Inbjudan till teckning av aktier i Mobispine AB (publ)

Mobispine AB (publ)

Xxx.xx: 556666-6466

Inbjudan till teckning av aktier i Mobispine AB (publ)

Investmentmemorandum

Innehåll

Tidpunkter för ekonomisk information 3

Erbjudandet i sammandrag 3

Om memorandumet 4

Sammanfattning 6

Listning på AktieTorget 8

Aktien 8

Inbjudan till teckning av aktier 9

Bakgrund och motiv 10

VD har ordet 11

Villkor och anvisning 12

Mobispine AB 16

Produkter 19

Desktop messaging 19

Mobil RSS-Läsare 20

MyScoop 21

iPhone MMS 22

Styrelse och ledande befattningshavare 25

Övriga upplysningar 31

Övrigt 33

Aktiekapital och aktiekapitalets utveckling 34

Ägarförhållanden 36

Riskfaktorer 38

Resultaträkning 40

Balansräkning 41

Kassaflöde 43

Förändring eget kapital Koncern 44

Förändring eget kapital Moderbolag 45

Bolagsordning för Mobispine AB 46

Skattefrågor 48

Tidpunkter för ekonomisk information

Räkenskapsperiod:	2008-01-01 – 2008-12-31
Bokslutskommuniké 2008:	2009-02-19
Januari-mars 2009:	2009-05-25
April-juni 2009:	2009-08-24
Juli-september 2009:	2009-11-23

Erbjudandet i sammandrag

Teckningstid:	5 december – 19 december 2008
Teckningskurs:	0,28 SEK per aktie.
Antal aktier:	Erbjudandet omfattar 21 661 893 stycken aktier.
Villkor:	1:4. För varje 1 aktie i Mobispine, erhålls 1 teckningsrätt. Det behövs 4 teckningsrätter för att teckna 1 ny aktie.
Betalning:	Teckning av aktier med stöd av företrädesrätt skall ske genom samtidig kontant betalning senast den 19 december 2008. Aktier som tecknas utan Företrädesrätt skall betalas kontant senast tredje bankdagen efter det att tilldelningsbeslut fattats och avräkningsnota utsänts.
Bolagsvärdering:	ca 24,3Mkr ”pre money”

Om memorandumet

Definitioner

I detta memorandum gäller följande definitioner om inget annat anges: Med “Bolaget” eller “Mobispine AB” avses Mobispine AB (publ) med organisationsnummer 556666-6466.

Memorandumet granskat och godkänt

Memorandumet har inte granskats och registrerats av Finansinspektionen då emissionsbeloppet är mindre än 1.000.000 EUR, vilket är gränsen för undantag från krav på godkänt och registrerat memorandum, enligt lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument.

Memorandumets distributionsområde

Aktierna är inte föremål för handel eller ansökan därom i något annat land än Sverige. Inbjudan enligt detta memorandum vänder sig inte till personer vars deltagande förutsätter ytterligare memorandum, registreringsåtgärder eller andra åtgärder än de som följer svensk rätt. Memorandumet får inte distribueras i

Kanada, USA eller något annat land där distributionen eller denna inbjudan kräver ytterligare åtgärder enligt föregående mening eller strider mot regler i sådant land. För memorandumet gäller svensk rätt. Tvist med anledning av innehållet i detta memorandum eller därmed sammanhängande rättsförhållanden skall avgöras av svensk domstol exklusivt.

Memorandumets tillgänglig

Memorandumet finns tillgängligt på Mobispine AB:s kontor samt på Bolagets hemsida xxx.xxxxxxxxx.xxx. Memorandumet kan också nås via länk på AktieTorgets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx samt xxx.xxxxxxxx.xx.

Uttalanden om framtiden

Uttalanden om framtiden och övriga framtida förhållanden i detta memorandum återspeglar styrelsens nuvarande syn avseende framtida händelser och finansiell utveckling. Framåtriktade uttalanden uttrycker endast de bedömningar och antaganden som Bolaget gör vid tidpunkten för memorandumet. Dessa uttalanden är väl genomarbetade, men läsaren uppmärksammas på att dessa, såsom alla framtidsbedömningar, är förenade med osäkerhet.

Styrelsens försäkran

Styrelsen, som ansvarar för detta memorandum har vidtagit rimliga åtgärder för att säkerställa att den information som lämnas enligt dess uppfattning överensstämmer med fakta och att ingenting utelämnats som med sannolikhet kan påverka bedömningen av bolaget.

AktieTorget

AktieTorget tillhandahåller ett effektivt aktiehandelssystem (SAXESS), tillgängligt för banker och fondkommissionärer anslutna till Norex-börserna. AktieTorget har sedan den 1 november 2007 Finansinspektionens tillstånd som värdepappersrörelse för drift av handelsplattform. AktieTorget står därmed under inspektionens tillsyn. Tidigare var AktieTorget en auktoriserad marknadsplats.

Sammanfattning

Sammanfattning skall ses som en introduktion till detta memorandum. Varje beslut om att investera i de aktier som erbjuds i Mobispine AB (publ) skall grunda sig på en bedömning av memorandumet i sin helhet. En investerare som väcker talan vid domstol med anledning av uppgifterna i detta memorandum kan bli tvungen att svara för kostnaderna för översättning av memorandumet. En person får göras ansvarig för uppgifter som ingår i eller saknas i sammanfattningen eller en översättning av den bara om sammanfattningen eller översättningen är vilseledande eller felaktig i förhållande till de andra delarna i memorandumet.

Verksamhet

Mobispine AB (publ) utvecklar och säljer programvaror till aktörer (operatörer, telefontillverkare etc) inom mobiltelefonindustrin.

Bolagsstruktur

Mobispine AB är ett publikt aktiebolag. Mobispine äger 100% av Mobispine SRL i Rumänien, 100% General Wireless Scandinavia AB (556585-2901), och till ca 93% MyScoop International AB (556695- 8707)

Mobispine SRL följer Rumänsk lagstiftning. Övriga bolag svensk lagstiftning.

Emissionsbeslut

Vid extra bolagsstämma den 25 november 2008 beslutade stämman att genomföra en nyemission om högst 21 661 893 aktier med företrädesrätt till teckning för de befintliga aktieägarna varigenom bolagets aktiekapital kan ökas med högst 216 618,93 kronor. Rätt att teckna nya aktier skall med företrädesrätt tillkomma Bolagets aktieägare, varvid fyra (4) innehavda aktier skall ge rätt att teckna en (1) ny aktie.

Teckningskursen skall vara 0,28 kr per aktie. Avstämningsdag för erhållande av teckningsrätter skall vara tisdagen den 2 december 2008.

Styrelse & ledande befattningshavare

Xxxxxx Xxxxxxx Styrelseordförande

Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx

Xxxxxx Xxxx Xxxxxxx

Xxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx

Xxxxxxx Xxxxx Extern verkställande direktör

Revisorer

Xxxx Xxxxxxxx

Ericsson & Lejonhird AB Xxxxxxxxxxxxxx 00

11358 Stockholm

Ericsson är auktoriserad revisor och medlem i FAR SRS. Han valdes till revisor i Mobispine på årsstämma den 3 juni 2008, vilket registrerades på Bolagsverket den 26 juni 2008. Tidigare revisor var Xxxxx Xxxxxx, godkänd revisor och medlem i FAR SRS, på Öhrlings PricewatehouseCoopers AB. Kangas ersatte Xxxx Xxxxxxxx i juni 2006. Således kan det konstateras att Xxxx Xxxxxxxx på nytt är vald till Mobispines revisor. Detta beslut togs främst med anledning av ekonomiska skäl samt att Mobispine bedömer att en starkare kundrelation kan uppnås med en mindre revisionsbyrå.

Listning på AktieTorget

Mobispine AB:s aktier handlas på AktieTorget sedan 17 juni 2007. Före listningen på AktieTorget har det inte funnits någon officiell marknadsplats för Bolagets aktier. AktieTorget tillhandahåller ett effektivt, rikstäckande system för handel med aktier i de bolag som handlas på AktieTorgets lista. Mobispine

har i syfte att säkerställa att aktieägare och övriga aktörer på marknaden erhåller korrekt, omedelbar och samtidig information om Mobispines utveckling träffat en överenskommelse med AktieTorget om informationsgivning. Bolaget avser att följa tillämpliga lagar, författningar och rekommendationer som

gäller för bolag som är anslutna till AktieTorget. Allmänheten kan kostnadsfritt prenumerera på Bolagets pressmeddelanden och rapporter genom att anmäla intresse för detta på AktieTorgets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx. AktieTorget är ett värdepappersbolag under Finansinspektionens tillsyn och driver en handelsplattform som benämns MTF (Multilateral Trading Facility)

Aktien

Handelspost:	10,000 aktier
Kortnamn:	MOBS
ISIN-kod:	SE0002017707

Kursutveckling

Mobispine AB 080101 - 081114

Mobispine (MOBS) OMXSPI

Den 10/11, dvs dagen innan förslaget till denna företrädesemission offentliggjordes, handlades aktien i inter- vallet 43-46 öre.

Inbjudan till teckning av aktier

Teckningskursen skall vara 0,28 kr per aktie. Första dag för handel i Mobispine utan rätt till deltagande i nyemissionen är den 28 november 2008. Avstämningsdag för erhållande av teckningsrätter skall vara

tisdagen den 2 december 2008. Mobispine är listat på AktieTorget och handel med de nya aktierna beräknas inledas i början på januari 2009.

Emissionens syfte

Emissionslikviden kommer att stärka bolagets likviditet, öka bolagets försäljningstillväxt, leverera redan tagna kundprojekt samt tillföra resurser för att stå väl rustade för fler intressanta förvärvsmöjligheter.

Inbjudan

Härmed inbjuds aktieägarna i Mobispine AB (publ) att teckna nya aktier i Mobispine i enlighet med villkoren i detta Investment Memorandum. Aktieägare äger rätt att för fyra (4) befintliga aktier teckna en

(1) ny aktie i Bolaget till kursen 0,28 SEK per aktie, vilket motsvarar ett bolagsvärde om ca 24MSEK före pengarna (pre-money värdering). Priset har fastställts av styrelsen utifrån Bolagets finansiella ställning, kapitalbehov och marknadsläge. Samtliga befintliga och nyemitterade aktier äger lika rätt till andel i Bolagets tillgångar och vinst och berättigar till 1 röst. Aktier kan fritt överlåtas och förvärvas; hembudsskyldigheter eller lösningsrätt föreligger ej. Teckning skall ske genom samtidig kontant betalning från den 5 december 2009 till och med den 19 december 2008. Maximalt kan utspädningen i emissionen bli 20 procent för aktieägare vilka inte tecknar aktier i emissionen. Grundare, ledande befattningshavare och styrelsen har förbundit sig genom skriftliga teckningsförbindelser att teckna över 1,6Mkr (ca 27%) av emissionslikviden.

Bakgrund och motiv

Idag sker en snabb utveckling av marknaden för mobilt internet. Med över 3 miljarder mobila användare, snabbare bandbredd, och ökning av PC användandet, kommer vi i framtiden se helt nya användningsområden för det vi i dag kallar mobilt internet.

Gränserna mellan mobiltelefonen och PCn håller på att suddas ut, där slutkonsumenten förväntar sig tillgång till samma tjänster i båda miljöer. Mycket av det som tidigare kunde göras på en PC, kan enkelt göras på en mobiltelefon. Det är här – i gränslandet som det finns potential för Mobispines produktportfölj. Mobispine anser att konvergensen mellan PC och telefonen kommer i en allt snabbare takt – ett konkret exempel på detta är iPhones intåg på den mobila marknaden.

Mobispine står inför möjligheten att genomföra flera förvärv och föra en aggressiv försäljning mot flera strategiska marknader såsom Asien och Östeuropa. Samtidigt förstärker företaget kassan och styrelsen gör bedömningen att detta kommer att gagna bolagets utveckling.

Emissionslikviden kommer att användas med tre olika inriktningar enligt nedanstående fördelning: Fokus på försäljning: 60 %

Strategiska förvärv: 30 %

Produktutveckling: 10 %

Vår målsättning är att uppnå positivt kassaflöde redan för Q2 2009, och sedan öka omsättningen, lansera flera produktlinjer samt öka närvaron på nya marknader.

Mobispine är idag ett framgångsrikt företag, med en stabil teknisk plattform och kundbas att stå på. Bolaget har drygt 25 anställda som besitter betydande kunskap och erfarenhet inom mobilt internet. Under de gångna åren har företaget byggt upp en väl fungerande produktportfölj och en ledande ställning bland våra kunder.

Xxxxxxxxx har idag en definierad och tydlig strategi där tillväxt och lönsamhet kommer att uppnås genom förvärv och tydlig fokus på försäljning. Bolaget har en väl anpassad och skalbar affärsmodell för expansion. Mobispine ser med stor tillförsikt på den framtida utvecklingen och är fast övertygad om att öka den globala expansionen som påbörjats, och därmed kunna erbjuda aktieägarna en lönsam och framgångsrik avkastning.

VD har ordet

Attraktivt erbjudande till internationella kunder

Förändringar har präglat Mobispine sedan marknadsnoteringen för 16 månader sedan. Vi på Mobispine kan blicka tillbaka med stolthet och ser en spännande framtid framför oss. Vi har lagt grunden för ett stabilt och framgångsrikt företag. Under de gångna månaderna har vi genomfört flera företagsförvärv, gått från noll kronor i omsättning till dags dato ca 7,2Mkr för årets första 9 månader, skrivit avtal med globala partners så som Sony Ericsson, Vodafone, Acision, Telia Sonera m.fl., etablerat R&D centra i Rumänien, och har haft framgång med våra produkter på global basis.

Det är dags för nästa steg i Mobispine långsiktiga strategiska

utveckling. Med 2008 års hårda arbete och investeringar bakom oss kan vi staka ut framtiden för den nya koncernen. Vi vill tillvarata vår kompetens inom lönsamma företagsaffärer – och möter 2009 med nya ambitioner och kraftigt ökat fokus på aggressiv försäljning i Östeuropa, Asien, Afrika och Latinamerika. Sedan starten har långsiktighet, lönsamhet och fokus på slutanvändaren varit det främsta målet för oss. Det är därför glädjande att se våra produkter;

• Desktop Messaging produktportföljen – med över 20 operatörsavtal

• RSS läsare för mobilen, som är en av de mest nedladdade JAVA mobilapplikationerna i världen.

• MyScoop produktportföljen med kommersiell framgång i Norden

• MMS för iPhone

Det finns idag en stor erfarenhet inom Mobispine vad gäller förståelse av slutanvändaren; en kompetens som vi lyckats förmedla till marknaden och våra kunder. Vi vill att koncernens mål och affärsmässiga potential ska bli tydligare, både inom koncernen och för den finansiella marknaden.

Nu växlar vi upp och den tydligare inriktningen tar vi nästa steg. Mitt mål är att 2009 ska gå i tydlighetens tecken. Vi ska bli tydliga med vårt lönsamhetsmål, försäljning och potential. Vi ska vara tydliga med vår kompetens och våra ambitioner. Det senaste årens investeringar på R&D skall kapitaliseras och ger oss en plattform att bygga vidare ifrån för att skapa ökad värdetillväxt för våra aktieägare.

Jag hoppas att ni vill fortsätta vara med på denna spännande resa för att skapa ett världsledande bolag inom mobilt Internet.

Avslutningsvis vill jag tacka alla mina medarbetare på Mobispine och alla andra som har medverkat i arbetet med att möjliggöra denna emission.

Xxxxxxx Xxxxx

Villkor och anvisning

Företrädesrätt till teckning

Den som på avstämningsdagen den 2 december 2008 var registrerad som aktieägare i Mobispine äger företrädesrätt att för fyra (4) befintliga aktier teckna en (1) ny aktie i Bolaget.

Teckningskurs

Teckningskursen uppgår till tjugoåtta (28) öre per aktie. Courtage utgår ej.

Teckningsrätter

Aktieägare som på avstämningsdagen var registrerad som aktieägare erhåller en (1) teckningsrätt per innehavd aktie. Det krävs fyra (4) teckningsrätter för att teckna en (1) ny aktie i Mobispine.

Avstämningsdag

Avstämningsdag hos VPC AB (”VPC”) för rätt att deltaga i nyemissionen är den 2 december 2008. Sista dag för handel i aktien inklusive rätt till deltagande i emissionen är den 27 november 2008. Första dag för handel i aktien exklusive rätt till deltagande i emissionen är den 28 november 2008.

Handel med teckningsrätter

Xxxxxx med teckningsrätter äger rum på AktieTorget under perioden 5 - 16 december 2008. Aktieägare skall vända sig direkt till sin bank eller annan förvaltare med erforderliga tillstånd för att genomföra köp och försäljning av teckningsrätter. Erhållna teckningsrätter måste antingen användas för teckning senast den 19 december 2008 eller säljas senast den 16 december 2008 för att inte förfalla värdelösa. Den aktieägare som inte använder erhållna teckningsrätter för teckning kommer att få vidkännas en utspädning av sitt aktieinnehav om 20 procent.

Teckningstid

Xxxxxxxx skall ske under perioden 5 december 2008 till och med 19 december 2008. Efter teckningstidens utgång blir outnyttjade teckningsrätter ogiltiga och saknar därmed värde. Outnyttjade teckningsrätter kommer, utan avisering från VPC, att bokas bort från VP-kontot. Styrelsen i Mobispine äger rätt att förlänga teckningstiden.

Emissionsredovisning och anmälningssedlar

A. Direktregistrerade aktieägare

De aktieägare eller företrädare för aktieägare som på ovan nämnd avstämningsdag är registrerade i den av VPC för Bolagets räkning förda aktieboken, erhåller förtryckt emissionsredovisning med vidhängande inbetalningsavi från VPC, särskild anmälningssedel I och II. Av den förtryckta emissionsredovisningen

framgår bland annat antalet erhållna teckningsrätter. Den som är upptagen i den i anslutning till aktieboken särskilt förda förteckningen över panthavare med flera, erhåller inte någon emissionsredovisning utan underrättas separat. VP-avi som redovisar registrering av teckningsrätter på aktieägares VP-konto utsändes ej.

B. Förvaltarregistrerade aktieägare

Aktieägare vars innehav av aktier i Mobispine är förvaltarregistrerade hos bank eller annan

förvaltare erhåller särskild anmälningssedel II som kan användas vid teckning av ytterligare aktier än vad som tilldelats. Teckning och betalning av tilldelade aktier skall ske i enlighet med anvisningar från respektive förvaltare.

C. Teckning med stöd av företrädesrätt

Teckning med stöd av teckningsrätter sker genom samtidig kontant betalning senast den 19 december 2008. Teckning genom betalning skall göras antingen med den, med emissionsredovisningen utsända, förtryckta inbetalningsavin eller med den inbetalningsavi som är fogad till den särskilda anmälningssedeln enligt följande alternativ:

1) Inbetalningsavi

I de fall samtliga på avstämningsdagen erhållna teckningsrätter utnyttjas för teckning skall endast den förtryckta inbetalningavin användas som underlag för teckning genom kontant betalning. Särskild anmälningssedel skall då ej användas. Observera att teckning är bindande.

2) Särskild anmälningssedel I

I de fall teckningsrätter förvärvas eller avyttras, eller ett annat antal teckningsrätter än vad som framgår av den förtryckta emissionsredovisningen utnyttjas för teckning, skall den särskilda anmälningssedeln (I) användas som underlag för teckning genom kontant betalning. Aktieägaren skall på anmälningssedeln, uppge det antal aktier som denne önskar teckna och på inbetalningsavin fylla i det belopp som skall betalas. Betalning sker således genom utnyttjande av inbetalningsavin. Ofullständig eller felaktigt ifylld anmälningssedel kan komma att lämnas utan avseende. Särskild anmälningssedel I kan erhållas från

Aktieinvest FK AB på nedanstående telefonnummer. Ifylld anmälningssedel skall i samband med betalning skickas eller lämnas på nedanstående adress och vara Aktieinvest FK AB tillhanda senast klockan 17.00 den 19 december 2008. Det är endast tillåtet att insända en (1) särskild anmälningssedel I. I det fall fler än en anmälningssedel insändes kommer enbart den sist erhållna att beaktas. Övriga anmälningssedlar kommer således att lämnas utan avseende. Observera att teckning är bindande.

Aktieinvest FK AB Emittentservice Xxxxxxxxxxxx 00X 000 00 Xxxxxxxxx

Telefon: 00-0000 0000

Fax: 00-0000 0000

D. Teckning utan stöd av företrädesrätt

För det fall inte samtliga aktier tecknas med företrädesrätt enligt ovan skall styrelsen, inom ramen för emissionens högsta belopp, besluta om tilldelning av aktier till annan som tecknat aktier utan stöd av företrädesrätt. Aktier som tecknas utan stöd av företrädesrätt skall tilldelas av styrelsen (i) i första hand till aktieägarna pro rata i förhållande till aktieägandet på avstämningsdagen och (ii) i andra hand till de som garanterat emissionen pro rata i förhållande till ställt garantibelopp. Teckning utan företrädesrätt skall ske under samma period som teckning med företrädesrätt, det vill säga från och med den 5 december 2008 till och med den 19 december 2008. Anmälan om teckning utan företrädesrätt sker genom att den särskilda anmälningssedeln II, undertecknas och skickas till Aktieinvest FK AB på adress enligt ovan. Någon betalning skall ej ske i samband med anmälan om teckning utan företrädesrätt utan sker i enlighet med vad som anges nedan. Den särskilda anmälningssedeln II skall vara Aktieinvest FK AB tillhanda senast klockan

17.00 den 19 december 2008. Det är endast tillåtet att insända en (1) särskild anmälningssedel II. I det fall fler än en anmälningssedel insändes kommer enbart den sist erhållna att beaktas.

Övriga anmälningssedlar kommer således att lämnas utan avseende. Observera att anmälan är bindande. Besked om eventuell tilldelning lämnas genom utskick av avräkningsnota vilken skall betalas i enlighet med anvisningarna på denna. Meddelande utgår endast till dem som erhållit tilldelning.

E. Utländska aktieägare

Aktieägare vilka är bosatta utanför Sverige (avser dock ej aktieägare bosatta i USA, Kanada, Japan, Nya Zeeland, Sydafrika och Australien) och vilka äger rätt att teckna i nyemissionen, kan vända sig till Aktieinvest FK AB på telefonnummer 00-0000 0000 för information om teckning och betalning.

Xxxxxxx och tecknade aktier (”BTA”)

Teckning genom betalning registreras hos VPC så snart detta kan ske, vilket normalt innebär några bankdagar efter betalning. Därefter erhåller tecknaren en VP-avi med bekräftelse att inbokningen av BTA skett på tecknarens VP-konto. Betalda tecknade aktier benämns BTA på VP-kontot till dess att emissionen blir registrerad hos Bolagsverket. Enligt den nya aktiebolagslagen, vilken trädde i kraft den 1 januari 2006, får under vissa förutsättningar del av emissionen registreras vid Bolagsverket. Om denna möjlighet till delregistrering utnyttjas i föreliggande företrädesemission kommer flera serier av BTA att utfärdas varvid den första serien benämns BTA 1 i VPC systemet. BTA1 kommer att omvandlas till aktier så snart en första eventuell delregistrering skett. Aktieägare vilka har sitt aktieinnehav registrerat via depå hos bank eller fondkommissionär erhåller information från respektive förvaltare.

Handel med BTA

Handel med BTA kan ske på AktieTorget från och med den 22 december 2008 till dess att emissionen registrerats hos Bolagsverket. För det fall delregistrering av emissionen sker och flera serier av BTA utfärdas kommer dessa serier inte att handlas samtidigt på Aktietorget. Slutlig registrering beräknas ske i januari 2009.

Leverans av aktier

Så snart aktiekapitalökningen har registrerats av Bolagsverket, vilket beräknas ske omkring den 30 december 2008, omvandlas BTA till aktier utan särskild avisering från VPC. Omvandling beräknas ske omkring

den 7 januari 2009. Dock kan delregistrering av emissionen komma att ske hos Bolagsverket (se ovan). Någon VP-avi utsänds inte i samband med denna omvandling. För de aktieägare som har sitt aktieinnehav förvaltarregistrerat kommer information från respektive förvaltare.

Rätt till utdelning

De nya aktierna medför rätt till utdelning i den mån utdelning beslutas, från och med för räkenskapsåret 2008, under förutsättning att de nya aktierna blivit registrerade och införda i den av VPC förda aktieboken före avstämningsdagen för utdelningen.

Aktien listad

Aktierna i Mobispine är upptagna för handel i svenska kronor på AktieTorget och handlas med kortnamnet MOBS och ISIN-kod SE0002017707. Aktien handlas i poster om 10 000 aktier. Efter att företrädesemission registrerats hos Bolagsverket kommer Mobispine att ansöka om listning av de nyemitterade aktierna på AktieTorget.

Offentliggörande av emissionen

Snarast möjligt efter att teckningstiden avslutats och senast en vecka efter teckningsperiodens slut kommer Xxxxxxx att offentliggöra utfallet av emissionen. Offentliggörandet kommer att ske genom pressmeddelande och finnas tillgänglig på Bolagets hemsida.

Mobispine AB

Verksamhet

Mobispine AB (publ) utvecklar och säljer programvaror till mobiloperatörer och mobila telefontillverkare. I Mobispines produktportfölj ingår följande produktgrupper:

• Desktop Messaging - Skicka SMS från datorn - Mobispine levererar bakomliggande teknologin till Telia, Telenor, Tele2 samt över 20 övriga europeiska mobiloperatörer.

• Mobil RSS-läsare (Snabb och enkel access till nyheter och innehåll i mobilen)

• MyScoop - mobila tjänster för lagring och delning av foton och videos

• MMS för iPhone - Skicka och ta emot MMS i Apple iPhone

Dessa produkter är för närvarande licensierade till ett 20-tal kunder bla. ledande mobiloperatörer som TeliaSonera, Telenor, Tele2, Vodafone, KPN o s v. Vi har idag kunder i över 13 länder i Europa med ledande mobiloperatörer. Djupa diskussioner förs med nya kunder i Asien, Ryssland och Latinamerika. Bolaget hade januari-september 2008 en omsättning på 7,2Mkr.

Bolagsstruktur

Mobispine AB är ett publikt aktiebolag. Mobispine äger 100% av Mobispine SRL i Rumänien, 100% aktierna i General Wireless Scandinavia AB (556585-2901), och till ca 93%

MyScoop International AB (556695-8707)

Organisationsstruktur

Xxxxxxx Xxxxx VD

Xxxxxx Xxxxxx Ekonomichef

Xxxxxx Xxxx Försäljningschef

Xxxxxx Xxxxx Teknikchef

Bolagsinfo

Firmanamn	Mobispine AB (publ)
Handelsbeteckning	Mobispine
Säte	Stockholm
Organisationsnummer	556666-6466
Datum för bolagsbildning	2004-06-12
Datum när bolag startade sin verksamhet	2004-09-01
Land för bolagsbildning	Sverige
Hemvist	Stockholm
Juridisk form	Publikt aktiebolag
Lagstiftning	Svensk rätt och svenska aktiebolagslagen. Xxxxxxxxxx dotterbolag Mobispine SRL i Rumänien följer rumänsk lagstiftning.
Adress	Mobispine AB, Xxxxxxxxxx 0, 000 00 Xxxxxxxxx
Telefon till huvudkontoret	tel. 00-00000000
Hemsida	xxx.xxxxxxxxx.xxx

Affärsidé

Mobispine utvecklar och säljer kommunikationslösningar och produkter till mobiloperatörer och andra aktörer inom mobiltelefonindustrin.

Affärsmodell

Mobispine säljer teknologi och produkter på licensbasis till våra kunder. Våra intäkter kommer från licensiering av teknologin, supportavtal samt drift & underhåll av tekniska lösningar gentemot våra kunder. Kunderna består främst av mobiloperatörer.

Vision

Vår vision är att alla världens ledande mobiloperatörer ska se Mobispine som främsta leverantören av värdeskapande tjänster samt att dessa tjänster skapar intäkter för dessa mobiloperatörer.

Målgrupper

Mobispines kunder är operatörer och telefontillverkare.

Historik

2004	Bolaget grundas som Mobile Trends Europe AB av Xxxxxx Xxxxxx.
2005	Xxxxxx Xxxx ansluter i mars 2005 till Bolaget som tidig investerare och marknadschef.
2005	Bolaget lanserar i augusti 2005 sin första kommunikationstjänst för konsumenter.
2006	I januari 2006 tar Bolaget in externt kapital (5 MSEK) från svenska affärsänglar samt riskkapitalbolaget Företagsbyggarna.
2006	Bolaget byter namn till Mobispine AB i juni 2006.
2006	I december 2006 lanserar Mobispine AB möjligheten att använda den välkända och kraftigt växande Internetteknologin RSS för att skicka information till mobiltelefoner.
2007	Xxxxxxx Xxxxx tillträder som VD
2007	Mobispine startar utecklingskontor i Rumänien
2007	Bolaget listas på AktieTorget i juli och tar in ca 11,5Mkr i en nyemission
2008	I februari sluter Mobispine globalt distributionsavtal med SonyEricsson
2008	I juni förvärvas General Wireless Scandinavia AB
2008	I juni lanserar Mobispine en iPhone applikation för newsreadern
2008	I juli förvärvas NewsAlloy
2008	I september tecknas distributionsavtal med Acision
2008	I oktober förärvas 93% av MyScoop AB
2008	I november lanserades en världsunik MMS produkt för iPhone

Investeringar

Mobispine AB är ett kunskapsföretag vars investeringar framför allt gått till utveckling av mobila mjukvaruprodukter samt försäljningsinsatser. Resultatet av investeringarna har lett till Bolagets produkter, en stark europeisk kundbas av ledande mobiloperatörer, ett registrerat varumärke inom EU och en patentansökning som håller på att granskas av det amerikanska patentverket.

Anläggningstillgångar

Mobispine AB innehar inga befintliga eller planerade materiella anläggningstillgångar eller leasade tillgångar av väsentlig betydelse. Mobispine AB har inte några inteckningar eller belastningar på Bolagets tillgångar.

Produkter

Mobispine utvecklar och säljer mobila plattformar och produkter inom fyra olika områden: Desktop Messaging (SMS från datorn), Mobil RSS-läsare, MyScoop samt MMS för iPhone.

1. Desktop Messaging (SMS från datorn)

Möjliggör för användaren att skicka SMS och MMS från datorn på ett enkelt och snabbt sätt

Produktbeskrivning

Denna produkt möjliggör för användare att skicka SMS och MMS från datorn på ett enkelt och snabbt sätt. eSMS plattformen finns för Windows XP/Vista, Mac, Internet Explorer, Gadgets/Widgets. Detta stora utbud av plattformar gör Mobispines teknologi till den

världsledande produkten för att skicka SMS från datorn.

Mobispines uppgift är att sälja dessa produkter till mobiloperatörer som erbjuder detta till sina abonnenter. Ett exempel på en av Mobispines kunder är mobiloperatören Telia som marknadsför sin tjänst under namnet “SMS från datorn”:

Affärsmodell

Kunder

Produkten säljs på licensbasis till operatörer.

2. Mobil RSS-Läsare

Mobispine har en av världens mest innovativaoch spridda mobila

RSS-läsare

Produktbeskrivning

Under många år har Internet i mobilen varit ett hett samtalsämne inom IT-branschen. Dock har ökningen av användandet av den nya tekniken visat sig gå långsammare än vad man förutspått.

Det finns flera möjliga orsaker till detta. En viktig möjlig orsak är att merparten av innehållet på Internet är byggt för att konsumeras

från en PC med stor skärm och fullt tangentbord. Detta gör det svårt för användaren att ifrån mobilen med en liten skärm och begränsade inmatningsfunktioner på ett enkelt sätt ta åt sig informationen.

Mobispine har utvecklat en RSS-läsare för mobiltelefonen, där vi satt användaren och användarupplevelsen i centrum utifrån de speciella förutsättningar som råder i en mobiltelefon. Med

Mobispines RSS-läsare kan användaren enkelt ifrån mobiltelefonen läsa och konsumera innehåll på Internet. Mobispine har utvecklat

en indexmotor som automatiskt indexerar över 200.000 källor på Internet. Produkten känner automatiskt av vilket språk användaren föredrar och presenterar innehåll på användarens eget språk, oavsett var i världen

användaren befinner sig. Användaren behöver inte känna till Internetadressen (URL) till innehållet, eller göra några krångliga och långa inmatningar av text. Mobispine har utvecklat denna

produkt under flera års tid, och under tiden har produkten varit möjlig att ladda ner helt gratis för slutkonsumenten vilket har gjort att RSS läsaren laddats ner av flera miljoner användare

från hela världen. Produkten är nu mogen och fungerar på de flesta nyare telefoner, inklusive Nokia, SonyEricsson och iPhone.

Affärsmodell

Affärsmodellen har fram tills nyligen varit att tjäna pengar på annonsintäkter från användandet. Mobispine har under senare tid märkt en ökad efterfrågan från olika

aktörer (t.ex operatörer) inom branschen att skräddarsy RSS-läsaren efter deras behov. På grund av en vikande annonsmarknad, och bättre intäktsmöjligheter

har vi därför ändrat affärsmodellen för RSS-läsaren, till att istället sälja den på licensbasis till operatörer och andra aktörer inom mobiltelefonibranschen.

Detta gör också att vi får en enhetlig affärsmodell för samtliga produkter i vår produktportfölj.

Kundnytta

För kunderna(t.ex operatörerna) innebär vår RSS-läsare att dom får en möjlighet att erbjuda en egen RSS-läsare i sitt

eget varumärke mot sina abonnenter. Kunden kan erbjuda sina abonnenter en uppskattad mervärdestjänst som ger

ökar konsumtion av mobilt internet, samtidigt som det kan vara en viktig lojalitetshöjande faktor för deras

slutkonsumenter.

3. MyScoop

Online foto- och videocommunity där användare kan lagra sina egna bilder och videos, samt gruppera dom i album

Produktbeskrivning

MyScoop produkten är en online foto- och videocommunity där användare kan lagra sina egna bilder och videos, samt gruppera dom i album. Album kan vara privata eller publika. Publika album är öppna för allmänheten medan privata är tillgängliga för användare som blivit inbjudna av albumägaren. Från ett album kan användaren beställa fysiska utskrifter, såsom T-shirts, fotoutskrifter, musmattor etc. Bilder kan publiceras i albumet direkt ifrån mobiltelefonen med MMS, samt ifrån PCn antingen med email eller ifrån webben.

Affärsmodell

Vi erbjuder denna produkt på licensbasis till mobiloperatörer och mediabolag som vill erbjuda innovativa och användarvänliga konsumenttjänster för lagring och delning av multimedia som foton och videos.

Kundnytta

Kunderna kan med denna tjänst inte bara få nya direkta intäkter utan också öka lojaliteten hos sina konsumenter.

Exempel på kunder

4. MMS för iPhone

Skicka och ta emot MMS enkelt och smidigt

med iPhone

Produktbeskrivning

MMS för iPhone gör det möjligt för användaren att skicka och ta emot MMS från sin iPhone. Detta ger operatören möjlighet till ökat försäljning, ökad användning av meddelandetjänster samt större kundlojalitet. Programmet lanseras i operatörens eget varumärke.

MMS för iPhone ger användaren ett enkelt, bekvämt och kostnadseffektivt sätt att kommunicera med sina kollegor, vänner och familj. Användaren kan lätt skapa ett nytt MMS genom att bifoga en bild från album direkt på telefonen eller ta en bild med den inbyggda kameran. Programmet är även integrerat med adressboken i iPhone för att enkelt komma åt kontakter.

Affärsmodell

Vi erbjuder denna produkt på licensbasis till mobiloperatörer som vill erbjuda sina kunder MMS för iPhone,

Kundnytta

Kunderna kan med denna tjänst inte bara få nya direkta intäkter utan också öka lojaliteten och varumärkeskännedom hos sina konsumenter.

Sammanfattning produkter

Gemensamt för ovanstående fyra produkter är att de är mobila mervärdestjänster som säljs till mobiloperatörer eller andra bolag som vill agera mobil tjänsteleverantör samt att produkterna erbjuds till kunderna som “white-label”, dvs kunderna kan sätta sitt eget namn på produkten och presentera den i sitt varumärke.

Vår strategi är att samtliga av bolagets produkter hjälper våra kunder att generera nya intäkter samt öka lojaliteten hos sina konsumenter.

Produktutvecklingsstrategi

Produktutveckling genomförs i stor del i Rumänien, på vårt rumänska dotterbolag, medan huvudkontoret innehållande affärsutveckling, försäljning, produktledning och strategi fortsätter att vara beläget i Stockholm, Sverige. Detta möjliggör för Mobispine att erbjuda högsta möjliga kvalitet till attraktiva priser för kunder.

En uppbyggnad av vårt lokala teknikbolag i Rumänien har skett under 2007-2008.

Marknad

En kund betalar till Mobispine baserat på följande uppgifter:

Startavgift

Uppsättning av kundens system Installation av server, branding, utbildning och grundlicensavgift.

Licenskostnad

En avgift somdebiteras per antalet slutkonsumenter som använder produkten, eller per faktiskt användande av produkten per månad eller år.

Hostingavgift

Avgift för driftav kundenssystem per månad eller år.

Supportavgift

Avgift för support, underhåll och uppgraderingar av produkten per månad eller år.

Professional Services Konsultarvode för skräddarsydda lösningar

• Telia

Mobispine har bl a följande kunder i Norden:

• Telenor

• Netcom

• Tele2

• Sportal

• Telia Danmark

• Network Norway

• Sony Ericsson

ledande mobiloperatörer som kunder:

I övriga Europa har Mobispine bl a följande

• Vodafone UK

• KPN

• Telefonica, Spanien

• Telecom Italia

• Vodafone Holland

• Mobilkom Austria

• O2, Irland

• Vipnet, Kroatien

• Vodafone Ungern

• Orange, Schweiz

• Mobistar, Belgien

Vi arbetar för närvarande aggressivt med aktiv försäljningsbearbetning med en marknadsorganisation där vi utgår ifrån Norden.

Marknadsföring

Xxxxxxxxx säljer till operatörer dels direkt via egna säljare samt via distributionspartners och deras indirekta säljkanaler. Distributionspartners möjliggör för Mobispine att snabbare expandera geografiskt och nå världsledande operatörer med en minimal personalstyrka.

Distributionspartners

Mobispine har idag ett antal globala distributionsavtal med olika partners som alla är ledande inom sina respektive områden. Nedan följer exempel på de mest tongivande av våra distributionspartners:

• Acision, världsledande teknikföretag inom mobil “messaging och billing” gentemot mobiloperatörer. Bolaget har de flesta av världens största mobiloperatörer som kunder inom messaging eller billing och promotar aktivt Mobispine och våra lösningar inom “desktop messaging”, SMS från datorn.

• OnMobile, ledande mobiltjänsteföretag i Indien och hela Asien med operatörer som kunder. Intresse finns att sprida Mobispines produkter i första hand i Asien och i andra hand i Europa.

• Starhome, israeliskt/amerikanskt IT-bolag med större avtal på stora operatörer. Mobispine samarbetar med Xxxxxxxx idag på flera olika operatörsavtal.

• Sony Ericsson, en av de större telefontillverkarna i världen där Mobispine har ett flertal olika distributionsavtal som innebär att Sony Ericsson distribuerar olika mobila tjänster via sina marknadsföringskanaler.

• Smarttrust, svensk ledande bolag inom “device management” och SIM-korts teknologi där Mobispine idag har distributionsavtal för vår RSS-läsare för mobiltelefoner.

Konkurrenter

Mobilbranschen består av stora operatörer, telefontillverkare, media-aktörer samt ett stort antal mindre teknikföretag. Mobispine erbjuder främst operatörer mobila tjänster inom mobilt Internet och mobil messaging. Då våra tjänster nyttjar olika teknologier och erbjuder olika nytta så ser vi ingen direkt konkurrent som kan erbjuda de tjänster och den bredd som Mobispine kan erbjuda.

Inom Desktop Messaging (SMS från datorn) -är vår huvudkonkurrent, Telemessage, israeliskt bolag noterat i London och inom vår mobila RSS-läsare konkurrerar vi främst med mindre applikationsföretag samt Mippin från London och Google Reader från Google, USA. För MyScoop är bl.a Google och Flickr i USA.

Kundnyttan

Mobispine erbjuder mobiloperatörer en unik produktmix inom mobila mervärdestjänster som alla skapar en höjd intäkt per abonnent (ARPU) samt en unik slutanvändarupplevelse.

Styrelse och ledande befattningshavare

Definitioner

LE = Ledamot OF = Ordförande SU = Suppleant

VD = Verkställande direktör BO = Bolagsman

EVD = Extern verkställande direktör

Xxxxxx Xxxxxxx

Födelseår 1963

Titel OF

Position i Bolaget Ordförande

Ledamot sedan 2007

Antal aktier 2 021 000

Antal aktieoptioner 0

Kontorsadress Xxxxxxxxx 00

Familjeband mellan personer i styrelse och ledning

111 34 Stockholm Telefon x00 00-00 000 00 Familjeband saknas

Kort historik:

Född 1963, civilingenjör (KTH, flygteknik, 1987) och Ph.D. i fysik (Institute Nationale Polytechnique i Toulouse, Frankrike, 1990). Xxxxxx är mycket aktiv som affärsängel och medlem i KIN (Kista Investment Network), ett nätverk av affärsänglar knutna till STING (Stockholm Innovation and Growth).

Parallel var ett av de tidiga internetkonsultbolagen. 1995 hjälpte Xxxxxx Xxxxxx Torget att utveckla söktjänster och ansvarade för etableringen av en nordisk version av sökmotorn Lycos, chattjänsten på Torget, samt ljudtjänsten baserat på programvara från Real Networks Inc, USA. Under dessa år ansvarade Xxxxxx, som VD för bolaget, för att expandera verksamheten från ett fåtal anställda till 150 personer, med en årlig ökning av omsättning och vinst på 120% mellan 1994 och 1999. När bolaget såldes till IconMedialab International i september 1999 gick Xxxxxx över till att arbeta som operativ Europachef på IconMedialab under Xxx Xxxxxxxx. Xxxxxx första uppgift på IconMedialab var att tillse att dotterbolagen genererade

vinst och i Q2 2000 materialiserades IconMedialabs första vinstgivande kvartal. Som operativ chef för IconMedialab ansvarade Xxxxxx då för totalt 1200 anställda konsulter och under denna tid öppnades ett antal nya kontor, bland annat med nya verksamheter i Spainen och Portugal.

I mitten på 2000 tog Xxxxxx positionen som operativ chef för Icon Medialab Asia Ltd, med stationering i Singapore. Vid sidan av ovanstående verksamheter har Xxxxxx även medgrundat Modul 1 Teknik AB

(1993), Framfabs stockholmskontor, bolaget COIN (Commerce On Internet, 1996) samt riskkapitalbolaget Springboard Venture Capital (1999).

Bolagsengagemang de senaste fem åren

Bolag	Position	Tidsperiod
Efield AB	LE OF	2006-
Global Gaming Factory X AB	LE OF	2006-
Global Factory Sweden AB	LE OF	2006-
Scirocco AB	LE	2006-2008
SVC Holding Väst AB	SU	2000-
Xxxxxx Xxxxxxx International AB	LE	2002-
CrossConnect Network Group AB	SU	2002-
In View AB	LE	2006-
SVC Holding Nord AB	LE	2000-2002
ProTender AB	LE, LE OF	2000-2004
Icon AB	LE OF	2001-2002
Springboard Capital AB	LE	1998-2002
Mobispine AB	LE OF	2006-

Delägarskap över 5 % de senaste fem åren

Bolag	Delägarskap	Tidsperiod
Xxxxxx Xxxxxxx International AB	100%	2002-
CrossConnect Network Group AB	17,5%	2002-
Efield AB	5,6%	2006-

Xxxxxx Xxxxxx

Födelseår 1972

Titel CFO

Position i Bolaget Ledamot

Ledamot sedan 2004

Antal aktier

Antal aktieoptioner

26 071 000 via bolag

Kontorsadress Telefon

Alsnögatan 3, 3 tr, 116 41 Stockholm

0000-000 000

Familjeband mellan personer i styrelse och ledning Familjeband saknas

Kort historik:

Xxxxxx Xxxxxx har 13 års erfarenhet av IT-branschen. Innan Boivie grundande Mobispine AB, grundade han en av Sveriges ledande Internettjänster för lägenhetsbyten, xxxxxxx.xxx. Bytalya AB såldes under 2005 till Orkla Media A/X. Xxxxxx har dessförinnan under flera års tid jobbat som IT-konsult för ett flertal svenska och amerikanska bolag inom börs/finans- och IT-branschen. Däribland (2002-2004, OMX, Stockholm)

där Boivie under flera, ej sammanhängande perioder jobbat med ett antal olika projekt inom utvecklingen av OMX’s börsteknologi. (2000-2001, Mediatude AB, Stockholm) där Boivie ledde utvecklingen utav ett Internetbaserat annonssystem för mobiltelefoner, (2002, NASD, Maryland/USA) där Boivie tillförde expertis och vägledning inför införandet av ett nytt börssystem, (2004-2005, Stockholm) Hotsip AB, utveckling av SIP baserade VoIP produkter över Internet.

Bolagsengagemang de senaste fem åren:

Bolag	Position	Tidsperiod
Bytalya AB	LE	2005-2006
IceT Systems AB	LE	2001-
Mobispine AB	LE OF, LE VD OF, LE	2004-

Delägarskap över 5% de senaste fem åren:

Bolag Delägarskap Tidsperiod

IceT Systems AB

100,00%

2000-

Xxxxxx Xxxx

Födelseår Titel

1972

Marknadschef

Position i Bolaget Ledamot

Ledamot sedan 2005

Antal aktier 4 323 250

Kontorsadress Telefon

Alsnögatan 3, 3 tr, 116 41 Stockholm

076 - 76 11 555

Antal aktieoptioner 0

Familjeband mellan personer i styrelse och ledning Familjeband saknas

Kort historik

Xxxxxx Xxxx har 12 års erfarenhet från IT- och telekombranschen. Innan han anslöt som medgrundare till Mobispine AB arbetade han i fem år med att bygga upp eWork Scandinavia från grunden till att bli Nordens absolut största IT-konsultmäklare. Bolaget förväntas 2007 ha mer än en miljard kronor

i omsättning. Hilj har även arbetat för Telia som projektledare och produktchef både i Sverige och internationellt. Xxxxxx har en civilingenjörsexamen från KTH och en ekonomexamen från Stockholms universitet.

Bolagsengagemang de senaste fem åren:

Bolag	Position	Tidsperiod
Juventas AB	LE	2003-
Mobispine AB	LE	2006-
Simbisen Invest AB	LE	2008-
Bostadsrättsföreningen Rekryten 9	SU	2006-2007
Bostadsrättsföreningen Stockholm Manteln 6	LE	2002-2003

Delägarskap över 5% de senaste fem åren:

Bolag	Delägarskap	Tidsperiod
Juventas AB	50,00%	2003-
Simbisen Invest AB	100%	2008-

Xxxxx Xxxxxxx

Födelseår 1945

Titel LE

Position i Bolaget Ledamot

Ledamot sedan 2008

Antal aktier 0

Kontorsadress Telefon

Alsnögatan 3, 3 tr, 116 41 Stockholm

0708 - 24 20 21

Antal aktieoptioner 0

Familjeband mellan personer i styrelse och ledning Familjeband saknas

Kort historik:

Xxxxx Xxxxxxx har omfattande erfarenhet från IT och Telekom samt finanssektorn. Inom Ericsson verkade Xxxxx Xxxxxxx i flera tyngre befattningar bl.a. som Group Technical Director, Head of Public

Telecommunications och Head of Mobile Systems. Under 2002 - 2005 var Xxxxx Xxxxxxx CEO för Investor Growth Capital AB, efter 2005 som Senior Adviser. Xxxxx är även styrelseledamot i InView och Safegate samt styrelseordförande i Seanet.

Bolagsengagemang de senaste fem åren:

Bolag	Position	Tidsperiod
Inview AB	LE
Seanet AB	OF	2008-
Safegate International AB	LE
SMT Tricept AB	LE
Samsari aktiebolag	SU
Aldon Consulting	Enskild firma
Investor Growth Capital AB	VD	2002-2005

Xxxxxxx Xxxxx

Födelseår 1963

Position i Bolaget Extern VD

Antal aktier 0

Kontorsadress Telefon

Alsnögatan 3, 3 tr, 116 41 Stockholm

0000-000 000

Antal aktieoptioner 45 000

Familjeband mellan personer i styrelse och ledning Familjeband saknas

Kort historik:

Xxxxxxx Xxxxx har 17 års erfarenhet från reklam-, undersöknings-och telekombranschen. Född 1963, Civilekonom från Mitthögskolan (Sundsvall), en MBA från USA (National University, San Diego), och Management Studier vid prestigefyllda Columbia Universitet, USA. Xxxxxxx kommer senast från Ericsson, där han bland annat arbetade som marknadschef för nord- och Latinamerika för Ericssons

mobiltelefondivision, senast arbetade han på koncernstaben för extern kommunikation. Xxxxxxx har även haft ledande befattningar inom media- och undersökningsbranschen, där han var såväl delägare som marknads- och försäljningschef. På Yankelovich arbetade han som VD och managementkonsult.

Bolagsengagemang de senaste fem åren:

Bolag Position Tidsperiod

Certus Invest Handelsbolag

1994-

Anställda

Anställda i medeltal:

Antal	2004-2005	2006	2007
Män	4	8	11
Kvinnor	0	0	1
Totalt	4	8	12

Inom koncernen arbetar totalt 26 personer. Av dessa är 23 heltidsanställda och tre konsulter. Bolaget har huvudkontor i Stockholm, Sverige och har ett dotterbolag i Cluj-Napoca, Rumänien med 11 anställda. Dessutom jobbar en person i Kiev, Ukraina.

Övriga upplysningar

Ersättning till styrelse och ledande befattningshavare

Styrelsearvodena i Mobispine AB uppgick under verksamhetsåret 2008 till 0 SEK. Ersättning till Xxxxxxx Xxxxx (VD) har utgått med 225 000 SEK exklusive sociala avgifter och traktamenten för sitt arbete i Mobispine AB under 2008.

Ersättning till VD Xxxxxxx Xxxxx har fr.o.m Juli 2008 utgått i form av konsultarvode. Arvode har Juli-Oktober utgått om 265 000 kr exklusive moms.

Xxxxxxx Xxxxx tillträdde som VD för Mobispine AB i januari 2007.

Styrelsens arbetsformer

Samtliga ledamöter är valda till nästa ordinarie bolagsstämma. En styrelseledamot äger rätt att när som helst frånträda sitt uppdrag.

Styrelsens arbete följer styrelsens fastställda arbetsordning. Verkställande direktörens arbete regleras genom instruktioner för VD. Såväl arbetsordning som instruktioner fastställs årligen av Bolagets styrelse.

Frågor som rör revisions- och ersättningsfrågor beslutas direkt av Bolagets styrelse.

Transaktioner med närstående

Ersättning till VD Xxxxxxx Xxxxx har fr.o.m Juli 2008 utgått i form av konsultarvode. Se “Ersättning till styrelse och ledande befattningshavare” för ytterligare information.

Utdelning

Alla aktier medför lika rätt till vinstutdelning samt till eventuellt överskott vid likvidation. Vid årsstämma ger varje aktie i Bolaget en röst och varje röstberättigad får rösta för sitt fulla antal aktier utan begränsning.

Bolagets samtliga aktier berättigar till utdelning från och med verksamhetsåret 2007. I svenska bolag måste utdelningen föreslås av styrelsen och godkännas av årsstämman i enlighet med aktiebolagslagen och bolagsordningen. Rätt till utdelning tillfaller placerare som på avstämningsdagen för årsstämman är registrerade som aktieägare i Bolaget. Det föreligger inga restriktioner för utdelning eller särskilda förfaranden för aktieägare bosatta utanför Sverige och utbetalning av eventuell vinstutdelning är avsedd

att ske via VPC på samma sätt som för aktieägare bosatta i Sverige. Fordran på vinstutdelning preskriberas efter tio år. Det finns inga garantier för att det för ett visst år kommer att föreslås eller beslutas om någon utdelning i Bolaget.

Beslutar Xxxxxxx att genom kontantemission ge ut nya stamaktier och aktier av serie B skall ägare av stamaktier och aktier i serie B äga företrädesrätt att teckna nya aktier av samma aktieslag i förhållande till det antal aktier innehavaren förut äger primär företrädesrätt. Aktier som inte tecknats med primär företrädesrätt skall erbjudas samtliga aktieägare till teckning (subsidiär företrädesrätt). Om inte erbjudna aktier räcker för den teckning som sker med subsidiär företrädesrätt, skall aktierna fördelas mellan tecknarna i förhållande till det antal aktier de förut äger och i den mån detta inte kan ske, genom lottning.

Beslutar Bolaget att genom kontantemission endast ge ut stamaktier eller aktier av serie B, skall samtliga aktieägare, oavsett om deras aktier är stamaktier eller aktier av serie B, äga företrädesrätt att teckna nya aktier i förhållande till det antal aktier de förut äger.

Vid ökning av aktiekapitalet genom fondemission skall nya aktier emitteras av varje aktieslag i förhållande till det antal aktier av samma slag som finns sedan tidigare. Därvid skall gamla aktier av visst aktieslag – i förhållande till sin andel inom aktieslaget – medföra rätt till nya aktier av samma aktieslag. Vad som nu sagts skall inte innebära någon inskränkning i möjligheten att genom fondemission, efter erforderlig ändring av bolagsordningen, ge ut aktier av nytt slag.

Alla aktier ger aktieägare samma företrädesrätt vid emission av teckningsoptioner och konvertibler till det antal aktier som de äger.

Enligt aktiebolagslagen har en aktieägare som direkt eller indirekt innehar mer än 90 % av aktiekapitalet i ett bolag rätt att inlösa resterande aktier från övriga aktieägare i Bolaget. På motsvarande sätt har en

aktieägare vars aktier kan bli föremål för inlösen rätt till sådan inlösen av majoritetsaktieägaren. Näringslivets Börskommitté har regler gällande offentliga erbjudanden om aktieförvärv, så kallad budplikt. Enligt dessa regler är en aktieägare skyldig att offentligt erbjuda att förvärva alla aktier i ett bolag för det fall aktieägaren innehar aktier med rösträtter som uppgår till 30 % eller mer.

Utdelning tillfaller Bolaget efter preskription. Utdelningen är ej av ackumulerad art. På grund av Mobispine AB:s korta historik har det inte tidigare lämnats någon utdelning i Bolaget och det har heller inte beslutats om någon framtida utdelning.

Övrigt

• Bolaget stiftades 2004 av Xxxxxx Xxxxxx.

• Det finns inga avtal mellan Bolaget och någon styrelseledamot eller ledande befattningshavare som ger denne rätt till någon förmån efter det att uppdraget avslutats utöver vad som framgår under rubriken ’Ersättning till styrelse och ledande befattningshavare’.

• Ingen av styrelsens ledamöter eller ledande befattningshavare har eller har haft näringsförbud. Ingen av dessa personer har åtalats för bedrägerirelaterade mål eller dylikt.

• Det föreligger inte någon intressekonflikt mellan Bolaget och någon styrelseledamot eller ledande befattningshavare.

• Det förekommer inga särskilda överenskommelser med större aktieägare, kunder, leverantörer eller andra parter där styrelsemedlemmar eller andra ledande befattningshavare ingår i.

• Bolaget har inte varit och är inte part i någon rättsligt förfarande eller skiljeförfarande under de tolv senaste månaderna som skulle kunna få betydande effekter på Bolagets finansiella ställning eller lönsamhet. Bolaget är inte heller medvetet om något rättsligt förfarande eller skiljeförfarande som kan uppkomma.

• Det finns inga särskilda system för personalens förvärv av aktier eller liknande.

Aktiekapital och aktiekapitalets utveckling

Aktiekapitalets utveckling

År	Händelse	Kvot	Ökning av antalet aktier	Ökning av aktiekapitalet	Totalt antal aktier	Totalt aktiekapital
2004	Bolagsbildning	100	1 000	100 000	1 000	100 000
2005	Nyemission	100	53	5 300	1 053	105 300
2005	Nyemission	100	85	8 500	1 000	000 000
2005	Nyemission	100	28	2 800	1 166	116 600
2006	Nyemission	100	17	1 700	1 183	118 300
2006	Nyemission/Split	0,1	1 381 817	20 000	1 383 000	138 300
2006	Nyemission	0,1	200 000	20 000	1 583 000	158 300
2007	Nyemission	0,1	93 000	9 300	1 676 000	167 600
2007	Fondemission	0,31	0	351 960	1 676 000	519 560
2007	Split	0,01	50 280 000	0	51 000 000	000 560
2007	Nyemission*	0,01	15 255 000	152 550	67 211 000	672 110
2008	Apportemission	0,01	12 000 000	000 500	79 461 000	794 610
2008	Nyemission	0,01	750 000	7 500	80 000 000	000 110
2008	Apportemission	0,01	5 826 572	58 265,72	86 037 572	860 375,72
2008	Kvittningsemission	0,01	610 000	6 100	86 647 572	866 475,72
2008	Nyemission**	0,01	21 661 893	216 618,93	108 309 465	1 083 094,65

* Nyemission inför listning på AktieTorget till kurs 0,75kr

** Nyemission som beskrivs i detta memorandum, förutsatt att nyemissionen blir fulltecknad.

Aktiekapital

• Aktiekapitalet skall utgöra lägst 519 650 SEK och högst 2 084 440 SEK.

• Antalet aktier skall vara lägst 51 956 000 och högst 000 000 000.

• Registrerat aktiekapital är 866 475,72 kronor.

• Kvotvärde är 0,01 SEK

• Aktierna har emitterats enligt Aktiebolagslagen och är utgivna i svenska kronor.

• Det finns ett aktieslag. Varje aktie medför lika rätt till andel i Bolagets tillgångar och resultat samt berättigar till en röst på bolagsstämman. En aktie är lika med en röst.

• Kontoförande institut: Värdepapperscentralen (VPC), Box 7822, 103 97 Stockholm. Aktier kommer att registreras på person i elektroniskt format genom VPC-systemet.

Regelverk

Bolaget avser följa all lagstiftning, författningar och rekommendationer som är tillämpliga på offentliga bolag i Sverige. Följande regelverk är tillämpliga:

• Aktiebolagslagen

• Lagen om handel med finansiella instrument

• Aktietorgets anslutningsavtal

Övrigt

Under det senaste och nuvarande räkenskapsåren har inga officiella uppköpsbud gjorts mot bolaget av någon tredje part.

Det föreligger inga rättigheter, förutom rätt till aktieutdelning, att ta del av Bolagets vinster. Mobispine AB använder Remium AB som likviditetsgarant för att säkerställa likviditet i aktien.

Utspädningseffekt

Fulltecknad nyemission innebär en utspädning om 21 661 893 aktier för befintliga aktieägare, som inte tecknar aktier i samband med denna emission vilket motsvarar en procentuell utspädning om 20 %.

Emissionsbeslut

Vid extra bolagsstämma i Mobispine AB (publ), den 25 november 2008 beslutades att genomföra en nyemission om högst 21 661 893 aktier med företrädesrätt till teckning för de befintliga aktieägarna varigenom bolagets aktiekapital kan ökas med högst 216 618,93 kronor. Rätt att teckna nya aktier skall med företrädesrätt tillkomma Bolagets aktieägare, varvid fyra (4) innehavda aktier skall ge rätt att teckna en (1) ny aktie. Teckningskursen skall vara 0,28 kr per aktie. Avstämningsdag för erhållande av teckningsrätter skall vara tisdagen den 2 december 2008.

Ägarförhållanden

Ägarförteckning per den 25:e November 2008

Namn Andel av röster och kapital (%)

Ice T Systems AB * 33 %

Juventas AB ** 10 %

Danske Bank AS 3 %

Xxxxx Xxxxxxxxx 2.6 %

Xxxxxx Xxxxxxx Invest AB 2.5 %

Carnegie Investment Bank 2.2 %

Xxxxxx Xxxxxxxxxx 1.6 %

Övriga 45.1 %

Totalt 100 %

* Kontrolleras till 100% av Xxxxxx Xxxxxx.

** Kontrolleras till 50% av Xxxxxx Xxxx. Resterande 50% kontrolleras av Xxxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxx Xxxx.

Det finns, enligt Xxxxxxxx styrelse, inga överenskommelser eller motsvarande, förutom optionsprogrammet och den förestående emissionen, som senare kan komma att leda till att kontrollen över bolaget förändras

Optionsavtal 1

Optionsavtalet ger optionsinnehavaren rätt att förvärva en aktie per optionsrätt till ett pris av 27,79 kr, med förfallodag 2008-12-31. Efter att Bolaget genomfört dels en fondemission, dels en aktieuppdelning, har en omräkning av både det antal aktier som varje optionsrätt berättigar till och priset per aktie gjorts i enlighet med villkoren för optionerna. Detta innebär att optionsinnehavarna idag äger rätt att för varje optionsrätt förvärva 31 aktier till ett sammanlagt pris av 27,79 kr, d.v.s. till ett pris om 90 öre per aktie. Antalet optionsrätter enligt detta program i Bolaget uppgår till 140 000 st. Följande personer innehar optionsrätter enligt detta program i Mobispine AB:

Optionsinnehavare

Antal optionsrätter

Dusyant Patel

45000

Xxx Xxxxxxxx

5000

Xxxx Xxxxxxx

35000

Xxxxxx Xxxx

10000

Xxx Xxxxxxxx

5000

Xxxxx Xxxxxxxx

30000

Xxxxxx Xxxxxxx

5000

Xxxxx Xxxxx

5000

Summa:

140 000

Optionsavtal 2

Optionsavtalet ger optionsinnehavaren rätt att förvärva en aktie per optionsrätt till ett pris av 0,82kr med förfallodag 2010-07-30.

Optionsinnehavare

Antal optionsrätter

Dusyant Patel

1000000

Xxx Xxxxxxxx

50000

Xxxxxx Xxxxxx

150000

Xxxxxx Xxxx

50000

Bogdan Pop

40000

Xxxxxxxx Xxxxxxxx

75000

Xxxxxx Xxxxxxx

75000

Xxxxx Xxxxx

111000

Xxxxxx Xxxxxxx

190000

Xxxxxx Xxxxxxxxx

100000

Xxxxxxxxx Xxxxxxxx

100000

Xxxxxx Xxxx

190000

Calin Patcas

50000

Xxxxxx Xxxxx

275000

Summa:

2 456 000

Riskfaktorer

Ett antal riskfaktorer kan ha en negativ inverkan på verksamheten i Bolaget. Det är därför av stor vikt att beakta relevanta risker vid sidan av Bolagets tillväxtmöjligheter. Andra risker är förenade med den aktie som genom detta memorandum erbjuds till försäljning. Nedan beskrivs riskfaktorer utan inbördes ordning och utan anspråk på att vara heltäckande. Samtliga riskfaktorer kan av naturliga skäl inte beskrivas utan att en samlad utvärdering av övrig information i memorandumet tillsammans med en allmän omvärldsbedömning har gjorts.

Bolaget

Mobispine AB (publ) utvecklar och säljer programvaror till aktörer (operatörer, telefontillverkare etc) inom mobiltelefonindustrin.

Kort historik

Mobispine AB bildades 2004. Bolagets kontakter med kunder är relativt nyetablerade. Av denna anledning kan relationerna vara svårare att utvärdera och kan påverka de framtidsutsikter som Mobispine AB har.

Finansieringsbehov och kapital

Det kan inte uteslutas, att det tar längre tid, innan bolaget uppnår ett positivt kassaflöde, än vad som förespeglas i Memorandumet.

Nyckelpersoner och medarbetare

Bolagets nyckelpersoner har en stor kompetens och lång erfarenhet inom Bolagets verksamhetsområde. En förlust av en eller flera nyckelpersoner kan medföra negativa konsekvenser för Bolagets verksamhet och resultat.

Försäljningsrisk

Det går inte att med säkerhet fastslå att de tjänster och produkter som företaget säljer kan visa på framtida försäljning. Försäljningsprocesser kan bli lägre och tiden det tar att etablera sig på nya marknader kan vara betydligt längre än vad bolaget i dagens skede har anledning att tro.

Konjunkturutveckling

Externa faktorer såsom tillgång och efterfrågan och låg- och högkonjunkturer kan ha inverkan på rörelsekostnader, försäljningspriser och aktievärdering. Bolagets framtidaintäkter och aktievärdering kan bli påverkade av dessa faktorer, vilka står utom Bolagets kontroll.

Valutarisker

Externa faktorer såsom inflations-, valuta- och ränteförändringar kan ha inverkan på rörelsekostnader, försäljningspriser och aktievärdering. Mobispine AB:s framtida intäkter och aktievärdering kan bli påverkade av dessa faktorer, vilka står utom Bolagets kontroll. En stor del av försäljningsintäkterna kommer att inflyta i Euro och USD. Valutakursen mellan Euro/ USD och SEK kan väsentligen förändras.

Patent

Bolaget är inne i en patentansökningsprocess i USA avseende vissa delar av Bolagets teknologi och metoder. Bolaget kan inte garantera att patentansökningen kommer att godkännas och inte heller garantera att ett godkänt patent kommer att utgöra ett fullgott kommersiellt skydd i framtiden.

Utvecklingskostnader

Mobispine AB kommer fortsättningsvis att nyutveckla och vidareutveckla produkter inom sitt verksamhetsområde. Tids- och kostnadsaspekter för utveckling av produkter inom nya och oprövade områden kan vara svåra att på förhand fastställa med exakthet. Detta medför en risk att en planerad produktutveckling blir mer kostnadskrävande än planerat.

Aktien

Aktiens likviditet

Det kan föreligga en risk att aktien inte omsätts varje dag och avståndet mellan köp och säljkurs kan var betydande. Mobispine har avtal med Remium AB om att agera likviditetsgarant för att främja en god likviditet i aktien samt säkerställa en låg spread mellan köp- och säljkurs i den löpande handeln.

Kursfall på aktiemarknaden

Aktiemarknaden kan generellt gå ner av olika orsaker så som räntehöjningar, politiska utspel, valutakursförändringar och sämre konjunkturella förutsättningar. Aktiemarknaden präglas även till stor del av psykologiska faktorer.

RESULTATRÄKNING

	Koncern	Moderbolag	Koncern	Moderbolag	Moderbolag	Moderbolag
(SEK)	08-09-30	08-09-30	08-09-30	08-09-30	07-09-30	07-09-30
	9 mån	9 mån	3 mån	3 mån	9 mån	3 mån
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	7 292 720	1 481 494	2 011 382	1 282 499	119 738	40 189
Övriga rörelseintäkter	-86 845	-3 125	25 992	-2 154	0	0
Summa intäkter	7 205 875	1 478 369	2 037 374	1 000 000	000 738	40 189

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader	-7 294 425	-3 413 206	-2 581 065	-1 926 789	-2 324 977	-602 706
Personalkostnader	-6 455 043	-2 775 893	-1 746 927	-1 011 190	-1 755 763	-1 102 103
Avskrivningar och ned- skrivningar av materiella och immateriella anläggn- ingstillgångar	-579 232	-27 115	-20 488	-10 390	-13 450	-5 622
Rörelseresultat	-7 122 825	-4 737 845	-2 311 105	-1 668 024	-3 974 452	-1 670 242

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	29 364	858	3 889	21	19	28
Räntekostnader och liknande resultatposter	-309 171	-416	-64 279	-2	-2 122	-52
Resultat efter finansiella poster	-7 402 632	-4 737 403	-2 371 495	-1 668 005	-3 976 555	-1 670 266
Periodens resultat	-7 402 632	-4 737 403	-2 371 495	-1 668 005	-3 976 555	-1 670 266

Utförligare finansiell info

Finns att läsa i rapporten Q3 som släpptes 28/11 2008 och finns tillgänglig på xxx.xxxxxxxxxxx.xx samt xxx.xxxxxxxxx.xxx.

BALANSRÄKNING

(SEK)

Koncern

Moderbolag

Koncern

Moderbolag

08-09-30

07-12-31

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för forsknings- och utveck- lingsarbeten och liknande arbeten

5 834 490

2 709 470

1 706 201

1 705 713

Goodwill

4 360 000

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer

855 519

137 731

155 421

133 391

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag

6 125 524

524

Fordringar koncernföretag

937 500

Summa anläggningstillgångar

11 050 009

9 910 225

1 861 621

1 839 628

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar

1 363 843

59 374

26 273

32 055

Kundfordringar koncernföretag

1 600 000

Övriga fordringar

1 001 677

27 184

85 279

53 764

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

1 819 600

43 852

115 631

104 350

Kassa och bank

1 000 000

000 178

7 050 955

7 030 181

Summa omsättningstillgångar

5 714 813

1 979 588

7 2781 38

7 220 350

SUMMA TILLGÅNGAR

16 764 823

11 889 813

9 139 759

9 059 978

Balansräkning forts.

(SEK)

Koncern

Moderbolag

Koncern

Moderbolag

08-09-30

07-12-31

Eget kapital

Bundet eget kapital

Aktiekapital

802 110

672 110

Reservfond

551 440

Fritt eget kapital

Överkursfond

24 074 954

24 074 849

17 483 414

17 483 309

Balanserad vinst eller förlust

-11 186 692

-10 717 409

-5 802 116

-5 798 998

Periodens resultat

-7 402 632

-4 737 403

-4 864 325

-4 918 411

Summa eget kapital

6 839 180

9 973 587

8 040 523

7 989 450

Långfristiga skulder

Checkräkningskredit

2 000 000

Övriga lånfristiga skulder

1 424 389

S:a långfristiga skulder

3 424 389

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder

3 076 471

816 444

275 141

273 959

Leverantörsskulder hos koncernföretag

11 496

Övriga skulder

1 054 347

302 804

206 019

166 998

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

2 000 000

000 482

618 075

Summa kortfristiga skulder

6 501 254

1 916 226

1 099 236

1 070 528

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

16 764 823

11 889 813

9 139 759

9 059 978

Ställda säkerheter

Xxxx

Ansvarsförbindelser

Xxxx

Kassaflöde

(SEK)

Koncern

Moderbolag

08-01-01

07-01-01

Resultat efter finansnetto

-08-09-30

-07-09-30

-7 402 632

-4 737 403

-3 976 555

Justeringar för:

Avskrivningar på anläggningstillgångar

579 232

27 115

13 450

Poster som inte ingår i kassaflödet mm

Kassaflöde från den löpande verksamheten

före förändringar av rörelsekapital

-6 823 400

-4 710 288

-3 963 105

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital

Ökning/minskning av fordringar

-3 957 937

-1 540 241

43 357

Ökning/minskning av kortfristiga skulder

5 402 018

845 698

383 434

Kassaflöde från den löpande verksamheten

-5 379 319

-5 404 831

-3 536 314

Investeringsverksamheten

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar

-4 128 289

-1 003 757

-1 239 208

Förvärv av materiella anläggningstillgångar

-1 289 776

-31 455

-100 173

Goodwill

4 360 000

Kassaflöde från investeringsverksamheten

-1 058 065

-1 035 212

-1 339 381

Finansieringsverksamheten

Förvärv dotterbolag

-5 805 417

-6 125 000

Nyemission

375 000

12 518 059

Apportemission

6 125 000

Optionsrätter

221 540

Lån inom koncern

-937 500

Kassaflöde från finansieringsverksamheten

916 123

-340 960

12 518 059

ÅRETS KASSAFLÖDE

-5 521 261

-6 781 003

7 642 364

Likvida medel vid årets ingång

7 050 955

7 030 181

852 076

Likvida medel vid årets utgång

1 000 000

000 178

8 494 440

Förändring i eget kapital Koncern

(SEK)	Aktie kapital	1*	Reserv- fond	Över kurs- fond	Balanserat resultat	Årets resultat	Valuta- om- räkning	Totalt eget kapital
Ingående eget kapital 2007-01-01	158 300	0	903 400	5 314 300	-1 330 206	-4 468 792		577 002
Ombokning av fg års resultat	0	0	0	0	-4 468 792	4 468 792		0
Nyemission registrerad 2007-04-05	9 300	0	0	1 850 700	0	0		1 860 000
Fondemission registrerad 2007-04-05	351 960	0	-351 960	0	0	0		0
Nyemission	152 550	0	0	10 318 309	0	0		10 470 859
Förvärv dotterbolag				105	105			210
Valutaomräkning							-3 223	-3 223
Årets resultat	0	0	0		0	-4 864 325	0	-4 864 325
Utgående eget kapital 2007-12-31	672 110	0	551 440	17 483 414	-5 798 893	-4 864 325	-3 223	8 040 523
Ingående eget kapital 2008-01-01	672 110	0	551 440	17 483 414	-5 798 893	-4 864 325	-3 223	8 040 523
Ombokning av fg års resultat					-4 864 325	4 864 325	0	0
Emission registrerad 2008-07-18	7 500			367 500				375 000
Emission registrerad 2008-08-26	122 500			60 025 00				6 125 000
Förvärv dotterbolag					-521 113			-521 113
Optionsrätter				221 540
Valutaomräkning					-2 361		3 223	862
Periodens resultat						-7 402 632		-7 402 632
Utgående eget kapital 2008-09-30	802 110	0	551 440	24 074 954	-11 186 692	-7 402 632	0	6 839 180

Förändring i eget kapital Moderbolag

(SEK)	Aktie kapital	1*	Reserv fond	Över kurs- fond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt eget kapital
Ingående eget kapital 2004-09-20	0	0	0	0	0	0	0
Bildande, samt emissioner	116 600	0	903 400	0	0	0	1 020 000
Nyemission ej registrerad	1 700	0	0	253 300	0	0	255 000
Årets resultat	0	0	0	0	0	-1 330 206	-1 330 206
Utgående eget kapital 2005-12-31	118 300	0	903 400	253 300	0	-1 330 206	-55 206
Ingående eget kapital 2006-01-01	118 300	0	903 400	253 300	0	-1 330 206	-55 206
Ombokning fg års resultat	0	0	0	0	-1 330 206	1 330 206	0
Nyemission split	20 000	0	0	2 506 000	0	0	2 526 000
Periodens resultat	0	0	0	0	0	-1 991 746	-1 991 746
Utgående eget kapital 2006-06-30	138 300	0	903 400	2 759 300	-1 330 206	-1 991 746	479 048
Nyemission	20 000	0	0	2 506 000	0	0	2 526 000
Optionsrätter	0	0	0	490 00	0	0	49 000
Periodens resultat 2006-07-01 - 2006-12-31	0	0	0	0	0	-2 477 046	-2 477 046
Utgående eget kapital 2006-12-31	158 300	0	903 400	5 314 300	-1 330 206	-4 468 792	577 002
Ingående eget kapital 2007-01-01	158 300	0	903 400	5 314 300	-1 330 206	-4 468 792	577 002
Ombokning av fg års resultat	0	0	0	0	-4 468 792	4 468 792	0
Nyemission registrerad 2007-04-05	9 300	0	0	1 850 700	0	0	1 860 000
Fondemission registrerad 2007-04-05	351 960	0	-351 960	0	0	0	0
Nyemission	152 550	0	0	10 318 309	0	0	10 470 859
Periodens resultat 2007-01-01 - 2007-12-31	0	0	0		0	-4918411	-4 918 411
Utgående eget kapital 2007-12-31	672 110	0	551 440	17 483 309	-5 798 998	-4918 411	7 989 450
Ingående eget kapital 2008-01-01	672 110	0	551 440	17 483 309	-5 798 998	-4 918 411	7 989 450
Ombokning av fg års resultat					-4 918 411	4 918 411	0
Emission registrerad 2008-07-18	122 500			6 002 500			6 125 000
Emission registrerad 2008-08-26	7 500			367 500			375 000
Optionsrätter				221 540			221 540
Periodens resultat						-4 737 403	-4 737 403
Utgående eget kapital 2008-09-30	802 110	0	551 440	24 074 849	-10 717 409	-4 737 403	9 973 587

Bolagsordning för Mobispine AB

Antagen på extra bolagsstämma den 9 februari 2007

§ 1 Firma

Bolagets firma är Mobispine AB. Bolaget är publikt (publ).

§ 2 Säte

Styrelsen skall ha sitt säte i Stockholm.

§ 3 Verksamhet

Bolaget skall utveckla och driva IT-tjänster ävensom idka därmed förenlig verksamhet.

§ 4 Aktiekapital

Aktiekapitalet ska utgöra lägst 521 110 kronor och högst 2 084 440 kronor.

§ 5 Antal aktier

Antalet aktier ska vara lägst 52 111 000 st och högst 208 444 000 st.

§ 6 Styrelse

Styrelsen ska bestå av lägst 3 och högst 8 ledamöter med högst 8 suppleanter.

§ 7 Revisor

För granskning av bolagets årsredovisning samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning skall en eller två revisorer med eller utan suppleanter utses eller ett registrerat revisionsbolag.

§ 8 Kallelse till bolagsstämma

Kallelse till bolagsstämma skall ske genom annonsering i Post- och Inrikes Tidningar och Svenska Dagbladet. Om utgivningen av Svenska Dagbladet skulle upphöra skall kallelse istället ske genom annonsering i Post- och Inrikes Tidningar och Dagens Nyheter.

Kallelse till årsstämma samt kallelse till extra bolagsstämma där fråga om ändring av bolagsordningen kommer att behandlas skall utfärdas tidigast sex och senast fyra veckor före stämman. Kallelse till annan extra bolagsstämma skall utfärdas tidigast sex veckor och senast två veckor före stämman.

§ 9 Anmälan till stämma

Rätt att delta i stämma har sådana aktieägare som upptagits i aktieboken på sätt som föreskrivs i 7 kap 28

§ 3 stycket aktiebolagslagen och som anmält sig hos bolaget senast kl. 12.00 den dag som anges i kallelsen till stämman. Denna dag får inte vara söndag, annan allmän helgdag, lördag, midsommarafton, julafton eller nyårsafton och inte infalla tidigare än femte vardagen före stämman.

§ 10 Årsstämma

Årsstämma skall hållas årligen inom sex (6) månader efter räkenskapsårets utgång. På årsstämma skall följande ärenden förekomma:

1. Val av ordförande vid stämman.

2. Utseende av protokollförare.

3. Upprättande och godkännande av röstlängd.

4. Godkännande av dagordningen.

5. Val av en eller två justeringsmän.

6. Prövning av om stämman blivit behörigen sammankallad.

7. Föredragning av framlagd årsredovisning och revisionsberättelse samt i förekommande fall

koncernredovisning och koncernrevisionsberättelse.

8. Beslut

1. om fastställande av resultaträkning och balansräkning samt i förekommande fall koncernresultaträkning och koncernbalansräkning;

2. om dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust enligt den fastställda balansräkningen;

3. om ansvarsfrihet åt styrelsens ledamöter och verkställande direktör.

9. Fastställande av styrelse- och revisorsarvoden.

10. Val av styrelse och eventuella styrelsesuppleanter samt i förekommande fall revisorer eller revisionsbolag och eventuella revisorssuppleanter.

11. Annat ärende, som ankommer på stämman enligt aktiebolagslagen eller bolagsordningen.

Vid bolagsstämma må envar röstberättigad rösta för hela antalet av honom ägda och företrädda aktier, utan begränsning i röstetalet.

§ 11 Räkenskapsår

Bolagets räkenskapsår skall vara kalenderår.

§ 12 Avstämningsförbehåll

Den aktieägare eller förvaltare som på avstämningsdagen är införd i aktieboken och antecknad i ett avstämningsregister, enligt 4 kap. lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument eller den som är antecknad på avstämningskonto enligt 4 kap. 18 § första stycket 6 – 8 nämnda lag, ska antas vara behörig att utöva de rättigheter som framgår av 4 kap. 39 § aktiebolagslagen (2005:551).

Skattefrågor

Det följande är en sammanfattning av de skattekonsekvenser som, enligt nu gällande svensk skattelagstiftning, kan uppkomma som en följd av att äga aktier, inneha betalda tecknade aktier (BTA) och/eller teckningsrätter i Bolaget eller med anledning av erbjudandet att teckna aktier i bolaget.

Sammanfattningen är inte avsedd att uttömmande behandla alla skattefrågor som kan uppkomma i sammanhanget. Den behandlar exempelvis inte de speciella regler som gäller för s.k. kvalificerade aktier i fåmansföretag eller delägarrätter som ägs av handelsbolag eller sådana juridiska personer vars innehav av delägarrätter räknas som lagertillgångar i en näringsverksamhet. Särskilda skattekonsekvenser,

som inte är beskrivna, kan uppkomma också för andra kategorier av aktieägare eller innehavare, exempelvis investmentföretag, investeringsfonder och personer som inte är obegränsat skattskyldiga i Sverige. Varje aktieägare och innehavare rekommenderas att inhämta råd från skatteexpertis avseende de skattekonsekvenser som kan uppkomma till följd av att äga aktier, inneha betalda tecknade aktier (BTA) och/eller teckningsrätter i Bolaget eller med anledning av erbjudandet att teckna aktier i Bolaget, exempelvis till följd av att utländska regler, skatteavtal eller andra speciella regler är tillämpliga. Bolaget tar ej på sig ansvaret för att innehålla källskatt.

Beskattning vid avyttring av aktier

Fysiska personer

Fysiska personer och dödsbon beskattas för hela kapitalvinsten i inkomstslaget kapital vid försäljning av aktier. Skatt tas ut med 30 procent av kapitalvinsten. Kapitalvinst respektive kapitalförlust beräknas som skillnaden mellan försäljningsersättningen efter avdrag för eventuella försäljningsutgifter och de avyttrade aktiernas omkostnadsbelopp (anskaffningsutgift). Eventuellt uppskovsbelopp på de sålda aktierna från tidigare andelsbyten skall normalt också återföras till beskattning.

Vid vinstberäkningen används genomsnittsmetoden. Enligt denna skall omkostnadsbeloppet för en aktie utgöras av det genomsnittliga omkostnadsbeloppet för aktier av samma slag och sort. Xxxxxxx tecknade aktier, BTA, anses därvid inte vara av samma slag och sort som de befintliga aktierna förrän beslutet om nyemission registrerats. Som ett alternativ till genomsnittsmetoden kan i fråga om marknadsnoterade aktier, såsom

aktier i Bolaget, den s.k. schablonregeln användas. Denna regel innebär att omkostnadsbeloppet får beräknas till 20 procent av försäljningsersättningen efter avdrag för försäljningsutgifter. Byte av BTA till aktier medför inte i sig någon beskattning.

En kapitalförlust vid avyttring av aktier och andra delägarrätter, förutom andelar i investeringsfonder som innehåller endast svenska fordringsrätter (svenska räntefonder) skall dras av mot skattepliktiga vinster på sådana tillgångar. Kapitalförluster på aktier och andra delägarrätter som är marknadsnoterade skall dras av i sin helhet, medan förluster på onoterade andelar i svenska aktiebolag och utländska juridiska personer skall dras av till fem sjättedelar (Om det föreligger både förluster som skall dras av i sin helhet och förluster som endast skall dras av till fem sjättedelar, skall de förluster som kan dras av i sin helhet dras av först).

Avdrag för kapitalförlust medges normalt med 70 procent av förlusten mot kapitalinkomster. Kapitalförlust vid försäljning av aktier kan kvittas i sin helhet mot kapitalvinster på aktier under samma år. Kvittning

kan även ske fullt ut mot kapitalvinster på andra marknadsnoterade delägarrätter än aktier med undantag för andelar i investeringsfonder som innehåller endast svenska fordringsrätter (svenska räntefonder).

Uppkommer underskott i inkomstslaget kapital medges reduktion av skatten på inkomst av tjänst och näringsverksamhet samt fastighetsskatt. Sådan skattereduktion medges med 30 procent för underskott som inte överstiger 100 000 kronor och med 21 procent för underskott därutöver. Underskott kan inte sparas till ett senare beskattningsår.

Juridiska personer

Aktiebolag och andra juridiska personer (utom dödsbon) beskattas för alla inkomster, inklusive kapitalinkomster i inkomstslaget näringsverksamhet, utifrån en skattesats om 28 procent. För beräkning av kapitalvinst respektive kapitalförlust, se ovan under rubriken ”Fysiska personer”. Eventuellt uppskovsbelopp på de sålda aktierna från tidigare andelsbyten skall normalt också återföras till beskattning.

Avdrag för kapitalförluster på aktier medges bara mot kapitalvinster på aktier och andra delägarrätter. Sådana kapitalförluster kan även, om vissa villkor är uppfyllda, kvittas mot kapitalvinster på aktier och andra delägarrätter som uppkommit i bolag inom samma koncern, under förutsättning att koncernbidragsrätt föreligger. Kapitalförluster som inte har kunnat utnyttjas ett visst beskattningsår får sparas och dras av mot kapitalvinster på aktier och andra delägarrätter under efterföljande beskattningsår utan begränsning i tiden.

För aktiebolag och ekonomiska föreningar är dock kapitalvinster på s.k. näringsbetingade andelar skattefria och kapitalförluster på sådana andelar ej avdragsgilla. Onoterade andelar anses alltid näringsbetingade.

Noterade andelar anses näringsbetingade under förutsättning att andelsinnehavet motsvarar minst 10 procent av rösterna eller innehavet betingas av rörelse. Skattefrihet för kapitalvinst på noterade andelar förutsätter dessutom att andelarna inte avyttras inom ett år från det att andelarna blivit näringsbetingade hos innehavaren. I gengäld är kapitalförluster på noterade näringsbetingade andelar som innehafts kortare tid än ett år avdragsgilla. Om andelar av samma slag och sort anskaffats vid olika tidpunkter, anses en senare anskaffad andel ha avyttrats före en tidigare anskaffad andel. Om innehavet omfattar såväl andelar som inte

uppfyller kravet på innehavstid som andelar som uppfyller detta krav anses andelarna inte vara av samma slag och sort vid beräkning enligt genomsnittsmetoden.

Nyttjande av teckningsrätter

När teckningsrätter nyttjas för teckning av nya aktier sker inte någon beskattning. Anskaffningsutgiften för en aktie utgörs av emissionskursen. Om teckningsrätter som nyttjats för teckning av aktier köpts får erlagd likvid för dessa teckningsrätter läggas till vid beräkning av omkostnadsbeloppet för aktierna.

Avyttring av erhållna teckningsrätter

Teckningsrätterna kommer att marknadsnoteras. Aktieägare som inte vill nyttja sin företrädesrätt att delta i nyemissionen kan sälja sina teckningsrätter. Skattepliktig kapitalvinst skall då beräknas. Om de avyttrade teckningsrätterna erhållits utan vederlag anses varje teckningsrätt vara anskaffad för noll kronor, schablonregeln får inte användas i detta fall. Hela försäljningsintäkten efter avdrag för omkostnader för avyttring skall således tas upp till beskattning. Omkostnadsbeloppet för den ursprungliga aktien påverkas inte.

För fysiska personer gäller att kapitalförluster på marknadsnoterade aktier och andra delägarrätter, liksom andra marknadsnoterade svenska fordringsrätter än premieobligationer, kan kvittas fullt ut mot kapitalvinster på marknadsnoterade teckningsrätter. Kapitalförluster på ej marknadsnoterade andelar i svenska aktiebolag och utländska juridiska personer kan kvittas till fem sjättedelar mot sådana vinster. Se vidare ovan under rubriken ”Beskattning vid avyttring av aktier, Fysiska personer”.

För juridiska personer (utom dödsbon) gäller att kapitalförluster på aktier och andra delägarrätter får kvittas fullt ut mot kapitalvinster på delägarrätter. Se även ovan under rubriken ”Beskattning vid avyttring av aktier, Juridiska personer”.

För aktiebolag och ekonomiska föreningar gäller att kapitalvinst är skattefri och kapitalförlust inte är avdragsgill om innehavaren av teckningsrätterna samtidigt innehar näringsbetingade andelar i det företag som rätten hänför sig till och förvärvet grundas på detta innehav (för definition av näringsbetingad andel, se ovan under rubriken ”Beskattning vid avyttring av aktier, Juridiska personer”). För marknadsnoterade

teckningsrätter gäller att sådan kapitalvinst är skattefri och kapitalförlust ej avdragsgill endast om teckningsrätterna eller de underliggande aktierna har innehafts under en sammanhängande tid om minst ett år före avyttringen.

Avyttring av köpta teckningsrätter

Om de avyttrade teckningsrätterna köpts eller på annat sätt förvärvats mot vederlag utgör vederlaget anskaffningsutgiften för dessa. Omkostnadsbeloppet för teckningsrätterna beräknas enligt genomsnittsmetoden. Schablonmetoden får användas vid beräkningen av omkostnadsbeloppet för marknadsnoterade teckningsrätter.

För fysiska personer gäller att en kapitalförlust vid försäljning av aktier och andra delägarrätter, förutom andelar i investeringsfonder som innehåller endast svenska fordringsrätter (svenska räntefonder), skall dras av mot skattepliktiga vinster på sådana tillgångar. Kapitalförluster på marknadsnoterade teckningsrätter skall därvid dras av i sin helhet. Se vidare ovan under rubriken ”Beskattning vid avyttring av aktier, Fysiska personer”. För rätten att kvitta kapitalförluster mot kapitalvinster på marknadsnoterade teckningsrätter, se ovan under rubriken ”Avyttring av erhållna teckningsrätter”.

Reglerna avseende skattefria kapitalvinster och ej avdragsgilla kapitalförluster på aktiebaserade delägarrätter, gällande aktiebolag och ekonomiska föreningar, är endast tillämpliga om förvärvet av teckningsrätterna grundas på innehav av näringsbetingade andelar i det företag som rätterna hänför sig till. Teckningsrätter som förvärvas på annat sätt, t.ex. genom köp, torde därför inte omfattas av dessa regler.

Beskattning av utdelning

För fysiska personer och dödsbon är skattesatsen 30 procent. För juridiska personer, utom dödsbon, är skattesatsen 28 procent. För vissa juridiska personer gäller särskilda regler.

För aktiebolag och ekonomiska föreningar är utdelning på näringsbetingat innehav skattefri (för definition av näringsbetingad andel, se ovan under rubriken ”Beskattning vid avyttring av aktier, Juridiska personer”). Skattefrihet för utdelning på noterade andelar förutsätter dessutom att andelarna innehafts under en sammanhängande tid om minst ett år från det att andelarna blivit näringsbetingade hos innehavaren.

Kravet på innehavstid måste inte vara uppfyllt vid utdelningstillfället. Om andelarna avyttras innan kravet på innehavstid är uppfyllt kan dock lämnad utdelning komma att tas upp till beskattning under ett senare beskattningsår.

Förmögenhetsbeskattning

Aktierna i Bolaget är noterade på AktieTorget och är med nuvarande regler befriade från förmögenhetsskatt.

Arvs- och gåvoskatt

Arvs- och gåvobeskattningen har avskaffats i Sverige.

Utländska aktieägare

Fysiska personer som inte är bosatta eller stadigvarande vistas i Sverige beskattas normalt inte i Sverige vid försäljning av svenska aktier eller teckningsrätter. Enligt en särskild regel kan emellertid en fysisk person som är bosatt utanför Sverige ändå bli beskattad i Sverige vid försäljning av svenska aktier, om personen under

det kalenderår då försäljningen sker eller vid något tillfälle under de tio närmast föregående kalenderåren varit bosatt i Sverige eller stadigvarande vistats här. Tillämpligheten av denna regel kan dock i viss mån vara begränsad genom skatteavtal som Sverige har ingått med andra länder för undvikande av dubbelbeskattning.

Utländska juridiska personer är normalt inte skattskyldiga för kapitalvinst på svenska aktier eller teckningsrätter annat än om vinsten är hänförlig till ett s.k. fast driftställe i Sverige. För det fallet att fast driftställe föreligger gäller dock reglerna avseende skattefri utdelning och kapitalvinst samt ej avdragsgill kapitalförlust med vissa begränsningar.

För aktieägare som inte är skatterättsligt hemmahörande i Sverige utgår normalt svensk kupongskatt på all utdelning från svenska aktiebolag med 30 procent. Denna skattesats är dock i allmänhet reducerad genom skatteavtal som Sverige har ingått med andra länder för undvikande av dubbelbeskattning. Avdraget för kupongskatt verkställs normalt av VPC eller, beträffande förvaltarregistrerade aktier, av förvaltaren.

För aktieägare som är juridiska personer med hemvist inom EU utgår normalt inte svensk kupongskatt om aktieägaren innehar 20 procent eller mer av kapitalet i det utdelande bolaget.

Svensk kupongskatt utgår inte heller på utdelning till utländska bolag på näringsbetingade andelar, om det utländska bolaget motsvarar ett svenskt aktiebolag som kan ta emot utdelning skattefritt och

utdelningen under motsvarande förhållanden hade varit skattefri för ett svenskt bolag. Som förutsättning gäller vidare att beskattningen av det utländska bolaget är likartad den beskattning som gäller för svenska aktiebolag alternativt att det utländska bolaget omfattas av ett skatteavtal som Sverige ingått med landet i fråga och bolaget har hemvist där enligt avtalet. Som näringsbetingade andelar anses i detta avseende onoterade andelar samt noterade andelar om innehavet motsvarar minst 10 procent av rösterna i bolaget. För noterade andelar gäller att de måste ha innehafts under en sammanhängande tid om minst ett år vid utdelningstillfället.

Document Metadata

Table of Contents

Inbjudan till teckning av aktier i Mobispine AB (publ)

Document Metadata