr.
Övrig skötsel 1YY 20 180
Övriga rörelseintäkter | 62 | 3 | 63 |
Nettoomsättning | 2 033 | 100 | 1 978 |
Taxebundna kostnader 146 15 135
Uppvärmning 233 23 257
Teknisk och administrativ
förvaltning 184 18 1Y7
Övriga kostnader 31 3 46
Summa driftkostnader 1 005 100 1 037
Markavgifter
Kostnaden för tomträttsavgälder och arrenden uppgick till 17 (15) mnkr. Ökningen berodde på tillkommande tomträttsfastigheter.
Fastighetsskatt
Årets kostnad för fastighetsskatt uppgick till 47 (45) mnkr. Fastighetsskatten består av en fastighetsavgift med ett fast belopp om 1 217 kronor per år och lägenhet.
engångsposter
Resultatet hänförligt till realisationsvinster i samband med fastighetsförsäljningar uppgick till 0 (57) mnkr. Under året har inga försäljningar av fastigheter skett.
Räntekostnader
Räntekostnaderna ökade med 25 mnkr från 174 mnkr 2013 till 199 mnkr 2014. Snitträntan på koncern- kontot var något lägre än under året innan och upp- gick till 2,6 (2,8) procent. Kostnaderna ökar trots lägre snittränta då låneskulden ökat med 1 060 mnkr sedan föregående år.
Skatter
Avskrivningar på byggnader och anläggningar görs med skattemässigt maximala belopp. Bolaget har inga skattemässiga underskottsavdrag att utnyttja i inkomstdeklarationen. Åtgärder som kan användas att minska skattebelastningen framöver är endast sedvanliga avsättningar till periodiseringsfond samt traditionella överavskrivningar på maskiner och inventarier.
Balansräkningar
Miljoner kronor Not Koncern Moderbolag 2014-12-31 2013-12-31 K3 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 K3 2013-12-31 | ||||||||
TILLGÅNGAR | ||||||||
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR | ||||||||
Materiella anläggningstillgingar | ||||||||
Förvaltningsfastigheter byggnader 11,14 | 12 33Y | 11 54Y 11 446 | 11 Y77 | 11 0YY 10 YY6 | ||||
Förvaltningsfastigheter mark 12,14 | 2 348 | 2 324 2 324 | 2 324 | 2 28Y 2 28Y | ||||
Förvaltningsfastigheter markanläggningar 13 | 513 | 464 457 | 510 | 461 454 | ||||
Inventarier 15 | 1Y5 | 204 204 | 2 | 2 2 | ||||
Pågående ny- och ombyggnader 16 | 1 Y52 | 1 76Y 1 743 | 1 Y50 | 1 765 1 73Y | ||||
Summa materiella anläggningstillgångar | 17 347 | 1U 310 1U 174 | 1U 7U3 | 15 U1U 15 480 | ||||
Finansiella anläggningstillgingar | ||||||||
Andelar och andra långfristiga värdepappersinnehav 17 | 0 | 0 0 | 78 | 125 125 | ||||
Andra långfristiga fordringar 18 | 3 | 3 3 | 3 | 3 18 | ||||
Summa finansiella anläggningstillgångar | 3 | 3 3 | 81 | 128 143 | ||||
SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR | 17 350 | 1U 313 | 1U 177 | 1U 844 | 15 744 | 15 U23 | ||
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR | ||||||||
Varulager | 1 | 10 10 | 1 | 10 10 | ||||
Kortfristiga fordringar | ||||||||
Hyres- och kundfordringar | 16 | 10 10 | 14 | Y Y | ||||
Fordringar hos koncernföretag 1Y | 8 | 8 8 | 332 | 406 406 | ||||
Övriga fordringar | 2Y | 8 8 | 28 | 7 7 | ||||
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 | 10 | 11 11 | 8 | 10 10 | ||||
Summa kortfristiga fordringar | U3 | 37 37 | 382 | 432 432 | ||||
Kassa och bank 21 | 9 | U U | 8 | U U | ||||
SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR | 73 | 53 | 53 | 391 | 448 | 448 | ||
SUMMA TILLGÅNGAR | 17 423 | 1U 3UU | 1U 230 | 17 235 | 1U 192 | 1U 071 | ||
Kommentarer till balansräkningarna
Materiella anläggningstillgångar
Under året investerades 1 425 (1 572) mnkr i anlägg- ningstillgångar. Inga fastigheter har sålts under året. Avskrivningar gjordes med 381 (321) mnkr. Netto ökade de materiella anläggningstillgångarna med
1 173 (1 040) mnkr.
Av årets investeringar avsåg 924 (688) mnkr nyproduktion, 431 (742) mnkr ombyggnadsåtgärder och 2 (3) mnkr inventarier. Därutöver förvärvades fastigheter för 68 (139) mnkr.
Finansiella anläggningstillgångar
I moderbolaget uppgick den uppskjutna skatte- fordran 2013 till 16 mnkr. I samband med övergången till K3-regler förändrades den uppskjutna skatten till en skatteskuld. Vid utgången av 2014 uppgick den uppskjutna skatteskulden till 61 mnkr.
Miljoner Lronor Not Koncern Mo4erbolug 20l4-l2-3l 20l3-l2-3l K3 20l3-l2-3l 20l4-l2-3l 20l3-l2-3l K3 20l3-l2-3l | ||||||||
EGET KAPITAL OCH SKULDER | 882 1Y0 0 | |||||||
BUNDET EGET KAPITAL Aktiekapital Reservfond Bundna reserver Summu bun4et eget Lupitul | 882 1 0Y4 | 882 882 1 478 1 478 | 882 882 1Y0 1Y0 0 0 | |||||
l $7U | 2 3U0 2 3U0 | l 072 | l 072 l 072 | |||||
FRITT EGET KAPITAL Balanserad vinst Årets resultat Summu fritt eget Lupitul | 6 434 225 | 5 Y42 5 Y42 235 12Y | 6 055 60Y | 5 837 5 837 348 242 | ||||
U U5$ | U l77 U 07l | U UU4 | U l85 U 07$ | |||||
SUMMA EGET KAPITAL | 22 | 8 U35 | 8 537 | 8 43l | 7 73U | 7 257 | 7 l5l | |
OBESKATTADE RESERVER | 23 | 0 | 0 | 0 | $82 | l 4$l | l 4$l | |
AVSÄTTNINGAR | 24 | 325 | 3$0 | 3U0 | Ul | l5 | 0 | |
KORTFRISTIGA SKULDER | ||||||||
Leverantörsskulder | 202 | 268 | 268 | 202 | 263 263 | |||
Skulder till koncernföretag 27 | 7 Y20 | 6 858 | 6 858 | 7 Y20 | 6 871 6 871 | |||
Skatteskulder | 40 | 23 | 23 | 3Y | 22 22 | |||
Övriga skulder 28 | 36 | 3Y | 3Y | 33 | 32 32 | |||
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2Y | 265 | 251 | 251 | 000 | 000 000 | |||
SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER | 8 4U3 | 7 43$ | 7 43$ | 8 45U | 7 42$ 7 42$ | |||
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | l7 423 | lU 3UU | lU 230 | l7 235 | lU l$2 | lU 07l | ||
STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER | - 7 | |||||||
Ställda säkerheter 25 | - | - | - | - - | ||||
Ansvarsförbindelser 26 | 7 | 7 | 7 | 7 7 | ||||
Eget Lupitul
Det egna kapitalet uppgick till 8 635 (8 537) mnkr vilket var en ökning med 98 (383) mnkr. Föränd- ringen bestod av årets resultat om 225 (235) mnkr minskat med utdelning om 127 (512) mnkr.
Soliditeten uppgick till 49,6 (52,2) procent.
SLul4er
Stockholmshems finansverksamhet regleras av Stock- holms stads övergripande finanspolicy. Alla finansiella affärer sker via stadens gemensamma koncernkonto där all finansiering numera är samlad som en kredit.
Totalt uppgick krediten till 7 913 (6 853) mnkr, således en ökning med 1 060 mnkr. Ökningen beror på finansiering av tillkommande nyproduktion.
Kussuflö4esunulys
Miljoner Lronor Not Koncern Mo4erbolug 20l4 20l3 K3 20l3 20l4 20l3 K3 20l3 | ||||||
LÖPANDE VERKSAMHETEN | ||||||
Resultat efter finansiella poster | 285 | 301 | 165 | 2Y0 | 313 | 177 |
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m 30 | 384 | 305 | 283 | 358 | 282 | 260 |
Betald skatt 31 | -110 | -58 | -58 | -110 | -58 | -58 |
Kussuflö4e från 4en löpun4e verLsumheten före | ||||||
förän4ring uv rörelseLupitul | 55$ | 548 | 3$0 | 538 | 537 | 37$ |
Kussuflö4e från förän4ringur i rörelseLupitul | ||||||
Ökning -, minskning + av lager | Y | 1 | 1 | Y | 1 | 1 |
Ökning -, minskning + av kortfristiga fordringar | -5 | 5 | 5 | 30 | 47 | 47 |
Minskning -, ökning + av kortfristiga skulder | Y88 | 1 444 | 1 444 | 1 016 | 1 443 | 1 443 |
KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN | l 55l | l $$8 | l 840 | l 5$3 | 2 028 | l 870 |
INVESTERINGSVERKSAMHETEN | ||||||
Maskiner och inventarier | -2 | -2 | -2 | -1 | -2 | -2 |
Pågående nyanläggningar | -1 350 | -1 274 | -1 248 | -1 350 | -1 271 | -1 245 |
Markanläggningar | 0 | -3Y | -3 | 0 | -3Y | -3 |
Xxxx | -24 | -21 | -21 | -24 | -21 | -21 |
Byggnader | -4Y | -238 | -142 | -4Y | -238 | -142 |
Kostnadsförda investeringar | 0 | 2 | 2 | 0 | 2 | 2 |
Erhållen likvid vid försäljning av anläggningstillgångar | 3 | 8Y | 8Y | 2 | 87 | 87 |
Förvärv av andelar | - | - | - | -21 | - | - |
KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN | -l 422 | -l 483 | -l 325 | -l 443 | -l 482 | -l 324 |
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN | ||||||
Ökning -, minskning + av långfristiga fordringar | 0 | 1 | 1 | 0 | 1 | 1 |
Minskning -, ökning + av långfristiga skulder | - | - | - | 0 | - | - |
Lämnade utdelningar | -127 | -512 | -512 | -127 | -512 | -512 |
Koncernbidrag | - | - | - | -21 | -31 | -31 |
KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN | -l27 | -5ll | -5ll | -l48 | -542 | -542 |
ÅRETS KASSAFLÖDE | 2 | 4 | 4 | 2 | 4 | 4 |
Likvida medel vid årets början | 6 | 2 | 2 | 6 | 2 | 2 |
Likvida medel vid årets slut | 8 | 6 | 6 | 8 | 6 | 6 |
Kommenturer till Lussuflö4esunulysen
Löpun4e verLsumheten
Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital uppgick till 559 (548) mnkr, vilket var en förändring på 11 mnkr jämfört med föregående år.
Kassaflödet från förändringar i rörelsekapitalet under året beror huvudsakligen på en ökning av skulden på koncernkontot. Sammantaget förbätt- rades kassaflödet från den löpande verksamheten med 447 mnkr till 1 551 (1 998) mnkr.
Investeringur
Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -1 422 (-1 483) mnkr. Investeringar i anlägg-
ningstillgångar uppgick till totalt 1 425 (1 574) mnkr
varav 1 350 (1 274) mnkr avsåg pågående arbeten och 49 (238) mnkr avsåg nyförvärv av byggnader. Likviderna hänförliga till försäljning av anlägg-
ningstillgångar uppgick till 3 (89) mnkr.
FinunsieringsverLsumheten
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till
-127 (-511) mnkr. Årets förändring av kassaflödet be- står till största delen av utdelning med -127 (-512) mnkr.
Upplåningen sker från staden via koncernkonto och redovisas under den löpande verksamheten.
Tilläggsupplysningur
Koncernuppgifter
Aktiebolaget Stockholmshem, org nr 556035-9555, med säte i Stockholm, ägs till 100 procent av Stock- holms Stadshus AB, org nr 556415-1727, med säte i Stockholm. Stockholms Stadshus AB ingår i kommun- koncernen Stockholms stad, org nr 212000-0142.
Aktiebolaget Stockholmshem är moderföretag i koncernen där fyra helägda dotterbolag ingår, alla med säte i Stockholm (se vidare not 17).
Mo4erbolug, mnLr ALtieLupitul Reservfon4 Bulunserut resultut Årets resultut
EGET KAPITAL
Allmännu re4ovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovis- ningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3).
Förstagångstillämpning av BFNAR 2012:1 (K3) Detta är första gången företaget tillämpar BFNAR 2012:1 (K3). För att möjliggöra meningsfull jämförelse med föregående år har samtliga belopp i resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter räknats om för jämförelseåret i enlighet med K3-reglerna.
I och med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har redovisningsprinciperna avseende redovisning av förvaltningsfastigheter ändrats, dels avseende aktivering av tillkommande utgifter, dels avseende avskrivningar, då komponentansats tillämpas.
Muteriellu unläggningstillgångur
Materiella anläggningstillgångar redovisas till an- skaffningsvärde minskat med ackumulerade avskriv- ningar, från och med 2013 enligt komponentansats.
Anskaffningsvärde består av inköpspriset, utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet för att bringa den på plats och i skick att användas. Tillkommande utgifter inkluderas endast i tillgången eller redovisas som en separat tillgång, när det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med posten kommer att tillfalla koncernen och att anskaffningsvärdet för densamma kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Alla övriga kostnader för reparatio- ner redovisas i resultaträkningen i den period då de uppkommer.
Då skillnaden i förbrukningen av en materiell anläggningstillgångs (byggnad) betydande kompo- nenter bedöms vara väsentlig, delas tillgången upp på dessa komponenter.
Enligt fastställd årsredovisning 2013-12-31 882 1Y0 5 837 242
OmräLning jämförelsetulen 20l3
Avskrivning byggnader | - 23 | |||
Uppskjuten skatt härpå | 5 | |||
Tillgångsförd underhållskostnad | 15Y | |||
Uppskjuten skatt härpå | - 35 | |||
Effekt av övergång till K3 | 106 |
OmräLnu4 buluns 20l4-0l-0l 882 l$0 5 837 348
EGET KAPITAL
Följande avskrivningsplaner har tillämpats:
Mark | - |
Markanläggning | 20 år |
Byggnads- och markinventarier | 5/10 år |
Stomme | 100 år |
Tak | 40 år |
Fasad inklusive balkonger | 40 år |
Fönster och ytterdörrar 50 år
Badrum 40 år
Lägenhet/Lokal 25 år
Koncern, mnLr
ALtieLupitul Reservfon4 Bulunserut resultut Årets resultut
El 50 år
Rör 50 år
Enligt fastställd årsredovisning 2013-12-31 | 882 | 1 478 | 5 Y42 | 12Y |
OmräLning jämförelsetulen 20l3 | ||||
Avskrivning byggnader | -23 | |||
Uppskjuten skatt härpå | 5 | |||
Tillgångsförd underhållskostnad | 15Y | |||
Uppskjuten skatt härpå | - 35 | |||
Effekt av övergång till K3 | 106 | |||
OmräLnu4 buluns 20l4-0l-0l | 882 | l 478 | 5 $42 | 235 |
Ventilation 30 år
Hiss/rulltrappor 40 år
Hyresgästanpassning Hyreskontraktets löptid Inventarier, bredband 5-20 år
Övrigt 25 år
Fustigheter
Samtliga fastigheter redovisas i balansräkningen som anläggningstillgångar under rubriken förvaltnings- fastigheter, då innehavet till helt övervägande del betraktas som långsiktigt och syftet är att generera hyresinkomster eller värdestegring. Färdigställda ny-, till- och ombyggnader samt förbättringar av värdehöjande karaktär aktiveras. Interna byggherre- kostnader såsom byggnadsavdelningens personal- kostnader aktiveras på aktuella investeringsprojekt. Ränteutgifter under byggtiden kostnadsförs.
VerLligt vär4e fustigheter
För att kontrollera om något nedskrivningsbehov finns för bolagets fastigheter görs en årlig värdering av samtliga fastigheter. Extern värderare har utfört värderingen som grundas på dels kassaflödesanalyser baserade på prognoser över framtida betalnings- strömmar och dels på ortsprisanalyser. Utöver detta görs interna värderingar, löpande under året, där kontroll av fastigheternas återvinningsvärde genomförs.
>>>
Ne4sLrivningur
Om de redovisade värdena för koncernens tillgångar har ett nedskrivningsbehov beräknas tillgångens återvinningsvärde som det högsta av nyttjandevärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nedskrivning görs om återvinningsvärdet understiger det redovisade värdet. Vid beräkning av nyttjandevärdet diskonteras fram- tida kassaflöden till en räntesats före skatt som är tänkt att beakta marknadens bedömning av riskfri ränta och risk förknippad med den specifika tillgången. En nedskrivning reverseras om de skäl som föranledde nedskrivningen inte längre gäller. Något skattemäs- sigt avdrag yrkas ej vid en eventuell nedskrivning.
Koncernre4ovisning
Koncernredovisningen omfattar AB Stockholmshem och samtliga bolag där moderbolaget vid årsskiftet direkt eller indirekt innehade mer än 50 procent av röstetalet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande.
Stockholmhems koncernredovisning upprättas enligt förvärvsmetoden. Det innebär att anskaff- ningsvärdet för aktier i dotterbolag elimineras mot det egna kapitalet som fanns i respektive bolag vid förvärvstillfället. Dotterbolagens intjänade vinstme- del inräknas i koncernens egna kapital endast till den del de intjänats efter den tidpunkt då dotterbolaget förvärvades. I koncernredovisningen behandlas obeskattade reserver till en del som uppskjuten skatteskuld och en del som bundet eget kapital.
Skillnaden mellan anskaffningsvärdet för aktierna och dotterbolagens egna kapital redovisas som över- värden på byggnader och mark. Vid upprättande av förvärvsanalys vid företagsförvärv beaktas skatte- effekter avseende skillnaden mellan skattemässigt och bokföringsmässigt värde samt underskottsavdrag hänförliga till det förvärvade bolaget. Skatteeffekterna redovisas som uppskjuten skattefordran respektive uppskjuten skatteskuld.
På byggnadernas övervärde görs avskrivning linjärt baserat på nyttjandeperioden.
Koncerninterna fordringar och skulder samt transaktioner mellan företag i koncernen liksom därmed sammanhängande orealiserade vinster eller förluster elimineras i sin helhet.
IntäLter
Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Förskottsbetalda hyresintäkter redovisas som övrig kortfristig skuld. Ersättningar i samband med uppsägning av hyresavtal i förtid intäktsförs direkt om inga förpliktelser kvarstår gentemot hyresgästen.
Ränteintäkter redovisas i enlighet med effektiv av- kastning och intäktsförs i de perioder intäkten uppstår. Övriga intäkter intäktsförs i den period de uppstår.
Förvärv och försäljning uv fustigheter Stockholmshem redovisar förvärv och fastighetsför- säljningar vid tillträdesdatum. Bolaget redovisar fastighetsförsäljningar i inkomstdeklarationen i samband med kontraktstecknande med avtalspart.
Finunsiering
Lånekostnader belastar resultatet i den period till vilken de hänför sig.
InLomstsLutter
Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i upp- skjuten skatt.
Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatte- regler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.
Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräknings- metoden på alla temporära skillnader som uppkom- mer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom skillnader mellan bokföringsmässiga och skattemässiga värden på fastigheter.
Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgil- la temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden.
I juridisk person redovisas den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver som en del av obeskattade reserver. I koncernredovisningen delas däremot obeskattade reserver upp på uppskjuten skatteskuld och bundet eget kapital.
Uppskjuten skatt beräknas med 22 procent.
Koncernbi4rug
Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen.
Vuruluger
Värdering av lager sker till anskaffningsvärdet med avdrag för 3 procent inkurans.
For4ringur
Fordringar har värderats till det lägsta av anskaff- ningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar samt skulder och avsättningar har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges.
Leusinguvtul
Bolaget har ett fåtal leasingavtal gällande kontors- maskiner och miljöbilar. Samliga leasingavtal där bolaget är leasetagare redovisas som operationella vilket innebär att de kostnadsförs löpande.
Bolaget är leasegivare avseende alla hyresavtal för lokaler och bostäder samt garage- och bilplatser.
Hyresavtalen redovisas som operationell leasing vilket innebär att de intäktförs löpande.
Pensioner
Bolagets anställda erhåller tjänstepension i enlighet med pensionsavtalet KAP-KL. Från och med 2009 är samtliga förmånsbestämda delar av KAP-KL (tidigare PFA), PA-KFS och PA-KL försäkrade av det av staden helägda livförsäkringsbolaget S:t Xxxx Xxx. Vid förmånsbestämda pensionsplaner står företaget i allt väsentligt riskerna för att ersättningarna kommer att kosta mer än förväntat och att avkast- ningen på relaterade tillgångar kommer att avvika från förväntningarna. Företaget redovisar förmåns- bestämda pensionsplaner i enlighet med K3:s förenklingsregler. De förmånsbestämda planer som finns innebär att pensionspremier betalas till St Erik Livsförsäkring. Dessa redovisas som avgiftsbestämda pensionsplaner.
Noter
NOT l. NETTOOMSÄTTNING NOT 2. DRIFTKOSTNAD
MnLr | Koncern 20l4 20l3 | Mo4erbolug 20l4 20l3 | MnLr | Koncern 20l4 20l3 | Mo4erb 20l4 | olug 20l3 | ||||
Hyresintäkter | Fastighetsskötsel och reparationer | 371 | 25Y | 370 | 248 | |||||
Bostäder | 1 777 | 1 726 | 1 755 | 1 701 | Effekt av övergång till K3 netto | |||||
Lokaler | 181 | 175 | 176 | 167 | (tidigare rubricerat som underhåll) | - | 112 | - | 112 | |
Garage- och bilplatser mm | 47 | 46 | 46 | 44 | Städning | 40 | 40 | 40 | 40 | |
Avgir outhyrt | Parkskötsel | - | - | - | - | |||||
Bostäder | -14 | -14 | -14 | -14 | Taxebundna kostnader | |||||
Lokaler | -16 | -15 | -16 | -14 | - Vatten | 42 | 40 | 41 | 40 | |
Garage- och bilplatser mm | -4 | -3 | -4 | -3 | - Fastighetsel och gas | 68 | 62 | 67 | 60 | |
Summu hyresintäLter | l $7l | l $l5 | l $43 | l 88l | - Sophantering | 36 | 34 | 36 | 33 | |
Uppvärmning | 233 | 257 | 231 | 255 |
Teknisk och administrativ förvaltning | 184 | 1Y4 | 183 | 200 |
Övriga driftkostnader | 31 | 3Y | 31 | 3Y |
Summu 4riftLostnu4er | l 005 | l 037 | $$$ | l 027 |
Övriga rörelseintäkter | ||||
Serviceintäkter | 7 | 7 | 7 | 7 |
Rörelsens sidointäkter | 32 | 33 | 32 | 33 |
Övrigt | 23 | 23 | 12 | 15 |
Summu övrigu rörelseintäLter | U2 | U3 | 5l | 55 |
Summu nettoomsättning | 2 033 | l $78 | l $$4 | l $3U |
Av nettoomsättningen motsvarar intäkter från koncernföretag 1,5 % Av nettoomsättningen motsvarar intäkter från Stockholms stad 3,1 %
Leusinguvtul 4är boluget är leusegivure
Av driftkostnaderna motsvarar inköp från koncernföretag 7,8 % Av driftkostnaderna motsvarar inköp från Stockholms stad 4,0 %
NOT 3. AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR AV ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Koncern Mo4erbolug
MnLr 20l4 20l3 20l4 20l3
Löpti4 | Hyresvär4e | An4el uv totulu | Avskrivningar | ||||
mnLr | hyresvär4et % | Byggnader | 333 | 273 | 320 | 262 | |
Kommersiella | Effekt av övergång till K3 | - | 20 | 0 | 20 | ||
2015 | 12 556 | 8 | Markanläggningar | 38 | 33 | 38 | 33 |
2016 | 56 853 | 35 | Effekt av övergång till K3 | - | 3 | 0 | 3 |
2017 | 51 Y10 | 32 | Inventarier | 14 | 16 | 1 | 2 |
2018 | 31 118 | 1Y | Summu uvsLrivningur | 385 | 345 | 35$ | 320 |
201Y | 2 274 | 1 |
2020 eller längre | 8 7Y4 | 5 |
Summu | lU3 505 | l00 |
Bostäder | 1 814 030 | 100 |
Fastighetskostnader | 381 | 365 | 35Y | 340 | |||
Garage G bilplatser | 47 055 | 100 | Central administration och försäljning, se not 5 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Summu | 47 055 | l00 | Summu uvsLrivningur | 38l | 3U5 | 35$ | 340 |
Nedskrivning/återläggning | - | -10 | - | -10 |
Utrangering byggnad | - 4 | 30 | - | 30 |
Summu uvsLrivningur och ne4sLrivningur | 38l | 3U5 | 35$ | 340 |
Avskrivningar per funktion |
Summu l 8l4 030 l00
MnLr | Koncern 20l4 20l3 | Mo4erb 20l4 | olug 20l3 | |
Personalkostnader | 48 | 43 | 48 | 43 |
Avskrivningar inventarier | 0 | 0 | 0 | 0 |
Övriga kostnader | 46 | 50 | 44 | 47 |
Försäljningskostnader | 5 | 5 | 5 | 5 |
Summu centrulu u4ministrutions- och försäljningsLostnu4er | $$ | $8 | $7 | $5 |
Arvode och kostnadsersättning | ||||
Tkr | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 |
Xxxxx X Xxxxx AB Revisionsuppdrag | 556 | 714 | 500 | 510 |
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag | 111 | 100 | 111 | 100 |
Övriga uppdrag | 155 | 165 | 155 | 165 |
Summu urvo4e och Lostnu4sersättning | 822 | $7$ | 7UU | 775 |
Beräkning av intäkt under uppsägningstid för hyreskontrakt | ||
År 1 | 12 556 | |
År 2–5 | 142 156 |
NOT 4. CENTRALA ADMINISTRATIONS- OCH FÖRSÄLJNINGSKOSTNADER
Leasingavtal där bolaget är leasegivare avser hyra av lokaler och bostäder samt garage- och bilplatser. Hyresavtal avseende lokaler ingås normalt på 3 år. Hyresavtal avseende bostäder samt garage- och bilplatser ingås normalt tillsvidare där hyresgästen har möjlig- het att säga upp avtalet med 3 månaders uppsägningstid.
NOT 5. FÖRSÄLJNING AV FASTIGHETER OCH ANDRA ENGÅNGSPOSTER NOT 7. RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER
Koncern MnLr 20l4 20l3 | Mo4erb 20l4 | olug 20l3 | MnLr | Koncern 20l4 20l3 | Mo4erb 20l4 | olug 20l3 | |||
Försäljningspris sålda fastigheter 0 | 86 | 0 | 85 | Försäljning av intressebolag BODAB | - | - | - | - | |
Bokfört värde och kostnader sålda fastigheter 0 Summu resultut vi4 försäljning | -2Y | 0 | -2Y | Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | 0 | 0 | Y | 13 | |
uv fustigheter 0 | 57 | 0 | 5U | Summu ränteintäLter och liLnun4e | |||||
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
Summu försäljning uv fustigheter och un4ru engångsposter | 0 | 57 | 0 | 5U |
NOT U. PERSONAL | ||||
MnLr | Koncern 20l4 20l3 | Mo4erb 20l4 | olug 20l3 | |
Medelantalet anställda Antal anställda | 2Y5 | 284 | 2Y5 | 284 |
- varav män | 180 | 180 | 180 | 180 |
- varav kvinnor | 115 | 104 | 115 | 104 |
Könsfördelning i företagsledningen, procent Andel kvinnor Andel kvinnor | ||||
Xxxxxxxxx | 0X | 00 | 0X | 00 |
resultutposter 0 0 $ l3 NOT 8. RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER
Räntor fastighetslån Stockholms stad 1YY 174 1Y8 174
Summu ränteLostnu4er och liLnun4e
resultutposter l$$ l74 l$8 l74
NOT $. BOKSLUTSDISPOSITIONER
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
SjuLfrånvuro i % uv summunlug4 | Avsättning till periodiseringsfond Upplösning periodiseringsfond | - - | - - | -1Y4 703 | - 164 | ||||
or4inurie urbetsti4 | 3,8 | 3,8 | 3,8 | 3,8 | Summu boLsluts4ispositioner | 0 | 0 | 488 | l33 |
- varav män | 3,0 | 3,7 | 3,0 | 3,7 |
Övriga ledande befattningshavare 33 33 33 33
Överavskrivningar inventarier - - - -
Lämnade koncernbidrag - - -21 -31
- varav kvinnor | 5,0 | 3,Y | 5,0 | 3,Y |
- varav åldersgruppen 2Y år eller yngre | 0,2 | 0,1 | 0,2 | 0,1 |
Enligt gällande skatteregler upplöstes periodiseringsfonden för taxeringsår 200Y.
- varav åldersgruppen 30-4Y år | 1,4 | 1,6 | 1,4 | 1,6 NOT l0. SKATT PÅ | ÅRETS RESULTAT | |
- varav åldersgruppen 50 år eller äldre | 2,2 | 2,1 | 2,2 | 2,1 | Koncern | Mo4erbolug |
MnLr Aktuell skatt | 20l4 | 20l3 | 20l4 | 20l3 |
Periodens skattekostnad | 128 | 67 | 128 | 67 |
Skatt tidigare taxeringar | 0 | -7 | 0 | -7 |
Del av sjukfrånvaro som avser frånvaro under en sammanhängande
tid av 60 dagar eller mer i %. 2,0 1,1 2,0 1,1
20l4 20l3 20l4 20l3
Löner, andra ersättningar och sociala | kostnader | Uppskjuten skatt avseende | |||||||
Löner och andra ersättningar | 150 051 | 145 083 | 150 051 | 145 083 | obeskattade reserver | -10Y | -31 | 0 | 0 |
Sociala kostnader | 68 0Y2 | 63 673 | 68 0Y2 | 63 673 | Uppskjuten skatt avseende | ||||
- varav pensionskostnader | 20 204 | 18 8Y4 | 20 204 | 18 8Y4 | temporära skillnader | 41 | 7 | 41 | 8 |
- varav pensionskostnader VD och vVD | 742 | 1 006 | 742 | 1 006 | Effekt av övergång till K3 | - | 30 | - | 30 |
Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter m fl och övriga anställda
Summu re4ovisu4 sLutteLostnu4 U0 UU lU$ $8
Avstämning av effektiv skatt
Styrelse, VD och vVD | 2 601 | 3 202 | 2 601 | 3 202 | Resultat före skatt | 285 | 165 | 778 | 310 |
Övriga anställda | 000 000 | 000 881 | 147 450 | 141 881 | Effekt av övergång till K3 | - | 136 | - | 136 |
Styrelse
Till styrelseledamöterna utgick ett arvode om 445 (448) tkr.
Verkställande direktörer
Till Verkställande- och vice Verkställande direktörer utbetalades lön om totalt 2 155 (2 754) tkr.
VD erhåller pension i enlighet med reglerna för KAP-KL samt en kompletterande avgifts- baserad chefspension som tillämpas för chefer inom Stockholms Stad. Den kompletterade chefspensionen är en tilläggspension till KAP-KL som innebär en avsättning motsvarande 15% av lönen. Avsättningen kan användas till temporär pension före 65 års ålder.
Övriga ledande befattningshavare
För övriga ledande befattningshavare följer uppsägningstiden kollektivavtal och pensioner utgår enligt allmän pensionsplan från 65 år.
2U STOCKHOLMSHEMS ÅRSREDOVISNING 2014
Skatt enligt gällande skattesats, 22 % | 63 | 36 | 171 | 68 |
Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader | 54 | 13 | 54 | 13 |
Skatteeffekt av icke skattepliktiga intäkter | -57 | -6 | -56 | -6 |
Aktuell skatt tidigare perioder | 0 | -7 | 0 | -7 |
Effekt av övergång till K3 | - | 30 | - | 30 |
Re4ovisu4 effeLtiv sLutt | U0 | UU | lU$ | $8 |
Uppskjuten skattefordran och uppskjuten skatteskuld
Byggnader och mark
Nedskrivna UER-poster | 30 | 32 | 30 | 32 |
Temporära skillnader fastigheter | -100 | -2Y | -Y1 | -17 |
Effekt av övergång till K3 | - | -30 | - | -30 |
Reavinst vid fastighetsförsäljningar | ||||
vilka endast redovisats skattemässigt | - | - | - | - |
Nedskrivning mark | - | - | - | - |
UppsLjuten sLuttefor4run uvseen4e byggnu4er och murL | -70 | -27 | -61 | -15 >>> |
>>>
Överavskrivningar -3Y -35 - -
Periodiseringsfonder -216 -328
Netto uppsLjuten
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
sLuttefor4run +/sLuttesLul4 - -325 -3$0 -Ul -l5 NOT ll. FÖRVALTNINGSFASTIGHETER BYGGNADER
Ingående ackumulerat
anskaffningsvärde 14 4Y8 12 7YY 13 Y55 12 28Y
Nyanskaffningar/inköp under året 4Y 138 27 143
Fusion av dotterbolag - 105 - Omklassificering till markanläggning -27 - -27 -
Omklassificering till pågående
ny- och ombyggnad -32 - -32 -
Färdigställt under året, omklassificering
av pågående projekt 1 128 1 468 1 127 1 463
Försäljningar och utrangeringar
under året -4 -30 -4 -63
Effekt av övergång till K3 - 123 - 123
Utgående ackumulerat
anskaffningsvärde 15 612 14 4Y8 15 151 13 Y55
Ingående ackumulerade
avskrivningar enligt plan -3 03Y -2 730 -2 Y46 -2 675 Årets avskrivningar enligt plan -333 -2Y7 -318 -25Y Effekt av övergång till K3 - -20 20
Fusion av dotterbolag - -Y - Omklassificering till markanläggning 2 - 2 -
Omklassificering till pågående
ny- och ombyggnad 6 - 6 - Försäljningar och utrangeringar under året 3 8 3 8
Utgående ackumulerade
avskrivningar enligt plan -3 361 -3 03Y -3 262 -2 Y46
Ingående ackumulerade uppskrivningar 218 21Y 218 21Y Ingående ackumulerade avskrivningar
uppskrivet belopp -7Y -75 -7Y -75
Försäljningar och utrangeringar under året 0 0 0 0
Årets avskrivning av uppskrivet belopp -2 -5 -2 -5
Försäljningar och utrangeringar under året 0 0 0 0
Utgående ackumulerade
uppskrivningar netto 137 13Y 137 13Y
Ingående nedskrivningar -63 -73 -63 -73 Ingående ackumulerade avskrivningar
nedskrivet belopp 14 13 14 13
Försäljningar och utrangeringar under året - 11 - 11
Årets avskrivning av nedskrivet belopp - 1 - 1
Nedskrivning, omklassificering av
pågående projekt - - - -
Försäljningar och utrangeringar under året - -1 l
Utgående ackumulerade
nedskrivningar netto -4Y -4Y -4Y -4Y
Utgåen4e boLfört vär4e byggnu4er l2 33$ ll 54$ ll $77 ll 0$$
I ovanstående ingår projektfastigheter där nyproduktion pågår eller kommer att påbörjas inom en treårsperiod. Anskaffningsvärde 243 (223) Mnkr.
NOT l2. FÖRVALTNINGSFASTIGHETER MARK
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 2 324 2 308 2 28Y 2 273
Nyanskaffningar/inköp under året 24 21 0 21
Fusion av dotterbolag 0 - 35 - Försäljningar och utrangeringar under året - -5 U
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 2 348 2 324 2 324 2 28Y
Ingående nedskrivningar 0 0 0 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 0 0
Utgåen4e boLfört vär4e murL 2 348 2 324 2 324 2 28$
I ovanstående ingår projektfastigheter där nyproduktion pågår eller kommer att påbörjas inom en treårsperiod. Anskaffningsvärde 283 (283) Mnkr.
NOT l3. FÖRVALTNINGSFASTIGHETER MARKANLÄGGNINGAR
Koncern Mo4erbolug | ||||
MnLr | 20l4 | 20l3 | 20l4 | 20l3 |
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 6Y5 | 654 | 6Y0 | 650 |
Nyanskaffningar/inköp under året | 0 | 3 | 0 | 2 |
Färdigställt under året, omklassificering av pågående projekt | 62 | 28 | 62 | 28 |
Omklassificering från byggnad | 27 | - | 27 | - |
Försäljningar och utrangeringar under året | - | - | 0 | 0 |
Effekt av övergång till K3 | - | 10 | - | 10 |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 784 | 6Y5 | 77Y | 6Y0 |
Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan | -231 | -1Y5 | -22Y | -1Y3 |
Årets avskrivningar enligt plan | -38 | -33 | -38 | -33 |
Försäljningar och utrangeringar under året | - | - | 0 | 0 |
Omklassificering från byggnad | -2 | - | -2 | - |
Effekt av övergång till K3 | - | -3 | - | -3 |
Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan | -271 | -231 | -26Y | -22Y |
Utgåen4e boLfört vär4e murLunläggningur 5l3 | 4U4 | 5l0 | 4Ul | |
NOT l4. TAXERINGS- OCH MARKNADSVÄRDEN
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
Tuxeringsvär4en
Byggnader, bostäder 13 236 12 838 13 016 12 5Y0
Byggnader, lokaler 1 1Y5 1 218 1 161 1 16Y
Xxxx, bostäder Y 436 Y 205 Y 304 Y 040
Mark, lokaler 538 618 52Y 58Y
Summu tuxeringsvär4en 24 405 23 87$ 24 0l0 23 388
Av taxeringsvärde mark utgör
Ägd mark Y 153 Y 100 Y 151 Y 068
Tomträttsmark 821 723 682 561
Bokförda värden fastigheter ej
åsatta taxeringsvärden 81 74 81 74
MurLnu4svär4en
Marknadsvärden 35 752 33 215 35 212 32 572
MnLr | Koncern 20l4 20l3 | Mo4erb 20l4 | olug 20l3 | |
Ingående ackumulerat anskaffningsvärde | 287 | 302 | 2Y | 44 |
Nyanskaffningar/inköp under året | 2 | 2 | 2 | 2 |
Färdigställt under året, omklassificering av pågående projekt | 4 | 2 | 0 | 0 |
Försäljningar och utrangeringar under året | -10 | -1Y | -2 | -17 |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 283 | 287 | 2Y | 2Y |
Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan | -83 | -85 | -27 | -42 |
Årets avskrivning enligt plan | -14 | -16 | -2 | -2 |
Försäljningar och utrangeringar under året | Y | 18 | 2 | 17 |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -88 | -83 | -27 | -27 |
Utgåen4e plunenligt restvär4e inventurier | l$5 | 204 | 2 | 2 |
NOT l5. INVENTARIER
TLr | Antul un4elur | An4el % | BoLfört 20l4 | BoLfört 20l3 | |
Fusionerade 2014-10-29 Asignalen S5 AB, 556730-2681, Stockholm | 0 | 0 | 0 | 24 782 | |
Asignalen Ä5 AB, 556730-5783, Stockholm | 0 | 0 | 0 | 18 568 | |
Fastighets AB Syl 3, 556660-5555, Stockholm | 0 | 0 | 0 | 24 178 | |
Nettoomsättning före övertagande | 556730-2681 | 556730-5783 | 556660-5555 |
som ingår i övertagande företag | 1 1Y4 | 1040 | 2207 |
Rörelseresultat före övertagande som ingår i övertagande företag | 558 | 520 | -353 |
Balansräkning Materiella anläggningstillgångar | 15 73Y | 15 166 | 40 Y30 |
Summu tillgångur | l5 73$ | l5 lUU | 40 $30 |
Eget kapital | 1 033 | 1 314 | 2 520 |
Kortfristiga skulder | 14 706 | 13 852 | 38 410 |
Summu sLul4er och eget Lupitul | l5 73$ | l5 lUU | 40 $30 |
Leasing av kontorsmaskiner och bilar betraktas som operationell leasing. Årets utgifter för leasing 0,6 (1,0) mnkr redovisas som teknisk och administrativ förvaltning samt centrala administrationskostnader. Leasingavtalens resterande utgifter uppgår till 0,2 (0,Y) mnkr.
NOT lU. PÅGÅENDE NY- OCH OMBYGGNAD | TLr | Antul | An4el | BoLfört | BoLfört | |
Koncern MnLr 20l4 20l3 | Mo4erbolug 20l4 20l3 | un4elur | % | 20l4 | 20l3 |
KONCERN | ||||
Husbyggnadsvaror HBV Förening upa, | ||||
702000-Y226, Stockholm | 4 | 0,4 | 40 | 40 |
SABO Byggnadsförsäkringsaktiebolag, | ||||
55643Y-7361, Stockholm | 130 | 2 | 130 | 130 |
Summu un4elur och un4ru | ||||
långfristigu vär4epuppersinnehuv | l70 | l70 | ||
NOT l7. ANDELAR OCH ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV
MODERBOLAG
Aktier i dotterbolag
Västertorp Energi AB,
556052-2160, Stockholm 1 000 100 100 100
Bostads AB Hammarbygård,
NOT l8. ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR
Koncern Mo4erbolug | ||||
MnLr | 20l4 | 20l3 | 20l4 | 20l3 |
Reversfordringar | 3 | 3 | 3 | 3 |
Uppskjuten skattefordran | - | - | -61 | 15 |
Effekt av övergång till K3 | - | -30 | - | -30 |
Uppskjuten skatteskuld omförd till | ||||
Avsättningar (se not 24) | - | 30 | 61 | 15 |
Summu un4ru långfristigu for4ringur | 3 | 3 | 3 | 3 |
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
TLr
Antul un4elur
An4el BoLfört BoLfört
% 20l4 20l3
Ingående anskaffningsvärde | 1 76Y | 1 YY7 | 1 765 | 1 Y87 |
Nyanskaffningar/inköp under året | 1 350 | 1 246 | 1 348 | 1 245 |
Överfört till färdigställda fastigheter | -1 128 | -1 468 | -1 127 | -1 463 |
Överfört till färdigställda markanläggningar | -62 | -28 | -62 | -28 |
Överfört till färdigställda inventarier | -3 | -2 | 0 | 0 |
Omklassificering från byggnader | 26 | - | 26 | - |
Försäljningar och utrangeringar under året | 0 | -2 | 0 | -2 |
Effekt av övergång till K3 | - | 26 | - | 26 |
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde | 1 Y52 | 1 76Y | 1 Y50 | 1 765 |
Utgåen4e boLfört vär4e pågåen4e ny- och ombyggnu4 | l $52 | l 7U$ | l $50 | l 7U5 |
NOT l$. FORDRINGAR HOS KONCERNFÖRETAG
556664-4745, Stockholm | 100 | 100 | 42 Y58 | 42 Y58 | |||||
AB Stockholmshem Fastighetsnät, | Fordran dotterbolag | - | - | 328 | 403 | ||||
556715-53Y4, Stockholm | 100 | 100 | 13 800 | 13 800 | Övriga koncernföretag | 8 | 8 | 4 | 3 |
Anser AB, 556705-Y307, Stockholm | 1 000 | 100 | 21 401 | - | Summu for4ringur Loncernföretug | 8 | 8 | 332 | 40U |
Andra lingfristiga värdepappersinnehav
Husbyggnadsvaror HBV Förening upa,
702000-Y226, Stockholm 4 0,4 40 40
NOT 20. FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
SABO Byggnadsförsäkringsaktiebolag, 55643Y-7361, Stockholm | 130 | 2 | 130 | 130 |
Summu un4elur och un4ru långfristigu vär4epuppersinnehuv | 78 42$ | l24 55U |
Övriga förutbetalda kostnader 2 4 2 4
Övriga upplupna intäkter 8 7 6 6
Summu förutbetul4u Lostnu4er xxx
upplupnu intäLter l0 ll 8 l0
NOT 2l. KASSA OCH BANK NOT 27. SKULDER TILL KONCERNFÖRETAG
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
Kassa och bank Y 6 8 6
TLr
ALtie- Lupitul
Reserv- Friu
fon4
reserver
Summu liLvi4u me4el $ U 8 U NOT 22. EGET KAPITAL
MODERBOLAG
Ingående balans 2014-01-01 | 882 000 | 1Y0 000 | 6 07Y 511 |
Aktieutdelning | -126 8Y6 | ||
Årets resultat | 60Y 428 | ||
Effekt av övergång till K3 | 106 145 | ||
Fusionsdifferens | -4 55Y | ||
Utgåen4e buluns 20l4-l2-3l Antalet aktier var 2014-12-31 17 640 000 st. | 882 000 | l$0 000 | U UU3 U2$ |
Upplupna lagstadgade sociala avgifter | 4 | 4 | 4 | 4 | ||||
KONCERN | Upplupen avkastnings- och löneskatt | 5 | 7 | 5 | 7 | |||
Ingående balans 2014-01-01 | 882 000 | 1 478 342 | 6 070 454 | Förutbetalda hyresintäkter | 173 | 143 | 170 | 141 |
Aktieutdelning | -126 8Y6 | Övriga upplupna kostnader | 70 | 84 | 70 | 76 | ||
Förskjutning mellan bundet och fritt kapital | -384 805 | 384 805 | Summu upplupnu Lostnu4er och | |||||
Årets resultat | 225 077 | förutbetul4u intäLter | 2U5 | 25l | 2U2 | 24l | ||
Effekt av övergång till K3 | 105 582 | |||||||
ALtie- Bun4nu Friu Lupitul reserver reserver
Dotterbolag 0 0 0 13
Skuld koncernkonto 7 Y13 6 853 7 Y13 6 853
Övriga koncernföretag 7 5 7 5
Koncern Mo4erbolug | ||||
MnLr | 20l4 | 20l3 | 20l4 | 20l3 |
Skulder förvaltningsuppdrag | 1Y | 21 | 1Y | 21 |
Övriga skulder | 17 | 18 | 14 | 11 |
Summu övrigu sLul4er | 3U | 3$ | 33 | 32 |
Summu sLul4er till Loncernföretug 7 $20 U 858 7 $20 U 87l NOT 28. ÖVRIGA SKULDER
NOT 2$. UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER
Koncern | Mo4erbolug | |
MnLr | 20l4 20l3 | 20l4 20l3 |
Upplupna semesterlöner | 13 13 | 13 13 |
Utgåen4e buluns 20l4-l2-3l 882 000 l 0$3 537 U U5$ 022
NOT 30. JUSTERINGAR FÖR POSTER SOM INTE INGÅR I KASSAFLÖDET M M
NOT 23. OBESKATTADE RESERVER Koncern Mo4erbolug MnLr 20l4 20l3 20l4 20l3 | MnLr Avskrivningar och upp- och | Koncern Mo4erbolug 20l4 20l3 20l4 20l3 | ||||||||
nedskrivningar anläggningstillgångar | 385 | 340 | 358 | 317 | ||||||
Periodiseringsfond tax 0Y | 0 | 0 | 0 | 703 | Effekt av övergång till K3 | 22 | - | 22 | ||
Periodiseringsfond tax 10 | 0 | 0 | 357 | 357 | Kostnadsförda investeringar | - | - | - | - | |
Periodiseringsfond tax 11 | 0 | 0 | 431 | 431 | Nettoresultat försäljning materiella | |||||
Periodiseringsfond tax 15 | 0 | 0 | 1Y4 | - | anläggningstillgångar | -1 | -57 | 0 | -57 | |
Summu obesLuttu4e reserver | 0 | 0 | $82 | l 4$l | Nettoresultat försäljning finansiella | |||||
NOT 24. AVSÄTTNINGAR | anläggningstillgångar Summu justering för poster som inte | - | - | - | - | |||||
Koncern Mo4erbolug ingår i Lussuflö4et m m | 384 | 305 | 358 | 282 | ||||||
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
Avsättningar för uppskjuten
skatt (se not 10) 325 3Y0 61 15
Summu uvsättningur 325 3$0 Ul l5
Stockholms stad tecknar borgen för pensionsskulden.
NOT 25. STÄLLDA SÄKERHETER
Då all upplåning sker via Stockholms stads internbank finns inga ställda säkerheter.
NOT 2U. ANSVARSFÖRBINDELSER
NOT 3l. BETALD SKATT
Koncern
Mo4erbolug
MnLr
20l4
20l3
20l4
20l3
Aktuell skatt -128 -67 -128 -67
Förändring skattefordran 18 2 18 2
Skatt tidigare taxering 0 7 0 7
Summu betul4 sLutt -ll0 -58 -ll0 -58
Koncern Mo4erbolug | ||||
MnLr | 20l4 | 20l3 | 20l4 | 20l3 |
Ansvarsbelopp Fastigo | 3 | 3 | 3 | 3 |
Ansvarsbelopp ej erlagda lagfartsavgifter | 4 | 4 | 4 | 4 |
Summu unsvursförbin4elser | 7 | 7 | 7 | 7 |
Förslug till vinst4isposition
Till årsstämmuns förfogun4e står följun4e vinstme4el hos mo4erboluget:
Balanserad vinst 6 054 203 655 kr
Årets resultat 609 427 888 kr
Summa 6 663 631 543 kr
Styrelsen och verLställun4e 4ireLtören föreslår utt vinstme4len 4isponerus så:
att till aktieägarna utdelas 1 651 000 kr
att i ny räkning överföres 6 661 980 543 kr
Summa 6 663 631 543 kr
Styrelsens yttrun4e
enligt l8 Lup 4 § uLtiebolugslugen (2005:55l)
Styrelsen har beslutat att föreslå aktieägarna att
på årsstämman den 24 mars 2015 besluta om vinst- utdelning till ett sammanlagt belopp om 1 651 000 kronor (motsvarande 9 öre per aktie). Detta yttrande är framtaget i enlighet med bestämmelsen i 18 kap 4 § aktiebolagslagen och utgör styrelsens bedömning av om den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till vad som anges i 17 kap. 3 § andra och tredje styckena aktiebolagslagen.
Det egna kapitalet i AB Stockholmshem uppgår till 7 736 mnkr. I koncernen uppgår det egna kapi- talet till 8 635 mnkr. Till detta kommer betydande
övervärden i fastighetsbeståndet. Den långsiktiga intjäningsförmågan i koncernen ligger på mellan 250 och 300 mnkr per år. Styrelsen anser därför att det egna kapitalet i AB Stockholmshem och koncernen tillåter en utdelning av 1 651 000 kronor.
Mot bakgrund av det ovan angivna anser styrelsen att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som uppställs i 17 kap 3 § andra och tredje styckena aktiebolagslagen.
Styrelsen i AB Stockholmshem, 556035-9555, föreslår bolagsstämman att besluta om vinstutdel- ning med 1 651 000 kronor. Utdelningen skall
betalas ut den 31 mars 2015.
XxxxXxxxx 0xx x0 xxxx 00x0
Xxxxx Xxxxxxxxxx, ordförande Xxxxx Xxxxx, vice ordförande Xxxx Xxxxxxxxxxxx
Xxxx Xxxxxxx Xxxxx Xxxxxx Xxxxxx Xxxxx
Xxx-Xxxxxxxx Xxxxxxxx
Xxxxx Xxxxxxxx personalrepresentant Kommunal Xxxxxxx Xxxxxxxx personalrepresentant Vision
Xxxxxx Xxxxxxxxx
tf Verkställande direktör
Min revisionsberättelse har lämnats den 12 mars 2015 Xxxxx Xxxxxxx
Auktoriserad revisor
OBS!
LAYOUT JUSTERAS NÄR NAMNTECKNINGARNA LÄGGS IN
Revisionsberättelse Till årsstämmun i ALtieboluget StocLholmshem. Orgunisutionsnummer 55U035-$555.
RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN OCH KONCERNREDOVISNINGEN
Jag har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för AB Stockholmshem för räkenskapsåret 2014. Bolagets årsredovisning och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna 16–30.
Styrelsens och verLställun4e 4ireLtörens unsvur för årsre4ovisningen och Loncernre4ovisningen
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredo- visning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.
Revisorns unsvur
Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av min revision.
Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredo- visningen inte innehåller väsentliga felaktigheter.
En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovis- ningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredo- visningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgär-
der som är ändamålsenliga med hänsyn till om- ständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenlig- heten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen.
Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.
Uttulun4en
Enligt min uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets och koncernens finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltnings- berättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar.
Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moder- bolaget och koncernen.
RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR
Utöver min revision av årsredovisningen och koncern- redovisningen har jag även utfört en revision av för- slaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för AB Stockholmshem för 2014.
Styrelsens och verLställun4e 4ireLtörens unsvur
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen.
Revisorns unsvur
Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige.
Som underlag för mitt uttalande om styrelsens för- slag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åt- gärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.
Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.
Uttulun4en
Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Stockholm den 12 mars 2015
Xxxxx Xxxxxxx, auktoriserad revisor
GrunsLningsrupport Till årsstämmun i ALtieboluget StocLholmshem. Orgunisutionsnummer 55U035-$555.
Jag, av fullmäktige i Stockholms stad utsedd lek- mannarevisor, har granskat AB Stockholmshems verksamhet under 2014.
Styrelse och VD ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande bolagsordning, ägardirektiv och beslut samt de föreskrifter som gäller för verksamheten.
Lekmannarevisorns ansvar är att granska verk- samhet och intern kontroll samt pröva om verksam- heten bedrivits enligt fullmäktiges uppdrag och mål samt de föreskrifter som gäller för verksamheten.
En sammanfattande redogörelse för den utförda granskningen har redovisats i en särskild gransk- ningspromemoria 2015-02-04 som har överlämnats till bolagets styrelse.
Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunallagen, god revisionssed i kommunal verksamhet och kommunens revisionsreglemente samt utifrån fastställda ägardirektiv. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för min bedömning.
Jag bedömer sammantaget att bolagets verksamhet i allt väsentligt har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig.
Stockholm den 4 februari 2015 Xxxxx Xxxxxx
Av kommunfullmäktige i Stockholms stad
utsedd lekmannarevisor
FemårsöversiLt
Def | 20l4 | 20l3 | K3* | 20l3 | 20l2 | 20ll | 20l0 |
RESULTATRÄKNING, mnLr | |||||||
Hyresintükter | l Y7l | l YlU | l YlU | l 8l4 | l 74U | l 748 | |
Övrign rörelseintükter | †2 | †3 | †3 | 74 | †0 | †† | |
Nettoomsättning | 2 033 | l $78 | l $78 | l 888 | l 805 | l 8l4 | |
Drift | -l 00U | -Y2U | -Y2U | -832 | -80l | -87l | |
Underhåll | 0 | -ll2 | -27l | -4l7 | -438 | -4Y2 | |
Mnrknvgifter | -l7 | -lU | -lU | -l0 | -Y | -l0 | |
Fnstighetsskntt | -47 | -4U | -4U | -48 | -47 | -47 | |
Summu fustighetsLostnu4er | -l 0U$ | -l 0$7 | -l 25U | -l 307 | -l 2$5 | -l 420 | |
Driftnetto | $U4 | 88l | 722 | 58l | 5l0 | 3$4 | |
Avskrivningnr | -38l | -3†U | -342 | -2†2 | -274 | -244 |
Bruttoresultut | 583 | 5lU | 380 | 3l$ | 23U | l50 |
Centrnln ndm- och försüljningskostnnder | -YY | -Y8 | -Y8 | -87 | -Y0 | -Y7 |
Jümförelsestörnnde µoster | 0 | U7 | U7 | 3Y0 | 203 | l †U† |
Rörelseresultut | 484 | 475 | 33$ | U22 | 34$ | l 70$ |
Finnnsnetto | -lYY | -l74 | -l74 | -l42 | -l2Y | -l22 |
Resultut efter finunsiellu poster 285 30l lU5 480 220 l 587
BALANSRÄKNING, mnLr
Anlüggningstillgångnr Omsüttningstillgångnr Summu tillgångur
l7 3U0
73
l7 423
l† 3l3 l† l77 lU l37 l3 †l8 l2 Ull U3 U3 U4 †28 lUU
lU 3UU lU 230 l5 l$l l4 24U l2 UUU
Eget knµitnl Avsüttningnr/Långfristign skulder Kortfristign skulder
Summu sLul4er och eget Lupitul
8 †3U
32U
8 4†3
l7 423
8 U37 8 43l 8 8l4 8 ††8 8 4Y0
3Y0 3†0 384 424 3Y8
7 43Y 7 43Y U YY3 U lU4 3 778
lU 3UU lU 230 l5 l$l l4 24U l2 UUU
Synligt eget knµitnl l
Substnnsvürde 2
Sysselsntt knµitnl 3
Totnlt nrbetnnde knµitnl 4
Rüntebürnnde skulder
Fnstigheternns bokfördn vürde U
Fnstigheternns tnxeringsvürde †
8 †3U
23 l43
l† 804
l† 880
7 Y32
lU 200
24 40U
8 U37 8 43l 8 8l4 8 ††8 8 4Y0
2l Y†8 2l 882 2l l87 20 2Y8 lY U†U
lU 7†2 lU †2† l4 UU8 l3 †lY l2 07Y lU 77Y lU 7ll l4 7lY l3 324 l2 U34
† 873 † 873 U 3†0 4 U27 3 lYl l4 337 l4 227 l2 Y20 ll Y78 ll 2U8 23 87Y 23 87Y 22 704 22 700 22 4††
FASTIGHETSUPPGIFTER
Antnl lügenheter Antnl loknler
Antnl gnrnge och bilµlntser
Summu uthyrningsobjeLt
2U †23
3 44Y
l0 737
3$ 80$
2U 3Y† 2U 3Y† 2U 337 2U 347 2U Ul0
3 l87 3 l87 3 24l 3 l87 3 l33
l0 lY7 l0 lY7 l0 U70 l0 34U l0 2ll
38 780 38 780 3$ l48 38 87$ 38 854
Aren bostüder, l000-tnl kvm Aren loknler, l000-tnl kvm Aren gnrnge, l000-tnl kvm Summu ureu, l000-tul Lvm
* Omräknat enligt K3-regler. Åren 2012–2010 är inte omräknade enligt K3.
l UY0
lY8 l32
l $20
l U7U l U7U l U70 l U†† l U†U lYl lYl lYl l8Y lYl l2† l2† l2† l37 llU
l 8$2 l 8$2 l 887 l 8$2 l 87l
Def | 20l4 | 20l3 K3* | 20l3 | 20l2 | 20ll | 20l0 | |
NYCKELTAL % | |||||||
Lönsamhet | |||||||
Direktnvknstning exklusive centrnln ndministrntions- | |||||||
och försüljningsomkostnnder | 7 | †,3 | †,2 | U,l | 4,U | 4,3 | 3,U |
Direktnvknstning exklusive centrnln ndministrntions- | |||||||
och försüljningsomkostnnder i förhållnnde till MV | 8 | 2,7 | 2,7 | 2,2 | l,Y | l,7 | l,4 |
Avknstning sysselsntt knµitnl | Y | 3,0 | 3,l | 2,2 | 4,U | 2,8 | l4,7 |
Avknstning synligt eget knµitnl | l0 | 2,† | 2,7 | l,U | 4,7 | 2,3 | l4,2 |
Avknstning totnlt knµitnl | ll | 2,Y | 3,0 | 2,2 | 4,3 | 2,7 | l3,7 |
Riskbedömning | |||||||
Rörelsemnrginnl | l2 | 28,7 | 2†,l | lY,2 | l†,Y | l3,l | 8,3 |
Vinstmnrginnl | l3 | l4,0 | lU,2 | 8,3 | 2U,4 | l2,2 | 87,U |
Omsüttning hyresgüster | l4 | 7,† | 8,7 | 8,7 | Y,0 | Y,3 | 8,U |
Uthyrningsgrnd bostüder | lU | YY,Y | YY,Y | YY,Y | YY,Y | YY,Y | YY,Y |
Uthyrningsgrnd loknler | l† | 8Y,8 | Yl,3 | Yl,3 | Yl,Y | Y3,l | Y†,l |
Hyresförluster | l7 | 0,l | 0,l | 0,l | 0,l | 0,l | 0,l |
Rüntetückningsgrnd | l8 | 2,4 | 2,7 | l,Y | 4,2 | 2,† | l2,Y |
Kapital och finansiering | |||||||
Synlig soliditet | lY | 4Y,† | U2,2 | Ul,Y | U8,0 | †0,8 | †7,0 |
Justernd soliditet | 20 | †4,2 | †U,4 | †U,4 | †8,2 | †7,† | 70,† |
Skuldsüttningsgrnd | 2l | 0,Y | 0,8 | 0,8 | 0,† | 0,U | 0,4 |
Skuldrüntn | 22 | 2,† | 2,8 | 2,8 | 2,Y | 3,2 | 3,4 |
Bruttoinvesteringnr, mkr | l 42U | l U72 | l 4l4 | l Y38 | l UY7 | l 44† | |
Knssnflöde, mkr | 23 | UUY | U48 | 3Y0 | 8UY | -lU† | -377 |
Sjülvfinnnsieringsgrnd | 24 | 0,4 | 0,3 | 0,3 | 0,4 | -0,l | -0,3 |
Förvaltning | |||||||
Medelhyrn bostüder, kr/kvm | 2U | l l†l | l l23 | l l23 | l ll3 | l 04l | l 004 |
Driftkostnnd kr/kvm | 2† | U†4 | †80 | †80 | 7l8 | 707 | 7Ul |
Mnrknvgift och fnstighetsskntt kr/kvm | 27 | 3† | 34 | 34 | 33 | 32 | 32 |
Centrnl ndm. och försüljningskostnnd kr/kvm | 28 | U† | U† | U† | U0 | Ul | U4 |
Driftnetto kr/kvm | 2Y | U4U | 4l0 | 4l0 | 333 | 2Yl | 2l7 |
Personal | |||||||
Medelnntnlet nnstülldn | 2YU | 284 | 284 | 30l | 2Y4 | 2Y8 | |
Löner och ersüttningnr µersonnl, mnkr | lU0,l | l4U,l | l4U,l | l42,† | l42,0 | l34,U | |
* Omräknat enligt K3-regler. Åren 2012–2010 är inte omräknade enligt K3.
Definitioner
l Redovisnt eget knµitnl enligt koncernbnlnnsrükning. I eget knµitnl ingår knµitnldelen nv obesknttnde reserver.
2 Eget knµitnl µlus övervürde i fnstigheter (enligt extern vürdering) minus uµµskjuten skntt 22 µrocent.
3 Bnlnnsomslutning minus icke rüntebürnnde skulder (inkl uµµskjuten skntt).
4 Genomsnittlig bnlnnsomslutning.
U I fnstigheternns bokfördn vürde ingår fürdigstülldn byggnnder, mnrk och mnrknnlüggningnr.
† Tnxeringsvürdet nvser mnrk och byggnnd.
7 Resultnt före nvskrivning i µrocent nv bokfört vürde fürdigstülldn fnstigheter.
8 Resultnt före nvskrivning i µrocent nv mnrknndsvürde fürdigstülldn fnstigheter.
Y Resultnt efter finnnsnetto µlus finnnsielln kostnnder i µrocent nv genomsnittligt sysselsntt knµitnl.
l0 Resultnt efter skntt inklusive 78 µrocent nv bokslutsdisµositioner i µrocent nv genomsnittligt eget knµitnl.
ll Resultnt efter finnnsnetto µlus finnnsielln kostnnder i µrocent nv genomsnittlig bnlnnsomslutning.
l2 Resultnt efter nvskrivningnr i µrocent nv nettoomsüttning. l3 Resultnt efter finnnsnetto i µrocent nv nettoomsüttning.
l4 Omsüttning hyresgüster. T o m 200Y exklusive internn byten,
fr o m 20l0 inklusive nyn gemensnmmn byteskön i Stockholms Stnd. lU Uthyrd nren bostüder i µrocent nv bostndslügenhetnren.
l† Uthyrd nren loknler i µrocent nv loknlnren.
l7 Hyresförluster bostüder och loknler i µrocent nv totnln hyresintükter. l8 Resultnt efter finnnsnetto µlus finnnsielln kostnnder dividernt med
finnnsielln kostnnder.
lY Eget knµitnl i µrocent nv bnlnnsomslutningen.
20 Redovisnt eget knµitnl och övervürde med nvdrng för uµµskjuten skntt 22 µrocent i µrocent nv bnlnnsomslutning inklusive övervürde.
2l Rüntebürnnde skulder dividernt med eget knµitnl.
22 Rüntekostnnder i µrocent nv genomsnittlign rüntebürnnde skulder.
23 Knssnflöde före föründring i rörelseknµitnl och investeringnr.
24 Knssnflöde före investeringnr dividernt med investeringnr. 2U Totnlhyrn inkl µermnnentn tillügg µer 0l-0l resµektive år. 2† Driftkostnnder delnt med vügd bostnds- och loknlytn.
27 Mnrknvgifter och fnstighetsskntt delnt med vügd bostnds- och loknlytn.
28 Centrnln ndministrntions- och försüljningskostnnder delnt med vügd bostnds- och loknlytn.
2Y Driftnetto delnt med vügd bostnds- och loknlytn.