Investeringsmemorandum

Investeringsmemorandum

Inbjudan till teckning av preferensaktier i Untie Lending AB (publ)

Innehåll

En unik möjlighet att investera som en institution 4

Verksamhetsbeskrivning 5

En typisk lånekund hos Untie Lending 7

Styrelse och ledning i Untie Lending AB (publ) 8

Tillstånd 10

Om detta memorandum 10

Riskfaktorer 11

Villkor 13

Bolagsordning 14

Xxxxxxxxxxx 00

Personlig information 17

Kontrakt och transaktioner med närstående parter 17

Löner och ersättningar 17

Styrelseinstruktion 17

Finansiell översikt 18

En unik möjlighet att investera som en institution

Untie Lending erbjuder nu en möjlighet för privatpersoner och företag att investera på ett sätt som tidigare bara har varit tillgängligt för banker och institutioner. Genom Untie Lendings Preferensaktie kan exponering erhållas mot den svenska privatlånemarknaden utan att du behöver ha en risk mot varje enskild låntagare. Den svenska privatlånemarknaden är ett väl fungerande system och detta är i stort sett enda sättet på marknaden att ta del av denna möjlighet som ger hela 7 % avkastning (skattefritt för företag och lägre kapitalvinstskatt om 25 % för privatpersoner).

Untie Lending erbjuder nya och effektiva spar- och låneprodukter med hjälp av den senaste teknologin. Untie Lending skapar bra produkter som är tillgängliga där kunden finns, 24 timmar om dygnet. Genom vår teknik kan vi skapa lönsamhet inom områden som traditionella banker inte klarar av.

Untie Group-koncernen startade sina första låneprodukter för 10 år sedan, 2010, och har sedan dess blivit experter på privatlån i olika former. Eftersom koncernen har byggt och

kontrollerar sin egen teknologi är det möjligt att anpassa och effektivisera processerna i ett snabbt tempo.

Utlåningsverksamheten är fullständigt skalbar vilket betyder att marginalerna ökar allt eftersom verksamheten växer samtidigt som billigare finansiering kan erhållas ju större utlåningsportföljen är.

I koncernen finns finansiärer som utlåningsverksamheten kan växa med upp till en låneportfölj om 400 miljoner kronor.

När koncernen väl kommer till den nivån blir nästa naturliga steg att arbeta mot ett banktillstånd vilket skulle göra det möjligt att sänka finansieringskostnaderna radikalt och uppnå avsevärt högre marginaler och volymer. I nuläget genererar Untie Lending en vinstmarginal runt 10 – 12 % på varje utlånad krona vilket inkluderar finansieringskostnader och operationella kostnader.

Marknaden för lån utan säkerheter omsätter drygt 225 miljarder kronor årligen och har en tillväxttakt om 8 procent enligt statistik från SCB.

Genom sina finansiärer får koncernen ca. 85 % av utlåningsbehovet finansierat vilket medför att 15 % av utlåningen måste komma från andra kapitalkällor varför Untie Lending har möjlighet att erbjuda teckning av preferensaktier enligt detta memorandum.

25.00%

En stabil fast avkastning slår börsen och är lättare att leva med!

20.00%

15.00%

10.00%

5.00%

mar-19

apr-19

maj-19

jun-19

jul-19

avg-19

sep-19

oct-19

nov-19

dec-19

jan-20

feb-20

0.00%

-10.00%

OMX (6,11%) Untie Lending Preferensaktie (7%)

4

Verksamhetsbeskrivning

Utlåningsverksamheten i koncernen startade redan 2011 genom koncernens första mjukvaruplattform och växte snabbt. Sedan 2018 bedrivs utlåningsverksamheten genom koncernbolagen Untie Lending AB (”ULAB”) och Untie Credits AB (”UCAB”) där finansieringsavtal med externa finansiärer har knutits.

Koncernen bedriver utlåning till privatpersoner i Sverige med årliga räntenivåer från 8 % - 25 % upp till löptider om 5 år. Verksamheten konkurrerar med blancolån från banker, kreditmarknadsbolag och andra finansiella institutioner.

Registrerade användare

60 000

50 000

40 000

30 000

20 000

10 000

nov-17

jan-18

mar-18

maj-18

jul-18

sep-18

nov-18

jan-19

mar-19

maj-19

jul-19

sep-19

nov-19

jan-20

0

ULAB UCAB

Låneportföljen uppgår till drygt 100 miljoner kronor i koncernen och växer i den takt koncernen har tillgång till kapital.

Låneportfölj

120 000 000

100 000 000

80 000 000

60 000 000

40 000 000

20 000 000

nov-17

dec-17

jan-18

feb-18

mar-18

apr-18

maj-18

jun-18

jul-18

aug-18

sep-18

okt-18

nov-18

dec-18

jan-19

feb-19

mar-19

apr-19

maj-19

jun-19

jul-19

aug-19

sep-19

okt-19

nov-19

dec-19

jan-20

0

ULAB UCAB

Inkomsterna från utlåningsverksamheten har utvecklats enligt diagrammet nedan.

Inkomster per månad

1 800 000

1 600 000

1 400 000

1 200 000

1 000 000

800 000

600 000

400 000

200 000

nov-17

jan-18

mar-18

maj-18

jul-18

sep-18

nov-18

jan-19

mar-19

maj-19

jul-19

sep-19

nov-19

jan-20

0

ULAB UCAB

6

En typisk lånekund hos Untie Lending

25 – 45 år

390 000 kr i årsinkomst

Genomsnittlig kredit: 21 000 kr

Genomsnittlig lånekostnad per månad: 840 kr 8 000 kr kvar i sin månadsbudget

7

85 % ansöker genom mobilen

Styrelse och ledning i Untie Lending AB (publ)

Styrelse Ledning

Xxxxxx Xxxxxxxxxx, Ordförande Xxxx Xxxxxxx, VD

Xxxxxx Xxxxxxxxxx har skapat och utvecklat företag inom finans och teknik sedan 1998. Han grundade först ett företag som publicerade analyser av den globala finansiella marknaden och han har även varit skribent för Privata Affärer. Under 2001 grundade Xxxxxx en USA-baserad hedgefond och senare ett London-baserat värdepappersbolag. Efter en exit grundade Xxxxxx Xxxxx Group under 2010.

Xxxx Xxxxxxx, Ledamot

Xxxx Xxxxxxx började inom Untie Group under 2016 med lång erfarenhet som entreprenör inom fastighetsutveckling, IT och e-handel.

Xxxxxx Xxxxxxxxxx, Ledamot

Xxxxxx Xxxxxxxxxx började på SYCAP Group som administrativ handläggare och affärsutvecklare under 2008. Hon arbetade inom SYCAP Group fram till centraliseringen i London under 2010. Xxxxxx började på Bricknode under 2010 och blev sedan kontorschef på LendyTech 2015. När Bricknode och LendyTech förvärvades av Untie Group 2018 blev hon kontorschef och administrativ chef för hela gruppen.

Xxxx Xxxxxxx började inom Untie Group under 2016 med lång erfarenhet som entreprenör inom fastighetsutveckling, IT och e-handel. Under 2018 tillträde Xxxx som VD för samtliga dotterbolag i Untie Group.

Xxxxxxxxx Xxxxxxx, Utvecklingschef (CTO) Xxxxxxxxx har varit med från start och byggde Untie Groups plattform, den egna låneplattformen för koncernens in- och utlåningstjänster. Med drygt 8 års erfarenhet av systemutveckling inom finansiell IT är han idag övergripande ansvarig för den tekniska verksamheten med fokus på affärsdriven innovation.

Xxxxxx Xxxxxxx, Chefsjurist

Xxxxxx Xxxxxxx blev chefsjurist under mars 2018. Xxxxxx var tidigare chefsjurist på Kommuninvest i Sverige AB under 5 år. Dessförinnan arbetade Xxxxxx i flera olika roller, bland annat som chefsjurist vid Örebro Läns landsting.

Revisorer

Xxxxxx Xxxxxxx, Auktoriserad revisor

Ernst & Young AB

8

Andra uppdrag hos Klarna, Intrum, Handelsbanken och Trustly.

Regelefterlevnad och riskkontroll

Oberoende kontroll

Inom koncernen finns tre oberoende kontrollfunktioner; Risk Officer, Compliance Officer och internrevision. Risk Officer och Compliance Officer utgör tillsammans koncernens andra försvarslinje medan internrevision utgör den tredje försvarslinjen. Risk Officer utövar den övergripande riskkontrollen och övervakar koncernens risker, i första hand kreditrisker och operativa risker.

Bolagets styrelse informeras regelbundet i riskkontrollärenden. Rollen är skild från affärsverksamheten och rapporterar direkt till VD i frågor som rör ansvarsområdet.

Compliance Officer är koncernens funktion för regelefterlevnad som fungerar som en av affärsverksamheten oberoende kontroll- och stödfunktion

som rapporterar direkt till VD i frågor som berör ansvarsområdet samt informerar bolagsstyrelserna löpande och vid behov under året.

Compliance Officer ansvarar bland annat för att övervaka och kontrollera regelefterlevnaden inom den tillståndspliktiga verksamheten samt ger råd och stöd till affärsverksamheten och ledningen i frågor rörande lagar och andra regler som gäller för den tillståndspliktiga verksamheten.

Rent linjemässigt är både Risk Officer och Compliance Officer underställda koncernens Chefsjurist och ingår i avdelningen för Legal.

Tillstånd

Konsumentkreditinstitut

Untie Lending AB innehar tillstånd som konsumentkreditinstitut vilket krävs för att lämna eller förmedla krediter till konsumenter enligt lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsumentkrediter.

Om detta memorandum

Huvudägare

Untie Group AB kontrollerar 99,83 % av rösterna och 98,31

% av kapitalet.

Definitioner

Distributionsarea

Erbjudandet att teckna sig för aktier enligt detta Memorandum riktar sig ej mot personer vars deltagande kräver ytterligare memorandum, registreringsprocedurer eller övriga åtgärder som ej följer svensk lag. Detta Memorandum kan ej distribueras i Kanada eller USA eller något annat land där distribution eller denna inbjudan kräver ytterligare åtgärder enligt föregående mening eller där någon lag skulle brytas. För detta Memorandum gäller svensk lag. Dispyter gällande innehållet i detta Memorandum skall behandlas exklusivt av svensk domstol.

Framåtriktad information

Uttalanden om framtiden och övriga framtida förhållanden i detta Memorandum återspeglar styrelsens nuvarande syn avseende framtida händelser och finansiell utveckling.

Framåtriktade uttalanden utrycker endast de bedömningar och antaganden som styrelsen gör vid tidpunkten för Memorandumet. Dessa uttalanden är väl genomarbetade, men läsaren uppmärksammas på att dessa, såsom alla framtidsbedömningar, är förenade med osäkerhet.

10

I detta Memorandum gäller följande definitioner om inget annat nämns: ”Företaget” eller ”Bolaget” eller ”Untie Lending” betyder Untie Lending AB (publ).

Riskfaktorer

Untie Lending erbjuder konsumentkrediter i Sverige. Att investera i preferensaktier innebär en risk. Investerat belopp omfattas inte av Lag (1995:1571) om insättningsgaranti och kan förloras i händelse av Bolagets obestånd.

Aktieinnehav är alltid förknippade med risk och risktagande. Precis som vid en aktieinvestering både kan stiga och falla i värde, är det inte säkert att en investerare kommer att få tillbaka det investerade kapitalet.

All affärsverksamhet är förknippad med viss risknivå. Den här sammanställningen av riskfaktorer nedan kan inte anses vara heltäckande och är inte rangordnade efter betydelse.

Kreditrisk

Med kreditrisk avses risken att Bolaget inte erhåller betalning enligt överenskommelse. Bolaget löper därmed en risk att göra en förlust på motpartens oförmåga att infria sina förpliktelser. Kreditrisken avseende Bolagets kundfordringar är spridd över ett stort antal kunder, med relativt små belopp. Genom att begränsa lånebeloppen och löptiden begränsar bolaget sin kreditrisk. Bolaget mitigerar även risken genom att ständigt övervaka kreditförluster, utbilda personal samt förbättra processer och system.

Bolagets kreditgivning präglas av högt uppställda mål avseende kvalitet, kontroll samt etik och moral.

Bolaget är också ständigt utsatt för en bedrägeririsk. Detta motverkas genom att alla kunder måste identifiera sig elektroniskt innan ett lån kan betalas ut. Interna processer och utbildning av personal motverkar risken ytterligare.

Kreditrisken utgör den enskilt största riskexponeringen för bolaget. Bolagets kreditförluster är affärsmässigt försvarbara i relation till företagets intäkter och avgifter.

Genom att kreditrisken är fördelad på ett stort antal sinsemellan oberoende privatpersoner, så blir de totala kreditförlusterna relativt förutsägbara.

Likviditetsrisk

Likviditetsrisk är risken att Bolaget inte kan infria sina betalningsförpliktelser vid respektive förfallotidpunkt. Bolaget ser till att det alltid finns tillräckligt med likvida medel samt möjlighet att utöka den tillgängliga finansieringen. Likviditeten bevakas löpande och Bolaget har en likviditetshantering som ger god betalningsberedskap på kort och lång sikt. Bolaget har stora möjligheter att styra likviditeten genom att anpassa sin kreditgivning.

Finansiella risker

Marknadsrisk är risken för förlust till följd av att priserna på marknaden rör sig på ett ofördelaktigt sätt. Detta inkluderar risken för förlust till följd av förändringar av räntor och valutakurser. Bolaget har begränsade marknadsrisker, se vidare nedan.

Framtida kapitalbehov

Bolaget kan i framtiden behöva ytterligare finansiella resurser för att skapa tillväxt och uppnå de långsiktiga strategiska målen. Det innebär att eget kapital kan behöva höjas för att Bolaget ska kunna utvecklas på bästa möjliga sätt. Förmågan att uppfylla framtida kapitalbehov är alltid beroende av Bolagets skicklighet med att antingen anskaffa lånefinansiering från kapitalmarknaden eller genom utökat ägarkapital.

Konjunktur

Bolagets utveckling och finansiella ställning är delvis beroende av faktorer, såsom den allmänna konjunkturen, marknadsförutsättningarna för kunderna och förekomsten av konkurrens. En allmänt svag konjunktur kan ha en negativ påverkan på Bolagets verksamhet, tillväxt, resultat och finansiella ställning.

Operativ risk Marknaden

Bolaget har upprättat ett internt regelverk med instruktioner och policyer för de anställda. Dessutom dokumenteras verksamhetens väsentliga processer och riskerna i samband med att dessa analyseras. Vid utveckling av processerna ligger fokus på analys av händelser med anknytning till potentiell operativ risk och andra tidiga varningssignaler.

Bolaget är beroende av ett välfungerande IT system. IT attacker eller andra störningar i nätverket kan påverka företaget negativt, både genom förlorad tid och en ökad risk för transaktionsfel.

Bolaget har tillsatt en Compliance funktion som övervakar regler och förordningar inom finansiell verksamhet samt ansvarar för rapporteringsskyldigheter i samband med penningtvättslagen. Den verksamhet som bedrivs av Bolaget kräver tillstånd från Finansinspektionen.

Förändringar i regleringen kan allvarligt påverka verksamheten och till och med påverka hur Bolaget kan bedriva verksamhet. Vid tidpunkten för denna emission känner styrelsen inte till några omständigheter som visar att Bolaget på något sätt påverkas av förändringar i lagar eller förordningar.

Konkurrens

Bolaget tillhandahåller produkter på en ytterst konkurrensutsatt marknad. Det är möjligt att en ökad konkurrens kan leda till minskade intäkter, lägre marknadsandel och sämre lönsamhet för Bolaget.

Bolaget verkar på en relativt ny marknad som är under utveckling, framtidsutsikter och möjligheter är svårbedömda. Ett behov kan uppstå där Bolaget behöver ta in ytterligare kapital för att etablera Bolaget efter nya marknadsförutsättningar.

Belånings- och ränterisk

Bolaget kan komma att finansiera viss del av verksamheten genom att ta upp lån från kreditinstitut. Belåning innebär vissa risker för Bolagets aktieägare.

Finansieringsrisker och behov av framtida kapital

Finansieringsrisken definieras som risken för att finansiering av verksamheten är svår och/eller dyr att erhålla.

Det kan inte uteslutas att det i framtiden uppstår en situation där Xxxxxxx måste anskaffa nytt kapital. Det kan inte garanteras att ytterligare kapital kan anskaffas på gynnsamma villkor för Bolagets aktieägare, eller att sådant kapitaltillskott, om det anskaffas, är tillräckligt för att fullfölja Bolagets strategi. I det fall Xxxxxxx i framtiden misslyckas med att anskaffa nödvändigt kapital, till för Bolaget rimliga villkor, kan Bolagets fortsatta verksamhet och strategi ej garanteras.

Organisationen

Bolaget har en relativt liten organisation vilket medför ett beroende av enskilda medarbetare. Verksamhetens framtida utveckling beror i stor utsträckning på förmågan att rekrytera och attrahera nyckelkompetenser för Bolagets framtida utveckling.

Villkor

Bolaget

Xxxxx Xxxxxxx AB (publ) Organisationsnummer: 556999-3958

Postadress:

Box 396

541 28 Skövde

Besöksadress:

Hertig Xxxxxx Xxxx 6 541 30 SKÖVDE

Bakgrund

Untie Lending AB (publ) är ett majoritetsägt dotterbolag till Untie Group AB. Företagsgruppen har bedrivit utlåningsverksamhet sedan 2011. Untie Lending AB har tillstånd som konsumentkreditinstitut och står under Finansinspektionens tillsyn. För att kunna möta den ökade efterfrågan och säkerställa mer finansiering har bolagsstämman i Untie Lending AB den 23 januari 2019 beslutat att bemyndiga bolagets styrelse att vid ett eller flera tillfällen fatta beslut om emission av preferensaktier med avvikelse från aktieägares företrädesrätt.

Teckning av preferensaktier

Teckningskursen för Preferensaktierna är 2 000 kronor per aktie. Anmälan om köp ska ske på Bolagets hemsida.

Bolaget förbehåller sig att utan förbehåll avslå anmälningar. Teckning av preferensaktier görs sedan genom inbetalning av Teckningslikviden på Bolagets bankkonto senast 10 dagar efter godkänd anmälan.

Utdelning

Preferensaktierna ska medföra årlig utdelning på 140 kronor per aktie som erhålls månadsvis med en tolftedel per månad. Avstämningsdag för utdelning är den sista vardagen i månaden och utbetalning sker genom att aktieägaren via Mina Sidor begär utbetalning från Bolaget.

Utdelning beräknas från den dag preferensaktien tilldelas tills dagen då den inlöses. Tilldelning sker normalt första bankdagen i efterföljande månad räknat från tiden då teckningsanmälan inkom på Bolagets hemsida. Untie Lending AB lämnar kontrolluppgift men drar inte av preliminärskatt för privatpersoner. Företag hanterar deklaration och skatteinbetalning i samband med sin ordinarie deklaration.

Inlösen av preferensaktier på aktieägarens begäran

Aktieägaren kan när som helst begära inlösen av preferensaktier via anmälan på Bolagets hemsida. Bolaget kan då inlösa preferensaktier till 2 000 kr. Om aktieägaren begär inlösen ska utbetalning ske senast två månader efter den dag då lösningsanspråket inkom till Bolaget. Styrelsen förbehåller sig rätten att besluta om inlösen. För det fall inlösen har begärts av flera aktieägare och styrelsen bedömer att sådan utbetalning inte är möjlig ska det totala inlösenbelopp som är möjligt att utbetala fördelas proportionellt mellan de aktier som anmälts för inlösen.

Inlösen av preferensaktier på bolagets begäran

Bolaget äger rätt att lösa in valfria preferensaktier till 2 000 kr jämte upplupen utdelning. Styrelsen förbehåller sig rätten att besluta om inlösen. Styrelsen har rätt att besluta om inlösen av vissa eller samtliga preferensaktier.

Överlåtelse av preferensaktier

Preferensaktierna kan inte överlåtas och är behäftade med en förköpsklausul samt hembudsklausul. Detta innebär att en preferensaktieägare som önskar överlåta sina aktier ska skriftligen anmäla detta till Bolagets styrelse. Priset för aktierna ska vara 2 000 kronor per aktie. För vidare information se Bolagets Bolagsordning.

Bolagsordning

1. Firma

Bolagets firma är Untie Lending AB (publ).

2. Styrelsens säte

Styrelsen har sitt säte i Skövde.

3. Verksamhet

Bolaget ska driva verksamhet bestående i kreditgivning till konsumenter, handel och förvaltning av värdepapper och fastigheter och därmed förenlig verksamhet

4. Aktiekapital

Aktiekapitalet ska vara lägst 500 000 kronor och högst 2 000 000 kronor.

5. Aktier

5.1 Antal aktier och aktieslag

Antalet aktier ska vara lägst 500 000 stycken och högst 2 000 000 stycken.

Aktier kan ges ut i två serier, Stamaktier och Preferensaktier. Stamaktier och Preferensaktier får emitteras till ett belopp motsvarande högst 100 procent av aktiekapitalet. Stamaktie medför tio röster. Preferensaktie medför en röst.

5.2 Vinstutdelning

Preferensaktierna ska medföra företrädesrätt framför Stamaktierna till årlig utdelning av 140 kronor per aktie med månadsvis utbetalning (”Preferensutdelning”).

Avstämningsdag ska vara den sista vardagen i varje månad.

Om ingen utdelning lämnats på Preferensaktier, eller om endast utdelning understigande Preferensutdelning lämnats under ett eller flera år, ska Preferensaktierna, förutsatt att bolagsstämman beslutar om vinstutdelning, medföra rätt att i tillägg till framtida Preferensutdelning erhålla ett belopp motsvarande skillnaden mellan vad som skulle ha betalats ut och utbetalat belopp (”Innestående Belopp”) innan

utdelning på Stamaktier lämnas. Innestående Xxxxxx ska räknas upp med en faktor motsvarande en årlig räntesats om 10 %, varvid uppräkning ska ske med början från den månad då utbetalning av del av Preferensutdelning skett (eller borde ha skett, i det fall det inte skett någon utdelning alls). Preferensaktierna ska i övrigt inte medföra någon rätt till utdelning.

5.3 Emissioner

Vid ökning av aktiekapitalet genom kontantemission eller kvittningsemission har aktieägarna företrädesrätt till de nya aktierna på så vis;

Att en gammal aktie ger företrädesrätt till en ny aktie av samma slag,

Att aktier som inte tecknas av de i första hand berättigade aktieägarna ska erbjudas samtliga aktieägare samt

Att om inte hela antalet aktier som tecknas på grund av sistnämnda erbjudande kan ges ut, aktierna ska fördelas mellan tecknarna i förhållande till det antal aktier de förut äger och i den mån detta inte kan ske genom lottning.

Vid ökning av aktiekapitalet genom kontantemission eller kvittningsemission av endast ett aktieslag har aktieägarna företrädesrätt till de nya aktierna i förhållande till det antal aktier som de förut äger.

Vad som sagts ovan ska inte innebära någon inskränkning i möjligheten att fatta beslut om kontantemission eller kvittningsemission med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt.

Beslutar Bolaget att genom kontantemission eller kvittningsemission ge ut teckningsoptioner eller konvertibler har aktieägarna företrädesrätt att teckna teckningsoptioner eller konvertibler som om emissionen gällde de aktier som kan komma att nytecknas på grund av optionsrätten eller bytas mot konvertiblerna.

Ökning av aktiekapitalet genom fondemission, då nya fondaktier utges, får endast ske genom utgivande av Stamaktier. Därvid gäller att endast Stamaktieägarna har rätt till de nya aktierna. Fondaktierna fördelas mellan Stamaktieägarna i förhållande till det antal Stamaktier de förut äger.

5.4 Inlösen

Minskning av aktiekapitalet, dock inte under minimikapitalet enligt punkt 4 och med de vidare begränsningar som framgår nedan, kan på begäran av ägare av Preferensaktie äga rum genom inlösen av sådan aktie.

Begäran om inlösen ska framställas genom att skriftlig anmälan inges till bolagets styrelse med angivande av antalet aktier som önskas inlösta.

Styrelsen har rätt att besluta om inlösen av vissa eller samtliga Preferensaktier. Inlösenbeloppet ska vara 2 000 kronor. Om Preferensaktier ska inlösas enligt denna bestämmelse skall utbetalning ske senast två (2) månader efter den dag då lösningsanspråket framställdes hos bolagets styrelse.

För det fall inlösen begärs av flera aktieägare och styrelsen bedömer att sådan utbetalning inte är möjlig, ska det totala inlösenbelopp som är möjligt att utbetala fördelas proportionellt mellan de aktier som anmälts för inlösen.

Ägare av till inlösen anmäld aktie ska vara skyldig att omedelbart efter det han/hon underrättats om styrelsens beslut om minskning av aktiekapitalet, taga lösen för aktien.

5.5 Bolagets upplösning

Vid bolagets upplösning ska Preferensaktier medföra företrädesrätt framför Stamaktier att ur bolagets tillgångar erhålla 2 000 kronor per Preferensaktie jämte upplupen Preferensutdelning, innan utskiftning sker till ägare av Stamaktier.

Preferensaktierna ska i övrigt inte medföra någon rätt till skiftesandel.

6. Styrelse

Styrelsen består av 3 - 10 ledamöter med högst 10 suppleanter. Den väljes årligen på årsstämman för tiden intill dess nästa årsstämma har hållits.

7. Revisorer

Bolaget ska välja 1 – 2 revisorer med eller utan revisorssuppleanter.

8. Kallelse

Kallelse till bolagsstämma samt till extra bolagsstämma där frågan om ändring av bolagsordningen kommer att behandlas ska utfärdas tidigast sex veckor och senast fyra veckor före stämman.

Kallelse ska ske genom annonsering i Post- och Inrikes Tidningar och genom att kallelsen hålls tillgänglig på Bolagets hemsida. Att kallelse skett ska annonseras i Dagens Industri. I det fall det krävs enligt lag ska kallelse även ske genom brev med posten till aktieägarna med rätt att delta vid stämman och vars postadress är känd för Bolaget.

9. Bolagsstämma

Årsstämma hålles årligen inom 6 månader efter räkenskapsårets utgång.

På årsstämman ska följande ärenden förekomma.

1) Val av ordförande vid stämman

2) Upprättande och godkännande av röstlängd

3) Godkännande av dagordning

4) Val av en eller två protokolljusterare

5) Prövning av om stämman blivit behörigen sammankallad

6) Föredragning av framlagd årsredovisning och eventuell revisionsberättelse samt i förekommande fall koncernredovisning och eventuell koncernrevisionsberättelse

7) Beslut om:

a) fastställande av resultaträkning och balansräkning samt i förekommande fall koncernresultaträkning och koncernbalansräkning

b) dispositioner beträffande vinst eller förlust enligt den fastställda balansräkningen

c) ansvarsfrihet åt styrelseledamöter och verkställande direktör när sådan förekommer

8) Fastställande av styrelse- och eventuella revisorsarvoden

9) Val av styrelse och, i förekommande fall, revisorer samt eventuella revisorssuppleanter

10) Annat ärende, som ankommer på stämman enligt aktiebolagslagen eller bolagsordningen.

Vid bolagsstämma må envar röstberättigad rösta för hela antalet av honom ägda och företrädda aktier, utan begränsning i röstetalet.

10. Räkenskapsår

Räkenskapsår är 0101–1231.

11. Förköpsförbehåll

Den som avser att överlåta aktie till annan aktieägare i bolaget, eller till någon som inte är aktieägare i bolaget, ska genom skriftlig anmälan hos bolagets styrelse erbjuda bolagets Stamaktieägare att köpa aktien. Av anmälan ska framgå de villkor som gäller för förköpet.

Erbjudandet om förköp får utnyttjas för ett mindre antal aktier än erbjudandet omfattar.

När aktie har anmälts till förköp ska styrelsen genast skriftligen meddela detta till varje förköpsberättigad med anmodan till den som önskar begagna sig av förköpsrätten att skriftligen framställa förköpsanspråk hos bolagets styrelse inom två månader, räknat från anmälan hos styrelsen om förköpserbjudandet.

Skulle flera förköpsberättigade anmäla sig, ska företrädesrätten dem emellan bestämmas genom lottning av bolagets styrelse eller, om någon förköpsberättigad begär det, av notarius publicus. Om flera aktier erbjudits ska aktierna, så långt det är möjligt, fördelas i proportion till tidigare innehav mellan dem som framställt förköpsanspråk.

Talan i en fråga om förköp måste väckas inom två månader från den dag då den som ville utöva förköpsrätt anmälde detta till bolagets styrelse.

Aktie som förköps ska betalas inom en månad från den tidpunkt då priset blev bestämt.

12. Hembudsförbehåll

Har en aktie övergått från en aktieägare till en person som inte är aktieägare i bolaget har Stamaktieägare rätt att lösa aktien. Lösningsrätten ska kunna utnyttjas även för ett mindre antal aktier än erbjudandet omfattar. Den nye ägaren av aktien ska genast skriftligen anmäla övergången till bolagets styrelse. Han ska också visa på vilket sätt han har fått äganderätt till aktien. När anmälan om en akties övergång har gjorts ska styrelsen genast skriftligen meddela detta till varje lösningsberättigad vars postadress är känd för bolaget. Styrelsen ska uppmana de lösningsberättigade att skriftligen framställa lösningsanspråk hos bolaget, senast inom två månader räknat från anmälan hos styrelsen om övergången.

Anmäler sig fler än en lösningsberättigad ska samtliga aktier så långt det är möjligt fördelas mellan de lösningsberättigade i förhållande till deras tidigare innehav av Stamaktier i bolaget. Återstående aktier fördelas genom lottning av bolagets styrelse eller, om någon lösningsberättigad begär det, av notarius publicus.

Har en aktie som är underkastad lösningsrätt överlåtits mot vederlag ska lösenbeloppet motsvara vederlaget om inte särskilda skäl föranleder annat. Lösenbeloppet ska erläggas inom en månad från den tidpunkt då lösenbeloppet blev bestämt.

Talan i en fråga om hembud måste väckas inom två månader från den dag då lösningsanspråket framställdes hos bolaget.

Beskattning

Skatten är för närvarande 25% för privatpersoner och 0% för aktiebolag. Notera dock att Untie Lending inte agerar rådgivare eller skattekonsult och frånsäger sig allt eventuellt ansvar rörande aktieägarnas beskattning.

Untie Lending håller inte inne med någon preliminärskatt utan betalar ut hela utdelningen direkt till aktieägarnas konton. Untie Lending lämnar sedan in kontrolluppgifter för privatpersoner till Skattteverket. Aktieägaren måste sedan själv deklarera sin utdelning på blankett K12 för att erhålla den lägre kapitalskatten.

Eftersom investeringar i Preferensaktier gynnas i skattelagstiftningen har vi som jämförelse räknat ut hur mycket ränta vanligt sparande måste ge för att motsvara avkastningen från en investering i Preferensaktier. Ett antagande är att det inte finns några andra kvittningsmöjligheter i skattedeklarationen "Inkomst av kapital".

Ett räkneexempel:

Om en privatperson köper våra preferensaktier för 10 000 kr erhålls en avkastning om 700 kr brutto. Med avdrag för skatten på 25% blir nettoavkastningen 525 kr.

Om personen istället skulle låna ut 10 000 kr behöver avkastningen (räntan) vara 7,5% dvs 750 kr brutto för att personen efter avdrag för skatten om 30% ska ha kvar 525 kr som nettoavkastning.

har under de senaste fem åren varit styrelseledamot eller suppleant i något bolag som gått i konkurs eller likviderats. Det finns inga interna intressekonflikter, varken mellan dessa personer eller mellan någon av dem och bolaget.

Ingen av dem har något avtal om ersättning eller kompensation från bolaget efter avslutat anställning. Därutöver, finns det inga restriktioner eller givna fullmakter som begränsar angivna personers rätt att själva disponera eller avyttra sina aktier i bolaget.

Kontrakt och transaktioner med närstående parter

Ingen av direktörerna, cheferna eller revisorerna har varken de själva, genom bolag eller närstående parter, haft inblandning i affärstransaktioner gjorda av bolaget, som har varit av ovanlig och icke marknadsmässig karaktär. Bolaget har inte delgivit några lån eller garantier till sina direktörer, chefer eller revisorer.

Löner och ersättningar

Personlig information

Ingen av styrelsens ledamöter eller bolagsledning har under de senaste 5 åren varit föremål för utredning eller dömda i mål som gäller kriminella aktiviteter eller andra sanktioner från myndigheter eller rättsvårdande instanser. Ingen person i styrelsen eller ledningen av Untie Lending AB

Det finns avtal om ersättning till externa ledamöter i koncernens styrelse, vilka personer inte är anställda av bolaget. Ersättningen till revisor betalas á faktura.

Styrelseinstruktion

Styrelsens arbete regleras i en arbetsordning som revideras årligen. VD-instruktionen har tagits fram av styrelsen.

Finansiell översikt

Resultaträkning

Untie Lending AB ändrar från och med 2019-12-31 räkenskapsår till kalenderår istället för brutet räkenskapsår. Siffrorna för perioden 2019-07-01 till 2019-12-31 är preliminära och ej reviderade.

Ränteintäkter Övriga intäkter

Omsättning

2018-07-01 – 2019-06-30

(12 månader)

6 374 992

2 849 750

9 224 742

2019-07-01 – 2019-12-31

(6 månader)

5 605 503

2 579 608

8 185 111

Rörelsekostnader

Av- och nedskrivningar Personalkostnader Rörelseresultat

-5 193 890

-516 866

-249 047

3 264 939

-4 232 324

- 1 198 079

-226 229

2 528 479

Finansiella poster

Resultat före skatt

-2 313 329

951 610

-2 028 709

499 770

Balansräkning

Tillgångar

2019-06-30

2019-12-31

Lånefordringar Kassa

Övriga Tillgångar

Summa

46 998 288

17 832 562

2 356 636

67 187 486

74 393 077

8 353 428

4 214 413

86 960 918

Skulder och eget kapital

Eget kapital

Varav preferensaktier Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa

25 416 463

5 316 000

39 250 000

2 521 023

35 090 206

14 728 000

49 250 000

2 620 712

67 187 486

86 960 918