Psilox AB, 556933-1928
Psilox AB, 556933-1928
Kallelse
Styrelsen för Psilox AB (”Bolaget”), 556933-1928, kallar härmed samtliga aktieägare i Bolaget till ordinarie bolagsstämma.
Datum: 2022-06-30
Tid: 10:00
Plats: Psilox AB, Xxxxxxxxx 0X, Xxxxxxx Xxxxxxxxxx:
§1 Öppnande av stämma
§2 Upprättande och godkännande av röstlängd
§3 Val av ordförande, protokollförande och justeringsmän på stämman
§4 Prövning om stämman blivit behörigen sammankallad
§5 Godkänna förslag till dagordning
§6 Framläggande av årsredovisning och revisionsberättelse för det gångna året, 2021-01-01—2021-12-31
§7 Beslut angående Fastställande av resultaträkning och balansräkning
§8 Beslut angående dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust enligt den fastställda balansräkningen
§9 Beslut angående ansvarsfrihet åt styrelsens ledamöter samt verkställande direktör
§10 Val av styrelse samt eventuella styrelsesuppleanter
§11 Val av revisorer och eventuella revisorssuppleanter
§12 Fastställande av arvode åt styrelse och revisor
§13 Övriga ärenden, se Bilaga 1
13.1 – Beslut om företrädesemission
13.2 – Beslut om incitamentsprogram för anställda
13.3 – Beslut om incitamentsprogram för styrelse
13.4 – Beslut om emissionsbemyndigande
§14 Avslutande av bolagsstämma
Förslag inför stämman
Punkt 10: Det föreslås intill nästa årsstämma omval av Xxxxxx Xxxxxxxx, Xxxxxx Xxxxxxx och Xxxxx Xxxxxxxx (ordförande). Nyval av Xxxxx Xxxxxxxxx.
Punkt 11: Det föreslås intill nästa årsstämma nyval av huvudansvarig auktoriserad revisor Xxxx Xxxxxxx, PwC Sverige.
Punk 12: Det föreslås att ett styrelsearvode på ett (1) prisbasbelopp ska utgå för det kommande räkenskapsåret för Xxxxxx Xxxxxxx och Xxxxx Xxxxxxxxx. Övriga styrelsemedlemmar avstår enligt villkoren i aktieägaravtalet.
Revisionsarvode ska utgå på löpande och godkänd räkning.
Bilagor
1. Styrelsens förslag till beslut om företrädesemission, incitamentsprogram för anställda, incitamentsprogram för styrelse, och emissionsbemyndigande
2. Årsredovisning 2021-01-01—2021-12-31 inklusive revisionsberättelse
Uppsala den 15 juni 2022 Styrelsen för Psilox AB
Bilaga 1
Beslutsförslag
Ärende 13.1 – Beslut om företrädesemission
Styrelsen föreslår att bolagsstämman beslutar att genom nyemission öka bolagets aktiekapital med högst 41 960 kronor och högst 8 392 aktier. Syftet med nyemissionen är att stärka bolagets balansräkning och därmed skapa möjlighet till att fortsatt aktivt utveckla bolagets verksamhet. För nyemissionen gäller följande villkor:
1. Rätt att teckna nya aktier ska med företrädesrätt tillkomma bolagets aktieägare, varvid ska gälla att för varje befintlig aktie erhålls en (1) teckningsrätt och sex (6) teckningsrätter berättigar till teckning av en (1) ny aktie.
2. Om inte samtliga nya aktier tecknas med företrädesrätt ska styrelsen, inom ramen för emissionens högsta belopp, besluta om fördelning av aktier som inte tecknats med företrädesrätt. Sådan fördelning ska i första hand ske till aktietecknare som utnyttjat teckningsrätter i nyemissionen i förhållande till det antal teckningsrätter som var och en utnyttjat för teckning och i andra hand till övriga tecknare i förhållande till tecknat belopp, samt i den mån detta inte kan ske, genom lottning.
4. Teckning av aktier utan stöd av företrädesrätt ska ske under tiden som anges i punkt 3 ovan. Teckning ska i sådana fall ske på särskild teckningslista. Betalning för aktier som tecknats utan stöd av företrädesrätt ska erläggas kontant senast tre (3) bankdagar efter avsändande av avräkningsnota som utvisar besked om tilldelning av aktier. Styrelsen ska äga rätt att förlänga betalningstiden.
5. De nya aktierna emitteras till en kurs av 1 300 kronor per aktie. Överkursen ska tillföras den fria överkursfonden.
6. De nya aktierna medför rätt till vinstutdelning första gången på den betalningsdag för utdelning som infaller närmast efter det att nyemissionen har registrerats hos Bolagsverket och aktierna införts i aktieboken.
7. De nya aktierna ska omfattas av hembudsförbehåll enligt bolagets bolagsordning.
8. Verkställande direktören, eller den styrelsen utser, ska äga rätt att vidta de smärre justeringar som kan bli erforderliga i samband med registrering av beslutet hos Bolagsverket.
Beslutsförslag
Ärende 13.2 – Beslut om incitamentsprogram för anställda
Styrelsen föreslår att bolagsstämman beslutar om (A) införande av ett personaloptionsprogram riktat till anställda i Bolaget och (B) en riktad emission av teckningsoptioner för att säkra aktieleveransen för de kvalificerade personaloptionerna enligt följande villkor.
A. Kvalificerade personaloptioner
Styrelsen föreslår att bolagsstämman beslutar om införandet av personaloptionsprogam på i huvudsak följande villkor.
1. Programmet ska omfattas högst 3 900 personaloptioner.
2. Personaloptionerna ska tilldelas deltagare i programmet vederlagsfritt.
3. Varje tilldelad personaloption ska berättiga innehavaren att nyttja personaloptionen för förvärv av en (1) aktie i Bolaget till ett lösenpris om 1 400 kronor, dock aldrig lägre än aktiens kvotvärde.
4. Personaloptionerna ska erbjudas anställda i Bolaget enligt nedan. Xxxxx Xxxxxxxxx 2 250 personaloptioner
Xxx Xxxxxxxxxx 500 personaloptioner Xxxx Xxxxxxx 500 personaloptioner Xxxxx Xxxxxxxx 325 personaloptioner Xxxxxx Xxxxxxxx 325 personaloptioner
5. Rätten att delta i personaloptionsprogrammet är villkorad av att deltagaren ingår ett optionsavtal med Bolaget. Väsentliga villkor i avtalet är bland annat följande:
• Personaloptionerna får nyttjas för aktieteckning tidigast tre (3) år efter deltagarens undertecknande av optionsavtalet.
• Utfärdade personaloptioner utgör inte värdepapper och får inte överlåtas, pantsättas eller på annat sätt disponeras av innehavare.
• Personaloptionerna är knutna till deltagarens anställning i Bolaget och kräver viss minsta arbetsinsats. Om anställningen i Xxxxxxx sägs upp innan personaloptionerna utnyttjats för aktieteckning förfaller deltagarens samtliga outnyttjade personaloptioner utan rätt till utnyttjande.
• Om bolagsstämma under personaloptionernas löptid skulle besluta bland annat om en ökning eller minskning av utestående antal aktier kan omräkning komma att ske för att bibehålla värdet av personaloptionerna. Beslut om omräkning ska fattas av styrelsen i Bolaget.
6. Deltagande i personaloptionsprogrammet förutsätter dels att sådant deltagande lagligen kan ske, dels att sådant deltagande enligt Bolagets bedömning kan ske med rimliga administrativa och ekonomiska insatser.
7. Styrelsen ska ansvara för utformningen och hanteringen av personaloptionsprogrammet inom ramen för dessa huvudsakliga villkor.
B. Riktad emission av teckningsoptioner
För att möjliggöra Bolagets leverans av aktier enligt personaloptionsprogram 2022/2025 föreslår styrelsen att bolagsstämman beslutar om en riktad emission av högst 3 900 teckningsoptioner enligt följande huvudsakliga villkor.
1. Rätt att teckna nya teckningsoptioner ska, med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, tillkomma Bolaget.
2. Skälet till avvikelsen från aktieägarnas företrädesrätt är att Xxxxxxx önskar främja Bolagets långsiktiga intressen genom att ge anställda en möjlighet att förvärva aktier i Bolaget, vilket förväntas öka engagemanget hos dem och ge en positiv värdeutveckling i Bolaget som deltagarna i programmet därmed kan bli delaktiga i.
3. Teckning av teckningsoptionerna ska ske genom teckning på teckningslista inom tre veckor från dagen för beslutet. Styrelsen ska äga rätt att förlänga teckningstiden.
4. Teckningsoptionerna ges inte ut mot betalning.
5. Om samtliga teckningsoptioner utnyttjas för teckning av aktier kommer bolagets registrerade aktiekapital att öka med 19 500 kronor.
6. Varje teckningsoption ska medföra en rätt att teckna en ny aktie i bolaget till en teckningskurs motsvarande 1 400 kronor. Överkursen ska föras till den fria överkursfonden.
7. Teckning av aktier med stöd av teckningsoptionerna ska ske i enlighet med villkoren för teckningsoptionerna från och med registrering hos Bolagsverket till och med den 31 december 2025.
8. Aktie som tillkommit på grund av nyteckning medför rätt till vinstutdelning första gången på den betalningsdag för utdelning som infaller närmast efter det att nyteckningen har registrerats hos Bolagsverket och aktierna införts i aktieboken.
9. De nya aktierna ska omfattas av hembudsförbehåll enligt Bolagets bolagsordning.
10. För teckningsoptionerna ska i övrigt gälla de villkor som framgår av Bilaga A.
11. Verkställande direktören, eller den styrelsen utser, ska äga rätt att vidta de smärre justeringar som kan bli erforderliga i samband med registrering av beslutet hos Bolagsverket.
Vid fullt utnyttjande av teckningsoptionsrätterna kommer aktiekapitalet att öka med 19 500 kronor. Det innebär att vid fullt utnyttjande av föreslagna teckningsoptioner kommer utspädningseffekten av de nya aktierna att motsvara cirka 7 procent av såväl aktierna som röstetalet i bolaget. Utspädningseffekten avseende aktierna och rösterna i Xxxxxxx i anledning av nytecknade aktier med stöd av teckningsoptionerna har beräknats genom att det totala antalet aktier som teckningsoptionerna berättigar till nyteckning av har dividerats med det totala antalet aktier efter det att teckningsoptionerna har utnyttjats för nyteckning av aktier.
Beslutsförslag
Ärende 13.3 – Beslut om incitamentsprogram för styrelse
Aktieägare representerande cirka 28 procent av rösterna och aktierna föreslår att bolagsstämman beslutar om (A) införande av ett personaloptionsprogram och (B) en riktad emission av teckningsoptioner för att säkra aktieleveransen för de kvalificerade personaloptionerna enligt följande villkor.
Styrelseledamoten Xxxxx Xxxxxxxx och Xxxxxx Xxxxxxxx kommer inte att delta i det föreslagna personaloptionsprogrammet.
A. Kvalificerade personaloptioner
Aktieägarna föreslår att bolagsstämman beslutar om införandet av personaloptionsprogam på i huvudsak följande villkor.
1. Programmet ska omfattas högst 1 100 personaloptioner.
2. Personaloptionerna ska tilldelas deltagare i programmet vederlagsfritt.
3. Varje tilldelad personaloption ska berättiga innehavaren att nyttja personaloptionen för förvärv av en (1) aktie i Bolaget till ett lösenpris om 1 400 kronor.
4. Personaloptionerna ska erbjudas styrelseledamöter och styrelsesuppleanter i Bolaget enligt nedan.
Xxxxx Xxxxxxxxx 400 personaloptioner Xxxxxx Xxxxxxx 700 personaloptioner
5. Rätten att delta i personaloptionsprogrammet är villkorad av att deltagaren ingår ett optionsavtal med Bolaget. Väsentliga villkor i avtalet är bland annat följande:
• Personaloptionerna får nyttjas för aktieteckning tidigast tre (3) år efter deltagarens undertecknande av optionsavtalet.
• Utfärdade personaloptioner utgör inte värdepapper och får inte överlåtas, pantsättas eller på annat sätt disponeras av innehavare.
• Personaloptionerna är xxxxxx till deltagarens uppdrag som styrelseledamot eller styrelsesuppleant i Bolaget.
• Om bolagsstämma under personaloptionernas löptid skulle besluta bland annat om en ökning eller minskning av utestående antal aktier kan omräkning komma att ske för att bibehålla värdet av personaloptionerna. Beslut om omräkning ska fattas av styrelsen i Bolaget.
6. Deltagande i personaloptionsprogrammet förutsätter dels att sådant deltagande lagligen kan ske, dels att sådant deltagande enligt Bolagets bedömning kan ske med rimliga administrativa och ekonomiska insatser.
7. Styrelsen ska ansvara för utformningen och hanteringen av personaloptionsprogrammet inom ramen för dessa huvudsakliga villkor.
B. Riktad emission av teckningsoptioner
För att möjliggöra Bolagets leverans av aktier enligt personaloptionsprogram 2022/2025 föreslår aktieägarna att bolagsstämman beslutar om en riktad emission av högst 1 100 teckningsoptioner enligt följande huvudsakliga villkor.
1. Rätt att teckna nya teckningsoptioner ska, med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, tillkomma Bolaget.
2. Skälet till avvikelsen från aktieägarnas företrädesrätt är att Xxxxxxx önskar främja Bolagets långsiktiga intressen genom att ge styrelseledamöter och styrelsesuppleanter en möjlighet att förvärva aktier i Bolaget, vilket förväntas öka engagemanget hos dem och ge en positiv värdeutveckling i Bolaget som deltagarna i programmet därmed kan bli delaktiga i.
3. Teckning av teckningsoptionerna ska ske genom teckning på teckningslista inom tre veckor från dagen för beslutet. Styrelsen ska äga rätt att förlänga teckningstiden.
4. Teckningsoptionerna ges inte ut mot betalning.
5. Om samtliga teckningsoptioner utnyttjas för teckning av aktier kommer bolagets registrerade aktiekapital att öka med 5 500 kronor.
6. Varje teckningsoption ska medföra en rätt att teckna en ny aktie i bolaget till en teckningskurs motsvarande 1400 kronor. Överkursen ska föras till den fria överkursfonden.
7. Teckning av aktier med stöd av teckningsoptionerna ska ske i enlighet med villkoren för teckningsoptionerna från och med registrering hos Bolagsverket till och med den 31 december 2025.
8. Aktie som tillkommit på grund av nyteckning medför rätt till vinstutdelning första gången på den betalningsdag för utdelning som infaller närmast efter det att nyteckningen har registrerats hos Bolagsverket och aktierna införts i aktieboken.
9. De nya aktierna ska omfattas av hembudsförbehåll enligt Bolagets bolagsordning.
10. För teckningsoptionerna ska i övrigt gälla de villkor som framgår av Bilaga A.
11. Verkställande direktören, eller den styrelsen utser, ska äga rätt att vidta de smärre justeringar som kan bli erforderliga i samband med registrering av beslutet hos Bolagsverket.
Vid fullt utnyttjande av teckningsoptionsrätterna kommer aktiekapitalet att öka med 5 500 kronor. Det innebär att vid fullt utnyttjande av föreslagna teckningsoptioner kommer utspädningseffekten av de nya aktierna att motsvara cirka 2 procent av såväl aktierna som röstetalet i bolaget. Utspädningseffekten avseende aktierna och rösterna i Xxxxxxx i anledning av nytecknade aktier med stöd av teckningsoptionerna har beräknats genom att det totala antalet aktier som teckningsoptionerna berättigar till nyteckning av har dividerats med det totala antalet aktier efter det att teckningsoptionerna har utnyttjats för nyteckning av aktier.
Beslutsförslag
Ärende 13.4 – Beslut om emissionsbemyndigande
Styrelsen föreslår att bolagsstämman bemyndigar styrelsen att, vid ett eller flera tillfällen under tiden fram till nästa årsstämma fatta beslut om att öka bolagets aktiekapital genom emissioner av aktier, teckningsoptioner och/eller konvertibler. Styrelsen ska kunna besluta om emission av aktier, teckningsoptioner och/eller konvertibler med eller utan avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt och/eller med bestämmelse om apport eller kvittning.
Styrelsen ska dock inte kunna fatta beslut som innebär att det emitteras mer än 10 000 aktier och att aktiekapitalet ökas med mer än 50 000 kr i förhållande till det aktiekapital som föreligger när emissionsbemyndigandet första gången tas i anspråk.
Emission i enlighet med detta bemyndigande ska ske på marknadsmässiga villkor. Styrelsen ska ha rätt att bestämma villkoren i övrigt för emissioner enligt detta bemyndigande samt vem som ska äga rätt att teckna aktierna, teckningsoptionerna och/eller konvertiblerna. Skälet till att styrelsen ska kunna fatta beslut om emission med avvikelse från aktieägares företrädesrätt och/eller med bestämmelse om apport- och kvittningsemission är att bolaget ska kunna emittera aktier, teckningsoptioner och/eller konvertibler i samband med förvärv av bolag eller rörelser, samt kunna genomföra riktade emissioner i syfte att införskaffa kapital eller knyta strategiskt viktiga aktieägare till bolaget. Emission enligt detta bemyndigande ska även kunna ske för att säkerställa bolagets åtaganden avseende aktieleverans inom ramen för incitamentsprogram. Styrelsen får besluta att teckningsoptioner ska ges ut vederlagsfritt om de avses att användas för att säkerställa utgivande av aktier som anställda eller andra nyckelpersoner genom sådant incitamentsprogram ska kunna erhålla till ett förutbestämt pris.
Bolagsstämman föreslås vidare att bemyndiga styrelsen, verkställande direktören eller den styrelsen förordnar, att vidta de smärre justeringar i ovanstående beslut om bemyndigande som kan komma att vara nödvändiga i samband med registrering vid Bolagsverket.
Majoritetskrav
För giltiga beslut avseende ärendena 13.2, 13.3 och 13.4 krävs att beslutet biträds av aktieägare med minst två tredjedelar (2/3) av såväl de avgivna rösterna som de aktier som är företrädda vid stämman. Beslutsförslagen A och B enligt 13.2, 13.3 utgör sammantagna förslag och ska fattas som ett beslut.
Tillhandahållande av handlingar
Redovisningshandlingar och revisionsberättelse samt fullständiga beslutsförslag finns tillgängliga på Bolagets kontor med adress Xxxxxxxxx 0 X, 000 00 Xxxxxxx. Handlingarna skickas också utan kostnad till de aktieägare som begär det och som uppger sin postadress. Handlingarna kommer även att finnas tillgängliga vid bolagsstämman.
Bilaga 2
Årsredovisning
för
Psilox AB
556933-1928
Räkenskapsåret
2021
Digitally signed by Verified Global AB Date: 2022.02.15
15:49:41 UTC
Reason: Signed by Verified
Location:
Styrelsen och verkställande direktören för Psilox AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021.
Förvaltningsberättelse
Information om verksamheten
Företagets verksamhet är att på kommersiella grunder bedriva forskning, utveckling, tillverkning, marknadsföring och försäljning av kvalificerade produkter och tjänster främst inom området dentala biomaterial.
Företaget har sitt säte i Uppsala.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
I januari lanserades gelen mot ilningar eller isningar av vår partner i USA i den professionella försäljningskanalen, och den initiala responsen från kunder har varit mycket god. I oktober lanserades samma gel för försäljning direkt till konsumenter i Sverige genom vår egen e-handel.
Bolaget genomförde två emissioner under året. I mars registrerades en emission som tillförde bolaget
5 561 KSEK i kontantemission och 119 KSEK i en kvittningsemission av skulder. I oktober registrerades en emission som tillförde bolaget 5 126 KSEK i kontantemission efter finansiella avgifter.
Företaget fick i mars ett tillväxtlån från Almi Företagspartner beviljat på 2 000 KSEK.
I april flyttade bolaget till nya och större lokaler vid Sveriges Lantbruksuniversitet i Ultuna, Uppsala.
Under året har Psilox fokuserat på att öka tillverkningen av vårt material för att kunna svara upp mot materialbeställningar från vår amerikanska partner, och internt infördes tvåskiftsproduktion under stora delar av året. Projektet med vår tyska kontraktstillverkare avslutades i juni, de hade visserligen lyckats producera vårt material med godkänd kvalitet, men deras tillverkningskapacitet var för låg och deras tillverkningskostnad för hög för en fortsättning. Beslut togs istället att investera och bygga ut vår egen produktionskapacitet.
Året har varit präglat av Covid-19 pandemin. Verksamheten i Uppsala har kunnat fortgå i stort sett som normalt, men reseförbud har försvårat våra interaktioner med externa parter.
I juni auditerades vårt kvalitetsledningssystem ISO 9001:2015 utan några avvikelser. Revisionen var en återcertifiering efter att vi haft certifikatet under 3 år.
Antalet fast anställda har under året vuxit från fyra till fem stycken.
Affärsmässigt har bolaget fokuserat på, förutom gelen, utvecklandet av tandblekningsprodukter och tandkrämer.
Fortsatt drift
Styrelsen bedömer att bolagets fortsatta drift är säkrad för resten av 2022. Kassan bedöms räcka året ut med beaktande av den prognosticerade försäljningen av främst gelen med kalciumfosfat för minskad tandkänslighet.
Patentportfölj
Bolaget har för närvarande tre beviljade patentfamiljer och två inlämnade patentansökningar.
Den första patentfamiljen (US 9 205 035) lämnades ansökan in 2010 och avser tillverkningsmetoden för bildning av sfäriska partiklar av jonsubstituerat kalciumfosfat utan användning av ytaktiva medel eller mallar. Patentet är mycket brett i sina påståenden om tillverkningsmetoden och avvisades därför i EPO, men patentet beviljades i USA, Sverige, Kina och Japan.
Den andra patentfamiljen (US 10 130 566) hänför sig till uppfinningen att tillhandahålla ihåliga och företrädesvis porösa, sfäriska kalciumfosfatpartiklar med magnesiumsubstitution och företrädesvis utan användning av strontiumjoner. Patentetansökan lämnades in 2014 och har beviljats i USA, Sverige, Tyskland, Frankrike, Storbritannien, Italien, Spanien, Schweiz, Kina, Japan, Indien och Hongkong.
Den tredje patentfamiljen (US 10 292 791) fokuserar på cementsystem innefattande glasjonomercement (GIC) pulver och keramiskt fyllpulver. Patentansökan lämnades in 2015 och har beviljats i USA och Indien. Från EPO har nyligen erhållits en underrättelse om att patent kan meddelas.
Den fjärde patentfamiljen täcker en förbättrad tillverkningsmetod för ihåliga och porösa sfäriska kalciumfosfatpartiklar med magnesiumsubstitution i pastabildande förening. Patentansökan lämnade in i oktober 2019. Om patentet beviljas kommer patentskyddet att utvidgas för kompositioner som innehåller amorfa kalciumfosfatpartiklar fram till minst 2039.
Den femte patentfamiljen, patentansökan lämnades in i april 2021och avser tillverkning av ihåliga och sfäriska partiklar för andra materialgrupper än specifikt kalciumfosfat.
Bolaget har det registrerade varumärket CAPOSAL® i följande länder: USA, EU, UK, Kina, Indien och Japan.
Ägarförhållanden
Tio största aktieägarna
Ägare | Xxxxx aktier | % ägarandel |
Xxxxx Xxxxxxxx med bolag | 7 072 | 14% |
Almi Invest AB | 6 293 | 12% |
Monesi Förvaltnings AB | 5 382 | 11% |
Biomatcell AB | 4 723 | 9% |
Trädex Kapitalförvaltning AB | 4 037 | 8% |
Uppsala universitet Invest AB | 3 721 | 7% |
Almi Invest Östra Mellansverige AB | 3 138 | 6% |
GU Ventures AB | 2 147 | 5% |
Länsförsäkringar Uppsala AB | 1 913 | 4% |
Xxx Xxx | 1 600 | 3% |
Övriga ägare | 10 324 | 21% |
Totalt antal aktier | 50 350 | 100% |
Flerårsöversikt (Tkr) | 2021 | 0000 | 0000 | 0000 | 0000 |
Nettoomsättning | 1 807 | 552 | 751 | 317 | 451 |
Resultat efter finansiella poster | -6 274 | -5 822 | -4 697 | -3 987 | -2 844 |
Balansomslutning | 14 150 | 8 484 | 12 710 | 5 445 | 6 791 |
Soliditet (%) | 76,2 | 71,6 | 93,6 | 82,1 | 85,3 |
Förändring av eget kapital
Aktie- kapital | Fond för utv. utgifter | Överkurs- fond | Balanserat resultat | Årets resultat | Totalt | |
Belopp vid årets ingång | 217 385 | 1 145 067 | 27 592 949 | -17 059 690 | -5 821 937 | 6 073 774 |
Nyemission Disposition enligt beslut av årets årsstämma: | 34 365 | 10 771 230 | -5 821 936 | 5 821 937 | 10 805 595 1 | |
Teckningsoptioner | 180 084 | 180 084 | ||||
Överfört från Fond för utv. | -220 268 | 220 268 | 0 | |||
Årets resultat | -6 273 895 | -6 273 895 | ||||
Belopp vid årets utgång | 251 750 | 924 799 | 38 544 263 | -22 661 358 | -6 273 895 | 10 785 559 |
Förslag till vinstdisposition | |
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): | |
ansamlad förlust | -22 661 358 |
överkursfond | 38 544 263 |
årets förlust | -6 273 895 |
9 609 010 | |
disponeras så att i ny räkning överföres | 9 609 010 |
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.
-2021-12-31 | -2020-12-31 | ||
Nettoomsättning | 1 806 711 | 552 260 | |
Övriga rörelseintäkter | 86 015 | 53 397 | |
1 892 726 | 605 657 | ||
Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter | -1 063 623 | -1 121 889 | |
Övriga externa kostnader | -2 331 863 | -1 648 496 | |
Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | 2 | -4 266 388 -449 461 | -3 474 086 -145 977 |
Övriga rörelsekostnader | 0 | -36 727 | |
-8 111 335 | -6 427 175 | ||
Rörelseresultat | -6 218 609 | -5 821 518 | |
Resultat från finansiella poster | |||
Räntekostnader och liknande resultatposter | -55 286 | -419 | |
-55 286 | -419 | ||
Resultat efter finansiella poster | -6 273 895 | -5 821 937 | |
Resultat före skatt | -6 273 895 | -5 821 937 | |
Årets resultat | -6 273 895 | -5 821 937 | |
Resultaträkning Not 2021-01-01
2020-01-01
TILLGÅNGAR | |||
Anläggningstillgångar | |||
Immateriella anläggningstillgångar Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | 3 | 3 553 866 | 3 774 134 |
3 553 866 | 3 774 134 | ||
Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer | 4 | 1 569 917 | 489 197 |
1 569 917 | 489 197 | ||
Summa anläggningstillgångar | 5 123 783 | 4 263 331 | |
Omsättningstillgångar | |||
Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror | 127 923 | 0 | |
127 923 | 0 | ||
Kortfristiga fordringar Kundfordringar | 152 397 | 110 055 | |
Övriga fordringar | 229 584 | 110 657 | |
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 244 812 | 403 299 | |
626 793 | 624 011 | ||
Kassa och bank | 8 271 760 | 3 597 100 | |
Summa omsättningstillgångar | 9 026 476 | 4 221 111 | |
SUMMA TILLGÅNGAR | 14 150 259 | 8 484 442 |
EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
Eget kapital | |||
Bundet eget kapital Aktiekapital | 251 750 | 217 385 | |
Fond för utvecklingsutgifter | 924 799 | 1 145 067 | |
1 176 549 | 1 362 452 | ||
Xxxxx eget kapital Överkursfond | 38 544 263 | 27 592 949 | |
Balanserad vinst eller förlust | -22 661 358 | -17 059 690 | |
Årets resultat | -6 273 895 | -5 821 937 | |
9 609 010 | 4 711 322 | ||
Summa eget kapital | 10 785 559 | 6 073 774 | |
Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut | 5, 6 | 1 666 664 | 0 |
Summa långfristiga skulder | 1 666 664 | 0 | |
Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut | 6 | 333 336 | 0 |
Leverantörsskulder | 308 814 | 284 924 | |
Aktuella skatteskulder | 36 727 | 60 487 | |
Övriga skulder | 405 826 | 1 121 732 | |
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 613 333 | 943 525 | |
Summa kortfristiga skulder | 1 698 036 | 2 410 668 | |
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 14 150 259 | 8 484 442 |
Noter
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.
Intäktsredovisning
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Immateriella tillgångar
Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen. Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda.
Anläggningstillgångar
Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Avskrivningar på immateriella anläggingstillgångar påbörjar när tillgångarna är färdigställda och tas i bruk.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken 5 år
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 5-10 år
Finansiella instrument
Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.
Kundfordringar/kortfristiga fordringar
Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.
Leasingavtal
Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Varulager
Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.
Inkomstskatter
Aktuell skatt
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per balansdagen.
Ersättningar till anställda
Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.
Styrelsens ersättning
Några styrelsearvoden har inte utgått under året.
Ersättningar till anställda efter avslutad anställning
Ersättningar efter avslutad anställning i Psilox AB förekommer endast i form av intjänad lön såsom semesterlön.
Avtal om avgångsvederlag
En ömsesidig uppsägningstid om tre månader gäller för VD. Vid uppsägning från bolagets sida åligger det VD att under ett års tid varken direkt eller indirekt bedriva konkurrerande verksamhet. Bolaget är skyldigt att ersätta VD för konkurrensbegränsningen med en summa som utgör skillnaden mellan VD:s fasta månadslön, vid anställningens upphörande, och den lägre ersättning som VD erhåller i ny anställning/verksamhet. Ersättningen ska dock inte överstiga 60 % av VD:s fasta månadslön och den ska endast utgå under den tid konkurrensbegränsningen gäller under förutsättning att konkurrensbegränsningen iakttas av VD.
Offentliga bidrag
Offentiliga bidrag redovisas till verkligt värde när det är rimligt och säkert att bidraget kommer att erhållas och företaget kommer uppfylla de villkor som är förknippade med bidraget. Bidrag avsedda att täcka investeringar i materiella eller immateriella anläggningstillgångar reducerar tillgångarnas anskaffningsvärden och därmed det avskrivningsbara beloppet.
I de fall ingen framtida prestation för att erhålla bidraget krävs, intäktsredovisas offentliga bidrag då villkoren för att erhålla bidraget är uppfyllda. Offentliga bidrag värderas till verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas.
Nyckeltalsdefinitioner
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
Uppskattningar och bedömningar
Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer, som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet.
Not 2 Medelantalet anställda
2021 2020
Medelantalet anställda 5 4
Not 3 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter
2021-12-31 | 2020-12-31 | |
Ingående anskaffningsvärden | 3 841 670 | 3 770 767 |
Inköp | 53 408 | 224 996 |
Försäljningar/utrangeringar | 0 | -000 000 |
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 3 895 078 | 3 841 670 |
Ingående avskrivningar | -67 536 | 0 |
Årets avskrivningar | -273 676 | -67 536 |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -341 212 | -67 536 |
Utgående redovisat värde | 3 553 866 | 3 774 134 |
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
Ingående anskaffningsvärden | 707 211 | 707 211 |
Inköp | 1 256 505 | 0 |
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 1 963 716 | 707 211 |
Ingående avskrivningar | -218 014 | -139 573 |
Årets avskrivningar | -175 785 | -78 441 |
Utgående ackumulerade avskrivningar | -393 799 | -218 014 |
Utgående redovisat värde | 1 569 917 | 489 197 |
Not 5 Långfristiga skulder | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen | 0 | 0 |
0 | 0 | |
Not 6 Skulder som avser flera poster | ||
Företagets lån om 2 000 000 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen. | ||
Långfristiga skulder | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
Övriga skulder till kreditinstitut | 1 666 664 | 0 |
1 666 664 | 0 | |
Kortfristiga skulder | ||
Övriga skulder till kreditinstitut | 333 336 | 0 |
333 336 | 0 | |
Not 7 Transaktioner med närstående
Xxxxx Xxxxxxxx, styrelsens ordförande och en av grundarna av företaget, har utfört affärsutvecklingsarbete under 2021. Ersättningen uppgår till 130 540 kr (fg år 250 000 kr) vilket har fakturerats av Aduro Material AB, som är ett bolag Xxxxx Xxxxxxxx äger till 100%.
Xxx Xxxxxxxxxx, bolagets produktions- och kvalitetschef, har fakturerat 9 034 kronor avseende kostnader för utförda tjänster i samband med företagets flytt till nya lokaler. Ersättningen har fakturerats via Xxx Xxxxxxxxxx Utveckling AB, som är ett bolag Xxx Xxxxxxxxxx äger till 100%.
Styrelse, VD och ledande befattningshavares aktie- och optionsinnehav
Styrelseledamöter | Aktier | Teckningsoptioner |
Xxxxx Xxxxxxxx med bolag | 7 072 | 720 |
Xxxxxx Xxxxxxx med bolag | 775 | 817 |
Bolaget | ||
VD Xxxxx Xxxxxxxxx med familj och bolag | 1 110 | 4 485 |
Andra ledande befattningshavare | 512 | 431 |
Övriga | - | 598 |
Teckningsoptionsprogram
Det finns fyra teckningsoptionsprogram med sammanlagt 7 051 teckningsoptioner utfärdade. Syftet med optionsprogrammen är att främja bolagets långsiktiga intressen genom att motivera bolagets medarbetare och styrelsens ledamöter i linje med aktieägarnas behov att rekrytera och behålla nyckelmedarbetare.
Program | Teckningsperiod | Teckningskurs (kr) | Optionspris (kr) | Antal teckningsoptioner |
2017 – 2022 | 2022-06-02 – 2022-09-02 | 978 | 29,70 | 4 195 |
2018 – 2022 | 2022-06-02 – 2022-09-02 | 1 418 | 46,42 | 1 022 |
2019 – 2023 | 2023-06-02 – 2023-09-02 | 1 593 | 103,06 | 550 |
2021 – 2024 | 2024-07-02 –2024-10-02 | 2 050 | 140,25 | 1 284 |
Teckningsoptionerna har vid tidpunkten för tilldelning värderats till marknadsvärde enligt Black & Scholes värderingsmodell. Värderingsunderlaget har vid varje tillfälle baserats på aktiekurser från genomförda nyemissioner som resulterade i nya aktieägare. Deltagarna i programmen har betalat teckningsoptionspris. Varje teckningsoption ger innehavaren rätt att teckna en ny aktie i bolaget.
Teckningskursen och det antal aktier som varje teckningsoption ger rätt att teckna kan komma att omräknas enligt optionsvillkoren.
Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut
2021-12-31 | 2020-12-31 |
2 000 000 | 0 |
2 000 000 | 0 |
Inga väsentliga händelser har inträffat. Not 9 Ställda säkerheter Företagsinteckning
Not 10 Eventualförpliktelser
Enligt styrelsens bedömning har företaget inga eventualförpliktelser.
Uppsala den dag som framgår av vår elektroniska underskrift
Xxxxx Xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx
Ordförande Styrelseledamot
Xxxxxx Xxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxx
Styrelseledamot Verkställande direktör
Vår revisionsberättelse har lämnats den dag som framgår av vår elektroniska underskrift Xxxxx Xxxxxxxx Sweden AB
Xxxxx Xxxxxxxxx Auktoriserad revisor
Verification
Transaction ID HkNYb5W1q-BkxVt-9bJq
Document Psilox årsredovisning 2021 (slutlig per 220209).pdf
Pages 13
Sent by Xxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx
Signing parties | |||
Xxxxx Xxxxxxxxx | Action: Sign | Method: Swedish BankID | |
Xxxxx Xxxxxxxx | Action: Sign | Method: Swedish BankID | |
Xxxxxx Xxxxxxx | Action: Sign | Method: Swedish BankID | |
Xxxxxx Xxxxxxxx | Action: Sign | Method: Swedish BankID | |
Xxxxx Xxxxxxxxx | Action: Sign | Method: Swedish BankID | |
Activity log
E-mail invitation sent to xxxxx.xxxxxxxxx@xxxxxx.xxx
2022-02-09 20:09:54 CET,
E-mail invitation sent to xxxxxxx@xx.xxx
2022-02-09 20:09:54 CET,
E-mail invitation sent to xxxxxx.xxxxxxxx@xxxxxxxx.xx.xx
2022-02-09 20:09:54 CET,
E-mail invitation sent to xx@xxxxxx.xxx
2022-02-09 20:09:54 CET,
Clicked invitation link Xxxxx Xxxxxxxxx
Mozilla/5.0 (Windows NT 10.0; Win64; x64) AppleWebKit/537.36 (KHTML, like Gecko) Chrome/98.0.4758.82 Safari/537.36,2022-02-09 20:10:29 CET,IP address: 158.174.112.111
Document signed by XXXXX XXXXXXXXX
Birth date: 05/02/1967,2022-02-09 20:12:09 CET,
Clicked invitation link Xxxxxx Xxxxxxx
Mozilla/5.0 (iPhone; CPU iPhone OS 15_2_1 like Mac OS X) AppleWebKit/605.1.15 (KHTML, like Gecko) Version/15.2 Mobile/15E148 Safari/604.1,2022-02-09 20:34:37 CET,IP address: 188.126.80.31
Document signed by XXXXXX XXXXXXX
Birth date: 20/09/1953,2022-02-09 20:36:48 CET,
Clicked invitation link Xxxxxx Xxxxxxxx
Mozilla/5.0 (iPhone; CPU iPhone OS 14_7_1 like Mac OS X) AppleWebKit/605.1.15 (KHTML, like Gecko) Version/14.1.2 Mobile/15E148 Safari/604.1,2022-02-10 12:19:28 CET,IP address: 2.248.149.243
Document signed by XXXXXX XXXXXXXX
Birth date: 11/06/1964,2022-02-10 12:21:56 CET,
Clicked invitation link Xxxxx Xxxxxxxx
Mozilla/5.0 (Macintosh; Intel Mac OS X 10_15_7) AppleWebKit/605.1.15 (KHTML, like Gecko) Version/14.0.3 Safari/605.1.15,2022-02-10 22:39:15 CET,IP address: 81.232.60.162
Document signed by XXXXX XXXXXXXX
Birth date: 30/05/1972,2022-02-10 22:40:10 CET,
E-mail invitation sent to xxxxx.xxxxxxxxx@xx.xx.xxx
2022-02-10 22:40:13 CET,
Clicked invitation link Xxxxx Xxxxxxxxx
Mozilla/5.0 (Windows NT 10.0; Win64; x64) AppleWebKit/537.36 (KHTML, like Gecko) Chrome/98.0.4758.80 Safari/537.36 Edg/98.0.1108.43,2022-02-15 16:48:48 CET,IP address: 88.131.44.131
Document signed by XXXXX XXXXXXXXX
Birth date: 15/05/1985,2022-02-15 16:49:33 CET,
Verified ensures that the document has been signed according to the method stated above. Copies of signed documents are securely stored by Verified.
REVISIONSBERÄTTELSE
Till bolagsstämman i Psilox AB Xxx.xx. 556933–1928
Rapport om årsredovisningen
Uttalanden
Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Psilox AB för år 2021.
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Psilox ABs finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen.
Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.
Grund för uttalanden
Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Psilox AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt
årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.
Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta.
Revisorns ansvar
Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt XXX och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns.
Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.
Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:
• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.
Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.
1 (2)
Digitally signed by Verified Global AB Date: 2022.02.15
15:46:34 UTC
Reason: Signed by Verified
Location:
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar
Uttalanden
Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Psilox AB för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.
Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Grund för uttalanden
Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Psilox AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning
innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är
försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.
Revisorns ansvar
Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:
• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse
som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.
Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.
Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar
fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Uppsala, den dag som framgår av vår elektroniska underskrift Xxxxx Xxxxxxxx Sweden AB
Xxxxx Xxxxxxxxx
2 (2)
Verification
Transaction ID Skt6bcb1c-Sk56-qZkq
Document 11501 RB ISA_AB_2021.pdf
Pages 2
Sent by Xxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx
Signing parties
Xxxxx Xxxxxxxxx xxxxx.xxxxxxxxx@xx.xx.xxx Action: Sign Method: Swedish BankID
Activity log
E-mail invitation sent to xxxxx.xxxxxxxxx@xx.xx.xxx
2022-02-09 20:11:32 CET,
Clicked invitation link Xxxxx Xxxxxxxxx
Mozilla/5.0 (Windows NT 10.0; Win64; x64) AppleWebKit/537.36 (KHTML, like Gecko) Chrome/98.0. 4758.80 Safari/537.36
Edg/98.0.1108.43,0000 00-00 00:44:57 CET,IP address: 88.131.44.131
Document signed by XXXXX XXXXXXXXX
Birth date: 15/05/1985,2022-02-15 16:46:27 CET,
Verified ensures that the document has been signed according to the method stated above. Copies of signed documents are securely stored by Verified.