Allmänna villfior för investeringssparfionto (ISK)
Allmänna villfior för
investeringssparfionto (ISK)
5230 | 18 oktober 2021
Definitioner
Annat Eget Konto: sådan depå och/eller konto som inte är ett In- vesteringssparkonto och som Kunden, eller Strivo AB (“Institutet”) för Kundens räkning, har öppnat hos Institutet eller som Kunden har öppnat hos ett annat institut.
Avtalet: det av parterna undertecknade avtalet om Invester- ingssparkonto inklusive Institutets vid var tid gällande ALL- MÄNNA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO, ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ, ALLMÄNNA VILLKOR FÖR HANDEL MED FINANSIELLA INSTRUMENT samt RIKTLINJER FÖR BÄSTA UTFÖRANDE AV ORDER.
Betydande ägarandelar: Finansiella Instrument som getts ut av ett företag och som innebär att innehavaren av instrumenten direkt eller indirekt äger eller på ett liknande sätt innehar andelar i före- taget som motsvarar minst tio (10) procent av rösterna för samtliga andelar eller av kapitalet i företaget. Även Närståendes direkta eller indirekta innehav ska tas med i beräkningen.
EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet
Finansiella Instrument: sådana instrument som avses i lagen
(2007:528) om värdepappersmarknaden.
Godfiända Investeringstillgångar: sådana av Institutet godkända Investeringstillgångar som enligt lagen om investeringssparkonto och Avtalet vid var tid får förvaras på Investeringssparkontot. En lista på godkända investeringstillgångar finns på xxx.xxxxxx.xx
Handelsplattform: sådan marknad inom EES som avses i lagen om värdepappersmarknaden.
Investeringsfond: sådan värdepappersfond som avses i lagen värdepappersfonder eller sådan specialfond som avses i lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder samt motsvarande utländskt fondföretag.
Investeringsföretag: sådant svenskt värdepappersbolag, svenskt kreditinstitut, utländskt värdepappersföretag och utländskt kred- itinstitut som enligt lagen om investeringssparkonto får ingå avtal om investeringssparkonto.
Investeringstillgångar: tillgångar som enligt lagen om invest- eringssparkonto får förvaras på ett Investeringssparkonto, dvs. sådana Finansiella Instrument som (i) är upptagna till handel på en Reglerad Marknad eller motsvarande marknad utanför EES, (ii) handlas på en Handelsplattform eller (iii) utgör andelar i en Inves- teringsfond. Betydande Ägarandelar och Kvalificerade Xxxxxxx är inte Investeringstillgångar.
Investeringssparfionto: sådant konto som öppnats hos Institutet och som uppfyller kraven i lagen om investeringssparkonto.
Kontofrämmande Tillgång: sådant Finansiellt Instrument som inte är en Investeringstillgång.
Kvalificerade Xxxxxxx: sådana aktier och andra Finansiella In- strument i eller avseende fåmansföretag som omfattas av särskilda beskattningsregler i inkomstskattelagen.
Närstående: sådan person som omfattas av definitionen av närstående i inkomstskattelagen.
Reglerad Marfinad: sådan marknad som avses i lagen om värde- pappersmarknaden.
1. Förvaring av tillgångar på investeringssparfiontot
1.1.1 På Investeringssparkontot får Xxxxxx förvara endast God- kända Investeringstillgångar samt kontanta medel, om inte annat framgår av Avtalet.
1.1.2 Institutet ska publicera en lista över vid var tid Godkända Investeringstillgångar på sin hemsida (xxx.xxxxxx.xx). På Kundens begäran ska Institutet även tillhandahålla en aktuell
lista över Godkända Investeringstillgångar direkt till Kunden.
1.1.3 Det åligger Xxxxxx att vid var tid hålla sig uppdaterad om vilka tillgångar som får förvaras på Investeringssparkontot.
1.1.4 Ett Finansiellt Instrument är förvarat på Investeringssparkon- tot när Institutet har förtecknat det på kontot.
1.1.5 Det åligger Kunden att fortlöpande hålla sig uppdaterad om vilka Finansiella Instrument som vid varje givet tillfälle förvaras på Investeringssparkontot.
2. Överföring av finansiella instrument till investeringssparfiontot
2.1 Överföring från eget fionto
2.1.1 Kunden får överföra endast Godkända Investeringstillgångar som Xxxxxx själv äger till Investeringssparkontot. En sådan överföring kan ske från ett Annat Eget Konto eller från ett annat eget investeringssparkonto. Sker överföringen från ett Annat Eget Konto betraktas överföringen skatterättsligt som en avyttring.
2.1.2 Kunden får inte överföra varken Investeringstillgångar som inte är godkända av Institutet eller Kontofrämmande Tillgån- gar till Investeringssparkontot.
2.2 Överföring från annan person
2.2.1 Godkända Investeringstillgångar får överföras till Invester- ingssparkontot av en annan person endast om tillgångar- na överförs till kontot i samband med Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:
1. på en Reglerad Marknad eller annan motsvarande marknad utanför EES eller på en Handelsplattform;
2. på så sätt att nya fondandelar utfärdas i en Investerings- fond;
3. från den som har emitterat tillgångarna om förvärvet grundades på tillgångar som vid förvärvet förvarades på kontot;
4. från Institutet;
5. från övertagande bolag om tillgångarna avsåg ersättning till aktieägarna vid fusion eller delning av aktiebolag och om tillgångarna förvärvades på grund av aktier som vid förvärvet förvarades på kontot;
6. från köpande bolag om förvärvet var ett led i ett för- farande om andelsbyte och om tillgångarna förvärvades på grund av andelar som vid förvärvet förvarades på kontot;
7. från en annan person om tillgångarna vid förvärvet förva- rades på dennes investeringssparkonto; eller
8. genom utdelning på tillgångar som vid förvärvet förva- rades på Investeringssparkontot.
2.2.2 Investeringstillgångar som inte är godkända av Institutet får överföras till Investeringssparkontot av en annan person endast om tillgångarna överförs till kontot i samband med Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:
1. från övertagande bolag om tillgångarna avsåg ersättning till aktieägarna vid fusion eller delning av aktiebolag och om tillgångarna förvärvades på grund av aktier som vid förvärvet förvarades på kontot;
2. från köpande företag om förvärvet var ett led i ett för- farande om andelsbyte och om tillgångarna förvärvades på grund av andelar som vid förvärvet förvarades på kontot; eller
3. genom utdelning på tillgångar som vid förvärvet förva-
rades på Investeringssparkontot.
2.2.3 Kontofrämmande Tillgångar får överföras till Invester- ingssparkontot av en annan person endast om tillgångar- na överförs till kontot i samband med Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:
1. från emittenten om tillgångarna senast den trettionde
(30) dagen efter den dag då de emitterades avses bli upptagna till handel på en Reglerad Marknad eller en motsvarande marknad utanför EES eller på en Handel- splattform;
2. från den som har emitterat tillgångarna om förvärvet avsåg teckningsrätter, fondaktierätter, säljrätter eller liknande Finansiella Instrument och om förvär vet grun- dades på tillgångar som vid förvärvet förvarades på kontot;
3. från övertagande bolag om tillgångarna avsåg ersättning till aktieägarna vid en fusion eller delning av aktiebolag och om tillgångarna förvärvades på grund av aktier som vid förvärvet förvarades på kontot;
4. från köpande företag om förvärvet var ett led i ett för- farande om andelsbyte och om tillgångarna förvärvades på grund av andelar som vid förvärvet förvarades på kontot; eller
5. genom utdelning på tillgångar som vid förvärvet förva- rades på Investeringssparkontot.
2.2.4 Sådana Finansiella Instrument som avses i 2.2.1- 2.2.3 får dock inte överföras till Investeringssparkontot om förvärvet grundas på Betydande Ägarandelar, Kvalificerade Andelar eller på sådana Kontofrämmande Tillgångar som vid tid- punkten för förvärvet förvarades på Investeringssparkontot med stöd av 4.3.3.
2.2.5 Betydande Ägarandelar eller Kvalificerade Xxxxxxx får inte överföras till Investeringssparkontot med tillämpning av
2.2.3 punkten 1.
3. Överföring av finansiella instrument från investeringssparfiontot
3.1 Överföring till eget fionto
3.1.1 Kunden får överföra Investeringstillgångar från Invester- ingssparkontot till ett annat eget investeringssparkonto en- dast om tillgångarna får förvaras på det mottagande kontot.
3.1.2 Kunden får inte överföra Investeringstillgångar från Invester- ingssparkontot till ett Annat Eget Konto.
3.1.3 Kunden får överföra Kontofrämmande Tillgångar från Invest- eringssparkontot till ett Annat Eget Konto.
3.2 Överföring till annan person
3.2.1 Kunden får överföra Investeringstillgångar och Kontofräm- mande Tillgångar från Investeringssparkontot till en annan person endast om Kunden genom försäljning, byte eller liknande har överlåtit tillgångarna:
1. på en Reglerad Marknad eller annan motsvarande marknad utanför EES eller en Handelsplattform;
2. på så sätt att fondandelar i en Investeringsfond löses in;
3. till den som har emitterat tillgångarna;
4. till Institutet;
5. till budgivaren om överlåtelsen var ett led i ett offentligt uppköpserbjudande;
6. till köpande bolag om överlåtelsen var ett led i ett för-
farande om andelsbyte; eller
7. till majoritetsaktieägaren i ett bolag om överlåtelsen var ett led i ett förfarande om inlösen av minoritetsaktier i samma bolag.
3.2.2 Kunden får även överföra Investeringstillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom försäljning, byte eller liknande från Investeringssparkontot till en annan person om tillgångarna vid överlåtelsen direkt förs över till dennes investeringss- parkonto och om tillgångarna får förvaras på det mottagan- de kontot.
3.2.3 Kunden får överföra Investeringstillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom arv, testamente, gåva, bodelning eller på li- knande sätt från Investeringssparkontot till en annan person endast om överföringen sker direkt till dennes investeringss- parkonto och om tillgångarna får förvaras på det mottagan- de kontot.
3.2.4 Kunden får överföra Kontofrämmande Tillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom arv, testamente, gåva, bodeln- ing eller liknande från Investeringssparkontot till en annan person endast om överföringen sker till ett konto som inte är ett Investeringssparkonto.
4. Tillfällig förvaring av vissa typer av finansiella instrument
4.1 Allmänt
4.1.1 Det som framgår av avsnitt 4.2 och 4.3 utgör en uttöm- mande uppräkning av de situationer då Investeringstillgån- gar som inte är godkända av Institutet och vissa typer av Kontofrämmande Tillgångar tillfälligt får förvaras på Invest- eringssparkontot.
4.1.2 Om sådana tillgångar som avses i 4.2.1, 4.3.2 och 4.3.3 övergår till att bli Godkända Investeringstillgångar inom den nedan angivna tidsfristen, får de förvaras på Investeringss- parkontot.
4.2 Investeringstillgångar som inte är godfiända av Institutet
4.2.1 Investeringstillgångar som inte är godkända av Institutet får förvaras på Investeringssparkontot till och med den tret- tionde (30) dagen efter utgången av det kvartal då tillgån- garna blev klassificerade som sådana tillgångar respektive blev förtecknade på kontot.
4.3 Vissa typer av Kontofrämmande Tillgångar
4.3.1 Betydande Ägarandelar eller Kvalificerade Xxxxxxx som inte var sådana tillgångar när de överfördes till Investeringss- parkontot eller som har överförts till kontot på det sätt som framgår av 2.2.3 punkterna 2–5, får förvaras på Invester- ingssparkontot till och med den trettionde (30) dagen efter den dag då tillgångarna först klassificerades som sådana tillgångar eller blev förtecknade på kontot. Tillgångarna ska, även om de under tidsfristen övergår till att klassificeras som andra tillgångar, flyttas ut från Investeringssparkontot senast denna dag.
4.3.2 Andra Kontofrämmande Tillgångar än Betydande Ägaran- delar eller Kvalificerade Xxxxxxx och som var Investering- stillgångar när de överfördes till Investeringssparkontot eller som har överförts till kontot med stöd av Xxxxxxx befintliga innehav av Finansiella Instrument på det sätt som avses i
2.2.3 punkterna 2–5, får förvaras på Investeringssparkontot till och med den sextionde (60) dagen efter utgången av det kvartal då tillgångarna blev klassificerade som sådana tillgångar respektive blev förtecknade på kontot.
4.3.3 Andra Kontofrämmande Tillgångar än Betydande Ägaran- delar eller Kvalificerade Xxxxxxx som, när de överfördes till Investeringssparkontot avsågs att tas upp till handel på det
sätt som framgår av 2.2.3 punkten 1, får förvaras på Invest- eringssparkontot till och med den sextionde (60) dagen efter den dag då de emitterades.
4.4 Informationssfiyldighet
4.4.1 Kunden ska om det kommer till dennes kännedom att (i) In- vesteringstillgångar som inte är godkända av Institutet eller
(ii) Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringss- parkontot, så snart som möjligt informera Institutet om detta.
4.4.2 Institutet ska inom fem (5) dagar från det att det kommit till Institutets kännedom att Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringssparkontot, informera Kunden om
detta samt inom vilken tid tillgångarna senast måste flyttas från Investeringssparkontot.
4.4.3 Vid tillämpning av 4.4.2 ska Institutet anses ha fått känne- dom om att Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringssparkontot när tjugofem (25) dagar har gått från utgången av det kvartal då de Kontofrämmande Tillgångarna först förvarades på Investeringssparkontot i egenskap av Kontofrämmande Tillgångar. Detta gäller dock inte för Bety- dande Ägarandelar eller Kvalificerade Andelar eller sådana Kontofrämmande Tillgångar som förvaras på kontot med stöd av 4.3.3.
4.5 Flytt av Investeringstillgångar som inte är godfiända av Institutet och av Kontofrämmande Tillgångar
4.5.1 Kunden ska, inom de tidsfrister som anges i avsnitt 4.2 och
4.3 ovan, flytta Investeringstillgångar som inte är godkända av Institutet och/eller Kontofrämmande Tillgångar från Inves- teringssparkontot. En sådan flytt kan ske antingen genom att Kunden, i enlighet med Avtalet, överför tillgångarna till ett annat förvar eller genom att Kunden överlåter tillgångar- na.
4.5.2 Om Kunden inte senast sju (7) dagar före den tidpunkt som anges i 4.2.1 har överlåtit Investeringstillgångar som Insti- tutet inte godkänner och som tillfälligt förvaras på Invest- eringssparkontot eller anvisat Institutet till vilket annat eget investeringssparkonto sådana tillgångar ska överföras, får Institutet för Kundens räkning vid den tidpunkt och på det sätt som Institutet bestämmer, avyttra hela eller delar av Kundens innehav av tillgångarna.
4.5.3 Om Kunden inte senast sju (7) dagar före de tidpunkter som anges i 4.3.1 - 4.3.3 har överlåtit Kontofrämmande Tillgångar som tillfälligt förvaras på Investeringssparkontot eller anvisat Institutet till vilket Xxxxx Eget Konto sådana tillgångar ska överföras, får Institutet efter eget bestämmande välja mellan att för Kundens räkning
(i) överföra tillgångarna till Annat Eget Konto i Institutet eller (ii) vid den tidpunkt och på det sätt som Institutet bestämmer, avyttra hela eller delar av Kundens innehav av tillgångarna.
5. Kontanta medel
5.1.1 Xxxxxx får sätta in kontanta medel på och ta ut kontanta medel från Investeringssparkontot.
5.1.2 En annan person än Xxxxxx får sätta in kontanta medel på Investeringssparkontot.
6. Ränta, utdelning och annan avfiastning
6.1.1 Ränta, utdelning och annan avkastning som är hänförlig till de tillgångar som vid var tid förvaras på Investeringss- parkontot ska överföras direkt till Investeringssparkontot.
För ersättning hänförlig till överlåtelse av Finansiella Instru- ment gäller dock vad som framgår av avsnitt 8.3.
6.1.2 Kunden ansvarar för att ränta, utdelning och annan avkast- ning som är hänförlig till Betydande Ägarandelar, Kvalifi-
cerade Andelar eller sådana Kontofrämmande Tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot med stöd av 4.3.3 inte överförs till Investeringssparkontot. Om Xxxxxx inte har lämnat någon annan anvisning får Institutet efter eget bestämmande överföra sådan ränta, utdelning och annan avkastning till ett Annat Eget Konto i Institutet.
7. Åtaganden avseende förvarade finansiella instrument
7.1.1 Institutets åtaganden vad gäller de tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot följer de av Institutet vid var tid gällande ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ.
7.1.2 Institutet förbehåller sig rätten att inte genomföra de åta- ganden som framgår av ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ, om detta skulle strida mot bestämmelserna i Avtalet eller lagen om investeringssparkonto.
8. Handel med finansiella instrument
8.1 Allmänt
8.1.1 Vid köp och försäljning av tillgångar på Investeringssparkon- tot gäller, utöver vad som framgår nedan, de av Institutet vid var tid gällande ALLMÄNNA VILLKOR FÖR HANDEL MED FI- NANSIELLA INSTRUMENT och Institutets särskilda Riktlinjer för utförande av order.
8.1.2 Institutet förbehåller sig rätten att inte genomföra köp- eller försäljningsuppdrag för Kundens räkning avseende Finan- siella Instrument i de fall de Finansiella Instrumenten inte utgör Investeringstillgångar som är godkända av Institutet respektive av mottagande Institut samt i de fall uppdraget i övrigt skulle strida mot Avtalet eller lagen om investeringss- parkonto.
8.2 Förvärv av Finansiella Instrument
8.2.1 Kunden ska själv och i förväg kontrollera att de Finansiella Instrument som Institutet ges i uppdrag att förvärva för Kun- dens räkning utgör Godkända Investeringstillgångar.
8.2.2 Vid Kundens förvärv av Finansiella Instrument till Inves- teringssparkontot ska betalning ske med tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot.
8.2.3 Vid Kundens förvärv av Finansiella Instrument till Invester- ingssparkontot får betalning ske i form av Finansiella Instru- ment som förvaras på Investeringssparkontot (byte) endast om sådan överföring sker i enlighet med avsnitt 3.2.
8.3 Ersättning vid överlåtelse av Finansiella Instrument
8.3.1 Vid Kundens överlåtelse av Finansiella Instrument som sker på det sätt som anges i 3.2.1 punkterna 1-7, ska ersättning som erhålls i form av kontanta medel överföras direkt till Investeringssparkontot.
8.3.2 Vid Kundens överlåtelse av Investeringstillgångar som sker på det sätt som anges i 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av kontanta medel överföras direkt till Investeringss- parkontot.
8.3.3 Vid Kundens överlåtelse av Finansiella Instrument som sker på det sätt som anges i 3.2.1 och 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av Investeringstillgångar överföras direkt till Investeringssparkontot.
8.3.4 Vid Kundens överlåtelse av Finansiella Instrument ska ersättning som erhålls i form av Kontofrämmande Tillgångar överföras till Investeringssparkontot endast om (i) överförin- gen av tillgångar till Investeringssparkontot sker i enlighet med 2.2.3 - 2.2.5 samt om (ii) Kunden inte har anvisat ett annat förvar till vilken sådan ersättning istället ska överföras.
8.3.5 Kunden ansvarar för att ersättning vid överlåtelse av
Betydande Ägarandelar, Kvalificerade Andelar eller såda- na Kontofrämmande Tillgångar som tillfälligt förvaras på Investeringssparkontot med stöd av 4.3.3, inte överförs till
Investeringssparkontot. Sådan ersättning, i form av kontanta medel eller Finansiella Instrument, ska istället överföras till av Kunden anvisat annat förvar. Om Xxxxxx inte har lämnat någon sådan anvisning, får Institutet efter eget bestäm- mande överföra ersättningen till ett Annat Eget Konto i Institutet.
9. Pantsättning
9.1.1 För pantsättning gäller, utöver vad som framgår nedan, de av Institutet vid var tid gällande ALLMÄNNA BESTÄMMELS- ER FÖR DEPÅ.
9.1.2 Kunden pantsätter till Institutet, till säkerhet för samtliga Kundens nuvarande och blivande förpliktelser gentemot Institutet i anledning av Xxxxxxx
(i) samtliga de Finansiella Instrument som vid var tid finns förteck- nade på Investeringssparkontot, (ii) samtliga de Finansiella Instrument som Kunden vid var tid har förvärvat för förvaring på Investeringssparkontot samt (iii) samtliga kontanta medel som vid var tid finns insatta på Investeringssparkontot.
9.1.3 Kunden får inte pantsätta Finansiella Instrument som förvaras på Investeringssparkontot som säkerhet för förplik- telser som Kunden har gentemot annan än Institutet.
9.1.4 Om Xxxxxx inte fullgör sina förpliktelser gentemot Institutet enligt Avtalet, t.ex. att erforderliga Finansiella Instrument i samband med försäljning inte finns förvarade på Invester- ingssparkontot, får Institutet ta panten i anspråk på det sätt Institutet finner lämpligt. Vid ianspråktagande av pant ska Institutet förfara med omsorg och, om så är möjligt och det enligt Institutets bedömning kan ske utan förfång för Institu- tet, i förväg underrätta Kunden härom.
10. Överlåtelse av investeringssparfionto
10.1.1 Investeringssparkontot kan inte överlåtas.
11. Överföringar mellan investeringssparfionton hos olifia investeringsföretag
11.1.1 Vid överföringar av Investeringstillgångar mellan invester- ingssparkonton hos olika Investeringsföretag åligger det Kunden att på förhand försäkra sig om att det mottagande Investeringsföretaget kan ta emot de aktuella tillgångarna.
11.1.2 Kundens överföring av Investeringstillgångar till ett annat Investeringsföretag ska anses verkställd då tillgångarna har förtecknats på investeringssparkontot hos det mottagande Investeringsföretaget.
11.1.3 Vid överföringar till Investeringssparkontot från ett annat Investeringsföretag får Institutet vägra att ta emot tillgångar för förvaring på Investeringssparkontot som inte är Godkän- da Investeringstillgångar.
12. Uppsägning av investeringssparfiontot
12.1.1 Kunden får säga upp Avtalet till upphörande med omedelbar verkan. Institutet får säga upp Avtalet till upphörande 30 dagar efter det att Institutet har avsänt skriftlig uppsägning till Kunden.
12.1.2 Oavsett vad som sagts i 12.1.1 får vardera parten skriftligen säga upp Avtalet till upphörande med omedelbar verkan om motparten väsentligen har brutit mot Avtalet eller andra instruktioner eller överenskommelser som gäller för de han-
dels- och förvaringstjänster avseende Finansiella Instrument eller de kontotjänster som är anslutna till Investeringss- parkontot.
12.1.3 Avtalet upphör dock tidigast vid Investeringssparkontots avslutande enligt 12.1.4.
12.1.4 Investeringssparkontot ska som huvudregel avslutas vid den tidpunkt Avtalet upphör enligt 12.1.1 och 12.1.2. Om det vid tidpunkten för uppsägning av Avtalet förvaras Finansiella Instrument och/eller kontanta medel på Investeringss- parkontot eller om Finansiella Instrument har förvärvats
för att förvaras på Investeringssparkontot men ännu inte har förtecknats på kontot ska Investeringssparkontot dock istället avslutas så snart samtliga tillgångar flyttats från In-
vesteringssparkontot. Kunden ska i dessa situationer snarast
(i) anvisa ett annat eget investeringssparkonto till vilket In- vesteringstillgångar ska överföras, (ii) anvisa ett Annat Eget Konto till vilket Kontofrämmande Tillgångar ska överföras och/eller (iii) överlåta tillgångarna i enlighet med 3.2.
12.1.5 Om Kunden inte senast sju (7) dagar från uppsägning enligt
12.1.1 eller senast sju (7) dagar från uppsägning enligt 12.1.2 varken har anvisat till vilket annat förvar Investeringstillgån- gar och/eller Kontofrämmande Tillgångar ska överföras eller överlåtit tillgångarna, får Institutet för Kundens räkning vid tidpunkt och på sätt som Institutet bestämmer (i) avyttra tillgångarna och därefter överföra samtliga kontanta medel från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto i Institu- tet och/eller (ii) överföra Kontofrämmande Tillgångar till ett Annat Eget Konto i Institutet.
13. Upphörande av investeringssparfiontot på grund av lag
13.1.1 Om kontot upphör som Investeringssparkonto enligt 28 § la- gen om investeringssparkonto ska de tillgångar som förvaras på kontot inte längre schablonbeskattas. Institutet ska, inom fem (5) dagar från det att Institutet fått kännedom därom, informera Xxxxxx om att Investeringssparkontot har upphört och att det åligger Xxxxxx att snarast överföra samtliga till- gångar som förvaras på Investeringssparkontot till ett annat förvar eller överlåta tillgångarna.
13.1.2 Om Kunden inte senast sju (7) dagar från det att Institutet har informerat Xxxxxx om Investeringssparkontots up- phörande enligt 13.1.1 varken har anvisat till vilket annat förvar som tillgångarna ska överföras eller överlåtit tillgån- garna, får Institutet vidta de åtgärder som framgår av 12.1.5 och därefter avsluta kontot. Avtalet upphör att gälla när kontot har avslutats.
14. Sfiatter, avgifter och övriga fiostnader
14.1 Sfiatt på Investeringssparfiontot
14.1.1 Kunden ansvarar för skatter och andra avgifter som ska betalas enligt svensk eller utländsk lag med avseende på tillgångar som förtecknas på Investeringssparkontot, t.ex. utländsk källskatt och svensk kupongskatt på utdelning.
14.1.2 Institutet ska varje år tillställa Skatteverket uppgifter om den schablonintäkt som är hänförlig till Kundens Investeringss- parkonto.
14.2 Sfiatterättslig hemvist
14.2.1 Investeringssparkontot kan innehas av Kunden oavsett om denne är obegränsat eller begränsat skattskyldig.
14.2.2 Det åligger Xxxxxx att vid var tid ha kännedom om sin skat- terättsliga hemvist.
14.2.3 Kunden förbinder sig att utan dröjsmål till Institutet skriftli- gen anmäla förändringar i sin skatterättsliga hemvist, t.ex. vid flytt utomlands.
14.3 Avgifter
14.3.1 Uppgifter om Institutets avgifter för Investeringssparkontot samt tjänster som har samband med Investeringssparkontot framgår av Institutets FÖRHANDSINFORMATION OM INVES- TERINGSSPARKONTO.
Information om vid var tid gällande avgifter för Investeringss- parkontot publiceras på Institutets hemsida (xxx.xxxxxx.xx). På Kundens begäran ska Institutet även tillhandahålla uppgifter om aktuella avgifter direkt till Kunden.
14.3.2 För det fall det enligt Institutets bedömning föreligger risk för att Xxxxxxx medel på kontot kan komma att understi- ga beräknad men ännu inte inbetald skatt eller avgift får Institutet på det sätt som är lämpligt avyttra tillgångar på Investeringssparkontot i sådan utsträckning att nämnda risk inte längre bedöms föreligga. Institutet får även underlåta att utföra av Xxxxxx begärd omplacering och varje annan disposition av tillgångarna som förvaras på Investeringss-
parkontot i den utsträckning detta enligt Institutets bedömn- ing medför att nämnda risk skulle uppstå eller öka. Institutet ska förfara med omsorg och, om så är möjligt och det enligt Institutets bedömning kan ske utan förfång för Institutet, i förväg underrätta Kunden om åtgärd och/eller underlåtenhet enligt ovan.
14.4 Övriga fiostnader
14.4.1 Kunden ska stå för de kostnader som uppstår vid avyttring, överföring eller öppnande av annan depå enligt Xxxxxxx.
15. Ändring av allmänna villfior och avgifter
15.1.1 Ändringar av dessa allmänna villkor eller Institutets avgifter ska ha verkan gentemot Kunden från och med trettionde
(30) dagen efter det att Xxxxxx ska anses ha mottagit med- delande om ändringen.
16. Ansvarsbegränsning
16.1.1 Bolaget är inte ansvarigt för skada som beror av svenskt eller utländskt lagbud, svensk eller utländsk myndighetsåt- gärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om Xxxxxxx självt är föremål för eller vidtar sådan konfliktåtgärd.
16.1.2 Bolaget ansvarar inte för skada som kan uppkomma i sam- band med att otillåtna tillgångar förvaras på kontot.
16.1.3 Skada som uppkommit i andra fall skall inte ersättas av Bola- get, om det varit normalt aktsamt.
16.1.4 Bolaget svarar inte för skada som orsakats av svensk eller utländsk handelsplats, depåförande institut, central värdepappersförvarare, clearingorganisation, eller andra
som tillhandahåller motsvarande tjänster, och inte heller av uppdragstagare som Bolaget med tillbörlig omsorg anlitat eller som anvisats av Kunden. Detsamma gäller skada som orsakats av att ovannämnda organisationer eller uppdrag- stagare blivit insolventa. Bolaget svarar inte för skada
som uppkommer för Kunden eller annan med anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot Bolaget beträffande Finansiella Instrument.
16.1.5 Bolaget ansvarar inte för indirekt skada, om inte den indirek- ta skadan orsakats av Bolagets grova vårdslöshet. Vad gäller handel med Finansiella Instrument, se Allmänna villkor för handel med finansiella instrument.
16.1.6 Föreligger hinder för Bolaget, på grund av omständighet som anges i 16.1.1, att helt eller delvis utföra åtgärd enligt detta avtal eller köp- eller säljuppdrag avseende finansiella instrument, får åtgärd uppskjutas till dess hindret har up- phört. Om Bolaget till följd av sådan omständighet är förhin-
drad att verkställa eller ta emot betalning och/ eller leverans ska Bolaget respektive Kunden inte vara skyldig att erlägga ränta.
16.1.7 Vad som ovan nämnts gäller inte i den mån annat följer av lag (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument eller lagen om investeringssparkonto.
17. Investerarsfiydd
17.1.1 Enligt lagen (1999:158) om investerarskydd har Xxxxxx, om denne i händelse av Xxxxxxxx konkurs inte skulle få ut sina värdepapper hos Bolaget, rätt till särskild ersättning med ett belopp som föreskrivs i lag, vilket uppgår till högst 250 000 kr. Nämnda ersättning kan även innefatta medel som Bola- get tagit emot med redovisningsskyldighet. Kund som vill ha ersättning ska senast ett år från dagen för konkursbeslutet framställa sitt krav till Riksgälden, som efter prövning betalar ut ersättning.
18. Tillämplig lag och tvist
18.1.1 Tolkning och tillämpning av dessa villkor ska ske enligt svensk rätt. Tvist mellan Kunden och Bolaget i anledning av avtalet ska avgöras av svensk domstol.