MÅL- OCH RESURSPLAN 2022-2024

Vänersborgs kommun

Fastställd av kommunfullmäktige 2021-06-16

Innehållsförteckning

Del I Vision och mål - Förutsättningar och beslut

Sidnr

Vision Vänersborg – kommungemensamma mål Del I - 1

Vision……………………...……………..………………………………....... 1

Inriktningsmål…………………………..…………………………………….. 1

God ekonomisk hushållning och finansiella mål…………..……………... 3

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning………………………………….. 5

Förutsättningar..........................................………………………………….. 6

Omvärld………………………………………………………………………. 6

Befolkning…………………………………………………………………….. 8

Budgetförutsättningar……………………………………………………….. 9

Driftbudgetramar – avstämning mot nämndernas förslag……...………..... 10

Beslut och uppdrag om inriktningsmål och förväntade resultat…………… 14

Finansiell analys……………………………...………………………………... 15

Driftbudget per nämnd och anslagsbindningsnivå…...…………………….. 20

Resultat- kassaflödes- och balansbudget…………………………………… 21

Kommunfullmäktiges beslut 2021-06-16 ………………………...…………. 23

Del II Mål- och resursplan - Nämnderna

Barn- och utbildningsnämnden…......…...………………………................. Del II - 1

Byggnadsnämnden.............................…....…………………………………. 4

Kommunfullmäktige...........................…………………………..................... 5

Kommunstyrelsen………….................…..……………………..................... 6

Kultur- och fritidsnämnden…..............…...………………………................. 8

Xxxxx- och hälsoskyddsnämnden.....……………………..........…................. 10

Revisionen……................................……………………..........…................ 11

Valnämnden…………………...................………………….......................... 11

Samhällsbyggnadsnämnden…………………………………….…………… 12

Socialnämnden…………………...................…...…………………………… 15

Överförmyndarnämnden……….........................……………….…………… 17

Del III Investerings- och exploateringsplan

Investerings- och exploateringsplan 2022-2023……………………………. Del III - 1

Vänersborgs kommun

– attraktiv och hållbar i alla delar, hela livet.

Kommunfullmäktige fastställde kommunens vision 2013. Visionen omfattar alla kommuninvånare och beskriver en framtida idealbild och en gemensam färdriktning. Visionen är en ledstjärna för all kom‐ munal verksamhet och genomsyrar hela organisat‐ ionen.

Visionen är kopplad till inriktningsmål, förväntade resultat och aktiviteter, som systematiskt följs upp. Kontinuerlig dialog kring analys av effekterna för att nå de förväntade resultaten leder till verksam‐ hetsutveckling.

Inriktningsmål

Kommunfullmäktige fastställde kommunens inrikt‐ ningsmål och reviderade regler för mål‐ och resul‐ tatstyrningen i oktober 2019. Inriktningsmålen är kommunfullmäktiges övergripande viljeinriktning.

I Vänersborgs kommun ska det finnas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv

Våra invånare ges lika möjligheter att forma sin framtid, där lokala skillnader utifrån livssituation, boendeplats och ekonomi utjämnas. Den sociala in‐ kluderingen medför att invånarna kan påverka och delta i samhället oavsett bakgrund, där olika insat‐ ser riktas beroende på skillnader i olika boendede‐ lar. Kommunens verksamheter arbetar i samverkan med fler organisationer, för att minska effekterna av socioekonomiska faktorer, där ett rättighetsba‐ serat perspektiv ger möjlighet till utbildning, bo‐ stad och arbete.

Fler barn och unga uppnår bättre skolresul‐ tat och fullföljer sina studier

Barn och unga ges goda framtidsmöjligheter där skolan erbjuder individuellt stöd och förebyggande insatser. Kommunens olika verksamheter arbetar för att främja faktorer som påverkar skolresultat såsom arbetsmiljö, fysiska miljöer, hemförhållan‐ den, fritidsmöjligheter och stöd i unga år. Xxxxxxxxxx studier ökar möjligheterna att välja en sysselsätt‐ ning som upplevs stimulerande och att nå egenför‐ sörjning.

Enklare och kortare vägar att starta och etablera företag

Företag i Vänersborgs kommun får ett gott bemö‐ tande där entreprenöriellt företagande välkomnas. Det är enkelt att få kontakt med kommunen, och den digitala servicen leder till mer effektiva flöden inom och mellan olika förvaltningar. Näringslivet möts av en lyhörd förvaltning och effektiva besluts‐ vägar. Företag i kommunen ges möjligheter att ex‐ pandera, där kommunen kan bistå med tillgänglig mark och lokaler när nya och befintliga företag vill verka och etablera sig i kommunen.

Vänersborg är en ekologiskt hållbar kom‐ mun med minskad klimatpåverkan

Den ekologiskt hållbara kommunen bidrar till att vårda våra resurser för nuvarande och framtida in‐ vånare. Kommunens Miljöprogram 2030 värnar om hela den geografiska kommunen, och ökad kun‐ skap hos invånarna underlättar för klimatvänliga val.

Nya klimatsmarta lösningar och teknisk innovation leder till minskad miljöpåverkan såsom fossilobero‐ ende, hållbar konsumtion, upphandling och inköp. Miljöperspektivet beaktas vid kommunens besluts‐ fattande och olika former av samverkan.

Vänersborgs kommun har en god ser‐ vice och hög effektivitet

Brukare och invånare möts av en hög tillgänglighet, där kommunens verksamheter håller en god kvali‐ tet och effektivt använder invånarnas skatteme‐ del. Våra brukare är nöjda med den välfärd vi leve‐ rerar. Kvalificerad personal leder till en god kvalitet i våra verksamheter, där innovation och teknik bi‐ drar till att effektiviteten är hög.

Sjukfrånvaron bland våra medarbe‐ tare ska minska

Friska medarbetare bidrar till en mer hållbar ar‐ betsmiljö och ekonomi. I Vänersborgs kommun upplever medarbetarna delaktighet och förståelse för sina uppdrag och sina roller. Med en engagerad personal trivs många med sin arbetsplats och kom‐ munen anses vara en attraktiv arbetsgivare. Till‐ sammans med ett tryggt och stabilt ledarskap så bi‐ drar förutsättningarna till en lägre sjukfrånvaro.

Ansvariga nämnder per inriktningsmål

GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING OCH FINANSIELLA MÅL

Här följer en redovisning om god ekonomisk hus‐ hållning. Dels vad lagen säger, dels kommunens tolkning och fastställda mål och riktlinjer.

Lagen/balanskravet

Enligt kommunallagen ska kommunerna ange mål och riktlinjer för verksamheten som är av bety‐ delse för god ekonomisk hushållning. För ekono‐ min ska det finnas finansiella mål som är av bety‐ delse för god ekonomisk hushållning. Kommunal‐ lagen kräver att kommunernas ekonomi ska vara i balans. Intäkterna ska överstiga kostnaderna. Ba‐ lanskravet utgör en miniminivå för resultatet.

Med detta menas

En kommun bör inte förbruka sin förmögenhet för att täcka löpande behov. De löpande intäkterna bör överstiga de löpande kostnaderna. Det ingår också att verksamheten ska utövas på ett ända‐ målsenligt och utifrån ekonomisk synpunkt till‐ fredställande sätt. Kommunallagens krav klargör därmed att begreppet god ekonomisk hushållning har både ett finansiellt perspektiv och ett verk‐ samhetsperspektiv. Det finansiella perspektivet tar sikte på kommunens finansiella ställning och utveckling. Verksamhetsperspektivet tar sikte på kommunens förmåga att bedriva verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt.

Verksamhetsmål och finansiella mål hänger alltså ihop för att en god ekonomisk hushållning ska kunna uppnås.

God ekonomisk hushållning i Vänersborgs kom‐ mun

Vänersborgs kommun har fastställt finansiella mål samt mål och riktlinjer för verksamheten. Verk‐ samhetsmålen är också kommunens inriktnings‐ mål för ekonomin.

God ekonomisk hushållning innebär att kommu‐ nens finansiella mål och verksamhetsmässiga mål uppnås, samt att riktlinjerna följs.

Finansiella mål

Vänersborgs kommuns övergripande finansiella mål för god ekonomisk hushållning är följande:

• Årets resultat bör uppgå till minst 2 procent av skatter och generella statsbidrag.

• Kassalikviditeten bör vara minst 50 procent.

• Soliditeten, inklusive kommunens hela pens‐ ionsåtagande, ska förbättras med 1 procent årligen.

• Årets investeringar (exkl. VA/renhållning) ska maximalt motsvara 10 procent av skatter och generella statsbidrag.

Resultatet

Enligt Sveriges Kommuner och Regioner (SKR) ska, som tumregel, årets resultat uppgå till 2 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag för att god ekonomisk hushållning ska anses vara upp‐ nådd. Huvudargumenten för positiva resultat är att nuvarande generation ska stå för sina kostna‐ der. Det krävs avsättningar för framtida pensioner. Tillgångar bör värdesäkras och investeringar bör egenfinansieras. Dessutom bör det finnas en buf‐ fert för oförutsedda händelser.

Vänersborgs kommuns resultatmål överstiger ba‐ lanskravet. Målet om 2 procent kan sägas vara till‐ räckligt stort för att konsolidera kommunens eko‐ nomi och på så sätt säkra att servicenivån ska ga‐ ranteras för nästkommande generation, utan att kommunen ska behöva uttaxera en högre skatt.

Den budgeterade nivån krävs för att klara av nya förutsättningar under året, samt för att klara av att självfinansiera underhållsinvesteringar i en skattefinansierad verksamhet. Exempel på nya för‐ utsättningar är avräkning av skatteintäkter, upp‐ och nedgångar på de finansiella marknaderna och oförutsedda händelser inom verksamheterna.

Kassalikviditet

Med målet om en kassalikviditet på minst 50 pro‐ cent menas att likvida medel tillsammans med kommunens checkkredit (för närvarande 200 mnkr) bör vara minst 50 procent av kortfristiga skulder. Likviditetsmålet säkrar att kommunen har en tillräcklig kortfristig betalningsberedskap.

Soliditet

Måttet anger hur stor del av kommunens till‐ gångar som är finansierade med egna medel/eget kapital och beskriver kommunens betalningsbe‐ redskap och finansiella styrka på lång sikt. En högre soliditet ger en långsiktig finansiell hand‐ lingsberedskap.

I ett tioårigt perspektiv kommer en förändrad ål‐ dersstruktur (fler barn och äldre) att medföra en kraftig ökning av efterfrågan på kommunal ser‐ vice. En förbättrad soliditet gör kommunen bättre rustad att möta de finansiella påfrestningar som följer av denna utveckling och är därmed förenlig med god ekonomisk hushållning.

Investeringar

I investeringsmålet anges den investeringsnivå som bedöms vara den högsta nivån för en hållbar ekonomisk utveckling, med hänsyn till de övriga fi‐ nansiella målen, som ligger till grund för god eko‐ nomisk hushållning.

RIKTLINJER FÖR GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING

Genom riktlinjer anger kommunfullmäktige den övergripande och mer långsiktiga styrningen av god ekonomisk hushållning i Vänersborgs kom‐ mun.

Verksamheternas uppdrag:

• Verksamheter och kostnader ska kontinuerligt utvärderas och omprövas.

• Varje nämnd ansvarar för att en god intern kontroll upprätthålls utifrån kommunfullmäkti‐ ges reglemente och kommunstyrelsens riktlin‐ jer.

• Nämnderna ska främja och följa upp att en fortlöpande kvalitetsutveckling sker inom verk‐ samheten.

• Nämnderna ska eftersträva och följa upp att verksamheten bedrivs kostnadseffektivt,

Verksamheternas tillgångar och skulder:

• Kommunens anläggningar och fastigheter ska ha ett planerat och fullgott underhåll.

• Kommunen ska ha ett fullgott och genomtänkt försäkringsskydd, samt ha klara regler för hur risker ska hanteras. Kommunen ska ha tydliga regler och riktlinjer för sin finansförvaltning.

Verksamheternas ekonomiska ansvar:

• Kommunfullmäktiges budgetbeslut är överord‐ nat och vid målkonflikter är det ekonomin som ytterst sätter gränsen för det totala verksam‐ hetsutrymmet (vid resursbrist ska tvingande ni‐ våer enligt lagstiftning och myndighetskrav pri‐ oriteras).

• Nämnderna ansvarar för att verksamhetens in‐ nehåll och omfattning är anpassad till beslutad budgetnivå.

• Vid hantering av befarade eller konstaterade budgetavvikelser är nämnder och enheter skyl‐ diga att vidta de åtgärder som krävs för att styra verksamheten, så att de ekonomiska ra‐ marna hålls.

• Kommunstyrelsen har ett särskilt ansvar för att de förslag och planer som föreläggs kommun‐ fullmäktige främjar en god ekonomisk hushåll‐ ning och är förenliga med de finansiella mål som fastlagts.

Riktlinjer för resultatjämningsreserv

Beslutad av kommunfullmäktige § 73 2013‐06‐12

Avsättning till resultatutjämningsreserv Avsättning till resultatutjämningsreserv sker årli‐ gen enligt den maximala nivå som stadgas i kom‐ munallagen, d.v.s. med högst ett belopp som mot‐ svarar det lägsta av antingen den del av årets re‐ sultat eller den del av årets resultat efter balans‐ kravsjusteringar som överstiger 1 procent av sum‐ man av skatteintäkter samt generella statsbidrag och kommunalekonomisk, utjämning, eller 2 pro‐ cent av summan av skatteintäkter samt generella statsbidrag och kommunalekonomisk utjämning, om kommunen eller landstinget har ett negativt eget kapital inklusive ansvarsförbindelsen för pensionsförpliktelser.

Resultatutjämningsreservens storlek maximeras till 50 mnkr.

Disposition av resultatutjämningsreserv Resultatutjämningsreserven kan disponeras i sam‐ band med budget/bokslut för att täcka underskott som uppstått på grund av lågkonjunktur.

Arbetsgång avseende årlig hantering av resultat‐ utjämningsreserv

Kommunstyrelsen lämnar förslag antingen till kommunfullmäktige i årsredovisningen eller i bud‐ getanvisningarna avseende avsättning och eventu‐ ell disposition av resultatutjämningsreserv.

Uppföljning och bedömningsmodell för god eko‐ nomisk hushållning

Den övergripande målavstämningen av god eko‐ nomisk hushållning är en sammanfattning av hur inriktningsmålen infrias och hur kommunen när‐ mar sig visionen. För att god ekonomisk hushåll‐ ning ska anses vara uppnådd ska tre av fyra finan‐ siella mål vara uppfyllda samt att minst hälften av inriktningsmålen uppnås. Ett inriktningsmål anses uppfyllt när övervägande andel av de förväntade resultaten är uppnådda eller delvis uppnådda.

Uppföljningen av mål för god ekonomisk hushåll‐ ning sker både i delårsrapporter och i årsredovis‐ ningen.

OMVÄRLD

Coronapandemin har orsakat stort mänskligt li‐ dande och medfört mycket allvarliga ekonomiska konsekvenser för hela världen. Smittspridningen fortgår i vissa delar av världen men många har nu tillgång till pålitligt vaccin, vilket ger en ljusare syn på utvecklingen. Prognoser om ekonomin präglas dock fortfarande av stor osäkerhet och prognos‐ makarna benämner framtida antaganden som sce‐ narier.

Internationell konjunktur

Konjunkturinstitutet anger, i sin beskrivning av konjunkturläget från mars 2021, att återhämt‐ ningen i världsekonomin gick långsamt under pan‐ demins andra våg i slutet av 2020 och inledningen av 2021. De omfattande vaccinationsprogram som är i gång bidrar till att återhämtningen fortsätter framöver och tillväxten blir hög i år och nästa år.

Diagram: Industriproduktion i valda länder och regioner

(Konjunkturinstitutet

Stora finanspolitiska stödpaket och fortsatta pen‐ ningpolitiska stimulanser stärker den globala ef‐ terfrågan. Industriproduktionen går fortsatt bra och under andra halvåret av 2021 tar tjänstesek‐ torn över som draglok. Den höga tillväxten i Sveri‐ ges exportländer medför att den svenska export‐ marknaden växer snabbt 2021.

Svensk ekonomi

BNP föll dramatiskt under våren 2020 till följd av pandemin. BNP ökar i år med knappt 4 procent och tillväxten något mindre 2022. Resursutnytt‐ jandet i ekonomin som helhet, mätt som BNP‐ga‐ pet, blir i det närmaste balanserat mot slutet av nästa år. Detta bidrar till att löner och priser stiger snabbare under scenarioåren 2023–2025 och att

BNP‐tillväxten då dämpas till mer normala nivåer. Dämpade löneökningar bidrar till att inflationen förblir lägre än 2 procent i år och nästa år, trots uppgången i råvarupriserna och högre inflation i omvärlden. Inflationen väntas stiga till något över 2 procent 2023 för att sedan falla tillbaka till 2 procent.

Sysselsättningen vände uppåt i slutet av 2020. Ar‐ betskraften fortsätter att öka något i år och nästa år. Sysselsättningen väntas stiga snabbare än ar‐ betskraften vilket innebär att arbetslösheten faller tillbaka från och med andra kvartalet 2021.

Diagram: Sysselsatt och arbetade timmar

Arbetslösheten kommer i slutet av prognospe‐ rioden inte att fullt ut nå ner till de knappa 7 pro‐ cent den låg på innan covid‐19‐pandemin. Det be‐ ror delvis på att andelen arbetslösa med lägre chans att få arbete bedöms stiga framöver enligt konjunkturinstitutet.

Kommunsektorns ekonomi

Coronapandemin fortsätter att påverka de kom‐ munala verksamheterna även om smittsprid‐ ningen i äldreomsorgen minskat efter vaccinat‐ ioner av både personal och äldre. Trycket på soci‐ altjänsten och ekonomiskt bistånd kvarstår. 2020 bidrog staten med åtgärder för att minska ekono‐ miska effekter för bland annat kommunerna. En del av dessa åtgärder fortsätter under 2021.

SKR:s skatteunderlagsprognoser vilar på ett scena‐ rio där Sverige går mot normalkonjunktur 2024.

Prognosen för 2021 pekar mot stark återhämt‐ ning, och även 2022 räknas med hög tillväxt, såväl för BNP som för sysselsättningen. Den djupa kon‐

junktursvackan 2020 förväntas även försvaga ar‐ betsmarknaden efter krisen. Andelen arbetslösa antas 2024 ligga högre än de nivåer som gällde före pandemin.

Diagram: Skatteunderlagstillväxt och bidrag från vissa kom‐ ponenter (SKR)

SKR:s prognos för 2020 visar den lägsta skatteun‐ derlagstillväxten på 10 år till följd av pandemin. Under 2021 ökar antalet arbetade timmar och därmed även skatteintäkterna tack vare minskad smittspridning då en stor andel av befolkningen är vaccinerade. 2022 tilltar skatteunderlagstillväxten ytterligare för att 2023 och 2024 åter falla tillbaka till väsentligt lägre ökningstal. Då beräknas arbets‐ marknaden nå konjunkturell balans. I prognosen har Sveriges befolkningstillväxt reviderats ned en‐ ligt SCB:s nya befolkningsprognos. Det innebär att statsbidragen justeras ned för kommunerna.

Ett högt demografiskt tryck ställer krav på en fort‐ satt hög investeringsnivå i de kommunala verk‐ samheterna. Även inom vatten och avloppsnät (VA) och bostäder är investeringsbehoven stora. Dessutom finns ett stort underhållsbehov på be‐ fintliga fastigheter. Framtida driftkostnader som blir följden av gjorda investeringar är ett stort åta‐ gande.

Diagram: Befolkningsförändringar i olika åldersgrupper (SKR)

Invånare i samtliga åldersgrupper ser ut att öka framöver men ökningen är inte jämn i alla åldrar och befolkningen ökar mest i de äldre åldersgrup‐ perna. Det innebär att färre invånare i arbetsför ålder ska finansiera de ungas och de äldres behov.

Problemet att klara välfärden kvarstår även efter pandemin. Hittills har utmaningarna i kommun‐ sektorns ekonomi delvis kunnat hanteras genom intäktsökningar från främst skatte‐ och markför‐ säljning. Kostnaderna ökar nu mer än intäkterna. För att möta de ökade behoven och förbättra kva‐ litén på all verksamhet kommer det att behövas omfattande åtgärder som effektiviseringar, bespa‐ ringar och skattehöjningar.

Diagram: Så klarar vi välfärden (SKR)

God ekonomisk hushållning och ekonomi i balans innebär att kommunen måste upprätta en budget där intäkterna överstiger kostnaderna. Det krävs även reserver för att kunna möta oförutsedda kostnadsökningar, minskade intäkter och behov av ytterligare investeringar. Med god ekonomisk hus‐ hållning menas också att dagens medborgare fi‐ nansierar sin egen kommunala välfärd och inte skjuter upp betalningar till kommande generat‐ ioner.

BEFOLKNING

Under hösten 2020 har kommunstyrelseförvalt‐ ningen tagit fram en befolkningsprognos. Den grundar sig bland annat på en ökning av bostads‐ byggandet i kommunen, vilket förväntas leda till

omflyttningar och inflyttningar, vilket i sin tur för‐ väntas leda till ett växande invånarantal. Progno‐ sen sträcker sig över tio år. Flera tabeller för olika behov är framtagna.

Tabell: Befolkningsförändringar i olika åldersintervall

Ålder	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	Förändring
0-5	2 734	2 748	2 780	2 844	2 902	2 931	2 982	3 012	3 050	3 090	3 112	14%
6-12	3 423	3 440	3 465	3 471	3 503	3 545	3 592	3 639	3 661	3 693	3 728	9%
13-15	1 429	1 486	1 526	1 568	1 608	1 637	1 604	1 582	1 588	1 625	1 624	14%
16-18	1 386	1 395	1 436	1 472	1 540	1 574	1 605	1 634	1 655	1 624	1 599	15%
19-29	4 972	4 872	4 878	4 944	5 082	5 124	5 139	5 182	5 211	5 236	5 212	5%
30-39	4 562	4 670	4 808	4 998	5 164	5 270	5 334	5 353	5 386	5 387	5 351	17%
40-49	4 567	4 531	4 508	4 472	4 516	4 566	4 614	4 710	4 758	4 874	4 996	9%
50-59	5 232	5 211	5 260	5 296	5 251	5 198	5 111	4 995	4 919	4 866	4 815	-8%
60-69	4 609	4 628	4 611	4 643	4 724	4 795	4 892	5 007	5 039	5 088	5 094	11%
70-79	4 244	4 263	4 292	4 283	4 280	4 254	4 195	4 165	4 197	4 171	4 197	-1%
80-89	2 005	2 086	2 114	2 190	2 285	2 379	2 495	2 570	2 646	2 732	2 752	37%
90-w	428	409	412	416	423	429	435	443	458	459	482	13%
Summa	39 151	39 564	39 673	40 284	40 861	41 146	41 378	41 609	41 841	42 072	42 304	9%

Sammanfattning befolkning

• Antalet invånare beräknas öka varje år och sammanlagt är ökningen 3 369 personer från 2019 till 2029 eller knappt 1 procent per år. Det motsvarar de senaste årens ökningstakt. De flesta åldersgrupperna ökar.

• Antalet barn och ungdomar i grupperna 0 ‐ 15 år ökar med i genomsnitt 88 personer per år. Detta är kopplat till att prognosen är baserad på ett ökat bostadsbyggande av småhusområ‐ den under perioden.

• Stora ökningar sker i de äldre åldersgrup‐ perna. De äldsta, grupperna över 80 år, ökar kraftigt med 801 personer fram till år 2029.

I 2020 års bokslut redovisas en förbättring av eget kapital med 161 mnkr, vilket är 129 mnkr bättre än budget.

I 2021 års mål‐ och resursplan är resultatet budge‐ terat till +43 mnkr. För att uppnå 2‐procentmålet ska resultatet vara minst 53 mnkr.

Kommunstyrelsens budgetanvisningar Kommunstyrelsen beslutade 2021‐02‐24 om ramar och anvisningar avseende budgetarbetet för år 2022. Budgetramarna byggde bl.a. på följande för‐ utsättningar:

• Skatteintäkternas uppräkning mellan åren base‐ rade sig på prognos från SKR, 2020‐12‐15.

• 1,5 procent inflationskompensation utgick till nämnderna.

• Löneutvecklingen beräknades till 90 mnkr för åren 2021 och 2022.

• Personalomkostnadspålägget är oförändrat 40,15 procent.

• Årets pensionskostnader beräknades utifrån

• den s.k. blandmodellen baserat på prognos från kommunens pensionsförvaltare.

• Internräntan är oförändrad 1 procent.

• Som en konsekvens av införandet av kompo‐ nentredovisning i budget 2019 ökar samhälls‐ byggnadsnämndens kapitalkostnader för fastig‐ hetsunderhåll. De förhyrande nämnderna kom‐ penseras därför med sammanlagt 800 tkr för höjda hyror från och med budget 2022. Även kostnaden för underhåll av gator ökar och sam‐ hällsbyggnadsnämnden kompenseras för höj‐ ningen med 200 tkr.

En mer detaljerad beskrivning av nämndernas till‐ skott i ramsättningen finns på sidan 10 och framåt.

Anslagsbindningsnivåer

För 2022 gäller motsvarande anslagsbindningsni‐ våer som 2021. Som tidigare ska barn‐ och utbild‐ ningsnämnden särredovisa kostnader för förskola, grundskola och särskola i samband med budget, uppföljningar och bokslut. Kultur‐ och fritidsnämn‐ den ska särredovisa kostnader för nämnd, kultur och bibliotek respektive fritid respektive musik i samband med budget, uppföljningar och bokslut.

Anvisningar inför budgetarbetet

I samband med kommunstyrelsens beslut om ra‐ mar gavs ett antal anvisningar:

• Nämnderna fick i uppdrag att presentera bud‐ getförslagen inom ram med beskrivning av åt‐ gärder och konsekvenser.

• Mot bakgrund av den höga investeringsnivån uppmanades nämnderna att i anslutning till ar‐ betet med mål‐ och resursplan ifrågasätta och om möjligt minska redan planerade investerings‐ nivåer, samt visa stor återhållsamhet med nya investeringsprojekt.

• Nämnderna fick i uppdrag att beskriva konse‐ kvenserna som investeringarna får på driftbud‐ geten och hur de ryms inom befintlig bud‐ getram.

• Förhyrande nämnd ansvarar för att ta upp för‐ slag om fastighetsinvesteringar. De lämnas till samhällsbyggnadsnämnden. Investeringar i fas‐ tigheter, anläggningar och mark ska preciseras ytterligare i tiden, d.v.s. vilken månad under året investeringen beräknas påbörjas och vilken må‐ nad den avslutas. Detta gäller investeringsobjekt över 1 mnkr, men det gäller inte inventarier.

Övriga direktiv

• Nämnderna anvisas att budgetera intäkter och kostnader. Verksamhet som finansieras av xxx‐ xxxxxxxx statsbidrag budgeteras på både in‐ täktssidan och kostnadssidan.

• Nämnderna ansvarar för att finansiera driftkost‐ nadskonsekvenser av sina investeringar.

• Respektive nämnd ansvarar för att bevaka vilka specialdestinerade statsbidrag som finns att söka.

• Prisjusteringar för interna tjänster kan ske inom ramen för eventuell inflationskompensation en‐ ligt budgetförutsättningarna. Helt intäktsfinan‐ sierad verksamhet kan även justera priserna för den budgetkompensation som köpande nämn‐ der får vid förändrat personalomkostnadspå‐ lägg, löneökning till följd av lönerevision och ju‐ sterad internränta. Vid prissättning av nya tjäns‐ ter ska skriftliga avtal upprättas mellan säljare och köpare.

‐ avstämning mot nämndernas förslag

Vänersborgs kommuns budgetprocess Vänersborgs kommun har en tidig budgetprocess, vilket innebär att diskussioner om mål och resurser förs under januari till maj och kommunfullmäktige fastställer mål‐ och resursplanen i juni inför kom‐ mande år. En tidig process gör det möjligt för nämnderna att anpassa sin verksamhet efter beslu‐ tade mål och resurser.

Visionen antogs av kommunfullmäktige 2013. Kom‐ munfullmäktige fastställde kommunens inriktnings‐ mål och reviderade regler för mål‐ och resultatstyr‐ ningen i oktober 2019. Inriktningsmålen är kom‐ munfullmäktiges övergripande viljeinriktning.

Nämnderna föreslår förväntade resultat som är kopplade till de av kommunfullmäktige fastställda inriktningsmålen. Kommunfullmäktige fastställer nämndernas förslag till förväntade resultat i sam‐ band med beslutet om mål‐ och resursplanen.

Arbetet med MRP 2022

Kommunstyrelsens budgetberedning består av de ordinarie ledamöterna i kommunstyrelsens arbets‐ utskott. Dessutom har gruppledarna i partierna L, Mbp, MP, SD och V varsin insynsplats. Budgetbe‐ redningen inledde sitt arbete i april 2021. Arbetet har baserat sig på kommunstyrelsens budgetanvis‐ ningar och nämndernas budgetförslag. Ekonomi‐ kontoret har sammanställt nya prognoser från Sve‐ riges Kommuner och Regioner (SKR) över skatte‐ och statsbidragsintäkter, samt uppdaterat bedöm‐ ningar över löneutveckling och pensionskostnader.

Budgetberedningen hade presidieöverläggningar med nämnderna under våren 2021 om deras bud‐ getförslag för 2022‐2024. Även nämndernas arbete med mål, verksamhets‐ och ramanpassning under 2021 följdes upp. Kommunfullmäktige fastställde mål‐ och resursplan 2022‐2024 i juni 2021.

Kommunfullmäktiges beslut om nämndernas driftbudgetramar för år 2022:

KOMMUNÖVERGRIPANDE

De aviserade riktade statsbidragen av generell ka‐ raktär avseende skola och äldreomsorg hanteras via särskilda beslut. De ingår därför inte i mål‐ och resursplan 2022‐2024.

Nedan beskrivs justeringar av nämndernas bud‐ getramar i samband med anvisningarna enligt kommunstyrelsens beslut i februari 2021. Vidare redogörs för nämndernas förslag till mål‐ och resursplan. Slutligen redovisas kommunfullmäkti‐ ges beslut till mål‐ och resursplan 2022.

BARN‐ OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes barn‐ och utbildnings‐ nämndens budgetram 2022 till 850 541 tkr. Jämfört med budget 2021 gjordes följande justeringar: In‐ flationskompensationen ökade ramen med 3 828 tkr. För höjda hyreskostnader (till följd av fastig‐ hetsunderhåll) tillfördes 544 tkr. Nämnden tillför‐ des 6 900 tkr till följd av ökad hyreskostnad för Öx‐ nered skola.

Barn‐ och utbildningsnämndens förslag:

Barn‐ och utbildningsnämndens budgetförslag lig‐ ger inom ram. Förvaltningen redovisar en obalans om 3 600 tkr. Det avser fler elever i grundsärsko‐ lan. En elev i grundsärskolan kostar ca 400 tkr mer än en grundskoleelev. För att finansiera den ökade kostnaden kommer nämnden att omfördela bud‐ get från övriga verksamheter.

Om det faktiska elevantalet överstiger det progno‐ stiserade antalet behövs ytterligare budget för att bibehålla nuvarande kvalitet. Behovet av särskilt stöd till barn och elever har ökat. Nämnden kom‐ mer att söka medel ur kommunstyrelsens förfogan‐ deanslag för dessa behov. Förvaltningen tar också upp problem med ökade kostnader för att få fler elever behöriga till gymnasieskolan. Ökade kostna‐ der för köpta måltider kommer att mötas med om‐ fördelning av budget från fritidshemmen, då anta‐ let barn minskat där.

Statsbidragen från Migrationsverket fortsätter att minska under 2022 med ytterligare 2 900 tkr. Be‐ hovet av språkligt stöd till dessa elever minskar inte i samma omfattning som bidraget minskar.

Tidigare riktade statsbidrag kommer eventuellt i framtiden att ingå i kommunens generella statsbi‐ drag. När det sker förutsätter barn‐ och utbild‐ ningsnämnden att nämndens budgetram kompen‐ seras för detta.

Kommunfullmäktiges beslut:

Barn‐ och utbildningsnämnden tillförs 2 300 tkr, för att finansiera ökade måltidskostnader, som följer av investeringar i Framtida kök. Kommunfullmäk‐ tige beslutar att upphäva beslutet i mål‐ och re‐ sursplan 2019‐2021, om att samhällsbyggnads‐ nämnden ansvarar för att finansiera eventuella för‐ dyrningar som Framtida kök medför, inom oför‐ ändrad prisnivå.

Barn‐ och utbildningsnämnden har möjlighet att ansöka om medel, högst 2 000 tkr tillfälligt under 2022, ur kommunstyrelsens förfogandeanslag om elevantalet inom grundsärskolan ökar i nivå med nämndens prognoser.

Kommunfullmäktige fastställer barn‐ och utbild‐ ningsnämndens budgetram 2022 till 852 841 tkr.

BYGGNADSNÄMNDEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes byggnadsnämndens budgetram 2022 till 17 502 tkr. Inflationsuppräk‐ ningen minskade ramen med 91 tkr.

Byggnadsnämndens föreslag:

Byggnadsnämndens budgetförslag ligger inom ram. Förvaltningen redovisar behov av 2 400 tkr utöver ram varav 1 600 tkr i ramökning och 600 tkr i tillfäl‐ ligt anslag under 2022. Förvaltningen anger åtgär‐ der med konsekvenser för motsvarande summa.

Miljö‐ och byggförvaltningen har behov av en ut‐ vecklingsledare/verksamhetsutvecklare vilket inne‐ bär en kostnad för byggnadsförvaltningen om 200 tkr. För finansiering av GIS‐verksamheten behövs ytterligare 1 200 tkr. Till digitalisering av gamla de‐ taljplaner behövs tillfälligt 600 tkr.

Kommunfullmäktige fastställer byggnads‐ nämndens budgetram 2022 till 17 502 tkr.

KOMMUNFULLMÄKTIGE

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes kommunfullmäktiges budgetram 2022 till 2 434 tkr. Inflationsuppräk‐ ningen tillförde ramen 11 tkr.

Kommunfullmäktiges budgetram fastställs till 2 434 tkr i budget 2022.

KOMMUNSTYRELSEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes kommunstyrelsens budgetram 2022 till 418 493 tkr. Jämfört med bud‐ get 2021 gjordes följande justeringar: Inflations‐ kompensationen ökade ramen med 5 121 tkr. För höjda hyreskostnader (till följd av fastighetsunder‐ håll) tillfördes 72 tkr. Till IT‐säkerhet/IT‐informat‐ ionssäkerhet utökades ramen med 5 500 tkr.

Förfogandeanslaget minskades med 3 400 tkr, vil‐ ket tillfördes det budgeterade resultatet för att uppfylla det finansiella 2‐procentmålet. Från förfo‐ gandeanslaget omfördelades 1 000 tkr till valnämn‐ den tillfälligt under 2022 eftersom det är ett valår. 800 tkr avsattes i förfogandeanslaget till ökade hy‐ reskostnader för det nya boendet som planeras på Elgärde.

I enlighet med tidigare beslut, öronmärktes

3 000 tkr av kommunstyrelsens förfogandeanslag, till socialt förebyggande och trygghetsskapande in‐ satser, kopplade till kommunens inriktningsmål, målen om jämställda och jämlika förutsättningar samt fullföljda studier. Även 3 000 tkr med kopp‐ ling till inriktningsmålet om att barn och unga uppnår bättre skolresultat kvarstår. I övrigt avsat‐ tes av förfogandeanslaget 251 tkr till remöblera‐ verksamhet (avser hyra år 2022), 150 tkr i verksam‐ hetsbidrag till funktionsrätt, 125 tkr till drift av is‐ bana i centrala Vänersborg och 50 tkr till Leva‐pro‐ jektet.

Kommunfullmäktiges beslut:

Kommunstyrelsen tillförs 500 tkr, i tillfälligt anslag under 2022, till åtgärder för att minska sjukfrånva‐ ron. Från kommunstyrelsens förfogandeanslag om‐ fördelas 500 tkr till evenemangsverksamhet.

Till grundsärskolan avsätts 2 000 tkr i förfogande‐ anslaget tillfälligt under 2022. Barn‐ och utbild‐ ningsnämnden har möjlighet att ansöka om dessa medel om elevantalet inom grundsärskolan ökar i nivå med nämndens prognoser.

Kommunstyrelsens beslut i anvisningarna, om att avsätta 800 tkr i förfogandeanslaget till ökade hy‐ reskostnader för det nya boendet som planeras på Elgärde, upphävs då det boendet inte är aktuellt längre.

Kommunfullmäktige fastställer kommunstyrel‐ sens budgetram 2022 till 418 993 tkr.

KULTUR‐ OCH FRITIDSNÄMNDEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes kultur‐ och fritidsnämn‐ dens budgetram 2022 till 114 315 tkr. Jämfört med budget 2021 har följande justeringar gjorts: Inflat‐ ionskompensationen ökade ramen med 856 tkr.

För höjda hyreskostnader (till följd av fastighetsun‐ derhåll) tillfördes 160 tkr. Ramen tillfördes

1 200 tkr för ökad hyra för biblioteket.

Kultur‐ och fritidsnämndens förslag:

Kultur‐ och fritidsnämndens budgetförslag ligger inom ram. Behoven är större och förvaltningen beskriver åtgärder motsvarande 1 920 tkr. Nämn‐ den beslutar om åtgärder, dels utredning av anläggningar inom fritid och dels utredning av Musikakademin. Båda utredningarna syftar till att genomlysa och analysera verksamheterna med fokus på effektiviseringar.

Förvaltningen beskriver svårigheter att rymma kommande hyreshöjningar till följd av de fastig‐ hetsinvesteringar som beräknas bli klara under 2021 och 2022 (Gymnasiehallen, Folkets hus/teatern, aktivering av gamla investeringar). Till Framtidens bibliotek behövs investeringar i nya inventarier. Sammanlagt beräknas kostnaden för dessa investeringar till 1 260 tkr.

För bibehållen måluppfyllelse behöver budgeten utökas med 660 tkr för lokalvård i Framtidens bibliotek, lokalhyra för Torpa fritidsgård och kommunhuset.

Kommunfullmäktiges beslut:

Kultur‐ och fritidsnämnden tillförs 1 260 tkr för ökade hyreskostnader och kapitalkostnader (gymnasiehallen, tillgänglighetsanpassaning av teatern, aktivering av gamla investeringar och inventarier Framtidens bibliotek).

Ytterligare 660 tkr tillförs nämnden för lokalvård i Framtidens bibiotek, hyra av Torpa fritidsgård och hyra i kommunhuset.

För bibehållen måluppfyllelse inom fritidsverksam‐ heten utökas ramen med 1 080 tkr.

Kommunfullmäktige fastställer kultur‐ och fritids‐ nämndens budgetram 2022 till 117 315 tkr.

MILJÖ‐ OCH HÄLSOSKYDDSNÄMNDEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes miljö‐ och hälsoskydds‐ nämndens budgetram 2022 till 9 075 tkr. Jämfört med budget 2021 gjordes följande justeringar: In‐ flationsjusteringen minskade ramen med 29 tkr.

Nämndens tillfälliga anslag under 2021, om 500 tkr för att komma ikapp med fakturerad, men ännu ej utförd tillsyn och kontroll, togs bort.

Miljö‐ och hälsoskyddsnämndens förslag:

Miljö‐ och hälsoskyddsnämndens budgetförslag lig‐ ger inom ram. Nämndens åtgärdsförslag med kon‐ sekvensbeskrivning omfattar sammanlagt

1 450 tkr.

Nämnden föreslår indexjustering av timtaxan, från 1 januari 2022, i särskilt ärende.

Kommunfullmäktiges beslut:

Miljö‐ och hälsoskyddsnämndens budgetram utö‐ kas med 650 tkr varav 600 tkr till åtgärder för ökad tillsyn av förorenad mark och 50 tkr till utökad na‐ turvårdsverksamhet.

Kommunfullmäktige fastställer miljö‐ och hälso‐ skyddsnämndens budgetram 2022 till 9 725 tkr.

REVISIONEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes revisionens budgetram 2022 till 1 303 tkr. Inflationskompensationen ökade ramen med 12 tkr.

Kommunfullmäktiges beslut:

Revisonens budgetram utökas med 197 tkr, utifrån beredning och förslag från kommunfullmäktiges presidium.

Kommunfullmäktige fastställer revisionens bud‐ getram 2022 till 1 500 tkr.

SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes samhällsbyggnads‐ nämndens budgetram 2022 till 78 814 tkr. Jämfört med budget 2021 gjordes följande justeringar: In‐ flationskompensationen ökade ramen med 187 tkr. För höjda hyreskostnader (till följd av fastighetsun‐ derhåll) tillfördes 24 tkr. Gatuenheten tillfördes 200 tkr för utökad kapitalkostnad kopplad till kom‐ ponentredovisningen.

Samhällsbyggnadsnämndens förslag: Samhällsbyggnadsnämnden begär 200 tkr i utökad budgetram av näringspolitiska skäl för cirkulations‐ plats vid Björkholmsgatan.

Nämnden föreslår att kommunfullmäktige upphä‐ ver beslutet i mål‐ och resursplan 2019‐2021 om att eventuella fördyringar som Framtida kök med‐ för ska samhällsbyggnadsnämnden finansiera inom oförändrad prisnivå. Investeringen har blivit dyrare på grund av tidsförskjutning och nya krav.

Nämnden beskriver problem kring årliga ökade ofi‐ nansierade driftkostnader till följd av investeringar i bl.a. nya bostadsområden (1,1 mnkr för 2022).

Även kostnader för vinterväghållning ökar.

Nämnden föreslår, i särskilt ärende att VA‐taxan höjs. Brukningsavgiften föreslås höjas med

8 procent (2021 höjdes taxan med 10 procent) och

anläggningsavgiften med 5 procent (2021 höjdes taxan med 5 procent).

Kommunfullmäktiges beslut: Samhällsbyggnadsnämndens budgetram utökas med 1 500 tkr. Det avser 200 tkr till kapitalkostna‐ der för den nya cirkulationsplatsen på Björkholms‐ gatan, 1 100 tkr till kapitalkostnader för gator i nya bostadsområden och 200 tkr för vinterväghållning.

Kommunfullmäktige beslutar att upphäva beslutet i mål‐ och resursplan 2019‐2021, om att samhälls‐ byggnadsnämnden ansvarar för att finansiera ev. fördyrningar som Framtida kök medför, inom oför‐ ändrad prisnivå. Barn‐ och utbildningsnämnden har tilldelats budget för att kunna finansiera prisök‐ ningen som följer efter investeringar i Framtida kök.

Kommunfullmäktige fastställer samhällsbyggnads‐ nämndens budgetram 2022 till 80 314 tkr.

SOCIALNÄMNDEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes socialnämndens bud‐ getram 2022 till 1 025 883 tkr. Inflationskompen‐ sationen ökade ramen med 3 020 tkr. Det riktade statsbidraget till äldreomsorgen om 17 500 tkr kommer att förstärka socialnämndens budget när det är klarlagt hur bidraget ska rekvireras/utbeta‐ las. I anslutning till budgetberedningens överlägg‐ ning med socialnämndens presidium i april, upp‐ manades socialnämnden att presentera en åtgärds‐ plan, för hur driftkostnaden av det planerade boen‐ det på Elgärde ska finansieras inom nämndens an‐ visade ram.

Socialnämndens förslag:

Socialnämndens budgetförslag ligger inom ram. Socialförvaltningen redovisar behov av 31 400 tkr utöver ram. Det avser 21 800 tkr till individ‐ och fa‐ miljeomsorgen samt 9 600 tkr till personligt stöd och omsorg.

Socialnämnden beslutar, som åtgärd för att klara drift av nytt boende inom personligt stöd och om‐ sorg, ge samhällsbyggnadsförvaltningen i uppdrag att inleda förstudie och lokalplanering gällande be‐ fintligt xxxxxx.

För att klara kostnaderna för försörjningsstöd och Mini‐Maria genomförs åtgärder om 21 800 tkr inom äldreomsorgen och individ‐ och familje‐ omsorgen. Mini‐Maria är en mottagning för unga med missbruk och psykisk ohälsa som planeras att starta under 2022 där medfinansieringen för Vä‐ nersborgs kommun beräknas till cirka 500 tkr.

Kommunfullmäktiges beslut:

Socialnämnden får 16 000 tkr i tillfälligt anslag under 2022 för ökade kostnader för försörjnings‐ stöd.

Kommunfullmäktige fastställer socialnämndens budgetram 2022 till 1 041 883 tkr.

VALNÄMNDEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes valnämndens budget‐ ram 2022 till 1 666 tkr. Eftersom det är valår 2022 tillfördes valnämnden tillfälligt 1 000 tkr i budget 2022. Inflationskompensationen ökade ramen med 9 tkr.

Kommunfullmäktige fastställer valnämndens bud‐ getram 2022 till 1 666 tkr.

ÖVERFÖRMYNDARNÄMNDEN

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes överförmyndarnämn‐ dens budgetram 2022 till 5 406 tkr. Inflationskom‐ pensationen ökade ramen med 8 tkr.

Överförmyndarnämndens förslag: Överförmyndarnämndens budgetförslag ligger inom ram. Förvaltningen beskriver osäkerheter

med kostnaderna för ställföreträdare och svårig‐ heter att möta eventuella ökade kostnader med minskad personalstyrka.

Kommunfullmäktige fastställer överförmyndar‐ nämndens budgetram 2022 till 5 406 tkr.

KOMMUNFULLMÄKTIGES BESLUT OCH UPPDRAG OM INRIKT‐ NINGSMÅL OCH FÖRVÄNTADE RESULTAT

Kommunfullmäktige beslutar (mot bakgrund av re‐ sultat 2020) om ökad ambitionsnivå för inrikt‐ ningsmålet: ”Sjukfrånvaron bland våra medarbe‐ tare ska minska”. Kommunfullmäktiges ambition är att sjukfrånvaron ska minska i hela organisat‐ ionen till i nivå med rikssnittet för kommunalt an‐ ställda.

Nämndspecifika förväntade resultat avseende sjuk‐ frånvaro tas bort. Arbete och uppföljning avseende minskad sjukfrånvaro stäms av mot inriktningsmå‐ let och samordnas av kommunstyrelsen för hela kommunen.

⮚ Kommundirektören ges i uppdrag att sam‐ ordna ett arbete i förvaltningarna med riktade strukturella insatser för verksamheter med högre sjukfrånvaro än rikssnittet.

Inriktningsmålet: ”I Vänersborgs kommun ska det finnas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv” har flera förväntade resultat som rör boendemiljö och byggnation. Kommun‐ fullmäktige antog i början av 2021 ett nytt Bo‐ stadsförsörjningsprogram med höga ambitioner om tillväxt. För detta långsiktiga arbete behövs kraftsamling.

⮚ Kommundirektören ges i uppdrag att formera kompetens och arbetssätt, som inkluderar till ex‐ empel GIS, samt ta fram ett organisationsförslag som stödjer den strategiska samhällsbyggnadspro‐ cessen utifrån ett visions‐ och målstyrt perspektiv.

Samtliga sex inriktningsmål som är antagna av kommunfullmäktige ska leda mot vår vision ”At‐ traktiv och hållbar i alla delar, hela livet”. Vision‐ ens innebörd är också att bevara värden och ut‐ veckla varsamt så att vi inte står i skuld till kom‐ mande generationer.

⮚ Kommundirektören ges i uppdrag att sam‐ ordna ett förvaltningsövergripande arbete, för att ta fram ett styrdokument som innehåller strate‐ gier och prioriteringar för naturvård och friluftsliv, som underlag för fysisk planering.

Inriktningsmålet: ”Vänersborgs kommun har en god service och en hög effektivitet” riktar sig till nämndernas kärnverksamheter och avser ambit‐ ionsnivån på kvalité i förhållande till resurser.

Kommunfullmäktige beslutar att revidera kultur och fritidsnämndens förväntade resultat enligt föl‐ jande:

”Nettokostnaden för musikskolan ska överstiga rikssnittet” och ”Andel elever i musikskolan ska överstiga rikssnittet” ersätts med;

”Andelen elever i musik‐ och kulturskola ska över‐ stiga rikssnittet med bibehållen nettokostnad för musik‐ och kulturskola”.

Förväntade resultat i övrigt fastställs i enlighet med upprättade förslag från kommunstyrelsen och nämnderna.

FINANSIELL ANALYS 2022‐2024

Utgångspunkter

Den finansiella analysen utgår från följande fyra aspekter som är viktiga att beakta ur ett finansiellt perspektiv:

Resultat: Vilken balans har kommunen haft mellan kostnader och intäkter under året och över tiden? Finns det varningssignaler? Hur utvecklas investe‐ ringarna?

Kapacitet: Vilken finansiell motståndskraft har kommunen på lång sikt?

Risk: Finns det några risker som kan påverka kom‐ munens resultat och kapacitet? Hur är kommunen exponerad finansiellt?

Kontroll: Vilken kontroll har kommunen över den ekonomiska utvecklingen? Hur väl följs upprättade planer? En god följsamhet mot budget är ett ut‐ tryck för god ekonomisk hushållning.

Syftet med analysen är att försöka identifiera eventuella finansiella problem och att klargöra om kommunen har en god ekonomisk hushållning.

1. Resultat och kapacitet

1.1 Årets resultat

Budgeterat resultat, med tidigare redovisade juste‐ ringar av nämndernas budgetramar, uppgår till

40 mnkr i budgeten 2022. Åren 2023 och 2024 är resultaten budgeterade till 52 mnkr respektive 48 mnkr.

Diagram: Resultatutveckling 2015‐2024

Resultatutvecklingen var positiv under perioden 2015‐2020 med ett rekordstort resultat om

161 mnkr år 2020. Åren 2021‐2024 budgeteras po‐ sitiva resultat.

Finansiellt mål:

Årets resultat bör uppgå till minst 2 procent av skatter och generella statsbidrag.

Målavstämning:

Resultatmålet uppnås inte. Det budgeterade re‐ sultatet år 2022 motsvarar 1,5 procent

2 procent av skatter och generella statsbidrag mot‐ svarar ca 54 mnkr. I bokslut 2020 motsvarade re‐ sultatet om 161 mnkr drygt 6 procent av skatter och generella statsbidrag. Från och med 2019 har resultatmålet höjts från 1 procent till 2 procent ef‐ ter införande av komponentredovisning i budget.

Diagram: Årets resultat; andel av skatter och gene‐ rella statsbidrag 2015‐2024

1.2 Balanskravet

Enligt kommunallagen ställs det krav på att kom‐ munerna redovisar ekonomisk balans. Det innebär bl.a. att årsbudgeten ska upprättas så att intäk‐ terna överstiger kostnaderna. Balanskravet uppnås samtliga åren.

1.3 Skatte‐ och nettokostnadsutveckling

En förutsättning för en långsiktig hållbar ekonomi är att nettokostnaderna inte ökar snabbare än in‐ täkterna kommunen får genom skatter och gene‐ rella statsbidrag.

Utveckling av	2022	2023	2024
-skatter och statsbidrag	3,2%	1,9%	2,5%
-nettokostnader	3,4%	1,4%	2,5%

Prognosen för utvecklingen av skatteintäkterna föl‐ jer SKR:s prognos.

År 2022 överstiger nettokostnaderna skatter och statsbidrag. Det innebär att kommunens ekonomi inte är långsiktigt hållbar. Utvecklingen av verksam‐ hetens nettokostnader är lägre 2023 och lika med skatter och statsbidrag 2024.

De finansiella kostnaderna ökar till följd av en hög investeringsnivå och kräver allt större andel av skatter och generella statsbidrag.

1.4 Verksamhetens nettodriftkostnader Verksamhetens driftbudgetramar baserar sig på kommunstyrelsens budgetanvisningar och den budgetberedning som genomförts under 2021. Personalkostnaderna är budgeterade i 2020 års lö‐ nenivå, då lönerevisionen inte var klar när budge‐ ten beslutades. Inför 2022 har 97 mnkr avsatts centralt för att täcka ökade kostnader avseende 2021 och 2022 års löneavtal.

Nettokostnader, som andel av skatter och gene‐ rella statsbidrag, är ett mått som visar hur stor an‐ del av kommunens intäkter som förbrukas av lö‐ pande driftverksamhet.

Diagram: Nettokostnader i procent av skatt och gene‐ rella statsbidrag 2019‐2024

Under 2022‐2024 uppgår nettokostnaderna till 98 procent av skatter och generella statsbidrag.

Skillnaden upp till 100 procent är det utrymme som kan användas till att finansiera räntor (en post som ökar kraftigt under planperioden), amorteringar och för att direktfinansiera investeringar. Det ut‐ rymmet är alltså mycket lågt under planperioden.

1.5 Skatteintäkter och utdebiteringar

Det nuvarande skatteutbetalningssystemet innebär att skatteintäkterna kommer att utbetalas i verk‐ samhetsårets pris‐ och lönenivå. Utbetalning av kommunalskatt och utjämningsbidrag grundas på det senast kända taxeringsutfallet, d.v.s. för 2019, och räknas sedan upp med tre års uppräkningsfak‐ torer till 2022 års nivå. Kommunalskattemedel som fås är därmed preliminära.

Utbetalning, alternativt återbetalning, av mellan‐ skillnaden mellan den preliminära beräkningen och respektive avräkningstillfälle av kommunalskatt och utjämningsbidrag sker i januari, t.ex. 2021 för inkomståret 2019.

Beräkningen av skatteintäkter baserar sig på pro‐ gnos från SKR, 2021‐04‐29. Utdebiteringen är oför‐ ändrad, 22:21 kronor, per skattekrona. Prognosen justeras ned med en negativ slutavräkning om

‐ 250 kronor per invånare för 2022‐2024.

Tabell: Budget skatter och generella statsbidrag

Budget skatter & gen statsbidrag	2022	2023	2024
Skatteintäkter
Skatteunderlag 2019 Mnkr	8 027
Prognos uppräkning 2020	2,24%
Prognos uppräkning 2021	3,19%
Prognos uppräkning 2022-2024	4,19%	3,32%	3,07%
S:a uppräknat skatteunderlag, Mnkr	8 824	9 117	9 397
Utdebitering	22,21%	22,21%	22,21%
S:a skatteinkomst
före utjämning, Mnkr	1 959,8	2 024,9	2 087,0
Kommunalekonomisk utjämning
Inkomstutjämning, Mnkr	000	000	000
Kostnadsutjämning, Mnkr	67	67	69
Regleringsbidrag/avgift, Mnkr	92	64	54
Strukturbidrag	0	0	0
S:a generella statsbidrag, Mnkr	625	611	617
LSS-utjämning	58	58	58
Fastighetsavgiften	87	87	87
Slutavräkning -250 kr per invånare	-10	-10	-10
S:a skatter & bidrag, Mnkr	2 719	2 771	2 839

1.6 Investeringar

Investeringsbudgeten omfattar 3 år, 2022‐2024, och innehåller sammanlagt 1 202 mnkr. Det första året planeras investeringar för 513 mnkr. I den re‐ viderade investeringsbudgeten för 2021 finns 775 mnkr avsatt till investeringar. Under 2020 investe‐ rades det för 342 mnkr.

I Västra Götaland och Hallands kommuner är snit‐ tet för en kommuns investeringsnivå 12 procent av

nettokostnaderna i 2019 års bokslut. För Väners‐ borgs kommun kan det beräknas till cirka 321 mnkr.

Då resultatnivån 2022 är budgeterad till 40 mnkr kan skattefinansieringsnivån (summan av avskriv‐ ningar och årets resultat) beräknas till 151 mnkr. Under planperiodens första år 2022 uppgår inve‐ steringsvolymen till 513 mnkr, vilket överstiger skattefinansieringsnivån med 362 mnkr. Det kan jämföras med de senaste årens bokslut, 2020 och 2019, då kommunen investerade för 342 mnkr re‐ spektive 245 mnkr. År 2023 planerar kommunen att investera för 363 mnkr och 2024 för 326 mnkr, vilket också är mycket höga nivåer.

Vänersborgs kommun måste ta nya lån för att fi‐ nansiera investeringsvolymen. I 2022 års finansie‐ ringsbudget planerar kommunen att låna

300 mnkr. Resten finansieras av resultatet och av avskrivningar samt genom en minskning av rörelse‐ kapitalet. Planerade investeringar 2023 och 2024 beräknas inte heller kunna hanteras inom ramen för skattefinansieringsnivån. I planen för 2024 upp‐ går kommunens långfristiga lån till 1 515 mnkr.

Tidsmässiga förskjutningar av investeringar kan för‐ ändra bilden mellan enskilda år i planen. Investe‐ ringsnivåerna i planen utgör totalram för kom‐ mande års investeringsbudgetar.

Sammanfattning av investeringsbudgeten

Sammanfattning, mnkr	2022	2023	2024	S:a
Totalt kommunen	513	363	326	1 202
Fördelning per nämnd:
Barn‐ och utbildningsnämnden	8	6	14	28
Byggnadsnämnden	1	1	1	2
Kommunstyrelsen	3	6	2	11
Kultur‐ och fritidsnämnden	3	1	1	5
Samhällsbyggnadsnämnden	489	340	299	1 129
varav fastighetsinvesteringar	177	169	177	522
varav exploatering	38	37	21	96
Socialnämnden	9	9	9	28

Fastighetsinvesteringar

Investeringsbudgeten för 2022‐2024 innehåller fas‐ tighetsinvesteringar för 522 mnkr, varav 386 mnkr till förskolor och skolor, 25 mnkr till ny möteslokal för kommunfullmäktige och 12 mnkr till idrottsan‐ läggningar. Det blir ett snitt på 172 mnkr per år.

Det kan jämföras med boksluten 2020 och 2019 då kommunen investerade 192 mnkr respektive 144 mnkr i fastigheter.

VA‐investeringar

VA‐investeringar uppgår till totalt 325 mnkr under planperioden viket är en mycket hög ambitions‐ nivå. Det kan jämföras med bokslut 2020 om

55 mnkr. VA‐utbyggnaden utefter Vänerkusten fortsätter med Vänersnäs, med en investeringsvo‐ lym om 127 mnkr. För sanering enligt Blåplan (ut‐ byte av gamla rör) budgeteras 54 mnkr. Dessutom kommer 115 mnkr att investeras i Holmängens av‐ loppsreningsverk.

Exploateringsbudget

Även exploateringsbudgeten är väldigt omfat‐ tande, sammanlagt 96 mnkr under treårsperioden. Budgeten innehåller exploatering av bostadsområ‐ den inom Öxnered/Skaven och Källeberg. På Skav‐ enområdet planeras en ny väg och en personbils‐ tunnel.

Finansiellt mål:

Årets investeringar (exkl VA/renhållning) ska maximalt motsvara 10 procent av skatter och ge‐ nerella statsbidrag.

Målavstämning:

Målet uppnås inte 2022 men åren 2023‐2024.

I bokslut 2020 motsvarade investeringarna 11 pro‐ cent av skatter och generella statsbidrag. I budget 2021 motsvarar investeringarna 16 procent för att sjunka till 13 procent i budget 2022. I planen för 2023 och 2024 sjunker värdet till 9 procent för re‐ spektive år.

Diagram: Investeringsbudgetens andel av skatter och generella statsbidrag 2019‐2024 (exkl. VA och renhåll‐ ning)

Bokslut Budget

I investeringsmålet anges den investeringsnivå som bedöms vara den högsta nivån för en hållbar eko‐ nomisk utveckling, med hänsyn till de övriga finan‐ siella målen, som ligger till grund för god ekono‐ misk hushållning. I kommunens mål exkluderas VA och renhållning. Om nyckeltalet är lägre än 10 pro‐ cent har målet uppnåtts.

Den höga investeringsnivån, i kombination med för låga resultat, gör att nya lån behöver tas för att kunna finansiera de planerade investeringarna för åren 2022‐2024.

Diagram: Låneutveckling 2019‐2024

1.7 Soliditet

Soliditeten anger hur stor del av kommunens till‐ gångar som är finansierade med egna medel.

Finansiellt mål:

Soliditeten, inklusive kommunens hela pens‐ ionsåtagande, ska förbättras med 1 procent årli‐ gen.

Målavstämning:

Målet om förbättrad soliditet uppnås inte under 2022, men under 2023 och 2024.

I bokslut 2020 förbättrades soliditeten till 24 pro‐ cent tack vare det starka resultatet. I budget 2022 sjunker soliditeten till 21 procent. Åren 2023 och 2024 förväntas soliditeten stiga något till 22 pro‐ cent respektive 23 procent. Mycket höga investe‐ ringsnivåer i kombination med låga resultat leder till försämrad soliditet.

Diagram: Soliditet 2019‐2024

2. Risk och kontroll

2.1 Likviditet

Med målet om en kassalikviditet på minst 50 pro‐ cent menas att likvida medel tillsammans med kommunens checkkredit på 200 mnkr bör vara minst 50 procent av kortfristiga skulder.

Finansiellt mål:

Kassalikviditeten bör uppgå till minst 50 pro‐ cent.

Målavstämning:

Målet uppnås under planperioden genom ökad upplåning.

Den höga investeringsnivån 2022‐2024 kommer att sätta press på kommunens likviditet och förutsät‐ ter en omfattande nyupplåning för att en godtag‐ bar betalningsberedskap ska kunna upprättas.

2.2 Skulder och förpliktelser

Kommunens låneskuld ökar under planperioden. I budgeten finns upptaget sammanlagt 650 mnkr i nya lån under 2022‐2024. Det innebär att år 2024 har kommunen sammanlagt långfristiga lån om

1 515 mnkr.

2.3 Pensionskostnader

Pensionskostnaderna har redovisats efter den s.k. blandmodellen och innefattar förutom pensions‐ skuldens ökning, även utbetalda pensioner.

Beräkningen av pensionskostnaderna baserar sig på prognos från kommunens pensionsförvaltare och inkluderar löneskatt om 24,26 procent. Under den kommande 20‐årsperioden kommer kommu‐ nens pensionskostnader att öka kraftigt. Av kom‐ munens totala pensionsåtagande på 971 mnkr i 2022 års budget är endast 243 mnkr avsatta som en skuld i balansräkningen.

SKR har beslutat att ändra livslängdsantagandet till högre livslängd, vilket påverkar pensionsskuldsbe‐ räkningar för kommuner från och med 2021. Det innebär att kommunens pensionsprognos har revi‐ derats upp.

2.4 Känslighetsanalys

Budgeten för 2022‐2024 bygger på några antagan‐ den om utveckling av löner, priser och räntor. De största riskerna ligger i att konjunkturen sjunker och att utvecklingen på arbetsmarknaden blir sämre. Nedan görs en känslighetsanalys som visar hur olika faktorer påverkar kommunens ekonomi 2022.

Förändring mnkr 2022

Priser/löner 1 procent 35 mnkr

Räntor 1 procent 4 mnkr

Skatteintäkter 1 procent 19 mnkr

Utdebitering 10 öre 9 mnkr

Pensionsprognos 2022-2024 mnkr

	2022	2023	2024
Skuldförändring under året	11	3	11
Avgiftsbestämd ålderspension	81	82	85
Pensionsutbetalningar	68	67	67
S:a verksamhetskostnad	159	153	163
Finansiell skuldökning	5	6	7
S:a totalt	164	159	170

Budget per anslagsbindningsnivå, netto Tkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
BYGGNADSNÄMNDEN	17 502	17 593	15 416
KOMMUNFULLMÄKTIGE	2 434	2 423	1 604
KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND	117 315	112 099	112 251
MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSNÄMNDEN	9 725	9 604	8 025
REVISION	1 500	1 291	1 011
VALNÄMNDEN	1 666	657	90
ÖVERFÖRMYNDARNÄMNDEN	5 406	5 398	4 689
Summa	155 547	149 065	143 086
BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Nämnd/administration	5 477	4 751	4 044
Förskola/grundskola/särskola	847 364	834 519	823 655
Summa	852 841	839 270	827 699
KOMMUNSTYRELSEN
Styrelse	31 364	35 632	8 859
Kommunledning	109 375	102 357	99 750
Räddningstjänst/säkerhet	38 484	37 949	36 256
Gymnasieverksamhet	200 877	197 908	182 036
Vuxenutbildning	38 893	38 354	37 115
Summa	418 993	412 200	364 016
SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN
Skattefinansierad verksamhet:
Nämnd och adm/gator och vägar/park/tekniska	69 464	67 441	65 481
Fastighetsenhet	9 678	9 808	13 564
Kost-/serviceenheter	1 172	1 154	805
Summa skattefinansierad verksamhet	80 314	78 403	79 850
Taxefinansierad verksamhet:
Renhållningsverk	0	0	146
VA-verk	0	0	3 843
Summa taxefinansierad verksamhet	0	0	3 989
Summa	80 314	78 403	83 839
SOCIALNÄMNDEN
Nämnd/administration	45 181	44 742	42 515
Äldreomsorg	485 871	502 456	500 835
Individ- och familjeomsorg	000 000	000 510	174 276
Personligt stöd och omsorg	246 879	246 425	245 818
Arbete, sysselsättning och integration	62 730	62 730	45 472
Summa	1 041 883	1 022 863	1 008 916
SUMMA NÄMNDSVERKSAMHET	2 549 579	2 501 801	2 427 557

Resultatbudget, mnkr	Bokslut 2020	Budget 2021	Budget 2022	Budget 2023	Budget 2024
Verksamhetens nettodriftskostnader	-2 189	-2 325	-2 402	-2 443	-2 499
Årets pensionskostnader	-149	-161	-159	-153	-163
Avskrivningar	-104	-98	-111	-114	-116
Verksamhetens nettokostnader	-2 442	-2 584	-2 672	-2 709	-2 778
Skatteintäkter	1 819	1 843	1 950	2 015	2 077
Generella statsbidrag och utjämning	786	791	769	756	763
Verksamhetens resultat	163	50	47	62	62
Finansiella intäkter	6	4	6	6	6
Fin. uppräkning av pensionsskuld	-4	-3	-5	-6	-7
Övriga finansiella kostnader	-4	-8	-8	-10	-13
S:a finansiella kostnader	-8	-11	-13	-16	-20
Resultat före extraordinära poster	161	43	40	52	48
Extraordinära poster	0	0	0	0	0
Årets resultat	161	43	40	52	48

Kassaflödesbudget, mnkr	Bokslut 2020	Justerad Budget 2021	Budget 2022	Budget 2023	Budget 2024
Den löpande verksamheten
Årets resultat	161	43	40	52	48
Justering för av- och nedskrivningar	104	98	111	114	116
Justering för gjorda/iansråktagna avsättningar	25	-9	42	9	19
Realisationsvinster/förluster	-2
Justering övriga likviditetspåverkande poster	-6
Ökning/minskning förråd	1
Ökning/minskning kortfristiga fordringar	82
Ökning/minskning kortfristiga skulder	90
S:a medel från löpande verksamhet	454	131	193	175	183
Investeringsverksamheten Investering i materiella anl.tillg. Investering i finansiella anl.tillg. Försäljning av materiella anl.tillg. Försäljning av finansiella anl.tillg. Anläggnings- och investeringsbidrag S:a medel från investeringsverksamhet	-338 -5 5 0 8 -330	-596 -596	-513 0 -513	-363 0 -363	-326 0 -326
Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån Minskning av långfristiga fordringar S:a medel från finansieringsverksam.	0 5 5	500 500	300 300	200 200	150 150
Årets kassaflöde	129	36	-20	12	8

Balansbudget, mnkr	Bokslut 2020	Justerad Budget 2021	Budget 2022	Budget 2023	Budget 2024
Anläggningstillgångar	2 428	2 926	3 328	3 577	3 787
Omsättningstillgångar	000	000	000	430	437
S:a tillgångar	2 829	3 363	3 745	4 006	4 224
Ingående eget kapital	1 288	1 449	1 493	1 533	1 585
Årets resultat	161	43	40	52	48
S:a eget kapital	1 449	1 493	1 533	1 585	1 633
Avsättningar, pensioner	000	000	000	252	272
Övriga avsättningar	23	0	0	0	0
S:a avsättningar	210	201	243	252	272
Långfristiga lån	365	865	1 165	1 365	1 515
Övriga långfristiga skulder	160	160	160	160	160
Kortfristiga skulder	644	644	644	644	644
S:a skulder	1 169	1 669	1 969	2 169	2 319

Ansvarsförbindelse, pensionsskuld 775 744 728 702 677

Kassaflödes- och balansbudgeten för 2021 är justerad efter ingående värden från bokslut 2020.

Kommunfullmäktiges beslut

2021-06-16, § 99

1. Kommunfullmäktige fastställer utdebiteringen under 2022 till 22:21 per skattekrona. Nivån är oförändrad jämfört med 2021.

2. Kommunfullmäktige fastställer vision, övergri‐ pande inriktningsmål och förväntade resultat en‐ ligt upprättat förslag.

3. Kommunfullmäktige fastställer riktlinjer för god ekonomisk hushållning enligt upprättat förslag på sidan 5.

4. Kommunfullmäktige fastställer nämndernas tillskott av skattemedel, investerings‐ och exploa‐ teringsplan och övriga direktiv i enlighet med kommunstyrelsens förslag till mål‐ och resursplan för 2022‐2024.

5. För budgettäckning av löneavtal avsätts sam‐ manlagt 97 mnkr till kommunstyrelsens förfo‐ gande. I dessa medel inryms även lönerevision för 2021.

6. Anslagsbindningen avser för driftbudgeten den verksamhetsnivå som anges på sidan 20 och för investerings‐ och exploateringsplanens projekt‐ nivå. Nämnderna ges delegation att, om nödvän‐ digt under löpande år, justera anslagsbindningsni‐ våerna för driftbudgeten.

7. Framställningar till kommunstyrelsen om an‐ slag eller bidrag i budget för år 2022, för vilka inte uppförts medel i budgetförslaget, eller vilka inte behandlats i särskild ordning, ska inte föranleda vi‐ dare åtgärder.

8. Långfristig upplåning kan ske inom fastställd lå‐ neram på 1 165 mnkr för 2022 utifrån gällande fi‐ nanspolicy.

Barn- och utbildningsnämnden

1. Verksamhetsbeskrivning

Barn‐ och utbildningsnämndens ansvar framgår av reglemente fastställt av kommunfullmäktige och utgår från skollagen. Det omfattar verksamhet‐ erna förskola, öppen förskola, pedagogisk omsorg, förskoleklass, grundskola, fritidshem och grund‐ särskola.

Barn‐ och utbildningsförvaltningens helhetsidé ”Tillsammans gör vi bra bättre” innebär att vårt gemensamma arbete ska präglas av att alla i orga‐ nisationen tar gemensamt ansvar för att se till att alla barn och elever som finns i våra verksamheter erbjuds så goda förutsättningar och möjligheter som möjligt att nå behörighet till ett gymnasiepro‐ gram när de avslutar grundskolan hos oss. För att vi ska lyckas med detta så krävs det att vi arbetar målmedvetet och systematiskt och att vi har kva‐ lité och måluppfyllelse i fokus.

Vid resursbrist ska tvingande nivåer enligt lagstift‐ ning och myndighetskrav prioriteras. Nämnderna ska se till att verksamheternas innehåll och om‐ fattning är anpassade till beslutad budgetram och vid budgetavvikelser ska åtgärder vidtas så att de ekonomiska ramarna hålls.

Barn‐ och utbildningsnämndens verksamhetsom‐ råden ligger sedan flera år tillbaka under genom‐ snittet i förväntad kostnad i förhållande till lik‐ nande kommuner. Det betyder att kostnaderna för förskolan och grundskolan i Vänersborg är lägre än vad förskolan och grundskolan kostar i lik‐ värdiga kommuner. Statligt riktade medel har för‐ bättrat finansieringen de senaste åren både för förskola och grundskola.

Betygsresultat och meritvärden i Vänersborg har under lång tid legat under riksgenomsnittet, men har under de senaste åren förbättras.

Inom barn‐ och utbildningsförvaltningen pågår ut‐ vecklingsarbete i syfte att stärka och förbättra det systematiska kvalitetsarbetet genom hela styrked‐ jan. Ett välfungerande systematiskt kvalitetsarbete kan bidra till att höja kunskapsresultaten. För att kunna främja alla barns och elevers lärande och utvecklig behöver vi veta vad vi gör, varför vi gör det vi gör och vad det leder till.

Utvecklingen med att främja skolnärvaron har va‐ rit positiv fram till att coronapandemin bröt ut i mars 2020. Den långa perioden med hög frånvaro kan medföra att en större grupp elever får svårt att komma tillbaka till den vanliga verksamheten i skolan även efter coronapandemin.

Digitaliseringen ställer ökade krav gällande att kunna möta nya xxxxxxx och utveckla undervis‐ ningen. Utvecklingen har påskyndats av corona‐ pandemin. Digitaliseringen ger möjligheter till ef‐ fektivisering, tillgång till andra typer av lärverktyg och undervisningsmetoder. För att kunna tillmö‐ tesgå de behov och möjligheter till utveckling som finns sker samverkan med IT‐avdelningen.

Barn‐ och utbildningsförvaltningen arbetar också med att revidera lokalförsörjningsplaner i syfte att hitta kostnadseffektiva lösningar för hur förskola och grundskola ska organiseras.

Xxxxxxxxx

Xxxxx barn och elever

MRP

2022

MRP

2021

Bokslut

2020

Förskola och pedagogisk omsorg

Totalt antal placeringar 1-5 år varav andel i enskild regi % Nyttjandegrad %

2 181

2 184

2 147

Fritidshem och pedagogisk omsorg

Totalt antal barn 6-13 år varav andel i enskild regi % Nyttjandegrad %

1 782

1 871

1 877

Grundskola F-9

Totalt antal elever

varav andel i enskild regi %

4 963

4 972

4 911

varav Grundsärskola

Antal barn och elever 2022 är beräknat som ett genomsnitt under året utifrån befolkningsprognoser och SCB‐uppgifter 2020‐12‐31 framtagna av kommunstyrelseförvaltningen.

2. Förväntade resultat

Barn‐ och utbildningsnämndens förväntade resul‐ tat ska bidra till att kommunens inriktningsmål uppnås.

Inriktningsmål: I Vänersborgs kommun ska det fin‐ nas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv

Förväntade resultat:

‐ Andelen barn inskrivna i förskolan ökar

‐ Andelen barn och elever som upplever trygg‐ het i lärmiljön ökar

Inriktningsmål: Fler barn och unga uppnår bättre skolresultat och fullföljer sina studier

Förväntade resultat:

‐ Andelen barn som deltar i en kommunal för‐ skola med hög kvalité ökar

‐ Andelen elever i grundskolan som når kun‐ skapskravet i årskurs 1 ökar

‐ Andelen elever i årskurs 9 som har behörighet till yrkesprogram ökar

‐ Andelen elever i årskurs 7‐9 med mer än 75 procent närvaro ökar

Inriktningsmål: Vänersborg är en ekologiskt håll‐ bar kommun med minskad klimatpåverkan

Förväntade resultat:

‐ Andelen inköp av miljömärkta varor ökar

Inriktningsmål: Vänersborgs kommun har en god service och hög effektivitet

Förväntade resultat:

‐ Andelen vårdnadshavare som upplever sig ha förutsättningar att vara delaktiga i sitt barns ut‐ bildning ökar

Inriktningsmål: Sjukfrånvaron bland våra medar‐ betare ska minska

Barn‐ och utbildningsförvaltningen arbetar med de förväntade resultaten utifrån tre fokusområ‐ den; elevers resultat ska förbättras, den sociala in‐ kluderingen ska öka och organisationen ska vara dynamisk.

3. Ekonomiska resurser

3.1 Driftbudget

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes barn‐ och utbildnings‐ nämndens budgetram 2022 till 850 541 tkr. Jäm‐ fört med budget 2021 gjordes följande justeringar: Inflationskompensationen ökade ramen med 3 828 tkr. För höjda hyreskostnader (till följd av fastig‐ hetsunderhåll) tillfördes 544 tkr. Nämnden tillför‐ des 6 900 tkr till följd av ökad hyreskostnad för Öx‐ nered skola.

Barn‐ och utbildningsnämndens förslag:

Om det faktiska elevantalet överstiger det progno‐ stiserade antalet behövs ytterligare budget för att bibehålla nuvarande kvalitet. Behovet av särskilt stöd till barn och elever har ökat. Nämnden kom‐ mer att söka medel ur kommunstyrelsens förfogan‐ deanslag för dessa behov. Förvaltningen redovisar problem med ökade kostnader för att få fler elever behöriga till gymnasieskolan. Ökade kostnader för köpta måltider kommer att mötas med omfördel‐ ning av budget från fritidshemmen, då antalet barn minskat där.

Statsbidragen från Migrationsverket fortsätter att minska under 2022 med ytterligare 2 9000 tkr. Be‐ hovet av språkligt stöd till dessa elever minskar inte i samma omfattning som bidraget minskar.

Kommunfullmäktiges beslut:

Kommunfullmäktige fastställer barn‐ och utbild‐ ningsnämndens budgetram 2022 till 852 841 tkr.

Resultaträkning, mnkr

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Statsbidrag	83,7	76,0	104,0
Övriga intäkter	35,7	39,6	36,5
Summa intäkter	119,4	115,6	140,5
Personalkostnader	589,1	587,3	613,0
Omkostnader	379,5	360,1	352,3
Ränta och avskrivningar	3,6	2,5	2,9
Summa kostnader	972,2	949,9	968,2
Nettokostnader	852,8	834,3	827,7

Budget per anslagsbindningsnivå, mnkr

Anslagsbindning Mnkr	Netto 2022	Intäkt 2022	Kostnad 2022
Nämnd/nämndsadm.	5,5	0,0	5,5
Barnomsorg/grundskola/	847,3	119,4	966,7
grundsärskola
Summa	852,8	119,4	972,2

I anslagsbindningsnivå Barnomsorg/grundskola/grund‐ särskola ingår följande verksamheter; förskola, pedagogisk omsorg, fritidshem, förskoleklass, grundskola samt grund‐ särskola.

3.2 Investeringsbudget

Inventarier

Investeringsbudget för inventarier avser till största delen arbetsmiljöåtgärder samt inköp av möbler och utrustning till nya lokaler. Finansiering sker inom budgetram.

Fastighetsinvesteringar

Barn‐ och utbildningsnämndens verksamheter har ett kontinuerligt behov av fastighetsinvesteringar för att skapa goda lärmiljöer och möta barn och elevers behov samt för att ersätta tillfälliga modul‐ lösningar.

Ökade lokalkostnader 2022 uppgår till 6 900 tkr och avser halvårseffekt för främst Öxnered skola. En liten del av de ökade lokalkostnaderna kan på sikt finansieras av uppsagda lokaler och moduler. Vid avveckling uppstår återställningskostnader, vil‐ ket leder till att det inte blir någon besparing det första året.

Byggnadsnämnd

1. Verksamhetsbeskrivning

Byggnadsnämnden beslutar om tillstånd att bygga och riva, tillstånd till större markarbeten samt för‐ handsbesked om möjligheten att få bygglov.

Nämnden ansvarar för dispensprövningar, tillsyn av strandskyddet, den kommunala lantmäteriverk‐ samheten, mätning, kartframställning och utveckl‐ ing av geodata. Byggnadsnämnden ansvarar också för detaljplanering och områdesbestämmelser.

Den översiktliga fysiska planeringen fullgörs av miljö‐ och byggnadsförvaltningen på uppdrag av kommunstyrelsen. Byggnadsnämnden ska vidare ta de initiativ som behövs beträffande planlägg‐ ning och fastighetsbildning, samt vara vägledande i frågor om byggande.

Nyckeltal

Bygglov

MRP

2022

MRP

2021

Bokslut

2020

Handläggningstid

6 veckor

2. Förväntade resultat

Nämndens förväntade resultat ska bidra till att kommunens inriktningsmål uppnås.

Inriktningsmål: I Vänersborgs kommun ska det fin‐ nas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv

Förväntade resultat:

‐ Andelen invånare som tycker att de aktivt kan delta i arbetet med utveckling av kommunen ska öka.

‐ Förväntade resultat: Kommunens planbered‐ skap för nya bostäder ska öka

Inriktningsmål: Enklare och kortare vägar att starta och etablera företag

Förväntade resultat: Nöjd kund‐index (INSIKT) ska öka

Inriktningsmål: Vänersborg är en ekologiskt håll‐ bar kommun med minskad klimatpåverkan

Förväntade resultat: Befolkning bosatta i kollektiv‐ trafiknära läge ska öka

Inriktningsmål: Vänersborgs kommun har en god service och hög effektivitet

Förväntade resultat: Genomsnittlig handläggnings‐ tid för bygglov (enligt PBL) ska minska

Inriktningsmål: Sjukfrånvaron bland våra medar‐ betare ska minska

3. Ekonomiska resurser

3.1 Driftbudget

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes byggnadsnämndens budgetram 2022 till 17 502 tkr. Jämfört med bud‐ get 2021 minskades ramen med 91 tkr i inflations‐ justering.

Byggnadsnämndens förslag:

Byggnadsnämndens budgetförslag ligger inom ram. Förvaltningen redovisar behov av 2 400 tkr. Det av‐ ser 200 tkr till utvecklingsledare, 1 200 till GIS och 600 tkr i tillfälligt anslag till digitalisering av gamla detaljplaner. Förvaltningen anger åtgärder med konsekvenser för motsvarande summa.

Kommunfullmäktige fastställer byggnads‐ nämndens budgetram 2022 till 17 502 tkr.

Resultaträkning, mnkr

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Statsbidrag	0,2	0,2	0,3
Övriga intäkter	12,9	12,7	12,3
Summa intäkter	13,1	12,9	12,6
Personalkostnader	23,9	23,7	21,6
Omkostnader	6,3	6,2	5,7
Avskrivningar/internrän	0,4	0,6	0,7
Summa kostnader	30,6	30,5	28,0
Nettokostnader	17,5	17,6	15,4

3.2 Investeringsbudget

Byggnadsnämndens investeringar avser inventa‐ rier och finansieras inom ram.

Kommunfullmäktige

1. Verksamhetsbeskrivning

Kommunfullmäktige har 51 ledamöter och är kom‐ munens beslutande organ. Fullmäktige fastställer budget och övriga övergripande program för den kommunala verksamheten och beslutar även i öv‐ riga ärenden av större vikt.

Under kommunfullmäktige finns valberedningen som förbereder fullmäktiges val. Där återfinns också demokratiberedningen som arbetar med former för medborgarnas delaktighet, utvecklar det politiska ledarskapet och förnyelse av den kommunala demokratin.

2. Ekonomiska resurser

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes kommunfullmäktiges budgetram 2022 till 2 434 tkr. Inflationsuppräk‐ ningen tillförde ramen 11 tkr.

Kommunfullmäktiges budgetram fastställs till 2 434 tkr i budget 2022.

Resultaträkning, mnkr

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Personalkostnader	1,7	1,6	0,9
Omkostnader	0,7	0,7	0,7
Summa kostnader	2,4	2,3	1,6
Nettokostnader	2,4	2,3	1,6

Mandatfördelning under perioderna:	2007/2010	2011/2014	2015/2018	2019/2022
Socialdemokraterna	21	12	14	14

Moderaterna	9	13	10	9
Sverigedemokraterna	0	2	6	9
Vänsterpartiet	4	8	6	5
Centerpartiet	5	3	4	4
Kristdemokraterna	4	2	2	3
Liberalerna	4	5	3	3
Medborgarpartiet	0	2	2	2
Miljöpartiet de gröna	2	4	4	2
Folkviljan	2	0	0	0
TOTALT	51	51	51	51

1. Verksamhetsbeskrivning

Kommunstyrelsen är kommunens ledande poli‐ tiska förvaltningsorgan med ansvar för hela kom‐ munens utveckling och ekonomiska ställning.

Kommunstyrelsen leder, planerar och samordnar kommunens ekonomi och verksamheter. Kom‐ munstyrelsen ansvarar för kommunens mark‐ och bostadspolitik, energiplanering, kollektivtrafik samt kontakter med näringslivet. Inom kommun‐ styrelsen verkar ett arbetsutskott, ett personal‐ och förhandlingsutskott och ett konsumentut‐ skott.

Kommunstyrelsen ansvarar för gymnasie‐ och vux‐ enutbildningsfrågor och ger bidrag till Kunskaps‐ förbundet Väst. Kommunstyrelsen ansvarar också för räddningstjänsten och ger bidrag till Norra Älvsborgs Räddningstjänstförbund (NÄRF).

Kommunstyrelsen biträds av kommundirektör, kommunikation och kansli, ekonomikontoret, per‐ sonalkontoret och IT‐kontoret.

2. Förväntade resultat

Nämndens förväntade resultat ska bidra till att kommunens inriktningsmål uppnås.

Inriktningsmål: I Vänersborgs kommun ska det fin‐ nas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv

Förväntade resultat:

‐ Andelen personer inom AME som börjar arbeta eller studera ska öka

‐ Andelen som känner sig trygga utomhus i om‐ rådet där de bor ska öka

‐ Andelen invånare med tillit till andra ska öka

‐ Invånarnas möjligheter till delaktighet ska öka

‐ Socioekonomiska skillnader i olika kommunde‐ lar ska minska

Inriktningsmål: Fler barn och unga uppnår bättre skolresultat och fullföljer sina studier

Förväntat resultat:

‐ Andelen elever som testat droger ska minska

Inriktningsmål: Enklare och kortare vägar att starta och etablera företag

Förväntade resultat:

‐ Kommunens service och bemötande till nä‐ ringslivet ska öka

‐ Nöjd kund‐index (INSIKT) ska öka

‐ Växtkraften i våra företag ska öka

Inriktningsmål: Vänersborg är en ekologiskt håll‐ bar kommun med minskad klimatpåverkan

Förväntade resultat:

‐ Kommunens territoriella växthusgasutsläpp ska minska

‐ Andelen invånare som är nöjda med kommu‐ nens information för att minska personlig miljö‐ och klimatpåverkan ska öka

Inriktningsmål: Vänersborgs kommun har en god service och hög effektivitet

Förväntade resultat:

‐ Kommunens tekniska förutsättningar för digital utveckling ska öka

‐ Andelen invånare som får bra svar på frågor om kommunen och dess verksamheter ska öka

Inriktningsmål: Sjukfrånvaron bland våra medar‐ betare ska minska

3. Ekonomiska resurser

3.1 Driftbudget

Anvisad budgetram

Förfogandeanslaget minskades med 3 400 tkr, vil‐ ket tillförs det budgeterade resultatet för att upp‐ fylla det finansiella 2%‐målet. Från förfogande‐ anslaget omfördelades 1 000 tkr till valnämnden tillfälligt under 2022 eftersom det är ett valår. 0,8 mnkr avsattes av förfogandeanslaget till ökade hy‐ reskostnader för det nya boendet som planeras på Elgärde.

I enlighet med tidigare beslut, öronmärktes

3 000 tkr av kommunstyrelsens förfogandeanslag, till socialt förebyggande och trygghetsskapande insatser kopplade till kommunens inriktningsmål; målen om jämställda och jämlika förutsättningar samt fullföljda studier. Även 3 000 tkr med kopp‐ ling till inriktningsmålet om att barn och unga uppnår bättre skolresultat kvarstår.

I övrigt avsattes av förfogandeanslaget 251 tkr till remöbleraverksamhet (avser hyra år 2022), 150 tkr i verksamhetsbidrag till funktionsrätt, 125 tkr till drift av isbana i centrala Vänersborg och 50 tkr till LEVA‐projektet.

Kommunfullmäktiges beslut:

Kommunfullmäktige fastställer kommunstyrel‐ sens budgetram 2022 till 418 993 tkr.

Resultaträkning, mnkr

Resultaträkning mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Statsbidrag	5,0	4,9	8,2
Övriga intäkter	60,5	59,7	60,9
Summa intäkter	65,5	64,6	69,1
Personalkostnader	72,3	72,3	72,8
Omkostnader	409,5	401,8	358,3
Avskrivning/internränta	2,7	2,7	2,0
Summa kostnader	484,5	476,8	433,1
Nettokostnader	419,0	412,2	364,0

Budget per anslagsbindningsnivå, mnkr

Anslagsbindning mnkr	Netto 2022	Intäkt 2022	Kostnad 2022
Styrelse	31,4	0,0	31,4
Kommunledning	109,4	60,4	169,7
Räddningstjänst/Säkerhet	38,5	3,7	42,1
Gymnasieverksamhet	200,9	1,5	202,4
Vuxenutbildning	38,9	0,0	38,9
Summa	419,0	65,5	484,5

3.2 Investeringsbudget

Inventarier

För IT/datanät budgeteras 2 400 tkr år 2022, 5 000

tkr år 2023 och 1 000 tkr år 2024, vilket är en ökning från tidigare beslut med totalt 2 400 tkr för perioden. Ökningen beror på ett större behov av investeringar avseende IT‐information/ IT‐säkerhet.

Hemsidan, liksom intranätet behöver uppgraderas vart fjärde år. År 2023 budgeteras 500 tkr för hemsidan. Till inventarier budgeteras 600 tkr.

Driftkostnaderna, som följer av investeringarna, finansieras inom respektive verksamhets budget‐ ram.

1. Verksamhetsbeskrivning

Kultur‐ och fritidsnämndens verksamhetsområden framgår av reglemente fastställt av kommunfull‐ mäktige. Det omfattar arena‐ och fritidsverksam‐ het, bibliotek, evenemang och evenemangsut‐ veckling, fornvård, föreningsbidrag, konsthall, kul‐ tur‐, musik‐ och ungdomsverksamhet. Nämnden har också huvudmannaskap för Vänersborgs mu‐ seum.

1. Nyckeltal

Bibliotek och kultur

MRP

2022

MRP

2021

Bokslut

2020

Bibliotek

- antal utlånade media

Huvudbiblioteket

- antal besökande

150 000

100 000

180 000

145 000

141 238

82 807

Musikskola	MRP 2022	MRP 2021	Bokslut 2020
Antal elever i aktivitet	1 500	1 500	1 480
- varav flickor i %	60	60	69
- varav pojkar i %	40	40	31

Avser den frivilliga verksamheten.

Öppen ungdomsverksamhet	MRP 2022	MRP 2021	Bokslut 2020
Öppet antal kvällar/år**	600	600	512
Xxxxx besökare	30 000	30 000	23 674
- varav flickor i %	40	40	33
- varav pojkar i %	60	60	67

** Avser det sammanslagna utfallet för alla enheter (tre stycken år 2020).

2. Förväntade resultat

Nämndens förväntade resultat ska bidra till att kommunens inriktningsmål uppnås.

Inriktningsmål: I Vänersborgs kommun ska det fin‐ nas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv

Förväntade resultat:

‐ Andelen flickor som deltar i öppen fritidsverk‐ samhet ska vara minst 40 procent

‐ Andelen deltagare från underrepresenterade grupper ska öka

‐ Ökad följsamhet kring 1%‐regeln för kommunal konst och offentlig gestaltning

Inriktningsmål: Fler barn och unga uppnår bättre skolresultat och fullföljer sina studier

Förväntat resultat: Nivån på baskulturutbudets ak‐ tivitetstimmar ska bibehållas

Inriktningsmål: Vänersborg är en ekologiskt håll‐ bar kommun med minskad klimatpåverkan

Förväntat resultat: Andelen miljöklassade varor i nämndens verksamheter ska öka

Inriktningsmål: Vänersborgs kommun har en god service och hög effektivitet

Förväntade resultat:

‐ Andelen invånare som är nöjda med biblio‐ teken ska minst uppgå i nivå med rikssnitt

‐ Andelen invånare som är nöjda med idrotts‐ och motionsanläggningar ska minst uppgå i nivå med rikssnitt

‐ Andelen invånare som är nöjda med det lokala kulturlivet ska minst uppgå i nivå med rikssnitt

‐ Kultur‐ och fritidsnämnden ska bedriva verk‐ samhet med geografisk spridning

‐ Andel elever i musik‐ och kulturskola ska över‐ stiga rikssnittet med bibehållen nettokostnad för musik‐ och kulturskola

Inriktningsmål: Sjukfrånvaron bland våra medar‐ betare ska minska

3. Ekonomiska resurser

3.1 Driftbudget

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes kultur‐ och fritids‐ nämndens budgetram 2022 till 114 315 tkr. Jäm‐ fört med budget 2021 har följande justeringar gjorts: Inflationskompensationen ökade ramen med 856 tkr. För höjda hyreskostnader (till följd av fastighetsunderhåll) tillfördes 160 tkr. Ramen till‐ fördes 1 200 tkr för ökad hyra för biblioteket.

Kultur‐ och fritidsnämndens förslag:

genomlysa och analysera verksamheterna med fokus på effektiviseringar.

För bibehållen måluppfyllelse behöver budgeten utökas med 660 tkr för lokalvård i Framtidens bibliotek, lokalhyra för Torpa fritidsgård och kommunhuset.

Kommunfullmäktiges beslut:

Ytterligare 660 tkr tillförs nämnden för lokalvård i Framtidens bibiotek, hyra av Torpa fritidsgård och hyra i kommunhuset.

För bibehållen måluppfyllelse inom fritidsverksam‐ heten utökas ramen med 1 080 tkr.

Kommunfullmäktige fastställer kultur‐ och fritids‐ nämndens budgetram 2022 till 117 315 tkr.

Resultaträkning, mnkr

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Statsbidrag	2,3	2,3	4,9
Övriga intäkter	19,6	19,3	16,5
Summa intäkter	21,8	21,5	21,5
Personalkostnader	54,9	54,9	57,1
Omkostnader	82,5	77,0	75,2
Avskrivning/Internränta	1,8	1,8	1,4
Summa kostnader	139,2	133,6	133,7
Nettokostnader	117,3	112,1	112,3

Mnkr

Netto

2022

Intäkt Kostnad

2022

Budget per verksamhetsområde, mnkr

Nämnd och administration	7,2	0,2	7,4
Kultur och bibliotek	33,9	5,6	39,5
Fritid	55,9	11,1	67,0
Musik	20,5	4,9	25,4
Summa	117,3	21,8	139,2

3.2 Investeringsbudget

Inventarier

Investeringar avser inventarier och maskiner.

Fastighetsinvesteringar

Planerade fastighetsinvesteringar avser verksam‐ hets‐ och tillgänglighetanpassning av Folkets hus/ teatern/konsthall. Investering avser installation av hiss anpassad för material‐ och persontransport.

Xxxxx- och hälsoskyddsnämnden

1. Verksamhetsbeskrivning

Xxxxx‐ och hälsoskyddsnämnden har kommunens uppdrag att arbeta för efterlevnad av de lagar och förordningar som rör miljö‐ och hälsoskydd, avlopp, livsmedel, tobak, strålskydd, animaliska biprodukter och naturvård.

Miljö‐ och hälsoskyddsnämndens insatser styrs till stor del av inkommande ärenden såsom an‐ mälningar, klagomål, ansökningar och remisser. I nämndens verksamhet ingår också deltagande i utvecklingsarbete och framtagande av översikt‐ och detaljplaner, program och andra övergri‐ pande dokument. Nämnden driver och deltar i olika projekt som ofta är förvaltningsöverskri‐ dande.

2. Förväntade resultat

Nämndens förväntade resultat ska bidra till att kommunens inriktningsmål uppnås.

Inriktningsmål: Enklare och kortare vägar att starta och etablera företag

Förväntade resultat:

- Nöjd kund‐index (INSIKT) ska öka

Inriktningsmål: Vänersborg är en ekologiskt håll‐ bar kommun med minskad klimatpåverkan

Förväntade resultat:

- Egeninitierad tillsyn av prioriterade förore‐ nade markområden ska öka

- Andelen genomförd förhandsdebiterad tillsyn ska öka och målsättningen är att uppnå 100 procent

Inriktningsmål: Vänersborgs kommun har en god service och hög effektivitet

Förväntade resultat:

- Tillståndssökande av enskilda avlopp som är nöjda med förvaltningens service ska öka

Inriktningsmål: Sjukfrånvaron bland våra medar‐ betare ska minska

3. Ekonomiska resurser

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes miljö‐ och hälso‐ skyddsnämndens budgetram 2022 till 9 075 tkr. Jämfört med budget 2021 gjordes följande juste‐ ringar: Inflationsuppräkningen minskade ramen med 29 tkr. Nämndens tillfälliga anslag under 2021, om 500 tkr för att komma ikapp med faktu‐ rerad, men ännu ej utförd tillsyn och kontroll, togs bort.

Miljö‐ och hälsoskyddnämndens förslag: Miljö‐ och hälsoskyddsnämndens budgetförslag ligger inom ram. Nämndens åtgärdsförslag med konsekvensbeskrivning omfattar sammanlagt

1 450 tkr.

Nämnden föreslår indexjustering av timtaxan, från 1 januari 2022, i särskilt ärende.

Kommunfullmäktiges beslut:

Miljö‐ och hälsoskyddsnämndens budgetram utö‐ kas med 650 tkr varav 600 tkr till åtgärder för ökad tillsyn av förorenad mark och 50 tkr till utö‐ kad naturvårdsverksamhet.

Kommunfullmäktige fastställer miljö‐ och hälso‐ skyddsnämndens budgetram 2022 till 9 725 tkr.

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Statsbidrag	0,0	0,0	0,0
Övriga intäkter	4,7	4,6	4,7
Summa intäkter	4,7	4,6	4,7
Personalkostnader	11,4	11,5	10,4
Omkostnader	3,0	2,7	2,3
Avskrivningar/internränta	0,0	0,0	0,0
Summa kostnader	14,4	14,2	12,7
Nettokostnader	9,7	9,6	8,0

Resultaträkning, mnkr

Revisionen

Revision och Valnämnd

Valnämnden

1. Verksamhetsbeskrivning

Kommunens revisorer ska enligt kommunallagen granska kommunstyrelsens och övriga nämnders verksamhet. Revisorerna ska pröva om verksam‐ heten utövas på ett ändamålsenligt och från eko‐ nomisk synpunkt tillfredsställande sätt. De ska granska om räkenskaperna är rättvisande och nämndernas kontroll är tillräcklig. Revisorerna har i uppgift att följa om kommunstyrelsens och nämnders beslut överensstämmer med för verk‐ samheten gällande bestämmelser.

2. Ekonomiska resurser

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes revisionens budget‐ ram 2022 till 1 303 tkr. Inflationskompensationen ökade ramen med 12 tkr.

Kommunfullmäktiges beslut:

Revisonens budgetram utökas med 197 tkr, uti‐ från beredning och förslag från kommunfullmä‐ ktiges presidium.

Kommunfullmäktige fastställer revisionens bud‐ getram 2022 till 1 500 tkr.

Resultaträkning revisionen, mkr

1. Verksamhetsbeskrivning

Valnämnden har tre ledamöter och tre ersättare. Nämnden svarar för genomförandet av allmänna val.

2. Ekonomiska resurser

Anvisad budgetram

Kommunfullmäktige fastställer valnämndens budgetram 2022 till 1 666 tkr.

Resultaträkning valnämnden, mkr

Resultaträkning Mkr	Budget Budget 2022 2021		Bokslut 2020
Statsbidrag	0,0	0,0	0,0
Summa intäkter	0,0	0,0	0,0
Personalkostnader	0,7	0,7	0,1
Omkostnader	1,0	0,0	0,0
Summa kostnader	1,7	0,7	0,1
Nettokostnader	1,7	0,7	0,1

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Personalkostnader	0,4	0,4	0,5
Omkostnader	1,1	0,9	0,5
Summa kostnader	1,5	1,3	1,0
Nettokostnader	1,5	1,3	1,0

1. Verksamhetsbeskrivning

Samhällsbyggnadsnämnden är kommunens tek‐ niska förvaltning och består av gatuenhet, fastig‐ het och serviceenhet, enhet för projektering och utförande av anläggningsarbeten, va‐verk samt renhållningsverk. Förutom detta finns intern ser‐ vice, måltidsproduktion till skolor, förskolor och socialförvaltningens boenden. Vidare handhas lo‐ kalvård, tryckeri, verksamhetsvaktmästeri, re‐ ception, konferensservice och bilpool.

Nyckeltal

Fastigheter och Kost och service

MRP

2022

MRP

2021

Bokslut

2020

Verksamhetsfastigheter Skolor och förskolor, yta kvm Omsorgsfastigheter, yta kvm Kontorsfastigheter, yta kvm Fritidsfastigheter, yta kvm Övriga objekt, yta kvm

Fastighetsunderhåll kr/kvm

105 182

14 594

29 941

61 678

28 108

151

100 909

14 594

29 941

61 678

28 108

153

98 184

14 594

29 941

61 678

28 108

138

Kost och service

Måltider antal 1000-tal portioner/år Städyta kvm per dag

1 350

180 000

1 350

105 000

1 349

100 000

2. Förväntade resultat

Nämndens förväntade resultat ska bidra till att kommunens inriktningsmål uppnås.

Inriktningsmål: I Vänersborgs kommun ska det finnas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv

Förväntade resultat:

‐ Andelen invånare som känner sig trygga utom‐ hus i området där de bor ska öka

Inriktningsmål: Fler barn och unga uppnår bättre skolresultat och fullföljer sina studier

Förväntade resultat:

‐ Fler barn upplever att skolvägen är trygg, med prioritering i kommunens socioekonomiskt ut‐ satta områden

Inriktningsmål: Vänersborg är en ekologiskt håll‐ bar kommun med minskad klimatpåverkan

Förväntade resultat:

‐ Andelen ekologiska livsmedel i kommunens verksamheter ska minst uppgå i nivå med riks‐ snitt

‐ Andelen invånare som är nöjda med kommu‐ nens information för att minska personlig miljö‐ och klimatpåverkan ska öka

‐ Klimatpåverkan från samhällsbyggnadsnämn‐ dens livsmedelsinköp, mätt i koldioxidekviva‐ lenter, ska minska jämfört med föregående år

Inriktningsmål: Vänersborgs kommun har en god service och hög effektivitet

Förväntade resultat:

‐ Andel akut fastighetsunderhåll ska minska jämfört med föregående år

‐ Andelen invånare som är nöjda med utbudet av träningsplatser utomhus i kommunen ska öka

Inriktningsmål: Sjukfrånvaron bland våra medar‐ betare ska minska

3. Ekonomiska resurser

3.1 Driftbudget

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes samhällsbyggnads‐ nämndens budgetram 2022 till 78 814 tkr. Jäm‐ fört med budget 2021 gjordes följande juste‐ ringar: Inflationskompensationen ökade ramen med 187 tkr. För höjda hyreskostnader (till följd av fastighetsunderhåll) tillfördes 24 tkr. Gatuen‐ heten tillfördes 200 tkr för utökad kapitalkostnad kopplad till komponentredovisningen.

Samhällsbyggnadsnämndens förslag: Samhällsbyggnadsnämnden begär 200 tkr i utökad budgetram av näringspolitiska skäl för cirkulat‐ ionsplats vid Björkholmsgatan.

Nämnden beskriver problem kring årliga ökade ofinansierade driftkostnader till följd av investe‐ ringar i bl.a. nya bostadsområden (1,1 mnkr för 2022). Även kostnader för vinterväghållning ökar.

Nämnden föreslår, i särskilt ärende att VA‐taxan höjs. Brukningsavgiften föreslås höjas med

8 procent (2021 höjdes taxan med 10 procent) och

anläggningsavgiften med 5 procent (2021 höjdes taxan med 5 procent).

Kommunfullmäktige beslutar att upphäva beslutet i mål‐ och resursplan 2019‐2021, om att samhälls‐ byggnadsnämnden ansvarar för att finansiera ev. fördyrningar som Framtida kök medför, inom oför‐ ändrad prisnivå. Barn‐ och utbildningsnämnden har tilldelats budget för att kunna finansiera pri‐ sökningen som följer efter investeringar i Framtida kök.

Kommunfullmäktige fastställer samhällsbygg‐ nadsnämndens budgetram 2022 till 80 314 tkr.

Resultaträkning, mnkr

Taxefinansierad verksamhet Renhållningsverk

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Summa intäkter	33,2	33,2	32,0
Personalkostnader	11,2	10,9	10,6
Omkostnader	16,8	17,6	17,7
Ränta	0,5	0,5	0,4
Avskrivningar	4,7	4,2	3,4
Summa kostnader	33,2	33,2	32,1
Nettokostnader	0,0	0,0	0,1

Resultaträkning, mnkr Taxefinansierad verksamhet VA‐verk

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Summa intäkter	73,9	67,2	63,8
Personalkostnader	13,3	12,9	12,9
Omkostnader	39,7	34,2	34,4
Ränta	5,9	5,6	6,1
Avskrivningar	15,1	14,5	14,2
Summa kostnader	73,9	67,2	67,6
Nettokostnader	0,0	0,0	3,8

Anslagsbindning	Netto	Intäkt	Kostnad
Mnkr	2022	2022	2022
Nämnd och administration	7,4	0,4	7,9
Gator och vägar/park/tekniska 62,0 40,4 102,4

Budget per anslagsbindningsnivå, mnkr

Resultaträkning, mnkr	Fastighetsenhet	9,7	170,8	180,5
Skattefinansierad verksamhet	Kost-/serviceenheter	1,2	134,4	135,5
	S:a skattefinansierad verks	80,3	346,0	426,3
	Renhållningsverk	0,0	33,2	33,2

	VA-verksamhet	0,0	73,9	73,9

	S:a taxefinansierad verks	0,0	107,1	107,1
	Summa	80,3	453,1	533,4



	3.2 Investeringsbudge Sedan 2019 pågår en om‐ nereds skola, totalt anslag påbörjas ytterligare ett sto	t och tillby 230 mnk rt skolby	ggnad av Öx‐ r. Under 2021 gge, Holmäng‐

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Statsbidrag	6,8	6,7	10,5
Övriga intäkter	361,2	355,8	365,4
Summa intäkter	367,9	362,5	375,9
Personalkostnader	159,8	159,2	146,9
Omkostnader	193,5	188,4	212,9
Ränta	15,1	14,8	2,9
Avskrivningar	79,8	78,5	93,0
Summa kostnader	448,2	440,9	455,8
Nettokostnader	80,3	78,4	79,9

ens skola om 260 mnkr. Dessutom beräknas yt‐ terligare utökning av förskoleplatser påbörjas år 2022. Byggnation av den nya möteslokalen för kommunfullmäktige, 40 mnkr, skulle ha påbörjats senare del av år 2020, men uppstarten blev förse‐ nad till år 2021. Kommunfullmäktiges möteslokal förväntas färdigställas år 2022.

Enligt budgetanvisningarna har fastighetsinveste‐ ringarna en ram att förhålla sig till om 180 mnkr för år 2022. Då behovet överstiger den tilldelade ramen har det behövt göras prioriteringar

Inom Va‐verksamheten är flera stora investe‐ ringsprojekt igång, och fler förväntas starta kom‐ mande år. Holmängens avloppsreningsverk, 152 mnkr, förväntas ha byggstart i augusti 2021. Be‐ dömningen är att det kan gå åt hälften av de 75 mnkr som är beviljade för 2021, dvs 35 mnkr. En bedömning utan att vi vet vare sig anbud eller entreprenörens planering. Kommunen har fått förlängning av utförandet av färdig byggnation hos länsstyrelsen från 7 januari 2023 till 7 januari 2024 med anledning av Corona.

Rörviks vattenverk, 29,7 mnkr, omnämns inte i MRP men har en föreslagen tilläggsbudget från ti‐ digare år. I verksamhetsberättelser och tidigare MRP har svårigheterna beskrivits med att handla upp processlösningarna då en säkerhetslag in‐ trädde januari 2019 och att en säkerhetsskyddsa‐ nalys i kommunen först måste göras. Till dagens datum är detta arbete inte klart.

Ombyggnation av Skräcklans vattenverk, 150 mnkr, är nödvändig för att uppfylla myndighets‐ krav och klimatanpassning. Ombyggnation av Skräcklans vattenverk bygger på samma process‐ lösningar som föreslås för Rörviks vattenverk.

Byggnation i Rörvik måste färdigställas innan en byggnation av Skräcklans vattenverk kan utföras då tillgången av dricksvatten måste säkerställas. Tidsplanen är därmed avhängig Rörviks dito.

VA Vänersnäs är beräknat till 200 mnkr. För inne‐ varande år 2021 ska det med föreslagen tilläggs‐ budget och beviljade medel i MRP finnas 114 mnkr. Bedömningen är att det kan gå åt hälften av de 114 mkr som är planerade för 2021, dvs 57 mnkr. Bedömningen kompliceras ytterligare av att kommunen begärt förlängning av utförandet av färdig byggnation i Gaddesanna hos länsstyrel‐ sen från 31 december 2021 till 31 december 2022 med anledning av Corona. Till dags datum har inget beslut inkommit.

Gatuenheten planerar att renovera Dalbobron för 50 mkr. Projektets uppstart har fördröjts då upp‐ handlingen överklagades i två instanser. Tilldel‐ ningen av entreprenör överklagades till Förvalt‐ ningsrätten som dömde till kommunens fördel.

Domen överklagades till högre instans, Kammar‐ rätten, som dömde till den överklagade partens fördel. Domen löd att upphandlingen ska göras om. Investeringen planeras att påbörjas under år 2021 för att fortsätta under år 2022, men rå‐ dande omständigheter gör att tidsaspekten är osäker.

Förstärkning av Vänersborgs hamn, 18 mnkr, var planerat att påbörjas med 5 mnkr under år 2021, men upphandlingen bedöms kunna färdigställas i början av 2022 för utförande under senare delen av 2022, därav 11 mnkr 2022. Skredsäkring och förstärkning av Vargöns hamn, 32 mnkr, är också senarelagt mot ursprunglig plan då hela investe‐ ringen skulle genomföras år 2021, därav 27 mnkr 2022.

Öxnered/Skaven etapp 1 förväntas färdigställas under år 2022. Det som återstår är iordningstäl‐ lande av park och naturmark samt nybyggnation av en lekplats. Parallellt under år 2022 planeras Öxnered/Skaven etapp 2 att påbörjas och förvän‐ tas färdigställas i slutet av år 2023. Förhopp‐ ningen är att utredning av ytterligare en etapp 3 ska kunna påbörjas år 2024.

Det pågår planering inför den framtida Brättelän‐ ken med totalt anslag om 27 mnkr. Beräknad byggstart under år 2022.

1. Verksamhetsbeskrivning

Socialförvaltningen är indelad i åtta avdelningar och leds av en förvaltningschef samt åtta verk‐ samhetschefer. Förvaltningen arbetar på uppdrag åt socialnämnden och ska förhålla sig till flertalet lagrum. Socialtjänstlagen (SoL), Lagen om vård av unga (LVU), Lagen om vård av missbrukare (LVM), Lagen om stöd och service till vissa funktionshind‐ rade (LSS) och Hälso‐ och sjukvårdslagen (HSL).

Nyckeltal

Äldreomsorg	MRP 2022	MRP 2021	Bokslut 2020
Äldreboende platser*	339	371	371
Korttidsplatser	24	24	24
Hemtjänst timmar	230 000	232 000	225 855
Xxxxx besök
dagverksamhet	9 500	9 500	5 987
Medicinskt färdigbehandlade	1 400	1 200	1 484
Antal vårddagar med betalansvar	0	0	7

2. Förväntade resultat

Nämndens förväntade resultat ska bidra till att kommunens inriktningsmål uppnås.

Inriktningsmål: I Vänersborgs kommun ska det finnas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv

Förväntade resultat:

‐ Kommuninvånarens upplevelse av att kunna påverka utförandet av sina biståndsbedömda insatser ska öka

‐ Förvaltningen ska öka sina medborgardialoger 2022 jämfört med 2021

‐ Minska behovet av biståndsbedömda insatser genom förebyggande åtgärder

‐ Antal hushåll som uppbär försörjningsstöd ska minska 2022 jämfört med 2021

‐ Antal hushåll 18‐24 år som uppbär försörj‐ ningsstöd ska minska 2022 jämfört med 2021

Inriktningsmål: Fler barn och unga uppnår bättre skolresultat och fullföljer sina studier

Förväntade resultat:

‐ Under 2022 ska externa placeringar av barn och unga utanför hemmet inte öka

Inriktningsmål: Vänersborg är en ekologiskt håll‐ bar kommun med minskad klimatpåverkan

Hem för vård och boende (HVB)	MRP 2022	MRP 2021	Bokslut 2020
Xxxxx xxxxxxxxx, barn 0-21 år	2 500	3 600	2 471
Antal vårddagar, vuxna	380	360	396
Xxxxx xxxxxxxxx, familjehem	26 800	26 600	26 867

Personligt stöd och omsorg	MRP 2022	MRP 2021	Bokslut 2020
Antal boendebeslut enl LSS	165	165	157
Antal boendebeslut enl SoL	42	40	39
Antal boendestödsbeslut	105	102	104
enl SOL
Antal tillgängliga bostäder	196	195	196
Köpta externa platser	10	11	17
Personer med personlig assistans, SFB Personer med personlig assistans, LSS Xxxxx beslut daglig verksamhet, LSS	47	50	43
	20	20	20
	170	160	170

Individ- och familjeomsorg	MRP 2022	MRP 2021	Bokslut 2020
Försörjningsstöd Antal bidragshushåll Försörjningsstöd, Mkr netto	887 54	800 52	887 50
Flyktingverksamhet Xxxxx mottagna flyktingar Xxxxx mottagna ensamkom- mande barn och ungdomar	110 8	80 10	71 4

Arbete, sysselsättning och integration	MRP 2022	MRP 2021	Bokslut 2020
Antal anvisade personer	710	1 600	710

Förväntade resultat:

‐ Andelen miljöklassade varor i nämndens verk‐ samheter ska öka

*Temporär minskning av antal platser kopplat till om‐ byggnation av Lunddala

Inriktningsmål: Vänersborgs kommun har en god service och hög effektivitet

Förväntade resultat:

‐ Resultatet i nationella undersökningar ska ligga på minst rikssnitt för förvaltningen

‐ Förvaltningens nettokostnad ska inte öka utö‐ ver löne‐ eller volymökningar

‐ Stärka metodutveckling gällande digitalisering och välfärdsteknik under mandatperioden. (I syfte att tekniken kompletterar medarbetar‐ nas insatser)

Inriktningsmål: Sjukfrånvaron bland våra medar‐ betare ska minska

3. Ekonomiska resurser

3.1 Driftbudget

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes socialnämndens bud‐ getram 2022 till 1 025 883 tkr. Inflationskompen‐ sationen ökade ramen med 3 020 tkr. Det riktade statsbidraget till äldreomsorgen, som för Väners‐ borgs kommuns andel anges till 17,5 mnkr, kom‐ mer att förstärka socialnämndens budget när det är klarlagt hur bidraget ska rekvireras/utbetalas.

I anslutning till budgetberedningens överläggning med socialnämndens presidium i april, uppmanas socialnämnden att presentera en åtgärdsplan, för hur driftkostnaden av det planerade boendet på Elgärde ska finansieras inom nämndens anvisade ram.

Socialnämndens förslag:

Socialnämndens budgetförslag ligger inom ram. Socialförvaltningen redovisar behov av 31 400 tkr utöver ram. Det avser 21 800 tkr till individ‐ och familjeomsorgen samt 9 600 tkr till personligt stöd och omsorg.

Kommunfullmäktiges beslut:

Socialnämnden får 16 000 tkr i tillfälligt anslag under 2022 för ökade kostnader för försörjnings‐ stöd.

Kommunfullmäktige fastställer socialnämndens budgetram 2022 till 1 041 883 tkr.

Resultaträkning, mnkr

Resultaträkning mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Statsbidrag	79,2	79,2	125,8
Övriga intäkter	93,9	93,8	96,4
Summa intäkter	173,1	173,0	222,2
Personalkostnader	863,0	863,0	842,9
Omkostnader	347,1	328,0	382,8
Avskrivningar/internränta	4,9	4,9	5,4
Summa kostnader	1 215,0	1 195,9	1 231,1
Nettokostnader	1 041,9	1 022,9	1 008,9

Budget per anslagsbindningsnivå, mnkr

Anslagsbindning mnkr	Netto 2022	Intäkt 2022	Kostnad 2022
Nämnd och administration	45,2	1,8	47,0
Äldreomsorg	485,9	95,5	581,4
Individ- och familjeomsorg	201,2	5,9	207,1
Personligt stöd och omsorg	246,9	40,4	287,3
Arbete, sysselsättning och integration	62,7	29,5	92,2
Summa	1 041,9	173,1	1 215,0

3.2 Investeringsbudget

Inventarier

Socialnämnden har behov av ny‐ och återinveste‐ ringar av möbler, hjälpmedel, digitalisering samt välfärdsteknik kopplade till socialnämndens för‐ väntade resultat. Ökade driftskostnader täcks inom ram.

Fastighetsinvesteringar

Socialnämnden har behov fyra boendemoduler för ensamhushåll under planperioden. Driftkost‐ nad för boendemodulerna ryms inom befintlig budgetram.

Överförmyndarnämnden

1. Verksamhetsbeskrivning

Överförmyndarnämnden är en kommunal till‐ synsmyndighet som utövar tillsyn över förmyn‐ dare, gode män och förvaltare. Nämnden ska motverka rättsförluster för de svagaste i sam‐ hället, d.v.s. underåriga (barn under 18 år), samt de som på grund av sjukdom, psykisk störning el‐ ler liknande har en god man eller förvaltare för‐ ordnad för sig.

Överförmyndarnämndens verksamhet styrs av en mängd lagar och bestämmelser. De viktigaste be‐ stämmelserna om hur tillsynen ska utövas finns i föräldrabalken, förmynderskapsförordningen, äktenskapsbalken, ärvdabalken, lag om verkan av avtal som slutits under påverkan av psykisk stör‐ ning och lag om god man för ensamkommande barn. Staten har genom Länsstyrelsen till uppgift att utöva tillsyn över överförmyndarnämndens verksamhet.

2. Förväntade resultat

Nämndens förväntade resultat ska bidra till att kommunens inriktningsmål uppnås.

Inriktningsmål: I Vänersborgs kommun ska det finnas mer jämställda och jämlika förutsättningar att påverka sina liv

3. Ekonomiska resurser

Anvisad budgetram

I anvisningarna fastställdes överförmyndarnämn‐ dens budgetram 2022 till 5 406 tkr. Jämfört med budget 2021 ökade ramen med 8 tkr i inflations‐ kompensation.

Överförmyndarnämndens förslag: Överförmyndarnämndens budgetförslag ligger inom ram. Förvaltningen beskriver osäkerheter med kostnaderna för ställföreträdare och svårig‐ heter att möta eventuella ökade kostnader med minskad personalstyrka.

Kommunfullmäktige fastställer överförmyndar‐ nämndens budgetram 2022 till 5 406 tkr.

Resultaträkning, mnkr

Resultaträkning Mnkr	Budget 2022	Budget 2021	Bokslut 2020
Statsbidrag	0,0	0,0	0,2
Övriga intäkter	0,0	0,0	0,0
Summa intäkter	0,0	0,0	0,2
Personalkostnader	4,9	4,9	1,8
Omkostnader	0,5	0,5	3,1
Summa kostnader	5,4	5,4	4,9
Nettokostnader	5,4	5,4	4,7

Förväntade resultat: Antalet nya ställföreträdare

ska öka.

Inriktningsmål: Vänersborg är en ekologiskt håll‐ bar kommun med minskad klimatpåverkan

Förväntade resultat: Överförmyndarnämndens pappersförbrukning ska minska.

Inriktningsmål: Vänersborgs kommun har en god service och hög effektivitet

Förväntade resultat: Andelen ställföreträdare som genomgått utbildning för årsräkningar ska öka.

1. Investerings‐ och exploaterings‐ budget 2022‐2024

I Del III redovisas kommunfullmäktiges beslut om investerings‐ och exploateringsbudget 2022‐2024. Sammanlagt planerar kommunen att investera för 1 202 mnkr under perioden. Det är en väldigt hög ambitionsnivå.

Investeringarna är fördelade per nämnd, per år och per projekt. Budgeten sträcker sig över tre år. Exploateringsbudgeten sträcker sig också över tre år och redovisas per projekt på sidan 10.

Investeringar för tågstopp i Brålanda ska priorite‐ ras, då statliga och regionala beslut är på plats.

2. Fastighetsinvesteringar

Investeringsbudgeten 2022‐2024 innehåller fastig‐ hetsinvesteringar för 522 mnkr, varav 386 mnkr till förskolor och skolor, 25 mnkr till ny möteslokal för kommunfullmäktige och 12 mnkr till idrottsan‐ läggningar. Det blir ett snitt på 172 mnkr per år vil‐ ket kan jämföras med bokslut 2020 och 2019 då kommunen investerade 192 mnkr respektive

144 mnkr i fastigheter.

Budgeten för fastighetsinvesteringar redovisas un‐ der samhällsbyggnadsnämnden från sidan 8. Det är samhällsbyggnadsnämnden som äger och hyr ut kommunens fastigheter till övriga nämnder.

Fastighetsprojekten är uppdelade per förhyrande nämnd.

Sammanfattning, mkr	2022	2023	2024	S:a
TOTALT KOMMUNEN	513,1	362,8	325,9	1 201,8
Total snittutgift, netto under perioden 2022 ‐ 2024:		400,6 mkr
Fördelning per nämnd, mkr	2022	2023	2024	S:a
Barn‐ och utbildningsnämnden	8,2	5,6	14,0	27,8
Byggnadsnämnden	0,5	0,5	0,5	1,5
Kommunstyrelsen	3,0	6,1	1,6	10,7
Kultur‐ och fritidsnämnden	3,1	1,1	1,1	5,3
Socialnämnden	9,3	9,3	9,3	27,9
Samhällsbyggnadsnämnden	489,0	340,2	299,4	1 128,6
‐ Gata/park	62,0	20,5	21,6	104,1
‐ Fastigheter	177,0	168,5	176,5	522,0
‐ VA	158,8	97,5	68,5	324,8
‐ Renhållning	5,0	4,0	4,0	13,0
‐ Övrigt	10,3	5,8	7,8	23,9
‐ Industri och hamn	38,0	7,0	0,0	45,0
‐ Exploateringsbudget	37,9	36,9	21,0	95,8

Diagram: Investeringsbudget per år 2022‐2024, mnkr Diagram: Budget 2022 fördelad per verksamhet

Nämnd/Projekt, mkr	2022	2023	2024	S:a
BARN‐ OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Inventarier förskola och grundskola	8,2	5,6	14,0	27,8
S:a Utgifter inventarier	8,2	5,6	14,0	27,8
BYGGNADSNÄMNDEN
Inventarier	0,5	0,5	0,5	1,5
S:a Utgifter inventarier	0,5	0,5	0,5	1,5
KOMMUNSTYRELSEN
Datanät	2,4	5,0	1,0	8,4
Inventarier	0,6	0,6	0,6	1,8
Hemsida/Intranät	0,0	0,5	0,0	0,5
S:a Utgifter inventarier	3,0	6,1	1,6	10,7
KULTUR‐ OCH FRITIDSNÄMNDEN
Inventarier	3,1	1,1	1,1	5,3
S:a Utgifter inventarier	3,1	1,1	1,1	5,3
SOCIALNÄMNDEN
Administration	3,5	3,5	3,5	10,5
Äldreomsorg	4,5	4,5	4,5	13,5
Individ‐ och familjeomsorg	0,5	0,5	0,5	1,5
Omsorg om funktionshindrade	0,5	0,5	0,5	1,5
Arbete, sysselsättning och integration	0,3	0,3	0,3	0,9
S:a Utgifter inventarier	9,3	9,3	9,3	27,9

SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN

Not	Verksamhet/Projekt, mnkr	Projekttid	Totalt anslag	2022	2023	2024	S:a
Gator och vägar
1 Belysningsprojekt				1,0	0,5	0,5	2,0
2 Gatuarbete i samband med va‐sanering				4,0	4,0	4,0	12,0
3 Toppbeläggning va‐sanering				0,5	0,5	0,5	1,5
4 Diverse trafikåtgärder				1,1	1,2	1,0	3,3
5 Utredning/förprojektering				0,5	0,5	0,5	1,5
6 Beläggn.underhåll f.d. drift (komponentavskrivn.)				4,0	4,0	4,0	12,0
7 Brounderhåll 21/08‐22/12			50	40,0			40,0
8 Cirkulationsplats, Björkholmsgatan‐Östra vä21/05‐23/09			6,9	0,4	0,5		0,9
9 Cirkulationsplats, Nabbensberg 20/07‐22/09			9,1	0,6			0,6
10 Vändplan Gumsevägen och Kappenvägen				0,5			0,5
11 Cirkulationsplats, Gropbroleden-Tegelbruksvä23/05‐25/09			7,1		6,0	0,5	6,5
S:a Utgifter				52,6	17,2	11,0	80,8

Kommentarer till investeringar i gator och vägar

1 Årligt anslag, t ex. för trygghetsbelysning.

2‐3 Årligt anslag för gatuarbete i samband med VA‐sanering.

4 Årligt anslag för diverse trafikåtgärder.

5 Årligt anslag.

6 Beläggningsunderhåll, fd driftunderhåll.

7 Brounderhåll i enlighet med rapport avseende brister och åtgärder, utförd av WSP, Bro och Vattenbyggnad. SBN. DNR. 2013/268

Projektet framskjutet pga överklaganden. Prognos är att 10 mnkr förbrukas år 2021 och 40 mnkr 2022. Totalt anslag för brounderhållet är 50 mkr fördelat över två år.

8‐11 Förbättring av trafiklösning.

Not	Verksamhet/Projekt, mnkr	Projekttid	Totalt anslag	2022	2023	2024	S:a
	Kollektivtrafikåtgärder
12	Bhpl. Björkholmsgatan			0,5			0,5
13	Bhpl Storegårdsvägen vid Lindv.				0,6		0,6
14	Bhpl. Idrottsgatan				0,4		0,4
15	Bhpl Xxxx Xxxxxx väg vid Mariedalskolan				0,3		0,3
16	Bhpl Restadvägen vid Mariedalskolan					0,3	0,3
17	Bhpl Brandstation östra sidan					0,3	0,3
18	Bhpl Marierovägen vid Xxxxxxxxx					0,0	0,7
19	Bhpl Öxnereds station					0,3	0,3
	S:a Utgifter			0,5	1,3	1,6	3,4

Kommentarer till investeringar i kollektivtrafikåtgärder 12‐19 Kollektivtrafikåtgärder.

Not	Verksamhet/Projekt, mnkr	Projekttid	Totalt anslag	2022	2023	2024	S:a
20	Cykelbefrämjande åtgärder GC-väg utmed Drottninggatan	22/05‐22/11	3,2	3,2			3,2
21	GC-väg mellan Kilgatan och Videgatan	22/05‐22/11	0,5	0,5			0,5
22	GC-passage Tegelbruksvägen vid Hemköp	22/05‐22/11	0,2	0,2			0,2
23	GC-väg Tegelbruksv., från St.Torpas gata till	22/05‐22/11	1,0	1,0			1,0
24	GC-väg Vassbotten-leden	22/05‐22/11	2,8	2,8			2,8
25	GC-väg Gropbrov. mellan Stjärnv. och Arena	23/05‐23/11	0,0				0,0
26	GC-väg upprustning Östra vägen vid Trenova	23/05‐23/11	1,0		1,0		1,0
27	GC-väg Almgatan, mellan Gropbrovägen och	24/05‐24/11	2,0			2,0	2,0
28	GC-väg Marierovägen	24/05‐24/11	3,0			3,0	3,0
29	GC-väg Restadvägen, mellan Xxxx Xxxxxx väg 24/05‐24/11 1,0					1,0	1,0
30	GC-väg Tegelbruksvägen, mellan Ankargatan 24/05‐24/11 2,0					2,0	2,0
	S:a Utgifter			7,7	1,0	8,0	16,7
	Kommentarer till investeringar i cykelbefrämjande åtgärder
20‐30	Åtgärder för att främja cykelåkning.
Not	Verksamhet/Projekt, mnkr Projekttid Totalt anslag			2022	2023	2024	S:a
	Parkverksamhet
31	Aktivitetspark Torpa 21/06‐22/10 2,0			1,0			1,0
32	Grönytor, lekplatser, parker m.m.			0,2	1,0	1,0	2,2
	S:a Utgifter			1,2	1,0	1,0	3,2
	Kommentarer till investeringar i parkverksamhet
31	Aktivitetspark Torpa, riktad insats mot utsatt område.
32	"Gröna" ytor, årligt anslag.
Not	Verksamhet/Projekt, mnkr Projekttid Totalt anslag			2022	2023	2024	S:a
	VA‐verksamhet
33	VA Vänersnäs 21/04‐26/01 200			57,0	30,0	40,0	127,0
34	Säkerhetsarbete enligt EU‐direktiv			1,5	1,5	1,5	4,5
35	Skräcklans vattenverk 22/01‐27/12 150			1,0	1,0	1,0	3,0
36	Ombyggn. på vatten‐ och avloppsverken			3,0	3,0	3,0	9,0
37	Laboratoriesystem 21/08‐21/12 0,3			0,3			0,3
38	Säkerhetsarbete avloppsrening			0,5	0,5	0,5	1,5
39	Digitala vattenmätare			0,5	0,5	0,5	1,5
40	Nya serviser			2,0	2,0	2,0	6,0
41	Dagvattenanläggningar			1,0	1,0	1,0	3,0
42	Saneringar enligt Blåplan			17,0	18,0	19,0	54,0
43	Holmängens avloppsreningsverk 20/01‐23/12 152			75,0	40,0		115,0
	S:a Utgifter			158,8	97,5	68,5	324,8

Kommentarer till investeringar i VA‐verksamhet

33 Krav från länsstyrelsen. Rapport en gång i halvåret till länsstyrelsen hur arbetet fortgår. KS 2014/95. Länsstyrelsen dnr. 567‐21586‐2017.

34 Årligt anslag, utökat pga större krav.

35 Arbetet beräknas pågå under de kommande åren, totalt ca 150 mkr.

36 Årligt anslag.

37 Krav från myndighet.

38 Säker styrning och kommunikation.

39 Fjärravlästa läcksökande, larmande vattenmätare.

40 Avser stora kostnadskrävande serviser.

41 Kostnader sammanhängande med ny dagvattenplan.

42 Årligt anslag, utökas pga ålderstigert ledningsnät.

43 Tillstånd för fortsatt och utökad verksamhet. Kommunen har fått förlängning av utförandet av färdig byggnation hos länsstyrelsen från 7 januari 2023 till 7 januari 2024 med anledning av Corona.

Not	Verksamhet/Projekt, mnkr	Projekttid	Totalt anslag	2022	2023	2024	S:a
44	Renhållningsverket Edp Mobile			1,0			1,0
45	Utrustning och inventarier			1,5	1,5	1,5	4,5
46	Fordon/maskiner			2,5	2,5	2,5	7,5
	S:a Utgifter			5,0	4,0	4,0	13,0

Kommentarer till investeringar i Renhållningsverket

44 Ruttplaneringssystem.

45 Årligt anslag, utökat pga kretsloppsparken.

46 Årligt anslag, inköp av en sopbil.

Not

Verksamhet/Projekt, mnkr

Projekttid

Totalt anslag

2022

2023

2024

S:a

Gatuenheten/Tekniska

Fordon och maskiner gatuenh/Tekn.

8,4

3,9

6,4

18,7

S:a Utgifter

8,4

3,9

6,4

18,7

Kommentarer till investeringar för Gatuenheten/Tekniska

47 Årligt anslag, ökat anslag då ett antal maskiner med större värde behöver införskaffas inom aktuell period samt att anskaffningen sker via inköp istället för leasing.

Not

Verksamhet/Projekt, mnkr

Projekttid

Totalt anslag

2022

2023

2024

S:a

Kostenheten

Köksutrustning/kontorsmöbler

1,5

1,0

4,0

S:a Utgifter

1,5

1,0

4,0

	Serviceenheten
49	Maskiner, inventarier	0,4	0,4	0,4	1,2
	S:a Utgifter	0,4	0,4	0,4	1,2

Kommentarer till investeringar för Kostenheten och Serviceenheten

48 Årligt anslag för utbyte och uppgradering av utrustning.

Dessutom kommer flera nya kök färdigställas under perioden t.ex. Öxnered och Holmängen.

49 Årligt anslag.

Not	Verksamhet/Projekt, mnkr	Projekttid	Totalt anslag	2022	2023	2024	S:a
50	Industri och hamnverksamhet Vänersborgs hamn, förstärkningar	21/01‐23/12	18,0	11,0	7,0	0,0	18,0
51	Vargöns hamn, skredsäkring och förstärknin21/01‐22/12		32,0	27,0			27,0
	S:a Utgifter			38,0	7,0	0,0	45,0

50 Åtgärder för Vänersborgs hamn har ett större samordningsbehov med verksamheterna i hamnområdet.

Detta initieras och samordnas till större delen under 2021. Tidigare plan har varit att påbörja med 5 mnkr 2021 men upphandlingen bedöms kunna färdigställas under Q1/2022 för utförande under senare delen av 2022, därav 11 mnkr 2022.

51 Förvaltningens bedömning är att bland annat upphandlingsunderlag ‐ i samråd med SGI ‐ kommer att färdigställas under Q2‐Q3/2021. Tilldelningsbeslut bedöms kunna ske under Q3 och start av projektering under Q4. Utförandet bedöms kunna ske under 2022.

fortsättning SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN

Fastighetsinvesteringar

Not Verksamhet/Projekt, mnkr Projekttid Totalt anslag 2022 2023 2024 S:a

‐ Barnomsorg och grundskola:

1	Öxnered skola inkl. idrottshall och kök	19/01‐22/09	230,0	35,0 35,0
2 Holmängen, ny skola inkl. idrottshall och kök	20/01‐24/09	260,0	85,0	85,0	85,0	255,0
3 Utökn.förskoleplatser centrala Vänersborg	22/01‐24/12	57,0	2,0	30,0	25,0	57,0
4 Onsjö förskola, tillbyggn. 2 avd.	22/01‐24/12	25,0	2,0	11,5	11,5	25,0
5 Mariedalsskolan, idrottshall/specialsalar	24/01‐26/12	50,0			2,0	2,0
6 Förskola/skola, verksamhetsanpassning				3,0	3,0	6,0
7 Förskole‐ och skolgårdar				3,0	3,0	6,0
S:a Utgifter			124,0	132,5	129,5	386,0

Not Kommentarer till fastighetsinvesteringar barnomsorg och grundskola

1 Den nuvarande skolan är underdimensionerad och fler bostäder planeras på Öxnered/Skaven. inkluderar en 40x20 kvm idrottshall. I det totala anslaget ingår kök med 18 mkr. Projektet

är anpassad i tid och totalt anslag reviderad mot betalplan. Tidigare totalt anslag uppgick till 256,6 mnkr.

2 Byggnation av ny F‐6 skola. I det totala anslaget ingår kök med 18 mkr. Projektet inkluderar

en 40x20 kvm idrottshall. Projektets uppstart planerades år 2020 men starten är föresenad till år 2021.

3 Byggnation av ny förskola i centrala Vänersborg. I det totala anslaget ingår kök med 10 mkr.

4 Fler platser samt behov av mer ändamålsenliga lokaler behöver skapas.

5 Behov av att anpassa specialsalarna som idag inte är dimensionerade för antalet elever på skolan. Byggnation 2024‐2025.

6 Årligt anslag för verksamhetsanpassningar. Utgår år 2022 pga ramanpassning.

7 Årligt anslag för upprustning av förskole‐ och skolgårdar. Utgår år 2022 pga ramanpassning.

Not	Verksamhet/Projekt, mnkr	Projekttid Totalt	anslag	2022	2023	2024	S:a
8	‐ Kultur‐ och fritidsfastigheter: Folkets hus	22/01‐22/12	8,0	2,0	6,0		8,0
9	Arenan	24/01‐25/12	22,0			10,5	10,5
	Sportcentrum B‐huset projektering		1,0		0,5	0,5	1,0
	S:a Utgifter			2,0	6,5	11,0	19,5

Not Kommentarer till fastighetsinvesteringar kultur och fritid

8 Tillgänglighetsanpassning av teatern (hiss bl.a.)

9 Omläggning av takduk inkl. snörasskydd och skärmtak samt invändig belysning, ej begärd av hyresgäst, finansiering saknas.

Verksamhet/Projekt, mnkr Projekttid Totalt anslag 2022 2023 2024 S:a

Not ‐ Fastigheter socialförvaltningen, omsorg om funktionshindrade:

10 Ensamhushåll 4 platser		24/01‐24/12	4,0	4,0	4,0
11 Boende samsjuklighet 4‐6 platser		22/01‐23/12			0,0
	S:a Utgifter	0,0	0,0	4,0	4,0
10‐11	Kommentarer till fastighetsinvesteringar omsorg om funktionshindrade Verksamhetsbehov, ev. byggs boendet av ABVB.

fortsättning SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN

Verksamhet/Projekt, mnkr Projekttid Totalt anslag 2022 2023 2024 S:a

Not	‐ Fastigheter samhällsbyggnadsförvaltningen:
12	F.d. underhåll drift (komponentavskrivning)	57,0	19,0	19,0	19,0	57,0
13	Myndighetskrav	12,0	1,0	2,0	4,0	7,0
14	Tvättcentral 22/01‐22/12	6,0	6,0			6,0
15	Folkets hus 23/01‐24/12	10,0		5,0	5,0	10,0
16	Diverse mindre investeringar			3,5	4,0	7,5
	S:a Utgifter		26,0	29,5	32,0	87,5

Not Förklaringar fastigheter samhällsbyggnadsförvaltningen

12 Investeringsunderhåll som utförs efter framtagen plan.

13 Avsatta medel för tvingande åtgärder.

14 Lokalvården har fått utökat uppdrag och för att kunna hantera det ökade trycket i ett större uppdrag måste lokalvården kunna tvätta sin utrustning. Detta löses idag på ett tillfälligt sätt som dels

inte klarar av omfattningen men också ställer stora krav på övrig verksamhet.

då det utförs med undermåliga maskiner och i dålig arbetsmiljö som en omfattande logistik.

15 Avsatta medel då stort underhållsbehov av Folkets hus. Tak, fasad och fönster behöver bland annat bytas, målas och ses över både ut‐ och invändigt, samt att det börjar bli aktuellt med dränering och eventuellt dra om elen pga nedslag från NÄRF.

16 Årligt anslag för mindre oförutsedda underhållsinvesteringar som inte är hyreshöjande.

Verksamhet/Projekt, mnkr Projekttid Totalt anslag 2022 2023 2024 S:a

Not	‐ Fastigheter kommunstyrelsen:
17	Möteslokal för kommunfullmäktige	20/12‐22/12	40,0 25,0 25,0

Not Förklaringar fastigheter kommunstyrelsen

17 Kommunfullmäktige beslutade 2020‐06‐17 att investera i ny möteslokal.

Uppstart var planerad 2020 men fördröjs till 2021, varav 15 mnkr förväntas förbrukas. Resterande 25 mnkr planeras år 2022.

S:a fastighetsinvesteringar, mnkr 177,0 168,5 176,5 522,0

fortsättning SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN

	Exploateringsbudget
Not	Verksamhet/Projekt, mnkr	Projekttid Totalt	anslag	2022	2023	2024	S:a
1	Källeberg, vägbyggnad	20/09‐23/12	11,8	5,9	5,9		11,8
2	Öxnered/Skaven etapp 1, gata	17/01‐22/12	26,25	3,0			3,0
3	Öxnered/Skaven etapp 2, va	22/01‐23/12	16,0	8,0	8,0		16,0
4	Öxnered/Skaven etapp 2, gata	22/01‐23/12	16,0	8,0	8,0		16,0
5	Öxnered/Skaven etapp 3, utredning projekte	24/01‐24/12	2,0			2,0	2,0
6	Brättevägen, Skaven mot Edsvägen	20/09‐23/12	27,0	13,0	14,0		27,0
7	GC/personbilstunnel Skaven/Öxnered	21/09‐24/12	20,0		1,0	19,0	20,0
	S:a Utgifter			37,9	36,9	21,0	95,8

Not Kommentarer till exploateringsbudgeten:

1 Utbyggnad enligt detaljplan, Källeberg i Brålanda. Detaljplanen överklagades år 2020, beslut har ej inkommit än.

2 Arbetet berdrivs enligt pågående detaljplanearbete. Återstår iordningställande av park och naturmark samt nybyggnation av lekplats återstår.

3‐4 Fortsättning efter etapp 1. Ansökan om planbesked har lämnats in och svar inväntas.

5 Utredning kring fortsättning efter etapp 2 för eventuell etapp 3.

6 Vägen är en förutsättning för pågående och framtida exploateringar.

7 Tunnel krävs med tanke på utbyggnad av bostäder. Från början var projektet planerat med tidigare start, nu framflyttat till år 2023 pga Trafikverkets planering av tågstopp.

sammanfattning SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN
Verksamhet/Projekt	2022	2023	2024	S:a
Summa utgifter gata och park	62,0	20,5	21,6	104,1
Summa utgifter VA	158,8	97,5	68,5	324,8
Summa utgifter renhållning	5,0	4,0	4,0	13,0
Summa utgifter övrigt	10,3	5,8	7,8	23,9
Summa industri och hamn	38,0	7,0	0,0	45,0
Summa fastighetsinvesteringar	177,0	168,5	176,5	522,0
Summa exploateringsbudget	37,9	36,9	21,0	95,8
SUMMA	489,0	340,2	299,4	1 128,6

Document Metadata

Table of Contents

MÅL- OCH RESURSPLAN 2022-2024

Document Metadata