DELÅRSRAPPORT
DELÅRSRAPPORT
2022-01-01—2022-06-30
CIELO MAR FINANS AB (PUBL)
1
Allmänt om verksamheten
Cielo Mar Finans AB (publ) bildades 2013 och bedrev initialt verksamhet inom finansiering av fastighetsprojekt med syftet att förvärva, förvalta och utveckla högt avkastande bostadsfastigheter på den amerikanska fastighetsmarknaden. I mars månad 2016 avyttrades dock det dåvarande beståndet av fastigheter till företaget ProGreen Properties Inc. (numera ProGreen US Inc.) Ersättningen uppgick till USD 1 555 000 och erlades kontant med USD 200 000 samt därtill i preferensaktier till ett värde av USD 1 355 000, som löpte med en kupong om 7 % per år.
På extra bolagsstämma i november 2020 fattades beslut om att anta en ny bolagsordning och verksamhetsinriktning, innebärande även att ett nytt namn antogs, Cielo Mar Finans AB (publ). Samtidigt valdes en ny styrelse och en ny VD tillträdde i Bolaget. Den 15 oktober 2021 reglerades Bolagets fordran på ProGreen US Inc., vid tillfället USD 1 842 889, genom att denna omvandlades (kvittades) till 7,3 % av samtliga aktier i Procon Baja J.V.S.R.L De C.V. ”Procon”. Procon är ägare till ett markområde i Baja California i Mexiko, cirka 40 mil söder om San Diego i Kalifornien, USA, som planeras att exploateras. Huvudägare i Procon är ProGreen US Inc. Styrelsens bedömning är att kvittningen skedde till en mycket förmånlig värdering i förhållande till den värdering av området som fastställdes av CBRE Xxxxxxx Xxxxx år 2018 och som uppdaterades 2021.
Bolagets verksamhet består således i att finansiera Procon Baja J.V. s projekt – byggnation av energineutrala bostäder som helt drivs av solenergi och inte är anslutna till elnätet. Området, med namnet Cielo Mar (”himmel och hav”), planeras att bebyggas med semesterbostäder och består av ett drygt 2 000 hektar stort landområde med en 7,2 km lång kustlinje. Bolaget planerar bland annat att ge ut räntebärande obligationer och finansiera exploateringen av området genom lån till projektbolaget Procon Baja J.V., mot säkerheter, inteckningar, i fastigheten (marken). Området som skall exploateras värderades i mars månad 2018 i råmarksutförande av CBRE Xxxxxxx Xxxxx till USD 42 miljoner (cirka SEK 400 miljoner) och i november månad 2021 till USD 50 miljoner (cirka SEK 480 miljoner), och är i princip obelånat. Området har projektindelats i fem faser. Godkännande att ändra detaljplanen i första fasen, från råmark till byggbar och planbelagd mark föreligger. Byggnadstillstånd kommer att tas ut i etapper och byggstart av första etappen planeras inledas snarast efter det att erforderligt kapital för ändamålet säkerställts.
Bolaget har sitt säte i Stockholm.
Väsentliga händelser under perioden
Under perioden har vi fått bevittna krig i Ukraina och återkomsten av inflation och stigande räntor, vilket skapat ett osäkrare ekonomiskt klimat som bland annat påverkat de finansiella marknaderna negativt. Bolaget har dock påverkats i begränsad omfattning av detta, då ingen finansiering genomförts under perioden.
Väsentliga händelser efter periodens utgång
Bolaget verkar löpande för att finna ytterligare finansiering till projektet i Mexiko och Procon Baja J.V. och jobbar med flera olika initiativ i sådant syfte. Händelserna i Ukraina och det osäkrare ekonomiska klimatet, bedöms påverka dessa ansträngningar i negativ riktning, men styrelsen ser detta till trots fortsatt positivt på möjligheterna.
Framtida utveckling
Bolaget har avtal med Procon Baja J.V. om att erhålla en provision motsvarande 1 % av samtlig försäljning i fas 1, i Procons projekt i Mexiko, förutsatt att Bolaget medverkar till finansieringen av fas 1 i projektet. Den totala beräknade försäljningsvolymen i fas 1 uppgår vid full exploatering till cirka 415 miljoner USD och har reviderats upp från tidigare cirka 350 miljoner USD som ett resultat av justerade priser på de bostäder som ingår i fas 1. Den stora potentiella uppsidan i projektet består dock av en vederlagsfri teckningsoption som ger Bolaget rätt att inom 36 månader (mars 2021 – mars 2024), förvärva maximalt 10 % av hela projektet till motsvarande den värdering som CBRE Xxxxxxx Xxxxx fastställde i mars månad 2018. Med tillförd finansiering och på sikt som projektet exploateras, bedömer Bolaget att denna option kan bli mycket värdefull.
Finansiell information i sammandrag
Nyckeltal | H1 2022 | H1 2021 |
Rörelseintäkter | 914 000 | 2 582 000 |
Rörelseresultat (EBITDA) | 271 520 | 147 586 |
Rörelseresultat (EBIT) | 271 520 | 147 586 |
Periodens resultat | 271 520 | 147 586 |
Resultat per aktie | 0,03 | 0,02 |
Antal aktier i bolaget | 8 093 541 | 8 093 541 |
Resultaträkningar i sammandrag (SEK) | 2022-01-01 2022-06-30 | 2021-01-01 2021-06-30 |
Nettoomsättning | 914 000 | 2 582 000 |
Summa intäkter | 914 000 | 2 582 000 |
Övriga externa kostnader | -642 479 | -2 434 414 |
Rörelseresultat (EBIT) | 000 000 | 000 586 |
Finansiella poster | ||
Ränteintäkter m.m. | 000 000 | 000 218 |
Valutaeffekter av fordringar | 0 | 551 781 |
Räntekostnader | -470 756 | -77 456 |
Resultat efter finansiella poster | -49 235 | 1 137 129 |
Periodens resultat | -49 235 | 1 137 129 |
Föíundíingaí i eget kapital (SEK) | |||||
Aktiekapital | Öveíkuís- fond | Balanseíat íesultat | Peíiodens íesultat | ľotalt | |
Xxxxxx vid peíiodens ingång | 933 942 | 6 566 870 | 4 320 159 | 763 991 | 12 584 962 |
Peíiodens föíundíing | -49 235 | -49 235 | |||
Disposition av åísstumma | 763 991 | -763 991 | 0 | ||
Belopp vid peíiodens utgång | 933 942 | 6 566 870 | 5 084 150 | -49 235 | 12 535 727 |
Kassaflödeanalys (KSEK) | 2022-01-01 2022-06-30 | 2021-01-01 2021-06-30 |
Den löpande verksamheten | ||
Rörelseresultat | 000 000 | 000 586 |
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. | ||
- erhållen ränta | 150 000 | |
-erlagd ränta | -470 659 | -77 456 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital | -49 138 | 70 130 |
Förändring av rörelsekapital | ||
Ökning (-) / Minskning (+) av rörelsefordringar | -986 606 | -3 191 440 |
Ökning (+) / Minskning (-) av rörelseskulder | 139 608 | 3 620 641 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten | -896 000 | 000 000 |
Finansieringsverksamheten | ||
Upptagna lån | 204 000 | |
Amortering av lån | -20 000 | |
Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 204 000 | -20 000 |
Periodens kassaflöde | -692 136 | 479 331 |
Likvida medel vid periodens början | 942 713 | 0 |
Kursdifferens i likvida medel | ||
Likvida medel vid periodens slut | 250 577 | 479 331 |
Noter till finansiell översikt
Allmänt
Redovisnings- och värderingsprinciper.
Bolagets redovisningsprinciper innebär bl.a. att Bolaget tillämpar årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Transaktioner med närstående
I⭲ga.
Väsentliga risker i sammandrag
Kícditíiskcí. Bolagcts :cíksamkct i⭲bcgíipcí "tlå⭲i⭲g a: mcdcl röí "ppröía⭲dc a: scmcstcíbostudcí i Mcxiko. ľíots att tillgå⭲gaí kaí pa⭲tsatts som sukcíkct röí "tlå⭲adc mcdcl ri⭲⭲s íisk i att kost⭲adcí röí sukcíkctcí⭲as i⭲ríia⭲dc, :id c:c⭲t"cllt röírall a: roídíi⭲gaí, ka⭲ :isa sig :xxx xxxxxx u⭲ bolagct i⭲itialt íuk⭲at mcd.
Revision
Xx⭲⭲a dclåísíappoít kaí i⭲tc :aíit röícmål röí gía⭲sk⭲i⭲g a: Bolagcts íc:isoí.
Stockkolm dc⭲ «1 a"g"sti 2022
Xxx Xxxxxxxxx Vcíkstulla⭲dc diícktöí