DELÅRSRAPPORT
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ)
556068-1701
DELÅRSRAPPORT
Styrelsen och verkställande direktören för AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) avger härmed delårsrapport per 30 juni 2022. Denna delårsrapport har inte varit föremål för revision.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Verksamhet
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) bedriver finansieringsverksamhet inom Bonnier Fastigheter-koncernen samt därmed sammanhörande förmögenhets- och fastighetsförvaltning. Bolagets huvudsakliga verksamhet är lånefinansiering samt att fungera som internbank inom Bonnier Fastigheter-koncernen.
Det övergripande målet för Bonnier Fastigheter-koncernens finansverksamhet är att säkerställa en långsiktig stabil kapitalstruktur samt att uppnå bästa möjliga finansnetto inom givna riskramar. Målsättningen är att all ny långfristig finansiering ska vara grön. Koncernens finansiella transaktioner och risker hanteras centralt av Xxxxxx Xxxxxxx- koncernens finansfunktion (Bonnier Treasury).
Bolagets bolagskategori är publikt (publ).
Ägarförhållanden
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) är ett helägt dotterbolag till Bonnier Fastigheter AB, vars moderbolag är Xxxxxx Xxxxxxx AB. Bolagets säte är Stockholm.
Utveckling av verksamhet, ställning och resultat (tkr)
Nyckeltal | 2022 Jan-juni | 2021 Jan-juni | 2021 Jan-dec |
Nettoomsättning | - | - | - |
Rörelseresultat | -266 | -228 | -510 |
Resultat efter finansiella poster | 7 595 | 15 696 | 29 887 |
Balansomslutning | 5 719 235 | 4 188 440 | 4 621 826 |
Väsentliga händelser under perioden
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) har under 2022 etablerat ett MTN-program med en ram om 5 000 mkr (eller motsvarande belopp i NOK) för upplåning på kapitalmarknaden. Inom ramen för MTN programmet har bolaget i början av april 2022 emitterat två gröna obligationer för sammanlagt 1 000 mkr och en löptid om 5 år. Obligationen har noterats på Nasdaq Stockholm Sustainable Bond List.
Bonnier Fastigheter Finans (publ) är sedan tidigare aktiv på kapitalmarknaden dels genom ett företagscertifikatprogram (låneram på 3 000 mkr), dels via en tidigare emission av en grön obligation om 1 000 mkr (ramverk om 2 000 mkr). Förutom finansiering via kapitalmarknaden sker finansiering via räntebärande skuld till bank samt via kortfristig finansiering från AB Bonnier Finans (närstående bolag). Under perioden har en grön revolverande bankfacilitet om 500 mkr med slutförfall 2025-06-30 tecknats.
Bolagets låneavtal löper i huvudsak med 3 månaders Stibor som räntebas. För att minska den ränterisk en rörlig ränta innebär har bolaget tecknat ränteswapavtal om 1 400 mkr under perioden.
Nordic Credit Rating (NCR) har per 2022-05-30 tilldelat Bonnier Fastigheter AB (Bonnier Fastigheter) det långsiktiga kreditbetyget 'BBB' och det kortsiktiga kreditbetyget 'N3'. Utsikterna bedöms som stabila.
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ)
556068-1701
RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG
2022 2021 2021
Belopp i tkr Jan-juni Jan-juni Jan-dec
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning - - -
Rörelsens kostnader
Förvaltningskostnader | -266 | -228 | -510 | |
Rörelseresultat | -266 | -228 | -510 | |
Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter | 51 439 | 40 749 | 86 060 | |
Räntekostnader och liknande resultatposter | -43 578 | -24 825 | -55 663 | |
Resultat efter finansiella poster | 7 595 | 15 696 | 29 887 | |
Bokslutsdispositioner Erhållet koncernbidrag | - | - | 1 076 | |
Resultat före skatt | 7 595 | 15 696 | 30 963 | |
Skatt på periodens resultat | - | - | - |
PERIODENS RESULTAT 7 595 15 696 30 963
Periodens totalresultat är detsamma som periodens resultat då bolaget inte under aktuell period eller under jämförelseperioden har några poster som ska ingå i övrigt totalresultat.
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) 556068-1701 | |||||
BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG | |||||
Belopp i tkr | 2022-06-30 | 2021-06-30 | 2021-12-31 | ||
TILLGÅNGAR | |||||
Finansiella anläggningstillgångar | |||||
Fordringar hos koncernföretag | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | ||
1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | |||
Summa anläggningstillgångar | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | ||
Omsättningstillgångar | |||||
Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag | 4 532 429 | 3 125 000 | 3 588 504 | ||
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 45 013 | 43 317 | 8 335 | ||
4 577 442 | 3 168 317 | 3 596 839 | |||
Kassa och bank | 141 793 | 20 123 | 24 987 | ||
Summa omsättningstillgångar | 4 719 235 | 3 188 440 | 3 621 826 | ||
SUMMA TILLGÅNGAR | 5 719 235 | 4 188 440 | 4 621 826 | ||
BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG | |||||
Belopp i tkr | 2022-06-30 | 2021-06-30 | 2021-12-31 | ||
EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||||
Eget kapital | |||||
Bundet eget kapital | |||||
Aktiekapital | 5 500 | 5 500 | 5 500 | ||
Reservfond | 2 502 | 2 502 | 2 502 | ||
Fritt eget kapital | 8 002 | 8 002 | 8 002 | ||
Balanserad vinst eller förlust | 76 608 | 45 645 | 45 645 | ||
Periodens resultat | 7 595 | 15 696 | 30 963 | ||
84 203 | 61 341 | 76 608 | |||
Summa eget kapital | 92 205 | 69 343 | 84 610 | ||
Långfristiga skulder | |||||
Skulder till kreditinstitut | 2 941 015 | 1 942 134 | 1 941 060 | ||
2 941 015 | 1 942 134 | 1 941 060 | |||
Kortfristiga skulder | |||||
Skulder till kreditinstitut | 1 553 662 | 199 845 | 799 760 | ||
Leverantörsskulder | 79 | - | - | ||
Skulder till koncernföretag | 1 108 235 | 1 963 123 | 1 790 305 | ||
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 24 039 | 13 995 | 6 091 | ||
2 686 015 | 2 176 963 | 2 596 156 | |||
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 5 719 235 | 4 188 440 | 4 621 826 | ||
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ)
556068-1701 | |||||
FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL | |||||
Belopp i tkr | 2022-06-30 | 2021-06-30 | 2021-12-31 | ||
Vid periodens början | 84 610 | 53 647 | 53 647 | ||
Periodens resultat | 7 595 | 15 696 | 30 963 | ||
Övrigt totalresultat | - | - | - | ||
Summa totalresultat | 92 205 | 69 343 | 84 610 | ||
Summa transaktioner med aktieägare | 0 | 0 | 0 | ||
Vid periodens slut | 92 205 | 69 343 | 84 610 | ||
KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG | 2022 | 2021 | 2021 | ||
Belopp i tkr | Jan-juni | Jan-juni | Jan-dec | ||
Den löpande verksamheten | |||||
Rörelseresultat | -266 | -228 | -510 | ||
Erhållen ränta | 14 832 | 5 174 | 85 397 | ||
Erlagd ränta | -25 324 | -15 203 | -53 951 | ||
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar | |||||
av rörelsekapital | -10 758 | -10 257 | 30 936 | ||
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | |||||
Minskning (+)/ökning (-) av övriga kortfristiga fordringar | -71 | -70 | 1 | ||
Minskning (-)/ökning (+) av övriga kortfristiga skulder | -229 | 257 | 262 | ||
Kassaflöde från den löpande verksamheten | -11 058 | -10 070 | 31 199 | ||
Investeringsverksamheten | |||||
Utlåning till koncernbolag | -945 000 | -1 250 000 | -1 712 429 | ||
Kassaflöde från investeringsverksamheten | -945 000 | -1 250 000 | -1 712 429 | ||
Finansieringsverksamheten (kassaflödespåverkande) | |||||
Upptagna / amortering räntebärande skulder - externa | 1 753 857 | 723 432 | 1 322 273 | ||
Upptagna / amortering räntebärande skulder - koncernbolag | -682 069 | 547 067 | 374 250 | ||
Erhållet koncernbidrag | 1 076 | 1 509 | 1 509 | ||
Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 1 072 864 | 1 272 008 | 1 698 032 | ||
Årets kassaflöde | 116 806 | 11 938 | 16 802 | ||
Likvida medel vid årets början | 24 987 | 8 185 | 8 185 | ||
Likvida medel vid årets slut | 141 793 | 20 123 | 24 987 | ||
varav kassa och bank | 141 793 | 20 123 | 24 987 | ||
141 793 | 20 123 | 24 987 |
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ)
556068-1701
ÖVRIG INFORMATION
Allmän information
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) med xxx.xx 556068-1701 är ett aktiebolag registrerat i Sverige med säte i Stockholm.
Moderföretag i den största koncernen som AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) är dotterföretag till, är Xxxxxx Xxxxxxx AB, xxx.xx. 556520-0341, med säte i Stockholm. Moderföretag i den minsta koncernen som AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) är dotterföretag till, är Bonnier Fastigheter AB, xxx.xx. 556058-2354, med säte i Stockholm.
Gällande bolagsstyrningen - se informationen i Årsredovisning 2021 för moderbolaget Bonnier Fastigheter AB. Bolaget har inga anställda.
Redovisningsprinciper
Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34. AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) upprättar sin redovisning i enlighet med bestämmelser i årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR2 Redovisning för juridiska personer. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) är genom sin verksamhet exponerat för risker och osäkerhetsfaktorer. För mer information se bolagets årsredovisning för 2021.
Finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde
Finansiella tillgångar och finansiella skulder som värderas till verkligt värde i balansräkningen klassificeras i tre värderingsnivåer baserat på den information som används för att fastställa det verkliga värdet. Värdering enligt nivå 1 sker utifrån priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument, nivå 2 sker utifrån marknadsmässiga grunder med hjälp av observerbara marknadspriser som finns tillgängliga vid varje bokslutstidpunkt och nivå 3 sker utifrån indata som inte är observerbara på marknaden.
För bolagets del tillhör de noterade obligationslånen nivå 1, där verkligt värde uppgår till 1 838 mkr vid periodens utgång. Derivat tillhör nivå 2, där värderingsprinciper och verkligt värde framgår nedan. För koncernens övriga finansiella tillgångar och skulder bedöms de redovisade värdena vara en god approximation av de verkliga värdena.
Värderingsprinciper derivat
Företaget innehar ränteswappar för att säkra kassaflöden hänförliga till lån som löper med rörlig ränta. Bolagets samtliga ränteswappar är identifierade som kassaflödessäkringar. Vid kassaflödessäkring redovisas erlagd respektive erhållen ränta på säkringsinstrumentet i samma period som räntan på säkrade posten redovisas.
Säkringsredovisning
Verkligt värde på derivat som är identifierade som säkringsinstrument (nettoredovisat per derivat):
Ränteswappar | 2022-06-30 | 2021-06-30 | 2021-12-31 |
Kassaflödessäkring - tillgång | 155 470 | 531 | 6 958 |
Kassaflödessäkring - skuld | - | -17 612 | -6 307 |
Totalt | 155 470 | -17 081 | 651 |
Transaktioner med närstående
Samtliga transaktioner med närstående parter sker på marknadsmässiga villkor. Utestående fordringar och skulder till närstående avser i huvudsak lån. Intäkter och kostnader till närstående avser i huvudsak räntor på lån.
Ränteintäkter från närstående bolag (tkr) | 2022 Jan-juni | 2021 Jan-juni | 2021 Jan-dec |
Bonnier Fastigheter-koncernen | 51 409 | 40 749 | 86 059 |
Totalt | 51 409 | 40 749 | 86 059 |
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) 556068-1701 | |||
2022 | 2021 | 2021 | |
Räntekostnader till närstående bolag (tkr) | Jan-juni | Jan-juni | Jan-dec |
Bonnier Fastigheter-koncernen | -7 771 | -7 743 | -15 614 |
AB Bonnier Finans | -549 | -1 753 | -2 677 |
Totalt | -8 320 | -9 496 | -18 291 |
Fordringar på närstående (tkr) | 2022-06-30 | 2021-06-30 | 2021-12-31 |
Bonnier Fastigheter-koncernen | 5 532 429 | 4 125 000 | 4 588 504 |
Totalt | 5 532 429 | 4 125 000 | 4 588 504 |
Skulder till närstående (tkr) | 2022-06-30 | 2021-06-30 | 2021-12-31 |
Bonnier Fastigheter-koncernen | 1 108 235 | 1 578 123 | 1 310 305 |
AB Bonnier Finans | - | 385 000 | 480 000 |
Totalt | 1 108 235 | 1 963 123 | 1 790 305 |
Händelser efter periodens utgång
Efter periodens utgång har en bankfacilitet om 500 mkr omförhandlats, med slutförfall 2027-08-09.
Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför.
Stockholm 2022-08-30
Xxxxx Xxxxxxxx | Xxxxx Xxxxxxxxxx | Xxxxxx Xxxxxxxx |
VD | Ordförande | Ledamot |
Xxxxxx Xxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx
Ledamot Ledamot
AB Bonnier Fastigheter Finans (publ)
556068-1701
KONTAKTER OCH RAPPORTTILLFÄLLEN
Kontaktperson Xxxxx Xxxxxxxx
Verkställande direktör AB Bonnier Fastigheter Finans (publ) Telefon: x00 00-000 00 00
E-post: xxxxx.xxxxxxxx@xxxxxxx.xx
Xxxxx Xxxxxxxx
CFO Bonnier Fastigheter AB Telefon: x00 000-00 00 00
E-post: xxxxx.xxxxxxxx@xxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx
Kalendarium - rapporttillfällen
Se xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx för kalendarium.
AB Bonnier Fastigheter Finans AB (publ)
Organisationsnummer: 556068-1701
Styrelsens säte: Stockholm Postadress:
Box 3167
103 63 STOCKHOLM
Besöksadress:
Xxxxxxxxx 00
Tel: 00-000 000 00
E-post: xxxx@xxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx