BUDGET FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB 2022
2021-11-19
BUDGET FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB 2022
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
1.2 Ägardirektiv för S:t Eriks Försäkrings AB 2022-2024 4
2.1 Vision – detta ska bolaget sträva efter att uppnå 4
2.2 Affärsidé – så här ska det gå till 4
2.3.1 Mål 1 - Identifiera kommunkoncernens oönskade risker 5
2.3.2 Mål 2 - Förebygga kommunkoncernens risker 7
2.3.3 Mål 3 - Försäkra kommunkoncernens risker 8
2.3.4 Mål 4 - Analysera och följa upp kommunkoncernens riskhanteringsarbete 9
2.3.5 Mål 5 - Lönsamhetsmål 10
2.3.6 Mål 6 - Effektivitetsmål 10
3 Nödvändiga resurser för att nå de uppsatta målen 12
3.4.8 Mäklar- och ingenjörstjänster 14
3.4.11 Rekryteringskonsulter 14
5 Projektspecifikation 2022 15
6 Bolagets ekonomiska utveckling 15
7 Risk- och väsentlighetsanalys 16
7.2 Prioritering av riskerna i förhållande till sannolikhet och konsekvens 18
7.3 Åtgärdsförslag för att minska riskerna 18
8 Budgeterad resultat- och balansräkning 20
1 Ägardirektiv
1.1 Bolagets uppgifter
S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx AB ska svara för att det finns en effektiv riskfinansiering av anläggningar och verksamheter ägda av staden och närstående bolag. Bolaget ska förbättra riskhanteringen för samtliga berörda enheter inom kommunkoncernen. S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx AB ska vara det bästa och mest kostnadseffektiva alternativet för stadens nämnder och bolagsstyrelser.
Bolaget ska förmedla försäkringslösningar och minimera kommunkoncernens försäkrings- kostnader.
1.2 Ägardirektiv för S:t Eriks Försäkrings AB 2022-2024
Bolaget ska
En modern storstad med möjligheter och valfrihet för alla
• stödja det olycks- och skadeförebyggande arbetet i kommunkoncernen med fokus på försäkringsbara risker samt risker som omfattas av lagen om skydd mot olyckor
En ekonomisk hållbar och innovativ storstad för framtiden
• medverka och teckna samtliga sakförsäkringar som stadens nämnder och bolagsstyrel- ser har behov av
• optimera den försäkringsrisk som bolaget själv tar, i förhållande till fastslagen risknivå
• genom premiesättning säkerställa att skademinimerande och riskförebyggande arbete premieras
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
Resultatkrav efter finansnetto (mnkr) | 1 | 1 | 1 | 1 |
Investeringar (mnkr) | 0 | 0 | 0 | 0 |
2 Detta ska bolaget göra
2.1 Vision – detta ska bolaget sträva efter att uppnå
Ett skadefritt och tryggt Stockholm för alla.
2.2 Affärsidé – så här ska det gå till
S:t Erik Försäkring ska vara en professionell organisation som arbetar med hög kvalitet för att långsiktigt sänka stadens försäkringskostnader genom att tillhandahålla så effektiva försäk- ringslösningar som möjligt. Bolaget ska också arbeta för att sänka stadens skadekostnader ge- nom att stödja det skadeförebyggande arbetet i stadens förvaltningar och bolag med fokus på försäkringsbara risker samt risker som omfattas av lagen om skydd mot olyckor.
2.3 Verksamhetens mål
För att kunna sänka stadens försäkringskostnader så långt det är möjligt måste S:t Xxxx Xxxxxx- ring effektivisera sina egna processer så mycket som möjligt samtidigt som försäkringsskadorna
måste hållas så låga som möjligt utan att göra avkall på vad som bör försäkras. Bolagets verk- samhetsmål kan därför delats upp i två delar. Dels de mål som syftar till att minska stadens skadekostnader, dels de mål som syftar till att göra den egna verksamheten så kostnadseffektiv som möjligt.
För att minska stadens skadekostnader arbetar S:t Xxxx Xxxxxxxxxx enligt en riskhanteringspro- cess uppbyggd i stegen som beskrivs nedan. Eftersom åtgärderna måste vidtas i stadens verk- samheter måste S:t Xxxx Xxxxxxxxxx utföra sitt arbete i samverkan med staden. Bolaget har inte någon egen rådighet i dessa frågor.
1. Identifiera och hantera försäkringsbara risker i samverkan med sina kunder
2. Stimulera till att förebygga och begränsa skador
3. Erbjuda behovsanpassade och kostnadseffektiva försäkringslösningar
4. Ha samlad kunskap om kommunkoncernens oönskade händelser och skador ge- nom analys och uppföljning
4.
Analysera och följa upp
1.
Identifiera och hantera risker
3.
Försäkra/bära risk
2.
Förebygga och begränsa skador
Figur 1 S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx riskhanteringsprocess
2.3.1 Mål 1 - Identifiera kommunkoncernens oönskade risker
Som ett första steg i S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx riskhanteringsprocess (Se Figur 1 ovan) ska bolaget bistå stadens förvaltningar och bolag med att identifiera sina oönskade risker. Ska man göra någonting åt dem måste man veta vilka de är.
Dels händer skador och incidenter redan idag inom organisationen, därtill finns det också andra oönskade identifierade risker inom organisationen som ännu inte inträffat. Utöver det kan S:t Xxxx Xxxxxxxxxx också få input om möjliga risker utanför den egna organisationen genom sin omvärldsbevakning
2.3.1.1 Mål 1, Strategi 1 - Tillhandahålla ett incidentrapporteringssystem
Ett första steg i arbetet med att identifiera sina risker är att ha ett system för incidentrapporte- ring. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ansvarar för stadens system för detta. Syftet med systemet är att re- spektive enhet inom staden ska få en bild av vilka oönskade händelser som inträffar hos dem
själva. Befintligt system, IA som tillhandahålls av försäkringsbolaget AFA, gör det också möj- ligt att se den totala bilden för ett bolag eller en förvaltning plus centralt för hela staden. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska i samverkan med staden kontinuerligt utreda systemets utformning och lämplighet.
Utöver att tillhandahålla ett system ska S:t Xxxx Xxxxxxxxxx därför också verka för att samtliga förvaltningar och bolag använder systemet, dels för att rapportera men också att de följer upp inrapporterade händelser. Genom att samtliga oönskade händelser rapporteras i ett och samma system skapas en bild av läget som kan användas på alla nivåer i organisationen för analys, åtgärder och allokering av resurser där de behövs som mest.
S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska inte ha ambitionen att sköta all IA-support gentemot stadens övriga organisation. Det skulle dels bli för kostsamt för bolaget samt skulle också minska engage- manget och kunskapen hos de rapporterande enheterna. Samtliga Förvaltningar och bolag ska således ha en egen IA-ansvarig som stödjer den egna organisationen. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska i sin tur stödja de IA-ansvariga med kundmöten med fokus på organisationens behov, analyser och löpande utbildningsinsatser.
Målet för året är att få stadens enheter att öka andelen incidenter som rapporteras in jämfört med föregående år. Dessutom ska bolaget också verka för att den genomsnittliga tiden det tar för stadens chefer att följa upp anmälda incidenter minskar. Bolaget avser att under året genom- föra utbildningar riktade mot ”superusers” inom staden. Ansvarig för processen är bolagets IA- ansvarige.
2.3.1.2 Mål 1, Strategi 2 - Tillhandahålla skadestatistik
Samtliga försäkringsskador som inträffar inom staden ska rapporteras med hjälp av IA-syste- met. Inledningsvis är det svårt att bedöma omfattningen av en skada. Regleringen av skadan gör dock att ett definitivt skadebelopp så småningom fastställs. En källa till ytterligare inform- ation om vilka skador som drabbar staden, utöver incidentrapporteringen, är därför S:t Erik Försäkring skadestatistik. Ansvarig för att ta fram och tillhandahålla skadestatistik till berörd kund är de kundansvariga och/eller den skadeansvarige.
2.3.1.3 Mål 1, Strategi 3 - Genomföra riskbesiktningar
S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska också genomföra riskbesiktningar av stadens fastigheter. Ett av de vik- tigaste skälen till att detta görs är att bolagets återförsäkrare kräver besiktningar av de objekt som de försäkrar. Ytterligare ett viktigt skäl är att besiktningarna ger en bra bild av skicket på de försäkrade fastigheterna samt om det finns några brister i fastigheterna och den verksamhet som bedrivs i lokalerna som ökar risken för skada. Det kan vara allt från hur byggnaden är konstruerad till att nödutgångar är blockerade eller att det systematiska brandskyddsarbetet inte utförs enligt regelverket. Ett delmål är att kvalitén på, och nyttan, av besiktningarna ska öka. Målsättningen är att genomföra 80 besiktningar per år av fastigheter och verksamheter, med fokus på de besiktningsobjekt med en bedömd maximiskada på hundra miljoner kronor om året eller mer. Med det tempot kommer stadens samtliga fastigheter med en bedömd maximiskada på över hundra miljoner kronor att vara besiktigad inom en femårsperiod. Ansvarig för att risk- besiktningarna görs är bolagets Risk Manager.
Det åligger samtliga fastighetsägare och verksamhetsutövare att genomföra ett för verksam- heten anpassat systematiskt brandskyddsarbete. De flesta av stadens fastighetsägare har egna
system och rutiner för det arbetet. Eftersom regelverket kräver att även verksamhetsutövare genomför ett sådant arbete finns det många verksamheter inom staden som inte äger några egna fastigheter men som har behov av ett systemstöd samt vägledning i hur arbetet ska bedrivas. Därför finns det bra hjälpmedel i IA-systemet som kan användas i SBA-arbetet. S:t Xxxx Xxx- säkring ska löpande hålla utbildning i hur det systematiska brandskyddsarbetet kan bedrivas samt hur IA-systemet kan användas i det arbetet. Ansvarig för att stödja stadens enheter i det systematiska brandskyddsarbetet är bolagets Risk Manager. Ansvarig för att utbilda stadens enheter i hur IA-systemet kan användas som hjälpmedel i det arbetet är bolagets IA-ansvarige.
2.3.1.5 Mål 1, Strategi 5 - Omvärldsbevaka
Så som ett av stadens kunskapscenter i riskhanteringsfrågor måste S:t Xxxx Xxxxxxxxxx bedriva en aktiv omvärldsbevakning som innebär att erfarenheter inom Stockholms stads egen organi- sation och i dess omvärld samlas in och utnyttjas internt för att förbättra riskbilden. Detta sker exempelvis genom ett tätt samarbete med övriga kommunalägda försäkringsbolag i Norden samt deltagande i Swedish Riskmanagement Associations (SWERMA) aktiviteter. Bolagets personal ska också fortlöpande utbilda sig inom området samt hålla sig informerade via nyhets- brev och annan media. Som del av omvärldsbevakningen ska även forskningen inom området tillvaratas. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx avser att hitta former för en närmare samverkan med x.xx. KTH
– Byggvetenskap. Ansvaret för omvärldsbevakningen delas av samtliga anställda i bolaget.
2.3.1.6 Mål 1, Strategi 6 - Ha en löpande dialog med kunderna
Den viktigaste åtgärden i arbetet med att identifiera vilka risker som finns i stadens olika verk- samheter är att ha en nära dialog med respektive kund (förvaltning/bolag). S:t Xxxx Xxxxxxxxxx kan bidra med sina erfarenheter från stadens övriga organisation, forskningen eller vår omvärld. Kunden kan i sin tur bidra med verksamhetsspecifika erfarenheter och utmaningar. Ansvaret för kunddialogen har respektive kundansvarig. I förekommande fall, i samband med större ska- dor, finns även ett ansvar hos bolagets skadeansvarige.
2.3.2 Mål 2 - Förebygga kommunkoncernens risker
Efter det att organisationens risker är identifierade ska dessa om möjligt begränsas enligt punkt 2 i Figur 1 ovan. Detta kan göras genom att riskerna begränsas helt och hållet eller genom att sannolikheten för att en skada inträffar minskas och/eller att konsekvenserna av skadan reduce- ras. Bolagets uppgift är att stimulera detta skadeförebyggande arbete så att skadekostnaderna sjunker. En åtgärd kan enbart motiveras så länge den skadeförebyggande effekten är större än kostnaden för själva åtgärden. En viktig del i analysarbetet är att hitta de riskområden där ris- kerna är som störst så att staden kan styra sina resurser dit, där de gör som störst nytta.
2.3.2.1 Mål 2, Strategi 1- Analysera anmälda incidenter i IA
Det rapporteras ett stort antal incidenter i IA, vilket ger en bra grund för en analys av vilka risker som finns inom stadens verksamheter. Med stor sannolikhet är detta dock inte samtliga incidenter som verkligen inträffar. Därför är det viktigt att en analys av utfallet inkluderar en jämförelse av hur olika enheter inom organisationen har rapporterat. Det finns alltid en risk för att den enhet som har en omfattande rapportering är den som har den bästa strukturen på sin rapportering samtidigt som enheter med en låg rapporteringsfrekvens inte rapporterar det som sker i någon stor omfattning.
Respektive förvaltning och bolag har själva ansvaret för att analysera rapporteringen avseende sin verksamhet. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska i första hand fokusera analysen på staden som helhet. Målsättningen ska vara att analysera respektive incidenttyp utifrån trender jämfört med tidigare
år, skillnader mellan olika verksamheter samt om det går att dra några slutsatser utifrån vad som händer och vilka åtgärder som vidtas, exempelvis om det finns några goda exempel. Här kan befintlig forskning vara ett stöd. Ansvaret för att analysera incidenterna i IA delas mellan bolagets IA-ansvarige, Risk Manager samt respektive kundansvarig.
2.3.2.2 Mål 2, Strategi 2 - Analysera bolagets skadestatistik
S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx skadestatistik är också en god informationskälla i arbetet med att analysera vilka risker som finns i verksamheten och ge förslag på skadeförebyggande åtgärder. Statistiken måste analyseras utifrån vilka trender som råder. I det fall, exempelvis, en viss typ av skador har ökat bör orsaken till detta fastställas så att den uppåtgående trenden kan brytas. I möjligaste mån bör S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx skadestatistik jämföras mellan olika enheter i organisationen för att hitta skillnader som i sin tur kan användas för att identifiera goda exempel eller verksamheter där åtgärder bör vidtas. Bolaget bör också jämföra sin statistik med de övriga kommunala för- säkringsbolagen i Sverige för att om möjligt hitta skillnader och goda exempel. De kundansva- riga ska också gå igenom respektive kunds skadestatistik tillsammans med kunden. Ansvaret för att analysera bolagets skadestatistik delas mellan bolagets Risk Manager, de kundansvariga samt den skadeansvarige.
2.3.2.3 Mål 2, Strategi 3 Analysera genomförda riskbesiktningar
Riskbesiktningarna innehåller identifierade brister vid besiktningstillfället. Berörd kund upp- manas att åtgärda respektive brist alternativt motivera varför någon åtgärd inte kommer att vid- tas. Även här ska eventuella trender hos en eller flera kunder noteras och analyseras centralt av S:t Xxxx Xxxxxxxxxx för att om möjligt hitta och vidta effektiva åtgärder. Ansvaret för att analy- sera riskbesiktningarna åligger respektive kundansvarige och bolagets Risk Manager.
2.3.2.4 Mål 2, Strategi 4 Analysera resultatet av det systematiska brandskyddsarbetet
Det systematiska brandskyddsarbetet genomförs av respektive förvaltning och bolag. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska, i sina riskbesiktningar, ta med som en kontroll att respektive fastighetsägare och verksamhetsutövare i den aktuella fastigheten genomfört sina kontroller. Den kundansva- rige har därtill i uppgift att stämma av om respektive kund genomför systematiska kontroller samt om det framkommit några allvarliga brister vid dessa. Ansvaret för analysen av det syste- matiska brandskyddsarbetet delas mellan bolagets Risk Manager och respektive kundansvarig.
2.3.2.5 Mål 2, Strategi 5 Analysera erfarenheterna från bolagets omvärldsbevakning
Respektive medarbetare ansvarar för att delge övriga medarbetare på kontoret som berörs viktig information som denne tagit del av i samband med kundmöten, utbildningar, konferenser, i det dagliga nyhetsflödet eller i kontakterna med branschkollegor. Det kan lämpligen göras i sam- band med bolagets regelbundna arbetsplatsmöten.
2.3.2.6 Mål 2, Strategi 6 Analysera erfarenheterna från dialogerna med kunderna
I dialogen med respektive kund har de kundansvariga ansvar för att analysera den aktuella risk- bilden. Viktig information i samband med detta ska delges övriga medarbetare på kontoret i samband med de regelbundna arbetsplatsmötena. Det är särskilt viktigt att informationen delas med de övriga kundansvariga samt bolagets Risk Manager.
2.3.3 Mål 3 - Försäkra kommunkoncernens risker
Kvarvarande försäkringsbara risker som inte kan undvikas ska försäkras av S:t Xxxx Xxxxxxxxxx eller förmedlas via bolaget till extern part enligt punkt 3 i Figur 1 ovan. Denna process regleras av stadens försäkringspolicy.
2.3.3.1 Mål 3, Strategi 1 Optimera försäkringsskyddet för Stockholms stad
Försäkringsbehovet ska analyseras årligen av S:t Xxxx Xxxxxxxxxx tillsammans med respektive kund och anpassas till den aktuella verksamheten. Samtidigt ska koncernens försäkringsskydd vara enhetligt och heltäckande så att det inte uppstår situationer där staden står utan försäk- ringsskydd. Hur skyddet ska vara utformat regleras av stadens försäkringsplan som fastställs av S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx styrelse. Ansvariga för detta arbete är respektive kundansvarig.
2.3.3.2 Mål 3, Strategi 2 Tillhandahålla så kostnadseffektiva försäkringslösningar som möj- ligt
S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx ska ständigt sträva efter att hålla koncernens försäkringskostnader så låga som möjligt. Med försäkringskostnader avses kommunkoncernens kostnad för köp av försäk- ring med avdrag för S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx vinst samt förändring av bolagets säkerhetsreserv. Detta ska ske genom att stadens externt tecknade försäkringar regelbundet handlas upp enligt lagen om offentlig upphandling. De försäkringar som S:t Xxxx Xxxxxxxxxx tillhandahåller blir kostnadseffektiva så länge bolagets verksamhet bedrivs effektivt i jämförelse med bolagen på den öppna marknaden. Ansvariga för detta arbete är respektive kundansvarig. Målet för inne- varande år är att tillhandahålla en genomsnittlig premierate som är lägre eller lika med föregå- ende år, dock med reservation för ökade skade- och återförsäkringskostnader.
2.3.3.3 Mål 3, Strategi 3 Anpassa självbehållet till bolagets riskaptit
Hur mycket försäkringsrisk S:t Xxxx Xxxxxxxxxx själv ska bära beror på de så kallade ”självbe- hållsnivåerna”. Nivåerna ska årligen analyseras med hänsyn till försäkringsprogram, återför- säkringsbehov och riskaptit. Målsättningen är att riskaptiten uttryckt som bolagets SCR-kvot inte ska understiga 1,5. Ansvarig för arbetet är den återförsäkringsansvarige tillsammans med VD.
2.3.3.4 Mål 3, Strategi 4 Optimera utformningen av återförsäkringsskyddet
Varje år ska bolagets återförsäkringsskydd upphandlas enligt lagen om offentlig upphandling. Omfattningen på skyddet ska stämma överens med det direktförsäkringsskydd som tillhanda- hålls för kunderna. Målsättningen för året är att den samlade återförsäkringskostnaden behålls oförändrad eller sänks. Ansvarig för arbetet är den återförsäkringsansvarige.
2.3.4 Mål 4 - Analysera och följa upp kommunkoncernens riskhanteringsarbete
2.3.4.1 Mål 4, Strategi 1 Sammanställa en årlig riskhanteringsrapport
S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska sammanställa en årlig rapport som beskriver situationen i stadens för- valtningar och bolag utifrån ett riskhanteringsperspektiv. Rapporten ska innehålla uppgifter om stadens rapporterade incidenter i IA, en analys av bolagets skadestatistik samt en sammanfatt- ning av resultatet av genomförda riskbesiktningar, det systematiska brandskyddsarbetet samt en övergripande analys och sammanfattning av arbetet med förslag på prioriterade åtgärder. Målsättningen är att rapporten ska kunna användas som ett beslutsunderlag för hur koncernens framtida riskhanteringsarbete ska bedrivas inklusive S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx egen verksamhet. Un- der 2022 kommer utformning av innehållet och analyserna i rapporten att ses över i samverkan med staden centralt. Ansvarig för rapporten är bolagets Risk Manager.
Bolaget ska uppfylla ägarens lönsamhetsmål om en vinst efter finansnetto om 1 miljon kronor.
2.3.5.1 Mål 5, Strategi 1 Uppfylla ägarens lönsamhetskrav
Bolagets lönsamhetsmål är att över tiden visa en vinst om 1 miljon kronor om året efter finan- siella intäkter och kostnader. Detta görs genom att bolaget uppfyller sitt effektivitetsmål nedan samt att premienivån över tiden anpassas till ägarens lönsamhetsmål. Ansvarig för målet är VD.
2.3.6 Mål 6 - Effektivitetsmål
Bolaget ska bedriva en effektiv verksamhet i jämförelse med aktörerna på den öppna mark- naden vilket betyder att driftskostnaderna inte får överstiga 26 % av premieintäkterna för egen räkning. Effekter av förändringar i S:t Xxxx Xxxxxxxxxxxxx, som bolaget delvis har personalunion med, kan dock påverka nivån. Från de administrativa kostnaderna ska finansieringen av sär- skilda projekt pålagda på verksamheten men ej finansierade externt exkluderas.
2.3.6.1 Mål 6, strategi 1 Uppnå effektivitetsmålet
Arbetet i företaget ska bedrivas så kostnadseffektivt som möjligt inom ramen för vad bolagets övriga mål tillåter. En kostnadseffektiv verksamhet ska uppnås genom att ha en så liten egen organisation som möjlig och kontinuerligt konkurrensutsätta de tjänster som bolaget köper ex- ternt. Därutöver ska bolagets rutiner kontinuerligt ses över för att om möjligt hitta nya metoder och hjälpmedel som kan öka effektiviteten och hålla de administrativa kostnaderna låga. En ökad grad digitalisering kan vara en möjlig väg.
S:t Erik Försäkring delar idag lokaler med S:t Xxxx Xxxxxxxxxxxxx AB och Stockholmsregionens Försäkring AB (SRF). Vidare delar S:t Xxxx Xxxxxxxxxx VD med S:t Xxxx Xxxxxxxxxxxxx AB samt. funktionerna för Ekonomi, IT och juridik. Under 2022 kommer funktionerna att behöva ses över med anledning av att S:t Xxxx Xxxxxxxxxxxxxx verksamhet succesivt avvecklas.
Den absolut största kostnadsposten i bolagets resultaträkning är skadeutbetalningar. Utbetal- ningarna tillsammans med skaderegleringskostnaderna ligger normalt på mellan 75-80 % av bolagets premieintäkter. Själva skaderegleringen är idag utlagd på externa konsulter. Av det skälet ska S:t Xxxx Xxxxxxxxxx fortsätta att regelbundet kontrollera effektiviteten i skaderegle- ringsarbetet genom särskilda skaderevisioner. VD har det övergripande ansvaret för att bolagets effektivitetsmål uppnås. Varje anställd har i sin tur ansvaret för att arbeta effektivt och hushålla med bolagets resurser.
Bolaget skall minimera antalet fel i sin verksamhet.
2.3.7.1 Mål 7, Strategi 1 Uppnå kvalitetskravet
Kvalitetsmålet ska uppnås genom att arbeta strukturerat efter dokumenterade rutiner, befatt- ningsbeskrivningar och med en god egenkontroll. Därtill ska verksamheten följa lagar och reg- ler inklusive Finansinspektionens förordningar och styrelsens fastställda styrdokument. Varje anställd har ansvaret för att genomföra sitt arbete strukturerat och med god kvalitet.
Bolagets kunder ska erbjudas en hög servicenivå.
2.3.8.1 Mål 8 – Strategi 1 Uppnå servicemålet
S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska erbjuda sina kunder en hög servicenivå och ha kompetenta medarbetare. En hög servicenivå innebär bland annat att varje kund ska erbjudas ett årligt besök där verk- samheten analyseras för att bedöma riskbilden, behovet av skadeförebyggande åtgärder samt om försäkringsskyddet är anpassat till den rådande situationen. Arbetet ska bedrivas med sys- tematik vilket innebär att bolagets kundansvariga ska arbeta i enlighet med fastslagna rutiner, de ska dokumentera sitt arbete och ta fasta på kundens behov. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska vara det naturliga bollplanket för koncernen rörande riskhanteringsfrågor, skadeförebyggande åtgärder och försäkringar. Varje anställd har ansvaret för att hålla en hög servicenivå gentemot bolagets kunder. Målet ska regelbundet följas upp med hjälp av kundenkäter.
2.3.9.1 Mål 9, Strategi 1, Fler stockholmare i arbete
S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska medverka till Stockholms stads insatser att få fler stockholmare i ar- bete. Detta ska ske genom att tillhandahålla försäkringsskydd för praktikanter m.fl. och vid behov delta i evenemang och redogöra för arbete inom försäkringsbranschen. (Med anledning av de legala krav på kompetens och utbildning som finns för att arbeta i ett försäkringsbolag har S:t Xxxx Xxxxxxxxxx små möjligheter att själv erbjuda arbetssökande kvalificerad yrkeslivs- erfarenhet genom praktik.
En stor del av S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx verksamhet bedrivs genom uppdragsavtal. Med utgångs- punkt i stadens upphandlingspolicy ska bolaget, där så är möjligt, i samband med sina upp- handlingar föra en dialog med de upphandlande parterna om deras möjligheter att underlätta för de grupper som står långt från arbetsmarknaden att komma in på densamma. Ansvaret för att få fler stockholmare i arbete ligger på VD
2.3.9.2 Mål 9, Strategi 2, Attrahera, utveckla och behålla medarbetare
S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska vidareutveckla arbetet med att skapa möjligheter till ett flexibelt och långsiktigt hållbart arbetsliv i syfte att attrahera, utveckla och behålla medarbetare. Att möta individens behov och samtidigt se till bolagets förutsättningar ska vara grundläggande för att verksamheten ska förbli hållbar över tiden. VD har huvudansvaret för att skapa en trivsam och god arbetsmiljö. Samtliga anställda i bolaget måste också göra sitt för att bidra till en god stämning.
S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ska förebygga och åtgärda eventuella risker så att den goda arbetsmiljön bevaras och stärks genom strategiskt arbetsmiljöarbete samt kontinuerliga uppföljningar av den organisatoriska och sociala arbetsmiljön. Målsättningen för året är att andelen sjukskrivna ska vara max 2,5 %
Bolagets medarbetare ska ha möjlighet att vara delaktiga i det proaktiva utvecklingsarbetet och i sin egen kompetensutveckling. Det skapar förutsättningar för bolagets förmåga att möta framtidens personalbehov. VD och respektive medarbetare har ett gemensamt ansvar för den anställdes möjligheter att utvecklas i sin yrkesroll.
Bolaget ska bidra i möjligaste mån till stadens miljöprograms genomförande. Verksamheten i bolaget ska ha en så låg negativ miljöpåverkan som möjligt.
2.3.10.1 Mål 10, Strategi 1 Uppfylla stadens miljöprogram och klimathandlingsplaner
Bolaget ska utifrån sina förutsättningar medverka till att stadens miljöprogram och klimathand- lingsplaner kan genomföras. Bolaget behöver stärka samarbetet med staden centralt och lokalt samt med externa aktörer som t.ex. forskare på KTH. Inom ramen för bolagets uppdrag bidra genom att t.ex. i premiesättning säkerställa att klimatriskförebyggande arbete premieras.
Bolagets egen verksamhet ska uppnå en låg negativ miljöpåverkan genom att bedriva en så kostnadseffektiv verksamhet som möjligt. På så vis utnyttjas inte mer resurser än nödvändigt. I den mån transporter sker ska dessa ha så låg miljöpåverkan som möjligt. I första hand ska kol- lektiva färdmedel användas. På kontoret ska allt avfall sorteras och om möjligt återanvändas. Energi-förbrukningen ska hållas låg genom att lampor, värmeelement etc. inte används i onö- dan. Varje anställd har ansvaret för att uppfylla bolagets miljömål.
3 Nödvändiga resurser för att nå de uppsatta målen
3.1 Organisation
IA-ansvarig En person
Skadeansvarig En person
Kundansvariga Två personer
Risk Management En person
Ekonomiansvarig En person
Juridik En person
VD
Figur 2, Organisationsschema 2022
3.2 Bemanning
Den egna organisationen består idag av sju anställda och VD. Följande planer gäller för respek- tive funktion under 2022. Under 2022 kommer bolaget tillsammans med SRF förstärka det ad- ministrativa stödet.
Juridikfunktionen är gemensam med S:t Xxxx Xxx. Funktionen har ansvar för juridiska frågor i stort vilket innefattar dels allmän försäkringsrätt men också bolagsrätt och andra regelfrågor specifika inom offentlig verksamhet och försäkringsområdet. Under 2022 kommer funktionen att få lägga en stor del av sin tid på arbete med omstrukturering av S:t Xxxx Xxxxxxxxxxxxx, var- för ett ökat behov av konsulttjänster kan komma att krävas.
Ekonomifunktionen ansvarar för redovisningsfrågor, ekonomistyrningsfrågor och lönehante- ring inom bolaget. Det innefattar även rapportering till koncernen Stockholms Stadshus AB samt till Finansinspektionen. Funktionen delas med Xxxx Xxxxxxxxxxxxx AB.
Bolaget har idag en skadeansvarig med ansvar för skadereglering. Under 2022 kommer funkt- ionen fortsätta att anpassa den nya versionen av bolagets försäkringssystem till verksamheten vilket bland annat innebär frågor avseende kvalitetsuppföljning. Det ingår även i den skade- ansvariges ansvar att följa upp bolagets större skador samt skadeutfallet i stort för att om möj- ligt förstå orsaken till varför skadorna har uppstått för att på så sätt hitta metoder för att und- vika liknande skador i framtiden. Funktionen är systemägare till bolagets försäkringssystem.
Rollen som kundansvarig är i stort oförändrad jämfört med 2021 och består av två tjänster. I rollen ingår att ansvara för att kundernas försäkringsskydd är rätt utformat samt att vara deras ”bollplank” och rådgivare i försäkrings- och riskhanteringsfrågor. Med ansvaret för försäk- ringsskyddet följer också ansvaret för övriga delar i försäkringsprocessen så som utformning av försäkringsbrev och försäkringsvillkor. En av de kundansvariga har också ansvar för bola- gets återförsäkringsskydd.
Funktionen består av en tjänst och har som övergripande uppgift att hjälpa stadens förvaltningar och bolag att systematisera och förbättra sitt risk- och säkerhetsarbete med stadens Trygghets- och säkerhetsprogram som grund.
Funktionen ska dessutom organisera och samordna samtliga riskbesiktningar som görs på ini- tiativ av S:t Xxxx Xxxxxxxxxx. Dels utfärdas UW-rapporter för att beskriva Stockholms stads större risker gentemot bolagets återförsäkrare, och dels görs S:t Xxxx Xxxx-besiktningar av sta- dens fastigheter och verksamheter för uppföljning av bolagens och förvaltningarnas SBA-ar- bete. S:t Xxxx Xxxx-rapporterna innehåller rekommendationer till fastighetsägare och verksam- hetsutövare om hur de kan minimera sina risker och förbättra det skadeförebyggande arbetet.
Risk Management-funktionen upprätthåller också rollen som Säkerhetssamordnare för S:t Xxxx Xxxxxxxxxx och S:t Xxxx Xxx samt ansvarar för uppdatering och utveckling av S:t Xxxx Xxxxxx- rings försäkringsprodukter.
Denna tjänst har i uppgift att stödja samtliga IA-ansvariga/Superusers ute på stadens bolag och förvaltningar i arbetet med att rapportera samtliga händelser i stadens händelserapporterings- system IA. Tjänsten ansvarar också för systemet i kontakterna med systemägaren AFA
3.3 Verksamhetens system
Bolagets verksamhetssystem är Insman och IA. Insman är bolagets försäkringssystem och IA stadens händelserapporteringssystem som S:t Xxxx Xxxxxxxxxx ansvarar för.
Under 2022 utreds ytterligare integration mellan Insman och Agresso. Därutöver planeras inte för några större förändringar i bolagets verksamhetssystem Insman, Ekonomisystemet Agresso eller i händelserapporteringssystemet IA. Istället ska fokus ligga på att lära sig utnyttja syste- men effektivare, exempelvis genom att bygga bättre och mer användbara rapporter.
3.4 Konsulttjänster
I de fall organisationen saknar relevant kompetens eller om arbetsbelastningen tillfälligt är för hög ska konsulthjälp köpas externt. Följande gäller för respektive tjänst.
Omfattningen på uppdraget för skadereglering bedöms bli oförändrat jämfört med föregående år.
Bolaget planerar att anlita externa konsulter för att revidera skaderegleringen 2022. Extern ex- pertis tas in då det är viktigt att anlita någon med detaljkunskap om den aktuella skadetypen. Kostnaden bedöms bli oförändrad jämfört med föregående år.
Omfattningen på bolagets köp av aktuariella tjänster bedöms bli oförändrade jämfört med 2021.
S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx upphandlingskostnader 2022 bedöms bli oförändrade jämfört med föregå- ende. Här tas extern expertis enbart till hjälp som bollplank vid särskilt komplicerade fråge- ställningar samt för annonsering.
Med anledning av juridikfunktionens arbete med omstrukturering av S:t Xxxx Xxxxxxxxxxxxx kommer regelefterlevnadsfunktionen att få ett utökat uppdrag att hantera registrering och an- mälan av molntjänster samt IKT-frågor.
Uppdragets omfattning förväntas bli oförändrat 2022.
Uppdragets omfattning förväntas bli oförändrat 2022.
3.4.8 Mäklar- och ingenjörstjänster
Bolaget räknar med att omfattningen och kostnaden för dessa uppdrag förblir oförändrade jäm- fört med föregående år.
3.4.9 Arkivhjälp
För 2022 räknar bolaget med att fortsatt ta hjälp av stadsarkivet i löpande frågor samt frågor rörande e- dok samt arkivering. Delar av bokföringsmaterial som finns hos bolaget kommer att flyttas till Stadsarkivets mellanlagringarkiv i Liljeholmen.
Generella IT kostnader bedöms bli oförändrade.
S:t Xxxx Xxxxxxxxxx planerar att förstärka IT/säkerhetsfunktionen till följd av pensionsavgång under 2022.
4 Marknadsförutsättningar
S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx möjligheter till upphandling av återförsäkring för 2022 avseende egendom förväntas vara i stort sett oförändrad då gällande ramavtal med återförsäkrarna gäller t.o.m. 2022-12-31. Bolagets skaderesultat 2020 och 2021 kan dock komma att påverka kostnaderna för återförsäkringen.
5 Projektspecifikation 2022
Organisationen kommer att arbeta med följande projekt under 2022
5.1 Projekt Projektägare
1. Lokalanpassning VD
2. Integration mellan försäkrings- och ekonomisystemet Skadeansvarig
3. KTH – skadeförebyggande arbete VD
6 Bolagets ekonomiska utveckling
De löpande premieintäkterna beräknas högst preliminärt bli 137,6 mnkr 2022, vilket är drygt 4 procent högre än 2021. Höjningen reflekterar höjt index om 7,8 % på fastigheter samt bolagets skadehistorik. Den samlade kostnaden för bolagets köp av återförsäkring 2022 bedöms högst preliminärt bli på samma nivå som 2021.
Det prognostiserade rörelseresultatet innan skatt för 2022 beräknas till 1 miljon kronor och motsvarar ägarens resultatkrav. Rörelseresultatet i bolaget påverkas till största delen av skade- resultatet. Av naturliga skäl kan resultatet komma att svänga kraftigt beroende på om 2022 blir ett skadedrabbat år eller inte. Över tiden räknar dock bolaget med att visa ett genomsnittligt resultat om 1 miljon kronor.
Bolagets driftskostnader 2022 budgeteras till 21,7 mnkr. Detta är i nivå med budget för 2021.
7 Risk- och väsentlighetsanalys
7.1 Riskbedömning
Nedan följer en bedömning av vilka risker som finns i verksamheten utifrån respektive mål för verksamheten samt sannolikhet för och konsekvens vid ett inträffande. Matrisen nedan visar bolagets den bedömningsgrund som används vid kvantifiering av bolagets risker räknat i kro- nor. I detta sammanhang ska riskerna bedömas utifrån konsekvenserna om bolaget inte kan uppfylla sina mål. I denna bedömning gäller därför istället följande
1 = Målet kommer att uppnås med obetydliga konsekvenser för bolaget
2 = Målet kommer inte att uppnås vilket får mindre konsekvenser för bolaget 3 = Målet kommer inte att uppnås vilket måttliga konsekvenser för bolaget
4 = Målet kommer inte att uppnås vilket får betydande konsekvenser för bolaget 5 = Målet kommer inte att uppnås vilket får allvarliga konsekvenser för bolaget
Miljömål
Risk 1. Bolaget bidrar inte till stadens miljöprograms genomförande.
Sannolikhet 2 Konsekvens 1 Summa: 2
Identifiera kommunkoncernens risker
Risk 2. Även om S:t Xxxx Xxxxxxxxxx har ambitionen att hjälpa stadens bolag och för- valtningar i arbetet med att identifiera sina risker fås inte gehör ute i organisat- ionen för att genomföra arbetet.
Sannolikhet 2 Konsekvens 2 Summa: 4
Förebygga kommunkoncernens risker
Risk 3. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx har inte allokerat tillräckligt med resurser för att genomföra sitt arbete i tillräcklig omfattning.
Sannolikhet 1 Konsekvens 4 Summa: 4
Försäkra kommunkoncernens risker
Risk 4. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx försäkrar ett åtagande som inte täcks av bolagets återförsäk- ring alternativt att en återförsäkrare inte kan/vill betala ersättning av andra skäl. Sannolikhet 2
Konsekvens 4 Summa: 8
Lönsamhetsmål
Risk 5. S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx kunder drabbas av så stora skador att bolagets resultat på- verkas negativt.
Sannolikhet 3 Konsekvens 3 Summa: 9
Effektivitetsmål
Risk 6. Bolagets driftskostnader stiger på grund av oförutsedda händelser.
Sannolikhet 2 Konsekvens 2 Summa: 4
Kvalitetsmål
Risk 7. Bolaget följer inte gällande lagar och regler inklusive Finansinspektionens för- ordningar.
Sannolikhet 2 Konsekvens 3 Summa: 6
Risk 8. Bolaget har bristande rutiner vilket leder till fel. Exempelvis att bolaget inte föl- jer gällande avtal.
Sannolikhet 2 Konsekvens 4 Summa 8
Risk 9. Det höga beroendet av ett fåtal personer i en liten organisation gör S:t Xxxx Xxx- säkrings arbete sårbart om någon skulle sluta.
Sannolikhet 2 Konsekvens 3 Summa: 6
Risk 10. Bolagets utsätter sig för IKT- och/eller säkerhetsincidenter som allvarligt stör verksamheten (ny).
Sannolikhet 2 Konsekvens 4 Summa: 8
Servicemål
Risk 11. S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx kunder blir missnöjda på grund av bristande service.
Sannolikhet 2 Konsekvens 2 Summa: 4
CSR-mål
Risk 12. Bolaget inte lever upp till sina CSR-mål.
Sannolikhet 2 Konsekvens 1 Summa: 2
7.2 Prioritering av riskerna i förhållande till sannolikhet och konsekvens
Nedan följer en prioritering av bolagets fem största risker i fallande ordning.
Risk 5. S:t Xxxx Xxxxxxxxxxx kunder drabbas av så stora skador att bolagets resultat på- verkas negativt. 9p.
Risk 8. Bolaget har bristande rutiner vilket leder till fel. Exempelvis att bolaget inte föl- jer gällande avtal. 8p.
Risk 10. Bolagets utsätter sig för IKT- och/eller säkerhetsincidenter som allvarligt stör verksamheten (ny). 8p.
Risk 4. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx försäkrar ett åtagande som inte täcks av bolagets återförsäk- ring alternativt att en återförsäkrare inte kan/vill betala ersättning av andra skäl. 8p.
Risk 7. Bolaget följer inte gällande lagar och regler inklusive Finansinspektionens för- ordningar. 6p.
Risk 9. Det höga beroendet av ett fåtal personer i en liten organisation gör S:t Xxxx Xxx- säkrings arbete sårbart om någon skulle sluta. 6p.
7.3 Åtgärdsförslag för att minska riskerna
Risk 5. Det är fullt möjligt att bolaget drabbas av skador som är så stora att bolagets re- sultat påverkas negativt. Det är dock företagets roll att stå risk. Därför kan det uppstå enskilda år då bolagets resultat är negativt. Över tiden ska dock bolaget visa en vinst om 1 miljon kronor före skatt. Balansering av premier, villkor och återförsäkring.
Risk 8. Gå igenom och uppdatera bolagets processer för att hitta eventuella brister och lägga till nödvändiga kontroller.
Risk 10. S:t Xxxx Xxx ska regelbundet genomföra en kartläggning över affärsprocesser och affärsverksamheter, affärsfunktioner, roller och tillgångar (t.ex. informat- ionstillgångar och IKT-tillgångar).
Bolaget ska hantera åtkomsträttigheter, däribland fjärråtkomst, till informations- tillgångar och deras stödsystem utifrån behovsenlig behörighet. Fjärradministra- törsåtkomst till kritiska IKT-system ska endast beviljas utifrån behovsenlig be- hörighet och förutsatt att starka autentiseringslösningar används. Bolaget ska skydda lokaler, IT-utrustning och känsliga områden från obehörigt tillträde och från miljöfaror.
Risk 4. S:t Xxxx Xxxxxxxxxx för löpande dialog med återförsäkrarna. Genom att ramav- talsupphandla och ställa krav på kreditrating av återförsäkrare säkerställs att bo- laget hela tiden har ett potentiellt antal återförsäkrare.
Risk 7 Gå igenom och uppdatera bolagets processer för att hitta eventuella brister och lägga till nödvändiga kontroller.
Risk 9. Regelbundna utvecklingssamtal, följa upp arbetsmiljöfrågor samt hålla back up- planer uppdaterade.
8 Budgeterad resultat- och balansräkning
Resultaträkning (tkr) | |||||
Budget | Budget | Utfall | |||
2022-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | |||
Teknisk redovisning av skadeförsäkringsrörelse | |||||
Premieintäkter | |||||
Premieinkomst före avgiven återförsäkring | 137 600 | 131 743 | 128 603 | ||
Premier för avgiven återförsäkring | -46 126 | - 46 126 | - 33 430 | ||
Förändring i Avsättning för ej intjänade premier | |||||
och kvardröjande risker | 0 | - | - | ||
Återförsäkrares andel av Förändring i avsättning | |||||
för ej intjänade premier och kvardröjande risker | 0 | - | - | ||
Summa premieintäkter f.e.r. | 91 474 | 85 617 | 95 173 | ||
Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen | |||||
Försäkringsersättningar | |||||
Utbetalda försäkringsersättningar | |||||
Före avgiven återförsäkring | - 163 612 | ||||
Återförsäkrares andel | 3 474 | ||||
Förändring i Avsättning för oreglerade skador | |||||
Före avgiven återförsäkring | - 16 810 | ||||
Återförsäkrares andel | 90 671 | ||||
Summa försäkringsersättningar f.e.r. | -69 607 | - 64 498 | - 89 751 | ||
Driftskostnader | -21 739 | - 21 616 | - 19 097 | ||
Personalkostnader | -10 694 | - 10 654 | - 7 767 | ||
Lokalkostnader | -1 432 | - 1 462 | - 1 040 | ||
Revisionsarvode | -364 | - 383 | - 364 | ||
IT-tjänster (Insman, IA, GSIT, Tieto) | -2 224 | - 2 389 | - 2 063 | ||
Konsultarvoden samt övrigt | -7 025 | - 6 728 | - 7 863 | ||
Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat | 128 | - 497 | - 13 676 | ||
Icke-teknisk redovisning | |||||
Kapitalavkastning | 872 | 1 497 | 1 431 | ||
Resultat före bokslutsdispositioner och skatt | 1 000 | 1 000 | - 12 245 | ||
Bokslutsdispositioner | |||||
Förändring av säkerhetsreserv | 0 | - | 15 544 | ||
Resultat före skatt | 1 000 | 1 000 | 3 299 | ||
Skatt på årets resultat | -206 | - 206 | - 863 | ||
ÅRETS RESULTAT | 794 | 794 | 2 437 | ||
Skattesats inkomstskatt 2022: 20,6% | |||||
Nyckeltal | ||
Avkastning totalt kapital | 0,1 % | 0,7 % |
Andelen administration och indirekta kostnader | 23,8 % | 17,5 % |
Balansräkning (tkr) | |||||
Budget | Budget | Utfall | |||
2022-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | |||
Tillgångar | |||||
Placeringstillgångar | |||||
Lån till Stockholms stad i form av koncernkonto | 415 135 | 412 698 | 303 638 | ||
Återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsätt- ningar | |||||
Ej intjänade premier och kvardröjande risker | - | - | - | ||
Oreglerade skador | 20 000 | 20 000 | 137 260 | ||
Övriga fordringar | 1 000 | 1 000 | 408 | ||
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 1 000 | 1 000 | 2 288 | ||
SUMMA TILLGÅNGAR | 437 135 | 434 698 | 443 595 | ||
Eget kapital, avsättningar och skulder | |||||
Eget kapital | |||||
Aktiekapital | 100 000 | 100 000 | 100 000 | ||
Reservfond | 5 900 | 5 900 | 5 900 | ||
Balanserat resultat | 125 441 | 123 004 | 123 004 | ||
Periodens resultat | 794 | 794 | 2 437 | ||
Obeskattade reserver | |||||
Säkerhetsreserv | 40 000 | 40 000 | 46 429 | ||
Försäkringstekniska avsättningar | |||||
Ej intjänade premier och kvardröjande risker | - | - | - | ||
Oreglerade skador | 160 000 | 160 000 | 161 252 | ||
Andra avsättningar | |||||
Skatter | - | - | 542 | ||
Övriga skulder | 3 000 | 3 000 | 1 046 | ||
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 2 000 | 2 000 | 2 986 | ||
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKUL- DER | 437 135 | 434 698 | 443 55 | ||