Contract

Kompletteras av allmänna försäkringsvillkor

Detta produktvillkor gäller Idun Liv Kapitalförsäkring Depåfö- rsäkring för både företag och privatpersoner. Depåförsäkring är en produkt som har en bred placeringsinriktning, stor flexibilitet och belastas inte av kapitalvinstskatt (reavinstskatt), det krävs inte heller någon deklaration vid köp eller försäljning av värdepapper i försäkringsdepån. Depåförsäkring kan även tecknas som så kallad direktpension vilket finns beskrivet ned- an. Försäkringskapitalet kan både öka och minska i värde och placeringsberättigad står alltid den ekonomiska risken.

1. Försäkringsavtalet

Försäkringsavtalet utgörs av detta produktvillkor, Idun Livs Allmänna Försäkringsvillkor, av försäkringstagaren ifylld ansök- ningshandling inklusive de handlingar och villkor som är kopp- lade till depåtjänsten hos valt depåinstitut. Idun Livs Allmänna Försäkringsvillkor finns tillgängliga på xxx.xxxxxxx.xx.

2. Försäkringstagare, försäkrad och premiebetalare

2.1 Försäkringstagare

Försäkringstagare är den person eller det företag som äger försäkringen genom att ett avtal tecknats med försäkrings- givaren. Försäkringstagaren erhåller utbetalningar från försäkringen, har rätt att välja placering, välja förmånstagare, och att göra eventuella övriga ändringar som att överlåta eller pantsätta försäkringen.

En försäkring tecknad som så kallad direktpension innebär att försäkringen är företagsägd och pantsatt till den försäkrades förmån. Direktpension gör att försäkringstagaren saknar rätt att återköpa, pantsätta, överlåta, eller ändra försäkringen utan den försäkrades godkännande. I en direktpension är det den försäkrade och inte försäkringstagaren som äger rätt att göra placeringsförändringar.

2.2 Försäkrad

Försäkrad är den person vars liv är försäkrat. Den försäkrade kan vara samma person som försäkringstagaren.

2.3 Betalare

Betalare är den person eller det företag som gör insättningar. Betalare kan vara samma som försäkringstagaren.

2.4 Försäkringsgivare

Försäkringsgivare är det försäkringsbolag som administrerar försäkringen under försäkringstiden. I denna produkt är för- säkringsgivaren Idun Liv Försäkring AB. Orgnr 556740-1590. Xxxx Xxx står under tillsyn av Finansinspektionen.

3. Försäkringstid

Försäkringstid är tiden från försäkringens tecknande till och med att försäkringen avslutats, vilket antingen sker då hela försäkringsvärdet är utbetalt, eller om den försäkrade avlider. Försäkringstiden kan som längst vara till dess att den försäkra- de uppnått 101 års ålder.

K008 | 2022-07-01

4. Försäkringens omfattning

4.1 Försäkringsskydd

Försäkringsskyddet framgår av den försäkrades försäkrings- brev.

4.1.1 Återbetalningsskydd

Försäkringen innehåller alltid ett efterlevandeskydd i form av återbetalningsskydd som gäller om den försäkrade skulle avlida under försäkringstiden. Återbetalningsskydd innebär att försäkringsvärdet ökas till 101 procent av försäkringsvär- det vid tidpunkten då Xxxx Xxx får kännedom om dödsfallet.

Utbetalning av återbetalningsskydd sker i enlighet med punkt

8. Utbetalning. Återbetalningsskyddet finns kvar under hela försäkringstiden. Beroende på återbetalningsskyddets storlek kan hälsohandlingar krävas.

5. Inbetalningar

Inbetalning sker till likvidkonto kopplat till försäkringsdepån hos valt depåinstitut.

6. Placeringsalternativ

Försäkringskapitalet placeras i de värdepapper som place- ringsberättigad väljer. Tillåtna placeringar framgår vid var tidpunkt av Idun Livs Placeringsriktlinjer. Valbara placeringar styrs vidare av valt depåinstitut och depåtjänstens villkor hos aktuellt depåinstitut.

6.1 Fullmakt

För att försäkringstagaren ska kunna välja placeringar har för- säkringsgivaren utfärdat en särskild fullmakt till kunden i syfte att denne ska kunna köpa, sälja och förfoga över de värdepap- per som ingår i försäkringen och som förvaras av depåinsti- tutet. Då försäkringsgivaren formellt är ägare till aktier som kan ingå i försäkringen, kan försäkringstagaren endast rösta för sådana aktier vid bolagsstämma om försäkringsgivaren utfärdat en särskild bolagsstämmofullmakt.

Bolagsstämmofullmakt kan utfärdas av försäkringsgivaren på särskild begäran av försäkringstagaren och mot uppvisande av kallelse till bolagsstämma. Försäkringstagaren är medveten om att dennes dispositioner inom ramen för försäkringen enligt fullmakt kommer att påverka försäkringens värde från tid till annan. Försäkringsgivaren friskriver sig från ansvar för skada eller värdeminskning som orsakas av de dispositioner och åtgärder som försäkringstagaren vidtar med stöd av full- makt utfärdad av försäkringsgivaren. Fullmakt som utfärdats av försäkringsgivaren kan återkallas enligt lag.

6.2 Fullmakt

Onoterade värdepapper som ingår i försäkringen kommer att värderas av ett externt värderingsinstitut som anlitats av för- säkringstagaren. Försäkringens värde, till den del den hänför sig till onoterade värdepapper bestäms till det värde som vär- deringsinstitutet fastställer. Om värderingsinstitutet inte anser sig kunna utföra en korrekt värdering av visst värdepapper har försäkringsgivaren rätt att sälja värdepappret till försäk- ringstagaren till det värde försäkringsgivaren bestämmer samt flytta värdepappret till en aktie- och fonddepå som tecknats i försäkringstagarens namn hos valt depåinstitut.

7. Försäkringens värde

Försäkringens värde motsvarar värdet av samtliga depåtill- gångar samt likvida medel knutna till försäkringen. Värdet förändras med inbetalningar, utbetalningar och depåtillgång- arnas värdeförändring. Minskning av värdet sker med avgifter, riskkostnader samt avkastningsskatt. En gång per år erhåller

försäkringstagaren ett årsbesked där värdet, samt eventuella utbetalningar och de uttag Idun Liv gjort för avkastningsskatt och avgifter, redovisas.

8. Utbetalning

8.1 Utbetalning till försäkringstagaren

Försäkringen ska senast vara utbetald då den försäkrade uppnått 101 års ålder. I övrigt kan försäkringen utbetalas när som helst, antingen som delåterköp eller helt återköp. När allt kapital i försäkringen betalts ut är försäkringen avslutad, det innebär därmed också att helt återköp avslutar försäkringen.

8.2 Utbetalning till förmånstagare

Om försäkrad och försäkringstagare är samma individ och denne avlider sker utbetalning av återbetalningsskydd till valda förmånstagare. Utbetalning sker efter att samtliga depåtill- gångar sålts och likvid erhållits.

Vid den tidpunkt Idun Xxx får kännedom om dödsfallet infor- meras förmånstagare. När svar från förmånstagare inkommit återköps samtliga depåtillgångar via försäljning och utbetal- ning av likvid.

8.3 Försäkring utan förmånstagare

Om förmånstagare saknas och den försäkrade avlider avslutas försäkringen varefter återbetalningsskydd utbetalas till försäk- ringstagaren. Om förmånstagare saknas och försäkringstaga- ren avlider tillfaller försäkringen försäkringstagarens dödsbo.

8.4 Återköp/flytträtt

Försäkringen kan inte flyttas till en annan försäkringsgivare men kan däremot återköpas. Återköp av försäkringen innebär att Idun Liv betalar ut försäkringens värde. Återköpsvärdet är lika med depåtillgångarnas värde vid tidpunkten för återköpet efter avdrag för upplupna kostnader samt avkastningsskatt.

Helt återköp kan tidigast ske ett år efter det att försäkringen tecknades. Vid helt återköp avyttrar Xxxx Xxx samtliga värde- papper före utbetalning och avslutar därefter försäkringen.

Ett delåterköp innebär att en del av försäkringens värde beta- las ut. Försäkringen fortsätter därefter att gälla och baseras då på den återstående delen av värdet. Delåterköp medges från första dagen. Försäkringstagaren eller den placeringsberätti- gade ansvarar för att likvida medel motsvarande återköpsbe- gäran finns tillgängliga på försäkringsdepån. Delåterköp inom ett år från att försäkringen började gälla förutsätter utöver täckning för avsättningsskatten att ett vid var tid fastställt minimibelopp finns kvar i försäkringen efter delåterköpets genomförande. Vid var tid gällande minimibelopp framgår av gällande prislista, ”Xxxxxx och priser”, som publiceras på Idun Livs hemsida.

9. Förmånstagare

K008 | 2022-07-01

Förmånstagare är den eller de personer som på grund av ett förmånstagarförordnande har rätt att få försäkringen eller återbetalningsskyddet som utfaller vid en i förväg bestämd händelse.

Är försäkringstagaren och den försäkrade samma individ avlutas försäkringen och återbetalningsskyddet utbetalas till insatta förmånstagare vid den försäkrades dödsfall.

I de fall försäkringstagaren och den försäkrade är olika indi- vider, inträder vid försäkringstagarens död, förmånstagarna som nya försäkringstagare till försäkringen. Vid den försäk- rades död avslutas försäkringen och återbetalningsskyddet utbetalas i detta fall till försäkringstagaren.

Förmånstagare och deras rättigheter bestäms av försäkrings- tagaren genom ett förmånstagarförordnande. För kapitalför- säkring finns inga begränsningar för vem eller vilka som kan vara förmånstagare.

Företagsägda kapitalförsäkringar tecknas alltid utan för- månstagare och försäkringsvärdet tillfaller företaget om den försäkrade skulle avlida.

9.1 Oåterkalleligt förmånstagarförordnande

Ett oåterkalleligt förmånstagarförordnande innebär att försäk- ringstagaren inte kan ändra förordnandet utan förmånstagar- nas medgivande.

9.2 Förmånstagares förfoganderätt

Om förmånstagaren inte ska ha förfoganderätt, det vill säga rätt att ändra försäkringen eller förordna ny förmånstagare, måste detta framgå av förmånstagarförordnandet. Förmånsta- gare utan förfoganderätt har ändå rätt att byta depåtillgångar. Förmånstagare med förfoganderätt kan, i händelse av den försäkrades död, välja att få nya försäkringar med dem som försäkringstagare, alternativt få pengarna utbetalda enligt punkt 8.2.

9.3 Förmånstagares enskild egendom.

Enskild egendom ingår inte i bodelning vid skilsmässa. För- säkringstagaren bestämmer om försäkringsbeloppet ska bli förmånstagares enskilda egendom. Om försäkringstagaren valt enskild egendom väljer denne även om förmånstagare ska ha rätt att ändra detta eller inte.

9.4 Försäkring utan förmånstagare

Om försäkrad och försäkringstagare är olika individer och för- säkringstagaren avlider tillfaller försäkringen försäkringstagarens dödsbo. Om endast den försäkrade avlider avslutas försäkring- en varefter återbetalningsskydd utbetalas till försäkringstagaren.

Är försäkringstagaren och den försäkrade samma individ avlutas försäkringen och återbetalningsskyddet utbetalas till försäkrings- tagarens dödsbo.

10. Ångerrätt

Försäkringstagaren har rätt att, 30 dagar från det att försäk- ringsbrevet mottagits, säga upp avtalet. Om så sker återbe- talar Idun Liv ett belopp motsvarande depåtillgångarnas då aktuella värde. Uppsägning sker digitalt genom återköp på Mina Sidor, xxx.xxxxxxx.xx.

11. Flytträtt och återköp

Försäkringen kan inte flyttas till en annan försäkringsgivare

men däremot återköpas. Se punkt 8. Utbetalning.

12. Överlåtelse och pantsättning Försäkringstagaren kan överlåta eller pantsätta försäkringen. Om försäkringen tecknats som så kallad direktpension är försäkringen pantsatt till den försäkrade och en överlåtelse kräver den försäkrades godkännande.

13. Kostnader och avgifter

Nedan angivna avgiftsnivåer är listpris och rabatter kan före- komma.

Insättningsavgift: 0 %

Kapitalavgift: 0,2 % (dock lägst 300 kr per kvartal) Fast avgift: 360 kr per år, tas ut kvartalsvis Återköpsavgift: 0 kr

Riskkostnad beroende på ålder och storlek på kapital

Kostnaden för försäkringsskyddet är beroende av försäkringsbe- loppets storlek och den försäkrades ålder.

Försäkringsavgifter, kostnad för försäkringsskydd och avkast- ningsskatt tas från försäkringens värde. Kostnaderna dras från likvida medel på depån eller genom försäljning av depåtillgångar. Försäkringsavgifter tas ut kvartalsvis. Skatt på ingående årsvärde beräknas i januari varje år och skatt på varje insättning beräknas löpande. Skatten debiteras kvartalsvis.

Din försäkring kommer att belastas med depåinstitutets kostna- der för depåadministration, courtage och andra transaktions- kostnader, fondförvaltningsavgifter och avgifter för finansiella instrument, eventuellt överenskommet förmedlingsarvode mellan dig och din förmedlare samt eventuella kapitalförvalt- ningskostnader om någon form av diskretionär förvaltning valts. Avgifterna beror på vilket depåinstitut och vilka finansiella instru- ment eller tjänster du väljer. Information om vilka avgifter som gäller tillhandahålls av aktuellt depåinstitut, fondbolag, förvaltare, emittent av finansiella instrument, förmedlare eller annan som tillhandahåller tjänsten eller det finansiella instrumentet.

14. Skatteregler

14.1 Avkastningsskatt

Skatten för kapitalförsäkring baseras på en schablonmässigt beräknad avkastning och tas ut oavsett om någon avkastning har genererats eller inte. Den schablonmässiga beräknings- grunden utgörs av följande två parametrar:

Ingående värde

Vid årets ingång betalas skatt för försäkringens ingående vär- de av försäkringstagaren. Skatten avser innevarande år.

Insättningar

Insättningar under året beskattas löpande. De insättningar som gjorts under beskattningsårets första hälft beskattas utifrån hela sitt värde, de insättningar som gjorts under be- skattningsårets andra hälft beskattas utifrån halva sitt värde.

Beräkningsschablon för avkastningsskatt

Skatten bestäms genom att försäkringsvärdet multipliceras med en skattesats som är 30 procent av statslåneräntan per den 30 november året före beskattningsåret plus 1 procent, dock minst 1,25 procent.

14.2 Avdragsregler

K008 | 2022-07-01

I normalfallet är utbetalningar från kapitalförsäkringen inkomstskattefria, och insättningar är inte avdragsgilla i skatte- deklarationen. För försäkring tecknad som så kallad direktpen- sion gäller dock att avdragsrätt för försäkringstagaren normalt uppkommer i samband med utbetalning till den försäkrade, och att den försäkrade beskattas som inkomst av tjänst för utbetalningarna.

15. Ändring av avgifter

Xxxx Xxx har ensidigt rätt att ändra nivån och sättet att ta ut avgifter under försäkringstiden. Innan avgiftsförändringar genomförs ska försäkringstagaren informeras.

16. Oriktiga uppgifter

Om försäkringstagaren eller den försäkrade lämnat någon oriktig uppgift i en fråga som har betydelse för att bedöma för- säkringsrisken gäller försäkringsavtalslagens stadgar. Oriktig uppgift kan i enlighet med gällande lagstiftning leda till att försäkringsbeloppet nedsätts eller helt uteblir.

17. Finansiell risk

Det finns inga garantier för att en investering i en depåför- säkring inte kan leda till en förlust. Detta gäller även vid en i övrigt positiv utveckling på de finansiella marknaderna. Histo- risk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Det kapital som placeras i försäkringen kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att försäkringstagaren återfår hela det insatta kapitalet. Försäkringstagaren står alltid den ekonomiska risken gällande försäkringens värdemässiga ut- veckling under försäkringstiden. Försäkringstagaren bör inte placera kapital utan att fullständigt ha förstått och accepterat

de risker som detta medför och anpassat placeringen efter sin ekonomiska situation.

18. Tillämplig lag

Är försäkringstagaren svensk medborgare tillämpas svensk lag på försäkringsavtalet oavsett vistelseort.

19. Klagomålshantering

Vid eventuella klagomål avseende denna produkt bör försäk- ringstagaren snarast kontakta den handläggare som ansvarat för ärendet i fråga via e-post, post eller telefon.

Om klagomålet därefter kvarstår hänvisas till:

Klagomålsansvarig hos Xxxx Xxx

Grev Turegatan 14, 114 46 Stockholm

Telefon 000-000 00 00

Kvarstår problemet efter kontakt med kundklagomålsansvarig

finns följande instanser till din hjälp:

Konsumenternas försäkringsbyrå

för kostnadsfri rådgivning om pension, försäkring och skade- reglering.

Box 24215, 104 51 Stockholm

Telefon 000-000 00 00

Allmänna reklamationsnämnden

gällande vissa tvister där det inte krävs medicinsk bedömning.

Box 174, 101 23 Stockholm

Telefon 00-000 000 00

Allmän domstol

för att väcka talan mot Idun Liv.

Konsumentverket

Box 48, 651 02 Karlstad

Telefon 000-000 00 00 Konsumentvägledningen i din kommun xxx.xxxxxxxxxxxxxxx.xx