AKTIEÄGARE (A)

B3ITs aktie är sedan den 14 december 2016 noterad på Nasdaq Stockholm, dessförinnan på Nasdaq First North Premier sedan den 13 juni 2016.

Vid årsskiftet uppgick aktiekapitalet i B3IT till 742 187,60 SEK fördelat på 7 421 876 aktier med ett kvotvärde på 0,1 SEK/aktie. Alla aktier medför en röst och lika rätt till andel i bolagets tillgångar och vinst.

Antalet aktieägare uppgick per den 31 december 2017 till 2 579 stycken. Enligt Euroclear Sweden AB innehade de 20 största ägarna cirka 80 procent av andelen aktier, varav grundarna och medarbetare cirka 50 procent. Institutionella förvaltare i Sverige ägde 4,3 procent och utländska investerare 24,7 procent.

FÖRDELNING INNEHAV 20171229 Xxxxx

aktieägare Innehav %

1 – 1 000 2 344 7,4

1 001 – 2 000 119 2,5

2 001 – 5 000 49 2,1

5 001 – 10 000 29 3,0

10 001 – 20 000 11 2,0

20 001 – 100 000 15 11,5

100 001 – 1 000 000 10 40,7

1 000 001 – 2 30,8

Summa 2 579 100,0

STÖRSTA ÄGARNA 20171229

Namn Aktier Innehav %

Protector Forsikring ASA 1 211 983 16,3

Xxxx Xxxxxx AB 1 072 524 14,5

Xxxxx Xxxxxx AB 938 778 12,7

Xxx Xxxxxxxxx, genom NOSNAM AB 437 529 5,9

RBC Investor Services Bank S.A. 374 910 5,1

Xxxxx Xxxxxxxxxx AB 308 886 4,2

Xxxxx Xxxxxxxx Intressenter AB 200 778 2,7

Midelfart Invest AS 180 000 2,4

Consensus Småbolag 167 876 2,3

Optionsrätter

Vid en extra bolagsstämma den 18 november 2016 beslutades om ett incitamentsprogram omfattande totalt 120 000 teckningsoptioner riktat till vissa ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner. Varje teckningsoption berättigar till nyteckning av en aktie i B3IT Management AB (publ). Teckning av aktier i enlighet med villkoren för teckningsoptionerna kan ske från och med den 21 oktober 2019 till och med den 21 november 2019. Teckningskursen per aktie är 84, 80 SEK. Ökningen av bolagets aktiekapital kommer vid fullt utnytt- jande av teckningsoptionerna att uppgå till högst 12 000 SEK, vilket motsvarar en utspädning om cirka 1,6 procent av det totala antalet aktier och av det totala röstetalet i bolaget.

Aktien

B3ITs aktie introducerades till en kurs om 50 kronor per aktie den 13 juni 2016. 2017 inledde B3ITs aktie med en kurs om 78,50 SEK och har under perioden fram till 31 december 2017 minskat med 3,8 procent till 75,5 SEK. Nasdaq OMX Stockholm Technology

PI-index steg under samma tidsperiod med 10,8 procent. Under perioden har B3ITs aktie som högst betalats med 101,00 SEK och som lägst med 72,00 SEK. Vid utgången av 2017 uppgick B3ITs börsvärde till 560 MSEK.

Handelsvolym

Under perioden omsattes 1,927 miljoner B3IT-aktier, vilket mot- svarar en omsättningshastighet på 26 procent.

Analytiker som följer B3IT

Xxxxx Xxxxx Xxxxxxx, Xxxxxx Xxxxxxxxx

Utdelningspolicy och utdelning

Bolagets finansiella mål innebär att B3IT årligen ska dela ut två tredjedelar av koncernens resultat efter skatt hänförligt till moder- bolagets ägare, dock med beaktande av bolagets behov av kapital för att hantera förändringar i rörelsekapital, samt för investeringar, främst förvärv.

Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension	147 892	2,0	Styrelsen föreslår årsstämman att – i enlighet med målsättningen – besluta om en utdelning om 2,17 (2,10) SEK/aktie, totalt 16,1
Totalt 10 största ägarna	5 041 156	68,1	(15,3) MSEK.
Övriga	2 380 720	31,9
Totalt	7 421 876	100,0
Kursutveckling 2017
Kr 120			Omsatta tusental 180 000

100

150 000

120 000

90 000

60 000

30 000

jan

feb

mars

april

maj

juni

juli

aug

sept

okt

nov

dec

B3IT OMX Stockholm Technology PI Omsatta

BOLAGSSTÄMMA (B)

B3ITs aktieägare är de som ytterst fattar beslut om bolaget och koncernens styrning. Aktieägarna utövar sin rösträtt vid bolags- stämmor (årsstämma och extra bolagsstämmor), vilka är bolagets högsta beslutande organ. Varje aktie i B3IT motsvarar en röst vid bolagsstämman. Bolagsstämman tar ställning till eventuella ändringar i det mest grundläggande styrdokumentet; bolagsord- ningen. Årsstämman fastställer resultat- och balansräkning, beviljar ansvarsfrihet åt styrelse och VD, väljer styrelse, styrelsens ord- förande och revisorer, beslutar om ersättning till styrelsens ord- förande, styrelsens ledamöter och revisor, beslutar om riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare samt om förändringar i antalet aktier och dess struktur.

Kallelse till årsstämma utfärdas tidigast sex och senast fyra veckor

före stämman. Kallelsen ska innehålla information om sätt och senaste tidpunkt för anmälan, rätt att deltaga i och rätt att rösta på stämman, numrerad dagordning med de ärenden som ska behandlas, information om resultat, disposition och det huvudsakliga innehållet i övriga förslag. Aktieägare som har anmält sitt deltagande vid bolagsstämman senast det datum som anges i kallelsen till bolags- stämman kan rösta för fulla antalet direktregistrerade aktier per den femte vardagen före bolagsstämman (avstämningsdagen). Om aktierna är förvaltarregistrerade måste de omregistreras i ägarens namn i aktieboken senast på avstämningsdagen för stämman.

Avstämningsdagen anges i kallelsen. Sker deltagande genom ombud krävs en fullmakt från aktieägaren utfärdad för ombudet.

Kallelse till extra bolagsstämma, där fråga om ändring av bolags- ordningen ska behandlas, ska utfärdas tidigast sex och senast fyra veckor före stämman. Kallelse till annan extra bolagsstämma utfärdas tidigast sex och senast tre veckor före stämman. Kallelse till bolagsstämma ska ske genom annonsering i Post- och Inrikes Tidningar och genom att kallelsen hålls tillgänglig på bolagets hemsida. Vid tidpunkten för kallelse ska information om att kallelse skett annonseras i Dagens Industri.

Förslag till stämman adresseras till bolagets styrelse och ska insändas i god tid, och normalt senast sju veckor innan kallelsen utfärdas. De flesta beslut på bolagsstämman fattas med enkel majoritet. I vissa fall föreskriver aktiebolagslagen att beslut ska fattas med kvalificerad majoritet, till exempel för beslut om ändring av bolagsordningen vilket kräver att aktieägare med minst två tredje- delar av såväl de avgivna rösterna som de aktier som är företrädda vid stämman bifaller beslutet. Bolagsstämmornas protokoll publiceras på B3ITs hemsida.

Årsstämma 2017

Beslut

På årsstämman den 11 maj 2017 fattades huvudsakligen följande beslut enhälligt och i enlighet med styrelsens förslag:

• För tiden intill dess nästa årsstämma hållits utsågs till ordinarie styrelseledamöter genom omval Xxxxxx Xxxx, Xxx Xxxxxxxxx, Xxxxxx Xxxxxxxx, Xxxx Xxxxxxxxxx och Xxxx Xxxxxx samt genom nyval Xxxxxx Xxxxxxx. Till styrelsens ordförande valdes Xxxxxx Xxxx. KPMG AB, med den auktoriserade revisorn Xxxxxx Xxxxxx som huvudansvarig revisor, utsågs genom omval till revisor för tiden intill nästa årsstämma.

• Resultat- och balansräkningarna för år 2016 fastställdes och verkställande direktören och styrelsen beviljades ansvarsfrihet för 2016 års förvaltning.

• Beslut i enlighet med valberednings förslag om principer för tillsättande av valberedning

• Styrelsearvode ska utgå med sammanlagt 890 000 kr att fördelas med 310 000 kr till ordföranden och med 145 000 kr vardera till övriga av stämman utsedda ledamöter, med undantag för Xxxx Xxxxxx som är anställd som VD och koncernchef i bolaget. Ersättning för utskottsarbete ska utgå med sammanlagt 155 000 kr att fördelas med 50 000 kr till ordföranden för styrelsens revisions- utskott och 35 000 kr till ledamot av detsamma, samt med 30 000 kr till ordföranden för styrelsens ersättningsutskott och 20 000 kr till ledamot av detsamma. Revisorn ska erhålla skälig ersättning enligt löpande räkning och godkänd faktura.

• Fastställande av riktlinjer för ersättning till ledande befattnings- havare i sammanfattning:

– Marknadsmässighet ska vara den övergripande principen för lön och annan ersättning

– För respektive individ fastställs en målnivå för årlig bruttoersätt- ning, bestående av fast och rörlig ersättning. Rörlig del upp till

+/-30 procent av målnivån och huvudsakligen baserad på bolagets eller koncernens resultat

– Bruttoersättningen disponeras i enlighet med bolagets policyer, och ska täcka lön + sociala avgifter och semesterersättning, pension och därtill relaterad särskild löneskatt, ev. sjukförsäkring, sjukvårdsförsäkring etc, övriga förmåner såsom förmånsbil samt fortbildning

• Bemyndigande för styrelsen att, intill nästkommande årsstämma, besluta om nyemission av aktier i samband med företagsförvärv, vid ett eller flera tillfällen, med avvikelse från aktieägares företrä- desrätt, fatta beslut om nyemission av aktier i bolaget. Nyemission ska kunna ske med kontant betalning eller med bestämmelse om apport eller kvittning. Styrelsens bemyndigande ska var begränsat till emissionsbeslut som innebär att aktiekapitalet ökar med sammanlagt högst 78 354,10 kr och antalet aktier ökar med högst 783 541 vilket motsvarar en utspädning av kapitalet och rösterna uppgående till cirka tio procent om förslaget om apportemission nedan inkluderas och om styrelsen utnyttjar årsstämmans bemyndigande till fullo.

• Förvärv av aktier i delägda dotterbolag delvis genom apport-

emission. Bolaget har ingått aktieägaravtal med minoritetsägarna i dotterbolagen B3IT Göteborg AB, B3IT Healthcare AB och B3IT Örebro AB. I avtalen förekommer bl.a. köpoption avseende aktierna i respektive bolag. Bolagets avsikt är nu att utnyttja köpoptionerna och förvärva de utestående dotterbolagsaktierna av minoritetsägarna, tillika medarbetare. Köpeskillingen för dotterbolagsaktierna erläggs dels genom emission av aktier

i bolaget, dels genom kontant betalning. Beslutet innebär att aktiekapitalet ökas med sammanlagt högst 2 700 kr genom nyemission av sammanlagt högst 27 000 aktier.

Årsstämma 2018

Årsstämma äger rum den 15 maj 2018 klockan 16.00 i bolagets lokaler på Xxxxxxxxx 0, Xxxxxxxxx. Kallelse till årsstämma offent- liggörs senast fyra veckor före detta datum på bolagets hemsida och i Post & Inrikes Tidningar samt annonseras i Dagens Industri.

VALBEREDNING OCH NOMINERINGSPROCESS (C)

Vid bolagets årsstämma den 11 maj 2017 beslutade bolagets aktieägare att anta principer för tillsättande av valberedning och instruktion samt ersättning till valberedningen, enligt nedan i sammanfattning:

• Valberedningen ska bestå av representanter för två större aktieägare samt styrelsens ordförande. Till ordförande i valberedningen bör utses en aktieägarrepresentant

• Styrelsens ordförande ges i uppdrag att kontakta de fyra röstmässigt största registrerade aktieägarna per den 30 septem- ber 2017 och be dem utse en ledamot vardera till valberedningen

• Valberedningen ska bereda och till årsstämman lämna förslag, bland annat till val av ordförande och övriga ledamöter i bolagets styrelse och styrelsearvode

• Namnen på valberedningens ledamöter publiceras i bolagets tredje kvartalsrapport. Någon ersättning till valberedningens ledamöter ska inte utgå

Valberedning inför årsstämman 2018 består av Xxxx Xxxxxxx, representant för Protector Forsikring ASA, Xxxx Xxxxxxx, represen- tant för Xxxx Xxxxxx AB och Xxxxxx Xxxx, ordförande i styrelsen för B3IT Management AB (publ). Valberedningen motsvarar därmed 29,8 procent av totala antalet utestående aktier och röster. Samtliga aktieägare har beretts möjlighet att vända sig till valberedningen med förslag. Mandatperioden för den utsedda valberedningen ska löpa intill dess att ny valberedningen tillträtt. Om väsentlig föränd- ring sker i ägarstrukturen efter det att valberedningen konstituerats ska valberedningens sammansättning ändras i enlighet med principerna ovan.

Valberedningen ska bereda och till årsstämman lämna förslag till

ordförande vid årsstämman, val av ordförande och övriga ledamö- ter i bolagets styrelse, styrelsearvode uppdelat mellan ordförande och övriga ledamöter samt principerna för eventuell ersättning för utskottsarbete, val och arvodering av revisor och revisorssuppleant (i förekommande fall) samt val av valberedning, alternativt beslut om principer för tillsättande av valberedning, samt beslut om instruktion för valberedningen, och ersättning till ledamöterna

i valberedningen.

Valberedningen tillämpar regel 4.1 i Svensk kod för bolagsstyrning (Koden) som mångfaldspolicy vid framtagandet av sitt förslag vilket innebär att styrelsen ska ha en med hänsyn till bolagets verksamhet, utvecklingsskede och förhållanden i övrigt ändamålsenlig samman- sättning, präglad av mångsidighet och bredd avseende de bolags- stämmovalda ledamöternas kompetens, erfarenhet och bakgrund. En jämn könsfördelning eftersträvas. Valberedningen har vid förslag till styrelse beaktat policyn. Ytterligare information om valberedning- ens arbete lämnas vid årsstämman 2018.

Valberedningen har haft tre protokollförda möten inför stämman 2017 samt intervjuer av kandidater under arbetsmöten. Tre protokoll- förda möten har hållits inför stämman 2018. Arbetet baseras bland annat på den årliga utvärderingen av styrelsens arbete.

STYRELSE (D)

Bolagets styrelse är bolagets högsta beslutande organ efter bolags- stämma och har ansvaret för att styra bolagets verksamhet. Bolags- stämman utser styrelseledamöter i B3IT Management AB (publ).

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltar B3ITs angelägenheter för aktieägarnas räkning. Styrelsen ska fortlöpande bedöma B3ITs ekonomiska situation och se till att bolaget är organiserat så att bokföring, medelsförvaltning och bolagets ekonomiska förhållanden i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Styrelsen fastställer årligen en arbetsordning som reglerar bland annat mötesordning, arbetsfördelning inom styrelsen inklusive styrelseordförandens ålägganden, arbetsfördelningen mellan styrelse och VD samt hur utskottens arbete ska bedrivas. Styrelsen har också utfärdat en instruktion för VD som inkluderar instruktion för finansiell rapportering till styrelsen. Styrelsen utser VD, beslutar i frågor rörande strategisk inriktning av verksamheten och bolagets övergripande organisation. Styrelsen fastställer policyer och instruktioner för den löpande verksamheten, som leds av VD. Detta innefattar bland annat finanspolicy, insiderpolicy, informa- tionspolicy, ekonomihandbok och attestrutiner samt ansvarsfördel- ningen mellan VD och styrelse rörande investeringar inom och utom angivna budgetramar. Styrelsen fastställer också kvartalsbokslut och årsbokslut.

I enlighet med styrelsens arbetsordning ska styrelsen därutöver bland annat:

• fastställa mål, strategier och prioriteringar för bolagets verksam- hetsdrift och framtida utveckling

• tillsätta, årligen utvärdera och vid behov entlediga VD

• tillse att bolaget har en bra företagsledning, en väl anpassad organisation och tillräckliga resurser för att nå uppställda mål

• tillse att erforderliga riktlinjer fastställs för bolagets uppträdande i samhället i syfte att säkerställa dess långsiktigt värdeskapande förmåga

• tillse att det finns en tillfredsställande kontroll av bolagets efter- levnad av lagar och andra regler som gäller för bolagets verksamhet samt bolagets efterlevnad av interna riktlinjer

• säkerställa att bolagets informationsgivning präglas av öppenhet samt är korrekt, tillförlitlig, tydlig och relevant.

Styrelsens sammansättning

Styrelsen skall enligt bolagsordningen bestå av lägst tre och högst åtta ledamöter. Styrelsen i B3IT bestod vid utgången av 2017 av sex ledamöter, varav två kvinnor, valda av årsstämman i maj 2017.

Styrelsens sekreterare har under 2017 varit B3ITs CFO. Samtliga bolagsstämmovalda styrelseledamöter förutom VD, var per utgången av 2017 att betrakta som oberoende i förhållande till bolaget. Samtliga styrelseledamöter förutom bolagets VD var även att betrakta som oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare. Bolagets VD, genom Xxxx Xxxxxx AB, är bolagets näst största aktieägare som per den 31 december 2017 ägde ca 14 procent av aktierna i B3IT. Styrelsens ledamöter väljs årligen av årsstämman för tiden intill slutet av nästa årsstämma. Förändringar i styrelsen kan ske genom beslut på extra bolagsstämma mellan årsstämmorna eller genom att en ledamot väljer att avgå från sitt uppdrag i förtid. Inga arbetstagarledamöter har utsetts. Samtliga styrelseledamöter är valda för tiden intill slutet av den årsstämma som hålls under år 2018.

Styrelsens ordförande

Styrelsens ordförande väljs av bolagsstämman. Ordföranden leder styrelsens arbete och tillser att detta sker i enlighet med lagar och förordningar, gällande regler för aktiemarknadsbolag samt styrel- sens interna styrande dokument. Ordföranden följer verksamheten i dialog med VD och ansvarar tillsammans med VD för att övriga styrelseledamöter får den information som är nödvändig för hög kvalitet i diskussion och beslut. Ordföranden ansvarar för att det sker en årlig utvärdering av styrelsens arbete. Under fjärde kvartalet 2017 utvärderade styrelsen VDs insats samt styrelsens arbete under 2017. Resultatet av utvärderingen av styrelsens arbete presentera- des och diskuterades på styrelsens möte den 24 januari 2018.

Styrelsens arbete under 2017

Under verksamhetsåret 2017 hade styrelsen 12 protokollförda sammanträden.

Styrelsen har huvudsakligen avhandlat frågor avseende:

• Utveckling av bolagets strategiska inriktning

• Utvecklingen av bolagets marknad och konkurrenter

• Övervakning och uppföljning av verksamhetens resultat

• Kontroll och efterlevnad samt juridiska frågor

• Organisationsutveckling och ledningsstruktur

• Förvärv

• Finansiering och skuldsättning

• Affärsplan för 2018/20

• Finanspolicy och finansiella ramar samt uppdatering av styrande dokument

Utöver VD och CFO har även andra medlemmar av företags- ledningen varit föredragande vid styrelsemötena. Bolagets revisorer redovisade sina slutsatser och förslag efter genomförd revision.

Styrelsen har vid ett tillfälle även träffat bolagets revisorer utan närvaro av VD eller annan person i koncernledningen.

Närvaro vid styrelsemöten och utskott under 2017

Ersätt- Styrelse- Revisions- nings- möte utskott utskott

Xxxxxx Xxxx 12 av 12 — 3 av 3

Xxx Xxxxxxxxx 12 av 12 10 av 10 —

Xxxxxx Xxxxxxxx	12 av 12	—	3 av 3
Xxxx Xxxxxxxxxx	12 av 12	10 av 10	—
Xxxx Xxxxxx	12 av 12	—	—
Xxxxxx Xxxxxxx	8 av 8		2 av 2

Utvärdering av styrelsens arbete

Styrelsen utvärderas varje år i syfte att utveckla styrelsearbetet. Utvärderingen av styrelsen under 2017 skedde genom att leda- möterna svarade på en enkät som sedan sammanställdes till en rapport som tillställts styrelsen. Enkäten stämmer överens med enkät som gjorts tidigare år med tillägg av avsnitt som rör utvärdering av VDs arbete. Av styrelsens utvärdering framgick att styrelsearbetet har fungerat mycket bra. Resultatet av den årliga utvärderingen lämnas till valberedningen.

Styrelsens arbetsår

Dec Jan

Nov Feb

Okt

Mar

Sep

Apr

Aug

Maj

Q3 Jul Jun Q2

Utöver ovan uppgifter skall styrelsen också årligen utvärdera VD och ledning och träffa bolagets revisorer utan att ledningen är

närvarande.

Juni

• Riskgenomgång

April/Maj

• Delårsrapport Q1

April

• Beslut om kallelse och eventuella förslag till årsstämma

• Årsredovisning

Augusti

• Delårsrapport Q2

• Strategi och affärsplan

Oktober/November

• Delårsrapport Q3

November/December

• Behandling och fastställande av budget och affärsplan för det kommande året

• Kopplat till budget för kommande år görs en genomgång av koncernens risker

Februari

• Godkännande av bokslut och förslag till resultatdisposition

• Avgivande av bokslutskommuniké

• Genomgång av revisionsrapport

Januari

• Plan för den externa finansiella rapporteringen, inklusive årsredo- visningen och delårsrapporteringen för räkenskapsåret

• Utvärdering av styrelsearbetet

Styrelse

	XXXXXX XXXX	XXX XXXXXXXXX	XXXXXX XXXXXXXX
	Född 1964.	Född 1956.	Född 1958.
	Styrelseordförande sedan 2012.	Styrelseledamot sedan 2012.	Styrelseledamot sedan 2015.
UTBILDNING	Ekonomi- och juridikstudier, Stock-	Handelshögskolan i Stockholm.	Master Applied Psychology, legitime-
	holms universitet. Delar av MBA-		rad psykolog, Uppsala universitet.
	programmet, Uppsala universitet.
SYSSELSÄTTNING	Styrelseordförande MYBW Office	Styrelseordförande Destination	Styrelseledamot SJR in Scandinavia,
	Management Gruppen Holding,	Fjällen Sverige samt Scandinavian	Sivers IMA Holding samt Unibap.
	PureLoad Software Group samt Recall	Enviro Systems. Styrelseledamot E14
	Capital Nordic. Styrelseledamot Ports	Invest. Ledamot marknadsrådet Alter-
	Group samt Founders Alliance.	nativa Aktiemarknaden.
BAKGRUND	Mångårig erfarenhet IT- och finans-	Aktieanalytiker Nordea, Handels-	VD Handelshögskolan i Stockholm
	branschen Norden och USA. Grundare,	banken, Carnegie. Head of Equity	Executive Education, VD Telia
	VD och styrelseordförande ProAct IT	Capital Markets Carnegie Corporate	Infomedia, VD Com Hem, VD Knowit,
	Group. Senaste 15 åren aktiv med sty-	Finance, chef Swedbank Corporate	personaldirektör och vice VD SEB, VD
	relseuppdrag och egna investeringar	Finance, VD och styrelseledamot	Springtime, styrelseledamot Tera-
	i flertal noterade/onoterade bolag	Ledstiernan, styrelseledamot Cision.	com, styrelseordförande Springtime,
	Norden samt USA. Medförfattare till		styrelseledamot samt styrelseord-
	flera böcker inom strategi och affärspla-		förande Bisnode Sverige.
	nering. Styrelseledamot Mangold, Pre-
	cise Biometrics, 3L System, SJR in Scan-
	dinavia och CMA Asset Management.
UTSKOTT	Ledamot i ersättningsutskottet.	Ordförande i revisionsutskottet.	Ordförande i ersättningsutskottet.
INNEHAV	Genom Xxxxxx Xxxx Mgmt AB	18 375 aktier.	Genom Engström Business & People
1 JAN 2018	19 250 aktier.		Development AB 9 862 aktier.
	Oberoende i förhållande till bolaget,	Oberoende i förhållande till bolaget,	Oberoende i förhållande till bolaget,
	bolagsledningen och större aktieägare.	bolagsledningen och större aktieägare.	bolagsledningen och större aktieägare.

	XXXX XXXXXXXXXX	XXXXXX XXXXXXX	XXXX XXXXXX
	Född 1956.	Född 1963.	Född 1956.
	Styrelseledamot sedan 2012.	Styrelseledamot sedan 2017.	Medgrundare, styrelseledamot,
			VD och koncernchef sedan 2003.
UTBILDNING	Civilingenjörsexamen, KTH. Executive	Marknadsekonom, Berghs School of	Civilingenjörsexamen, Chalmers
	MBA, Uppsala universitet.	Communication. Studier i ekonomi	Tekniska Högskola. Executive MBA,
		och juridik, Stockholms universitet.	Uppsala universitet.
		Ledarskapsutbildning, IMD.
SYSSELSÄTTNING	Styrelseordförande CombiQ, Neodev,	VD PerformancePotential. Styrelsele-	VD och koncernchef B3IT Manage-
	Speedment samt Sprint Bioscience.	damot Poolia samt Optronic i Norden.	ment AB (publ) och styrelseledamot
	Styrelseledamot Första Entreprenörs-	Styrelseledamot och interims-VD	i samtliga koncernens dotterbolag.
	fonden samt HumanCap Nordic.	Springlife.
BAKGRUND	Partner och grundare Första Entre-	VD Hudson Norden, VD Carlson	Verksam i över 30 år i IT- och tele-
	prenörsfonden, grundare och VD	Wagonlit, affärsområdeschef Tieto,	kombranschen, bland annat mark-
	IT-konsultföretaget Endevo (ingår	VD NetCenter, Executive Sales	nadsdirektör för Norden samt senare
	numera i Symbio), dotterbolags-VD	Microsoft, försäljningschef Saven/	Sales Director Sun Microsystems, VD
	och delägare Frontec.	TM Data. Grundare Xxxxxxxxx och	Sonera Sverige, VD och koncernchef
		PerformancePotential, styrelse-	Dimension. Styrelseuppdrag i onote-
		ordförande STCC och Qtema samt	rade branschbolag samt styrelse-
		styrelseledamot Softronic. Författare	ordförande Phonera.
		till bok om ledarskap.
UTSKOTT	Ledamot i revisionsutskottet.	Ledamot i ersättningsutskottet.
INNEHAV	Genom HumanCap Nordic AB	0 aktier.	Genom Xxxx Xxxxxx AB
1 JAN 2018	24 000 aktier.		1 072 524 aktier.
	Oberoende i förhållande till bolaget,	Oberoende i förhållande till bolaget,	Beroende i förhållande till bolaget,
	bolagsledningen och större aktieägare.	bolagsledningen och större aktieägare.	bolagsledningen och större aktieägare.

REVISIONSUTSKOTT (E)

Styrelsen i bolaget har inom sig utsett ett revisionsutskott. Regler kring revisionsutskottet återfinns i Aktiebolagslagen och Koden. Revisionsutskottet följer en av styrelsen beslutad skriftlig instruktion och har till huvuduppgift att behandla frågor avseende riskbedöm- ning, intern kontroll, finansiell rapportering och revision. Revisions- utskottet är endast förberedande och det är styrelsen i sin helhet som är beslutsfattande. Revisionsutskottets arbete syftar till att säkerställa att fastlagda principer för den finansiella rapporteringen och interna kontrollen efterlevs och att bolaget har ändamålsenliga relationer med bolagets revisorer.

Därutöver skall revisionsutskottet bland annat:

• årligen utvärdera behovet av en internkontrollfunktion och i bolagsstyrningsrapporten motivera sitt ställningstagande. Beskrivningen av den interna kontrollen i bolagsstyrnings- rapporten ska omfatta styrelsens åtgärder för att följa upp att den interna kontrollen i samband med den finansiella rapporteringen och att rapporteringen till styrelsen fungerar,

• utvärdera revisionsinsatsen och informera bolagets valberedning om resultatet av utvärderingen, samt

• biträda valberedningen vid framtagandet av förslag till revisor och arvodering av revisionsinsatsen.

Ledamöterna i utskottet får inte vara anställda av bolaget. Xxxxx en ledamot ska vara oberoende och ha redovisnings- och/eller revisions- kompetens. Revisionsutskottet består av två ledamöter, Xxx Xxxxxxxxx (ordförande) och Xxxx Xxxxxxxxxx. Båda anses vara oberoende i förhållande till bolagets ledning och dess större aktieägare. Xxx Xxxxxxxxx samt Xxxx Xxxxxxxxxx har båda redovisningskompetens. På revisionsutskottmötena deltar också B3ITs CFO och koncernredo- visningschef. B3ITs revisor samt B3ITs IR-ansvarige deltar i ett flertal möten under året.

Revisionsutskottets arbete under 2017

Revisionsutskottets sammanträdde 10 gånger under 2017. Under året behandlades frågor främst kring; kvartalsrapportering, årsredovis- ning, revision, intern kontroll och risker, styrande dokument inom ekonomifunktionen, Koden, uppföljning av vissa redovisningsrelate- rade bedömningar för 2017, skattefrågor samt granskning av bolagets kvartalsrapporter och årsredovisning före dess publicering.

På årsstämman i maj 2017 valdes revisionsbolaget KPMG till revisorer. Revisorerna har deltagit i fyra av revisionsutskottsmötena och har bland annat rapporterat sina iakttagelser från löpande granskning samt översiktlig granskning av delårsbokslut samt delårsrapport för period januari−september 2017.

ERSÄTTNINGSUTSKOTT (F)

Styrelsen i bolaget har inom sig utsett ett ersättningsutskott. Ersättningsutskottet följer en av styrelsen upprättad skriftlig instruktion och har till uppgift att bereda frågor om ersättning och anställningsvillkor för VD och ledande befattningshavare direkt underställda VD. Ersättningsutskottet behandlar och fastställer förslag till aktiebaserade incitamentsprogram samt andra företags- övergripande incitamentsprogram. Utskottet följer och utvärderar pågående och under året avslutade program för rörliga ersättningar till de ledande befattningshavarna, och tillämpningen av de riktlinjer för ersättningar till ledande befattningshavare som årsstämman enligt lag ska fatta beslut om samt gällande ersättningsstrukturer och nivåer inom B3IT. Utskottet arbetar även med successionsfrågor och riskhantering kopplat till nyckelpersoner.

Enligt Koden ska ledamöterna i ersättningsutskottet vara obero- ende i förhållande till bolaget och dess ledning. Bolagets ersättnings- utskott ska bestå av minst två styrelseledamöter. Det nuvarande ersättningsutskottet består av Xxxxxx Xxxxxxxx (ordförande), Xxxxxx Xxxxxxx och Xxxxxx Xxxx, vilka alla anses som oberoende i förhållande till bolaget och dess ledning och anses besitta erforderlig kunskap och erfarenhet i frågor om ersättningar till ledande befattningshavare. VD är adjungerad utan beslutanderätt i ersättningsutskottet.

Ersättningsutskottets arbete under 2017

Ersättningsutskottet sammanträdde tre gånger under 2017. Under året behandlades frågor som förslag till ersättning och ersättnings- principer för VD och för ledande befattningshavare, förslag till hantering av aktierelaterade incitamentsprogram samt styrande dokument för ersättningspolicy och uppförandekod.

ERSÄTTNINGAR TILL STYRELSE OCH LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE

Ersättning till ledande befattningshavare utgår enligt bolagets ersättningspolicy, vilken har tagits fram av styrelsens ersättnings- utskott och sedan föreslagits till styrelsen för beslut. Nuvarande ersättningspolicy antogs av årsstämman den 11 maj 2017. I enlighet med antagen ersättningspolicy ska B3IT ha de ersättningsnivåer och anställningsvillkor som erfordras för att rekrytera och behålla ledande befattningshavare med kompetens och kapacitet för att genomföra bolagets strategi och uppnå de uppsatta finansiella och kvalitativa målen i bolagets affärsplan. Marknadsmässighet ska vara den övergripande principen för lön och annan ersättning inom B3IT. Ersättning till ledande befattningshavare ska vara förenlig med, och främja, en sund och effektiv riskhantering och inte uppmuntra till ett överdrivet risktagande eller motverka B3ITs långsiktiga intressen. För respektive individ fastställs en målnivå för årlig bruttoersättning. Denna ska vara marknadsmässig och baserad på den ledande befattningshavarens ansvar, erfarenhet och prestation. Brutto- ersättning till ledande befattningshavare består av fast och rörlig ersättning. Den rörliga delen kan variera med upp till +/– 30 procent av målnivån och ska huvudsakligen baseras på respektive dotter- bolags eller koncernens resultat. Maximalt utfall av den rörliga delen är 30 procent av målnivån för bruttoersättning. För bolagets CFO ska bruttoersättningen vara fast.

Ersättning till styrelse

Ersättning till styrelsen bereds av bolagets valberedning för att därefter beslutas på ordinarie årsstämma. Arvodet för 2017 uppgår till 310 kSEK till styrelsens ordförande samt 145 kSEK till vardera av de externa styrelseledamöterna, totalt 890 kSEK. Därtill erhåller revisionsutskottets ordförande 50 kSEK och ledamot i revisions- utskottet 35 kSEK. Ersättningsutskottet ordförande erhåller 30 och ledamot i ersättningsutskottet erhåller 20 kSEK. VD erhåller ingen ersättning för styrelsearbete utöver ordinarie lön från bolaget.

Styrelseledamot som tillkommer under året erhåller, enligt xxxxxxx- xxxxx för ersättning till styrelse, arvode i förhållande till återstående tid till nästa ordinarie årsstämma. Se vidare not 8.

Valberedningens förslag till ersättning inför årsstämman 2018 framgår av kallelsen till årsstämman.

Ersättning till ledande befattningshavare

Räkenskapsåret 2017 erhöll koncernens ledande befattningshavare totalt 27 418 kSEK i grundlön och övrig ersättning (bl a bilförmån) samt 3 470 kSEK i avsättning för pensioner. Av dessa belopp är 892 kSEK (grundlön och övrig ersättning) respektive 513 kSEK (pension) hänförliga till VD. Räkenskapsåret 2016 erhöll bolagets ledande

befattningshavare totalt 20 813 kSEK i grundlön och övrig ersättning (bl a bilförmån) samt 2 659 kSEK i avsättning för pensioner. Av dessa belopp är 687 kSEK respektive 413 kSEK hänförliga till VD. Koncernens kostnad för avgiftsbestämda pensionsplaner uppgick 2017 till 35 231 kSEK (motsvarande för 2016 var 22 059 kSEK). Koncernen har inga förmånsbestämda pensionsplaner. VD:s och övriga ledande befatt- ningshavares anställning löper med en ömsesidig uppsägningstid från respektive part om sex månader. Det finns inga avtal mellan å ena sidan medlemmarna av förvaltnings-, lednings-, eller kontrollorganen och å andra sidan bolaget om förmåner efter det att respektive uppdrag har avslutats. Se vidare not 8.

VD OCH KONCERNLEDNING (G)

VD

VD är i sin roll underordnad styrelsen och har som huvuduppgift att sköta bolagets löpande förvaltning och den dagliga verksamheten i B3IT i enlighet med styrelsens riktlinjer och anvisningar. Av styrel- sens arbetsordning och instruktionen för VD framgår arbetsfördel- ningen mellan styrelsen, styrelsens ordförande och VD. VD tar fram rapporter och nödvändigt beslutsunderlag inför styrelsesamman- träden och är föredragande av materialet vid styrelsesamman- träden. VD ska fortlöpande hålla styrelsens ordförande informerad om utvecklingen av bolagets verksamhet, resultat och ekonomiska ställning samt varje annan händelse, omständighet eller förhållande som inte kan antas vara av oväsentlig betydelse för B3ITs aktieägare.

Utvärdering av VDs arbete.

VD utvärderades av styrelsen den 21 februari 2018. Underlaget togs fram i samband med utvärderingen av styrelsen under fjärde kvartalet.

Koncernledning

B3IT-koncernen är organiserad så att den operativa verksamheten bedrivs i entreprenörsdrivna dotterbolag, som samtliga har en tydlig inriktning mot endera ett specialistområde eller en lokal geografisk marknad. B3ITs organisation är byggd på principen om decentralise- rat ansvar och befogenheter. Dotterbolagen har affärsmässigt ansvar för att driva och utveckla sina respektive verksamheter och tjänster i enlighet med koncernens strategiska inriktning och övergripande mål. Styrningen av dotterbolagen har baserats på årliga affärsplaner som bygger på de koncerngemensamma strategierna. Baserat på koncernens övergripande finansiella mål har bland annat mål i form av organisk tillväxt och rörelsemarginal (EBIT) fastställts för varje dotterbolag.

För att nå lönsam tillväxt kombinerar B3IT nyttan av en decentrali- serad organisation med de skalfördelar koncernens storlek erbjuder. Därför finns koncerngemensamma funktioner inom ekonomi och administration, kommunikation och marknadsföring, IT, HR och

Rekrytering samlade i moderbolaget B3IT Management AB (publ).

VD har utsett en koncernledningsgrupp som leds av VD och förutom VD består av COO, CFO, IT- och kvalitetschef, ansvarig för employer branding och rekrytering, kommunikationschef och

IR-ansvarig. Koncernledningen ansvarar för att B3IT drivs och utvecklas inom ramen för den av styrelsen fastställda strategin samt i övrigt beslutade planer och mål. Koncernledningen ansvarar även för att skalfördelar och synergier maximeras samt att erfarenhets- utbyte och spridande av ”best practice” bidrar till mer effektiva och rationella affärsprocesser.

Viktiga frågor för koncernledningen är bland annat:

• Koncernens målsättningar och strategier samt policyfrågor

• Ledning och styrning, särskilt finansiell styrning och kvalitets- styrning, samt riskanalys och riskhantering

• Varumärkesfrågor

• Förvärv och nyetableringar

• Frågor kring ägande i dotterbolag

• Investerarrelationer

För löpande operativ styrning och samordning finns en operativ ledningsgrupp, som leds av koncernens COO och i övrigt består av dotterbolags-VD:ar med ett primärt fokus på:

• Operationell effektivitet i huvudprocesserna marknadsföring, sälj, rekrytering och leverans

• Samarbete mellan dotterbolagen i koncernen, med speciellt fokus på gemensamma kundkonton och partnersamarbeten

• Gemensamma utvecklingsinitiativ

• Löpande exekvering och uppföljning

Ny ledningsstruktur från 1 jan 2018

2018 bildas fyra affärsområden under vilka B3ITs olika dotterbolag delas in.

• Affärsområde Digital Management, här samlas B3ITs management- och verksamhetsdiscipliner.

• Affärsområde Digital Innovation, här samlas B3ITs verksamheter med starkt utvecklingsfokus.

• Affärsområde Digital Infra, här samlas B3ITs bolag med primär uppgift att med sitt kunnande och sina tjänster kring effektiv, säker, skalbar och tillgänglig infrastruktur skapa själva grundförutsättning- arna för digitalisering ute hos kund. En specialuppgift för affärs- området är också att växa verksamheten i Göteborgs- och Öresunds- området och hantera lokal/regional samverkan mellan bolagen.

• Affärsområde Nord, med uppgift att växa och vidareutveckla B3ITs verksamhet primärt i Gävle/Dala-området och potentiellt andra lokalmarknader längs kusten.

Respektive affärsområde leds av en affärsområdeschef. Syftet med den nya ledningsstrukturen är att bibehålla en framgångsrik småföretagsmodell med självständiga dotterbolag och samtidigt skapa synergier genom tätare samverkan mellan B3IT-bolag med näraliggande verksamhet. Bolagsstrukturen beskrivs i bild på sid 36.

I och med den nya strukturen utvidgas B3ITs koncernledning med cheferna för respektive affärsområde,samtidigt som rollen COO tas bort. För att säkerställa gemensamma beslut och processer för koncernens fyra affärsområden finns en styrgrupp som leds av VD. Medlemmar därutöver är respektive affärsområdeschef. Den löpande operativa styrningen och samordningen sker inom varje affärsområde. Respektive affärsområde har en ledning bestående av affärsområdeschefen och de i affärsområdet ingående bolagens VD:ar. Affärsområdets ledningsgrupp fokuserar primärt på;

• Uppföljning av affärsområdets resultat mot satta mål

• Operativ strategi/taktik samt operativa mål

• Operationell effektivitet i våra huvudprocesser, som är sälj, rekrytering och leverans

• Operativa policyer och spelregler mellan bolagen

• Gemensam tjänsteutveckling, gemensam marknadsföring och prioritering av gemensamma kunder och andra gemensamma utvecklingsinitiativ över bolagen

• Samordning för att nå en effektivare ledning, vilket medför möjlighet att utnyttja synergier och specialisera sig i olika roller

• Gemensamma konsultvårdsaktiviteter och kompetensutveckling

Koncernledning

	XXXX XXXXXX	XXXXXXX XXXXXXXX	XXXXXXX XXXXXX	XXXXXX XXXXXXXXX
	Född 1956.	Född 1957.	Född 1960.	Född 1960.
	Medgrundare, styrelse-	Ekonomi- och finanschef,	Affärsområdeschef Digital	Affärsområdeschef Digital
	ledamot, VD och kon-	CFO. Anställd sedan 2012.	Management sedan 2018.	Infra sedan 2018. Ingår i
	cernchef sedan 2003. Tf		Anställd 2015.	koncernledningen sedan
	affärsområdeschef Digital			2018.
	Innovation sedan 2018.
UTBILDNING	Civilingenjörsexamen,	Civilekonom internatio-	Civilekonomexamen,	Civilekonom, Karlstads
	Chalmers Tekniska	nell ekonomi, Göteborgs	Lunds universitet.	universitet.
	Högskola. Executive MBA,	universitet.
	Uppsala universitet.
BAKGRUND	Medgrundare B3IT.	Över 20 år inom ABB	Cirka 30 års erfarenhet	Över 25 års erfarenhet
	Verksam flertalet år i IT-	i flertalet nyckelroller,	av konsult- och IT-bran-	av att bygga, leda och ut-
	och telekombranschen,	senast CFO ABB-	schen, bland annat flera	veckla IT-tjänsteverksam-
	bland annat marknads-	koncernen Sverige.	nyckelpositioner inom	heter, inklusive konsult-,
	direktör för Norden samt		Acando, senast executive	drift- och förvaltnings-
	senare Sales Director Sun		vice president, samt VD	tjänster, bland annat som
	Microsystems, VD Sonera		för ett mindre program-	VD Axians AB i Sverige, VD
	Sverige, VD och koncern-		varuföretag.	Qbranch Väst och region-
	chef Dimension, styrelse-			chef Dimension AB.
	ordförande Phonera.
INNEHAV	Genom Xxxx Xxxxxx AB	37 600 aktier.	43 300 aktier.	400 aktier.
1 JAN 2018	1 072 524 aktier.

XXXXXX XXXXXXXXX	XXXXX XXXXXXXXXX	XXXX XXXXXXXX	XXXXX XXXXXXXX	XXXXXXX XXXXXXXXX
Född 1973.	Född 1971.	Född 1955.	Född 1962.	Född 1968.
Affärsområdeschef Nord	Rekryteringschef och	Kommunikationschef.	Chef verksamhets-	Ansvarig för IR-kommu-
sedan 2018. VD B3IT Norr	Employer Branding.	Anställd sedan 2013.	utveckling. Anställd sedan	nikation på konsultbasis
sedan 2008. Anställd se-	Anställd sedan 2007.		2004.	sedan 2016.
dan 2005. Ingår i koncern-
ledningen sedan 2018.
Lantmäteriingenjör,	Fil kand. International	Fil kand. ekonomi	Civilingenjörsexamen	Information & PR,
Mittuniversitetet.	marketing respektive	och marknadsföring,	teknisk fysik samt studier	Berghs School of
	Computer information	Stockholms universitet.	i ekonomi och språk,	Communication. Före-
	systems, Northern	Diplomerad från IHR.	Uppsala och Stockholm	tagsekonomi, Uppsala
	Arizona University.		universitet.	universitet.
Över 20 års erfarenhet av	Över 20 års erfarenhet av	Över 30 års erfarenhet	Cirka 30 års erfarenhet	Över 25 års erfarenhet av
IT-branschen, bland annat	IT-branschen med flera år	av kommunikation och	av IT-branschen inom	kommunikationsarbete,
i ledande befattningar.	inom konsultbranschen,	marknadsföring, bland	ledning, konsulting och	bland annat projektledare
	bland annat i ledande	annat kommunikations-	utbildning, bland annat	på reklambyrå, marknads-
	befattningar.	chef Xxxxxx, chef xxxx-	teknisk chef och kon-	kommunikationsansvarig
		nadskommunikation	sultchef Sonera Sverige.	Nobel Biocare, kom-
		Sun Microsystems, egen	Författare till böcker om	munikationschef Xxxxx
		konsultverksamhet inom	telekommunikation och	Recycling, informations-
		produktutveckling och	trådlös kommunikation.	chef KappAhl.
		marknadsföring samt pro-
		jektledare på reklambyrå.
Genom PLINI AB	Genom Xxxxx Xxxxx-	0 aktier.	Genom Xxxxx Xxxxxxxx	3 600 aktier, inklusive
100 000 aktier.	brant AB 308 886 aktier.		Intressenter AB	närståendes.
			200 778 aktier.

Revisorer (H)

Revisionsbolaget KPMG med Marine Gesien som huvudansvarig revisor valdes av bolagsstämman den 11 maj 2017 för tiden fram till årsstämman 2018. B3ITs revisorer arbetar efter en revisionsplan som årligen presenteras för styrelsens revisionsutskott. B3ITs revisorer granskar årsbokslut och årsredovisning samt bolagets löpande verksamhet och rutiner för att sedan uttala sig om redovisningen samt styrelsens och VDs förvaltning. Revisorerna ska efter varje räkenskapsår lämna en revisionsberättelse till årsstämman. Bolagets revisorer rapporterar personligen till styrelsen varje år sina iakttagel- ser från granskningen och sina bedömningar av bolagets interna kontroll. Under året har revisorerna också översiktligt granskat B3ITs delårsrapport för perioden januari–september 2017.

INTERN KONTROLL ÖVER FINANSIELL RAPPORTERING.

Här beskrivs bolagets system för intern kontroll och riskhantering med avseende på den finansiella rapporteringen. Styrelsen ska enligt aktiebolagslagen tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska förhållanden i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Styrelsen ansvarar för bolagets interna kontroll, vars övergripande syfte är att skydda ägarnas investering och bolagets tillgångar. Den interna kontrollen innefattar metoder och processer för att säkra tillgångar, kontrollera riktigheten och tillförlitligheten i den interna och externa finansiella rapporteringen samt säkerställa efterlevnad av fast- ställda riktlinjer. Den interna kontrollen ska även förbättra verksam- hetens effektivitet och begränsa risknivån i verksamheten. B3ITs styrelse är av uppfattningen att bolagets verksamhet är av begrän- sad komplexitet varför styrelsen har valt att inte inrätta en funktion för internrevision. Genom att bygga in kontrollsystem i affärsproces- ser samt i ekonomifunktionens arbetsprocesser utförs det interna kontrollarbetet av ekonomifunktionen. Därutöver utförs intern kontrollgranskning av de externa revisorerna. Det är styrelsens uppfattning att medarbetare involverad i B3ITs verksamhet har relevant kunskap för att genomföra granskningen av det interna kontrollarbetet i hela B3IT-koncernen. Revisionsutskottet följer regelbundet upp de framsteg som görs i internkontrollens hand- lingsplan när den presenteras. Styrelsen har på grundval av ovanstående fastställt att en internrevisionsfunktion inte är nödvändig och att den nuvarande metoden är mest lämplig för B3IT.

B3ITs arbete och beskrivning av intern kontroll över finansiell

rapportering bygger på COSOs (Committee of Sponsoring Organisa- tions of Treadway Commission) ramverk för intern kontroll och består av de fem komponenterna; kontrollmiljö, riskbedömning, kontroll- aktiviteter, information och kommunikation samt uppföljning.

Kontrollmiljö

Grunden för god intern kontroll över finansiell rapportering utgörs av kontrollmiljön med organisation, beslutsvägar, beslutsdelegering, befogenheter och ansvar som dokumenterats och kommunicerats

i styrande dokument, samt den kultur som styrelsen och bolagsled- ningen kommunicerar och verkar utifrån.

Styrelsen har det övergripande ansvaret för att säkerställa god intern kontroll och effektiv riskhantering. Varje år fastställer styrelsen en arbetsordning som tydliggör styrelsens ansvar och som reglerar styrelsens inbördes arbetsfördelning. I arbetsordningen regleras sådant som mötesordning, arbetsfördelning inom styrelsen inklusive styrelseordförandes ålägganden, arbetsfördelning mellan styrelse och VD samt hur utskottens arbete ska bedrivas. Styrelsen utövar sin kontroll främst genom att årligen fastställa policydokument, instruktion för VD inklusive attest- och delegationsordning och instruktion för den finansiella rapporteringen samt genom att sätta och godkänna verksamhetsmål, strategi, affärsplan och budget.

B3IT har under året arbetat med att tydliggöra, dokumentera och implementera struktur, beslutsvägar, ansvar och befogenheter vilket har stärkt B3ITs kontrollmiljö. Detta har resulterat i ett antal uppdaterade koncernövergripande dokument

• Arbetsordning för styrelsen

• Instruktioner för revisionsutskott och ersättningsutskott

• Instruktioner för VD inklusive attest- och delegationsordning.

• Instruktion till dotterbolags-VD inklusive attest- och delegations- ordning. Detta styrande dokument behandlar ansvarsfördelningen mellan dotterbolagets VD och koncernchefen, dotterbolagets befogenheter samt de koncerngemensamma policyer och riktlinjer för samtliga dotterbolag i koncernen

• Attestreglemente. I reglementet regleras vilka befogenheter som finns på varje nivå i organisationen, exempelvis avgivande av fastprisofferter, inköp, investeringar, lönehantering och rabatteringar

• Uppförandekod. Koden är ett uttryck för vilka värderingar och riktlinjer som ska gälla inom koncernen med avseende på affärsetik samt fri- och rättigheter. B3IT bedriver sin verksamhet med höga krav på integritet och etik. I dokumentet finns en visselblåsarfunktion beskriven.

• Finanspolicy. Koncernens ekonomifunktion arbetar efter av styrelsen antagna finansiella ramar avseende finansiell riskhante- ring. Målsättningen är att begränsa de finansiella risker som uppstår i samband med upplåning och placeringar

• Informationspolicy. Informationspolicyn beskriver koncernens principer för informationsgivning till aktiemarknaden samt till övriga externa och interna intressenter

• Ersättningspolicy. Policyn beskriver principer för ersättningar (löner, pensioner, förmåner och bonus) till ledande befattningshavare

Dessa styrande dokument samt koncernens ekonomihandbok utgör tillsammans med lagar och andra externa regelverk grunden för koncernens process för internkontroll och riskhantering och är grunden för att säkerställa den finansiella rapporteringen.

Riskbedömning

B3ITs ekonomiavdelning identifierar och analyserar koncernens väsentliga riskområden. Basen för detta är diskussioner som förs med koncernens dotterbolagsledningar samt koncernfunktioner. Styrelsens revisionsutskott går igenom de identifierade riskerna innan de fastställs av styrelsen. Styrelsen utvärderar på högsta nivå de strategiska riskerna och möjligheterna samt utformar koncernens strategi. Ansvaret för att hantera de operativa riskerna ligger hos koncernledningen och ledningen för respektive dotterbolag. Dessa har ansvaret för att identifiera, utvärdera och hantera risker samt att implementera och underhålla kontrollsystem i enlighet med styrelsens policyer. B3ITs ekonomifunktion genomför riskbedöm- ningen avseende finansiell rapportering.

De resultat- och balansposter där materiella fel kan uppkomma bedöms vara följande;

• intäktsredovisning,

• rörliga ersättningar till personal,

• värdering av goodwill

Se även avsnittet om Xxxxxx och riskhantering, sidan 46.

Kontrollaktiviteter

Ekonomifunktionen är centrerad till B3IT Management AB (publ). Ekonomifunktionen hanterar all ekonomi för alla koncernens dotterbolag. Styrelsen bedömer att det finns en god förståelse bland medarbetarna på ekonomifunktionen för behovet av god kontroll över den finansiella rapporteringen. Lämpliga kontroller utformas på koncern- och bolagsnivå för att hantera de risker som identifie- rats under riskbedömningen. Syftet med kontrollaktiviteterna är att

Document Metadata

Table of Contents

AKTIEÄGARE (A)

Document Metadata