Q1
Q1
DELÅRSRAPPORT
GODSINLÖSEN NORDIC AB (PUBL) | JANUARI – MARS 2024
GODSINLÖSEN NORDIC AB (PUBL) | 556791-2356 | XXXXXXXXXX.XX | DENNA RAPPORT ÄR PUBLICERAD 2024-05-16
2
SAMMANDRAG VD-ORD FINANSIELL ÖVERSIKT FINANSIELL RAPPORTERING OM GIAB
Sammandrag
FÖRSTA KVARTALET (JANUARI – MARS 2024)
VÄSENTLIGA HÄNDELSER I FÖRSTA KVARTALET
(JANUARI - MARS 2024)
• GIAB har under januari 2024 tecknat avtal med Länsförsäkringar Stockholm för Cirkulär Skadeservice® och har under februari 2024 tecknat nya avtal med Electrolux Hemprodukter gällande returhantering via GIAB:s Re:Commerce-tjänst.
FINANSIELL MÅLSÄTTNING
• Att inom 24 månader uppnå en genomsnittlig årlig organisk omsättningstillväxt om 15 %.
• Att inom 24 månader uppnå en EBITDA-marginal överstigande 10 %.
+5,5 %
Rörelsens intukter ökade med 5,5 % till 33,5 (31,8) MSEK
-5,8 MSEK
Resultatet efter skatt uppgick till -5,8 (-8,2) MSEK, vilket gav en nettomarginal på
-17,3 (-25,9) %
-5,7 MSEK
Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -5,7 (-8,3) MSEK vilket gav en rörelsemarginal på -17,6 (-27,2) %
-0,37 SEK
Resultatet efter skatt
per aktie uppgick till -0,37 (-0,52) SEK
• Lokalerna i Staffanstorp om totalt 4 500 m2 har i sin helhet sagts upp under januari 2024, som ett steg i att finna mindre och mer ändamålsenliga lokaler i regionen Malmö/Lund. Kontraktet på nuvarande lokaler löper ut den 31 oktober 2024.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG
• GIAB har under det andra kvartalet initierat ett besparings- program som innefattar omstrukturering av affärsområdet Re:Commerce, samt en generell översyn av de totala rörelsekostnaderna. Totalt berörs 17 heltidsanställda och kostnadsbesparingarna beräknas uppgå till 10–12 MSEK på helårsbasis när besparingsprogrammet nått full effekt från och med det första kvartalet 2025.
HÅLLBARHETSMÅLSÄTTNING
• Ekonomiskt hållbarhetsmål: GIAB:s tillväxt är korrelerad med minskad klimatpåverkan och resursanvändning.
• Ekologiskt hållbarhetsmål: GIAB är en erkänd aktör inom utvecklingen av cirkulära och resurseffektiva lösningar.
• Socialt hållbarhetsmål: GIAB är en attraktiv arbetsgivare där mångfald är en framgångsfaktor.
-4,3 MSEK
Koncernens kassaflöde för perioden uppgick till -4,3 (-9,3) MSEK, varav kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -8,5 (-12,7) MSEK
2,8 MSEK
Koncernens likvida medel uppgick till 2,8 (5,1) MSEK per utgången av kvartalet. Därutöver hade koncernen outnyttjade kreditlöften om 4,6 (10,0) MSEK och
outnyttjade skatteanstånd om 0,3 (16,4) MSEK
Denna information är sådan information som Godsinlösen Nordic AB är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades av Xxxxxxx, för offentliggörande den 16 maj 2024 klockan 08:30.
Godsinlösen Nordic AB - GIAB® - grundades 2012 och är ett svenskt publikt innovativt tillväxtbolag vars affärsidé är att optimera produktflöden enligt cirkulä- rekonomiska principer. Bolaget levererar en helhetslösning för hantering av returer och reklamationer åt e-handlare, producenter och distributörer på ett kost- nadseffektivt och hållbart sätt, samt erbjuder en komplett cirkulär skaderegleringsprocess åt försäkringsbranschen. I samarbeten med bland annat försäkrings-, logistik- och e-handelsbolag hanterar GIAB® produkter genom skräddarsydda helhetslösningar som täcker allt ifrån logistik, inventering och skadeverifiering till eventuell reparation och återförsäljning till konsument. Därutöver hanteras eftermarknad med statistik-, ekonomi- och hållbarhetsrapportering till kund.
Bolagets tjänsteerbjudande grundas i den egenutvecklade digitala plattformen, Circular Platform™, som möjliggör full spårbarhet av produkter, datainsam- ling för analys och statistik tillbaka till kund samt effektivisering av interna processor.
Bolagets operativa verksamhet kan indelas i tre huvudområden; Re:Commerce, Insurance och Consulting. GIAB® sysselsätter ca 58 anställda med huvudkon- tor och butik i Staffanstorp. Bolaget har även verksamhet i Stockholm och Oslo samt e-handelserbjudande i Sverige, Norge, Danmark och Finland. Därutöver har GIAB® dotterbolag i Norge och Finland.
FINANSIELL ÖVERSIKT FINANSIELL RAPPORTERING OM GIAB
VD HAR ORDET
KONCERNEN
Vi ser en stabil försäljningstillväxt för koncernen under de tre senaste kvartalen i kombination med en ökad bruttomarginal. För det första kvartalet 2024 ökade försäljningen med 5,5 %, och för samma period förbättrades bruttomarginalen med 0,9 %, jäm- fört med motsvarande kvartal föregående år.
Koncernens normaliserade rörelsekostnader med hänsyn till omstruktureringsförändring motsvarar 40,0 MSEK för det första kvartalet 2024 och 41,9 MSEK för motsvarande period föregående år, vilket är en minskning med 1,9 MSEK. Det normaliserade rörel- seresultatet (EBIT) för koncernen för det första kvartalet 2024 uppgick till -6,5 MSEK, vilket skall jämföras motsvarande period föregående år som uppgick till -10,1 MSEK, vilket är en förbättring om 3,6 MSEK.
Koncernens likvida medel per utgången av perioden uppgick till 2,8 (5,1) MSEK. Därutöver har koncernen en beviljad check- räkningskredit om 10,0 (10,0) MSEK, varav utnyttjat belopp per utgången av perioden uppgick till 5,4 (0) MSEK.
De organisations- och strukturförändringar i kombination med ytterligare ett besparingsprogram om 5 MSEK som initierades under det fjärde kvartalet 2023, har genomförts enligt plan med full effekt under det första kvartalet 2024. Därtill har som tidigare nämnts ytterligare ett omfattande besparingsprogram motsva- rande 20 MSEK realiserats under 2023.
Under det första kvartalet 2024 har vi fortsatt analysen av affärs- området Re:Commerce, där vi ser en fortsatt svag försäljningsut- veckling i kombination med en för stor kostnadsbas. Olönsamma affärer har tagits bort i kombination med en total genomlysning av vårt kunderbjudande, vilket kommer att medföra en initialt lägre omsättning men med ökad bruttomarginal, och en mins- kad kostnadsbas.
För koncernen medför detta att vi har ett behov av ytterligare ett kostnadsbesparingsprogram för att nå stabilitet och uthållighet i verksamheten. Kostnadsbesparingsprogrammet som innefattar en omstrukturering av affärsområdet Re:Commerce i kombina- tion med en generell översyn av de totala rörelsekostnaderna, uppgår till 10-12 MSEK på helårsbasis. Det kommer att initieras under det andra kvartalet 2024 och beräknas få effekt under det tredje och fjärde kvartalet 2024, med full effekt från första kvar- talet 2025. Den totala effekten av dessa tre besparingsprogram motsvarar en sänkning av koncernens rörelsekostnader med ca 35-37 MSEK på årsbasis jämfört med kvartal ett 2023.
AFFÄRSOMRÅDENA
Insurance
Det blev ett fortsatt starkt första kvartal 2024 för affärsområdet, med en försäljningstillväxt om 20 % jämfört med motsvarande period föregående år, och där bruttomarginalen för samma period ökade med 1 %. Vi för ett flertal diskussioner med olika för- säkringsbolag om en potentiell uppstart av våra tjänster inom Cir- kulär Skadereglering™, där vi är hoppfulla att kunna inleda nya samarbeten redan under det andra kvartalet 2024.
Under första kvartalet har vi lanserat och börjat sälja tjänsten Pla- netary Model™, inledningsvis i form av pilotstudier, som kommer att öppna möjligheter till affärer inom hållbarhetsberäkning för nya produktkategorier, med stöd av direktiv och regelverk från EU.
Re:Commerce
Vi har under det första kvartalet 2024 fortsatt att avveckla en del olönsamma affärer, och som en konsekvens har vi sett en minskad försäljning med 15 %, men där vi samtidigt sett en stigande brutto- marginal med 1 % jämfört med motsvarande period föregående år.
Som tidigare nämnts så är målsättningen att tydliggöra och opti- mera vårt kunderbjudande, och för att kunna lyckas med detta så krävs ett antal vitala förändringar inom affärsområdet, med påverkan på produktsortiment, interna processer, prissättnings- modeller, och val av mest effektiva försäljningskanal.
För att realisera målsättningen om ett lönsamt affärsområde, så krävs vidare en delvis omarbetad struktur och organisation, vilket kommer att vara en del i det planerade kostnadsbesparingspro- gram som tidigare nämnts, och som kommer att initieras under det andra kvartalet 2024.
Consulting
Lanseringen av Planetary Model™ har genomförts enligt plan under det första kvartalet 2024, och är fortsatt en aktiv del i vårt arbete att integrera hållbarhetsmodellen i hela vår affär. Åter- kopplingen från både befintliga och nya kunder visar på ett stort intresse, och pilotstudier är planerade eller har startat.
Consulting är en viktig del av det kommersiella navet i erbjudan- det av hållbarhetstjänster inom GIAB, dels i egen regi, men inte minst i samarbete med våra två andra affärsområden.
MÖJLIGHETER OCH UTMANINGAR
Vår affär är mer relevant än någonsin och intresset för returhan- tering, återbruk och hållbarhet är stort, inte minst understött av den offentliga debatten. Behovet av att finna cirkulära lösningar i linjära affärsmodeller växer, och GIAB är en naturlig del av denna lösning.
Vi har tidigare nämnt att likviditetssituationen är ansträngd och att vi sedan en tid tillbaka utnyttjar delar av vår checkkredit om 10 MSEK. Det planerade besparingsprogrammet om 10-12 MSEK kommer att väsentligt förbättra likviditeten, dock med full effekt först från kvartal ett 2025, och därför kan vi inte utesluta ett ökat behov av rörelsefinansiering under resterande del av 2024.
Sedan hösten 2023 har vi startat en total genomlysning av verk- samheten, och i allt väsentligt initierat en omstrukturering av delar av den. Vi kommer att skapa ett GIAB som är än mer rele- vant, lönsamt och skalbart – vi kämpar med en stram likviditet, men målet är tydligt.
XXXXXXXX XXXXXXX | VD
xxxxxxxx.xxxxxxx@xxxxxxxxxxx.xx
000-000 00 00
3
”Ökad försäljning för det tredje kvartalet i rad
- fortsatt höga
rörelsekostnader”
FINANSIELL RAPPORTERING OM GIAB
4
Finansiell översikt
INTÄKTER OCH RESULTAT FÖR FÖRSTA KVARTALET JANUARI – MARS 2024
Koncernens intäkter ökade i det första kvartalet med 5,5 % till 33,5 (31,8) MSEK, i jämförelse med första kvartalet 2023. Insurance har haft ett starkt första kvartal som historiskt varit affärsområdets svagaste, där antalet försäkringsärenden fortsatt att öka jämfört med samma period föregående år. Affärsområdet har sett en högre omsättning, vilket stärker lönsamheten för hela bolaget. Re:Commerce ser fortsatt en nedåtgående trend under det första kvartalet, med ett begränsat inflöde av produkter och ett ogynn- samt makroklimat , vilket påverkar omsättningen och lönsamhe- ten negativt.
Koncernens rörelsekostnader har minskat till 39,2 (40,1) MSEK under det första kvartalet 2024. Under kvartalet återfördes 0,8 MSEK från omstruktureringskostnader och ska jämföras med 1,8 MSEK som återfördes från omstruktureringskostnader motsva- rande period föregående år. Koncernens normaliserade rörelse- kostnader med hänsyn till omstruktureringsförändring blir såle- des 40,0 MSEK för det första kvartalet 2024 och 41,9 MSEK för det första kvartalet 2023, eller en minskning med 1,9 MSEK.
Koncernens rörelseresultat för kvartalet uppgick till -5,7 (-8,3) MSEK och ett resultat efter skatt om -5,8 (-8,2) MSEK. Med hän- syn till återförda omstruktureringskostnader på 0,8 MSEK för det första kvartalet 2024, och återförande av omstruktureringskost- nader om 1,8 MSEK för motsvarande period föregående år, blir det normaliserade rörelseresultatet för kvartalet -6,5 (-10,1) MSEK och resultatet efter skatt för kvartalet -6,6 (-10,0) MSEK.
OMSTRUKTURERING
Nedan ligger en sammanställning av omstruktureringskostnader hänförliga till bolaget. Under 2023 togs det upp en engångspost i personalkostnader om 1 683 TSEK som är hänförliga till avgångs-
FINANSIELL STÄLLNING
Periodens kassaflöde för det första kvartalet 2024 uppgick till -4,3 (-9,3) MSEK. Kassaflödet från den löpande verksamheten före för- ändring av rörelsekapital uppgick till -5,6 (-8,3) MSEK, och från den löpande verksamheten till -8,5 (-12,7) MSEK. Den huvudsakliga för- ändringen av rörelsekapital utgjordes av en ökning av kortfristiga fordringar samt en ökad kapitalbindning i varulager. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgår till 4,4 (3,7) MSEK och består av nyttjande av checkkredit om 5,4 (0,0) MSEK och återbe- talning av skatteanstånd om -0,9 (0,0) MSEK.
Kassaflödet från investeringsverksamheten för det första kvartalet uppgick till -0,2 (-0,3). Förändringen i investeringsverksamheten kan fortsatt härledas till investering och utveckling av GIAB Circu- lar Platform™, vilket skapar förutsättningar för effektivisering av de interna processerna och förbättrade rörelsemarginaler under 2024 och framåt.
Koncernens likvida medel per utgången av perioden uppgick till 2,8 (5,1) MSEK. Därutöver har koncernen en beviljad checkräknings- kredit om 10,0 (10,0) MSEK, varav utnyttjat belopp per utgången av perioden uppgick till 5,4 (0) MSEK. Outnyttjat belopp av beviljad checkräkningskredit uppgår således till 4,6 (10,0) MSEK. Koncer- nens omsättningstillgångar i relation till kortfristiga skulder upp- gick till 58,5 (89,1) %. Vår bedömning är att finansieringen för bola- gets befintliga åtagande de kommande 12 månaderna är säkrat. Detta villkorat att bolaget uppnår ett positivt kassaflöde under de kommande kvartalen, dock kan det inte uteslutas att ytterligare finansiering kan komma att behövas för att säkra bolagets fort- satta drift.
Det egna kapitalet för koncernen vid utgången av perioden upp- gick till -6,6 (7,5) MSEK med en soliditet om -14,8 (12,0) %.
OMSÄTTNING OCH RÖRELSEMARGINAL PER KVARTAL, TSEK
SAMMANSTÄLLNING SKATTEANSTÅND
Koncernen innehar vid periodens utgång skatteanstånd om 21,8 MSEK. Av dessa är 16,4 MSEK är skatteanstånd utan avbetalnings- plan som löper ut inom ett år och 5,4 MSEK är anstånd på avbetal- ning, där 3 MSEK löper ut inom ett år och 2,4 MSEK löper ut inom tre år.
Skatteanstånd | Totala | Anstånd | Avbetalningsp | lan | ||
2024-03-31, TSEK | anstånd | 0-1 år | 0-1 år | 1-2 år | 2-3 år | |
Xxxxxxxxxxxxx | 21 833 | 16 399 | 2 998 | 2 436 | 0 | |
De skatteanstånd om 16,4 MSEK som ännu inte har avbetalnings- plan förlängdes till och med september 2024 och avbetalningsplan kan sökas först i augusti 2024. Villkorat att avbetalningsplanerna godkänns av Skatteverket för de resterande skatteanstånden, ser fördelningen av anstånden och avbetalningsplan ut enligt föl- jande per den siste september 2024:
Prognos skattean- stånd
2024-09-30, TSEK
Totala anstånd
Anstånd
0-1 år
Avbetalningsplan
0-1 år 1-2 år 2-3 år
Skatteanstånd 20 334 0 8 464 6 404 5 466
RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Koncernens väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer inklude- rar i) affärsmässiga risker i form av kundstruktur och förmågan att avyttra mottaget gods, ii) strategiska risker i form av teknisk utveckling kopplat till ökad marknadskonkurrens samt iii) finan- siella risker så som marknadsrisk (inkluderat valutarisk, ränterisk och prisrisk), kreditrisk och likviditetsrisk.
Koncernens kunder är primärt försäkringsbolag, e-handelsbolag och producenter som nyttjar koncernens tjänster för gods- och returhantering. Per dagen för denna delårsrapport har koncernen två nyckelkunder, vilka vid förlust av någon av dessa kan komma att påverka koncernens verksamhet, resultat och finansiella ställ- ning negativt. Risk bedöms dock som låg beaktat att kundkate- gorierna är varierande och reduceras ytterligare av att det förelig- ger en spridning av vilka tjänster som nyttjas.
Förmågan att avyttra mottaget gods bedöms som medelrisk. Koncernen verkar på en marknad var utbud, pris och attraktivitet, tillsammans med marknadsföring och förmågan att anskaffa nya kunder, är viktiga framgångsfaktorer på en marknad som känne- tecknas av illojalitet på grund av konkurrens. Det är således av vikt för koncernen att arbeta nära marknaden för att behålla attrak- tionskraft och minimera risk för låg rörlighet av gods.
Teknologisk utveckling är central för att behålla konkurrenskraf- ten på framför allt den inhemska marknaden. I detta fall avses den digitala plattform som koncernen tagit fram och vilken, vid behov, snabbt skall kunna anpassas till kunders nuvarande och framtida behov. Fortsatta medel för utveckling tillsammans med dagens agila organisation reducerar risk.
De skatteanstånd som beviljats har historiskt stärkt likviditeten under en begränsad tid. När anstånden löper ut måste de återbe- talas, vilket kan innebära en likviditetsrisk då anstånden är nytt-
xxxxxxxx till före detta VD Xxxxxxxxx Xxxxxxx och det återfördes en
xxxx och således måste täckas av rörelseresultatet. Är rörelsere-
engångspost i hyres- och lokalkostnader om 1 800 TSEK som är hänförliga till uthyrningen av lokalen i Skogås. Under 2024 har inga engångsposter tagits upp eller återförts.
2023-12-31
2024-03-31
Omstruktureringskostnader TSEK
Personalkostnader -1 683 0
Hyres- och lokalkostnader 1 800 0
Totalt 117 0
45 000
40 000
35 000
30 000
25 000
20 000
15 000
10 000
5 000
0
Q2-22 Q3-22 Q4-22 Q1-23 Q2-23 Q3-23 Q4-23 Q1-24
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%
-30%
-35%
sultatet negativt under kommande kvartal och likviditeten blir ansträngd kan behov av extern kapitalförsörjning uppstå.
En komplett beskrivning av risker och osäkerhetsfaktorer framgår av årsredovisningen för 2023, vilken går att finna på www.giab- xxxxxx.xx
FINANSIELL RAPPORTERING OM GIAB
5
MEDARBETARE PER DEN 31 MARS 2024
Koncernens heltidsanställda för perioden var 58 (61) personer.
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER
Delårsrapporten har upprättats i enlighet med årsredovisningsla- gen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo- visning och koncernredovisning (K3). Detta i enlighet med samma redovisningsprinciper som i koncernens senaste årsredovisning.
Det har inte skett några förändringar i koncernens redovisnings- principer från den senaste årsredovisningen där en komplett beskrivning av tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper finns på sida 57 och framåt.
AKTIEN
Antal aktier vid periodens slut uppgick till 15 750 000. Alla aktier har en (1) röst per aktie. Alla aktier har ett kvotvärde på 0,046 kr.
FINANSIELL KALENDER
• 16 maj 2024: Årsstämma 2023
• 15 augusti 2024: Delårsrapport januari-juni 2024
• 14 november 2024: Delårsrapport januari-september 2024
• 13 februari 2025: Bokslutskommuniké 2024
Årsredovisningar, delårsrapporter och Godsinlösen Nordic AB:s pressmeddelande kan läsas på xxx.xxxxxxxxxx.xx.
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Utöver ersättning till ledande befattningshavare och styrelseleda- möter har inga ersättningar utgått till närstående parter.
Per 31 mars 2024 (TSEK)
Moderbolagets fordringar på koncernbolag 13 772
Moderbolagets skulder till koncernbolag 0
FÖR YTTERLIGARE INFORMATION, KONTAKTA:
Xxxxxxxx Xxxxxxx, VD Godsinlösen Nordic AB (publ) 000-000 00 00
xxxxxxxx.xxxxxxx@xxxxxxxxxxx.xx
Godsinlösen Nordic AB (publ) Organisationsnummer 556791-2356
Xxxxxxxxxxxx 00X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx
Styrelsen och verkställande direktören för Godsinlösen Nordic AB (publ) försäkrar att denna delårsrapport ger en rättvisande bild av Moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resul- tat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som Moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Staffanstorp den 16 maj 2024
Godsinlösen Nordic AB
DE FEMTON STÖRSTA AKTIEÄGARNA PER 31 MARS 2024
2024-01-01 - 2024-03-31 (TSEK) | |
Moderbolagets omsättning till koncernbolag | 195 |
Moderbolagets kostnader från koncernbolag | 0 |
Aktieugarna | Antal aktier | Andel av kapital och röster i % |
Il Porto Group AB | 2 590 000 | 16,4% |
X. Xxxxxxxx AB | 1 670 000 | 10,6% |
The Store International AB | 1 410 000 | 9,0% |
Rotorbulk AB | 1 345 000 | 8,5% |
Torehall Strategic Management AB | 825 000 | 5,2% |
Ydstedt Holding AB | 760 000 | 4,8% |
Sigvard AB | 750 000 | 4,8% |
Nordnet Pensionsförsäkring AB | 616 790 | 3,9% |
Corespring Invest AB | 537 635 | 3,4% |
Herenco Holding AB | 537 635 | 3,4% |
Proethos Fond | 501 759 | 3,2% |
Avanza Pension | 482 093 | 3,1% |
Futur Pension Försäkringsaktiebolag | 268 818 | 1,7% |
Xxxxxx Xxxxxxxx | 268 818 | 1,7% |
Gamlegård Invest AB | 240 000 | 1,5% |
Totalt femton största ugarna | 12 803 548 | 81,3% |
Övriga ugare | 2 946 452 | 18,7% |
Totalt | 15 000 000 | 000,0% |
DEFINITIONER
Definitioner för olika nyckeltal med mera återfinns sist i denna delårsrapport.
Xxxxxxx Xxxxxx
Styrelseordförande
Xxxx Xxxxxxx Xxxxxx
Styrelseledamot
Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx
Styrelseledamot
Xxxxxxxx Xxxxxxx
Styrelseledamot/VD
Xxxxxxxxx Xxxxxxx
Styrelseledamot
Xxxxxx Xxxxxxx
Styrelseledamot
Denna delårsrapport har inte varit föremål för översiktlig revisorsgranskning av Bolagets revisor. Denna information är sådan information som Godsinlö- sen Nordic AB (publ) är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmiss- bruksförordning i det fall Bolaget är noterat på Nasdaq First North Growth Market. Informationen lämnades av Xxxxxxx, för offentliggörande den 16 maj 2024 klockan 08:30.
SAMMANDRAG VD-ORD FINANSIELL ÖVERSIKT
Finansiell rapportering
KONCERNENS RESULTATRAPPORT I SAMMANDRAG
TSEK | 2024 Jan - Mars | 2023 Jan - Mars | 2023 Jan - Dec |
Nettoomsättning | 32 282 | 30 574 | 138 451 |
Förändring av pågående arbete för annans räkning | -4 | 0 | -430 |
Aktiverat arbete för egen räkning | 143 | 618 | 1 594 |
Övriga rörelseintäkter | 1 066 | 554 | 1 669 |
33 487 | 31 746 | 141 284 | |
Rörelsens kostnader | |||
Handelsvaror | -22 368 | -21 497 | -92 984 |
Övriga externa kostnader | -6 440 | -8 250 | -22 521 |
Personalkostnader | -9 347 | -9 289 | -38 112 |
Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar | -1 006 | -1 023 | -3 892 |
Summa rörelsens kostnader* | -39 162 | -40 059 | -157 508 |
Rörelseresultat | -5 674 | -8 312 | -16 224 |
Resultat från ffinansiella poster | |||
Finansiella intäkter | 7 | 128 | 321 |
Finansiella kostnader | -121 | -28 | -440 |
Resultat från ffinansiella poster | -114 | 100 | -119 |
Resultat efter ffinansiella poster | -5 788 | -8 213 | -16 343 |
Resultat före skatt | -5 788 | -8 213 | -16 343 |
Uppskjuten skatt | 0 | 0 | 0 |
Periodens resultat | -5 788 | -8 213 | -16 343 |
Hänförligt till: | |||
Moderbolagets aktieägare | -5 788 | -8 213 | -16 343 |
Innehav utan bestämmande inflytande | 0 | 0 | 0 |
Resultat per aktie före och efter full utspädning SEK | -0,37 | -0,52 | -1,04 |
Antal aktier vid periodens slut | 15 750 000 | 15 750 000 | 15 750 000 |
* Post innehåller omstruktureringsförändring av engångskaraktär där 1 782 TSEK återfördes för det första kvartalet 2023 och 800 TSEK återfördes för det första kvartalet 2024. Total återfördes 5 236 TSEK för helår 2023.
6
SAMMANDRAG VD-ORD FINANSIELL ÖVERSIKT
7
KONCERNENS BALANSRAPPORT I SAMMANDRAG FORTS. KONCERNENS BALANSRAPPORT I SAMMANDRAG
TSEK | 2024-03-31 | 2023-03-31 | 2023-12-31 |
Tillgångar Anluggningstillgångar ImmaĒeriella anläggningsĒillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten | 6 860 | 7 810 | 7 295 |
6 860 | 7 810 | 7 295 | |
MaĒeriella anläggningsĒillgångar | |||
Inventarier, verktyg och installationer | 1 583 | 2 864 | 1 913 |
1 583 | 2 864 | 1 913 | |
Finansiella anläggningsĒillgångar | |||
Uppskjuten skattefordran | 7 588 | 7 588 | 7 588 |
Andra långfristiga fordringar | 0 | 40 | 40 |
7 588 | 7 628 | 7 628 | |
Summa anluggningstillgångar | 16 031 | 18 301 | 16 837 |
Omsuttningstillgångar | |||
Varulager m.m. | |||
Varulager | 6 844 | 6 953 | 5 887 |
Pågående arbete för annans räkning | 4 524 | 4 958 | 4 528 |
11 368 | 11 911 | 10 414 | |
Kortfristiga fordringar | |||
Kundfordringar | 8 996 | 7 246 | 8 080 |
Övriga fordringar | 1 642 | 16 358 | 1 258 |
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 3 568 | 3 487 | 2 913 |
14 205 | 27 091 | 12 251 | |
Kassa och banfi | 2 803 | 5 136 | 7 092 |
Summa omsuttningstillgångar | 28 376 | 44 138 | 29 757 |
Summa tillgångar | 44 407 | 62 439 | 46 594 |
TSEK | 2024-03-31 | 2023-03-31 | 2023-12-31 |
Eget kapital och skulder | |||
Eget kapital | |||
Aktiekapital | 733 | 733 | 733 |
Övrigt tillskjutet kapital | 91 992 | 91 992 | 91 992 |
Annat eget kapital | -93 502 | -77 024 | -77 161 |
Periodens resultat | -5 788 | -8 213 | -16 343 |
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | -6 565 | 7 488 | -779 |
Innehav utan bestämmande inflytande | 0 | 0 | 0 |
Summa eget kapital | -6 565 | 7 488 | -779 |
Långfristiga skulder | 2 436 | 5 434 | 3 373 |
Summa långfristiga skulder | 2 436 | 5 434 | 3 373 |
Kortfristiga skulder | |||
Checkräkningskredit | 5 366 | 0 | 0 |
Förskott från kund | 8 | 30 | 23 |
Leverantörsskulder | 11 581 | 14 346 | 12 085 |
Övriga skulder | 20 158 | 20 232 | 20 812 |
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 11 424 | 14 909 | 11 080 |
Summa kortfristiga skulder | 48 536 | 49 517 | 43 999 |
Summa eget kapital och skulder | 44 407 | 62 439 | 46 594 |
SAMMANDRAG VD-ORD FINANSIELL ÖVERSIKT
8
TSEK | 2024 Jan - Mars | 2023 Jan - Mars | 2023 Jan - Dec |
Den löpande verksamheten | |||
Rörelseresultat | -5 674 | -8 312 | -16 224 |
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | 208 | -50 | -772 |
Erhållen ränta m.m. | 7 | 128 | 321 |
Erlagd ränta m.m. | -121 | -28 | -440 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förundring av rörelsekapital | -5 581 | -8 263 | -17 116 |
Kassaflöde från förundring av rörelsekapital | |||
Minskning (+)/ökning (-) av varulager och pågående arbete | -954 | 3 086 | 4 582 |
Minskning (+)/ökning (-) av kortfristiga fordringar | -1 954 | -17 519 | -2 680 |
Minskning (-)/ökning (+) av kortfristiga skulder | -29 | 10 000 | 7 937 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten | -8 517 | -12 696 | -7 277 |
Investeringsverksamheten | |||
Förändring av balanserade utgifter för utvecklingsarbeten m.m. | -238 | -751 | -2 170 |
Förändring av inventarier, verktyg och installationer | -2 | -40 | -27 |
Förändring av finansiella anläggningstillgångar | 40 | 473 | 473 |
Kassaflöde från investeringsverksamheten | -200 | -319 | -1 723 |
Kassaflöde från ffinansieringsverksamheten | |||
Upptagna lån | 5 366 | 0 | 0 |
Amortering av lån | 0 | -6 | -6 |
Upptagen avbetalning skatteanstånd | 0 | 3 749 | 3 749 |
Avbetalning skatteanstånd | -937 | 0 | -2 061 |
Kassaflöde från ffinansieringsverksamheten | 4 428 | 3 743 | 1 683 |
Periodens kassaflöde | -4 289 | -9 273 | -7 317 |
Likvida medel vid periodens början | 7 092 | 14 409 | 14 409 |
Likvida medel vid periodens slut | 2 803 | 5 136 | 7 092 |
TSEK | Aktie- kapital | Övrigt till- skjutet kapital | Annat eget kapital | Periodens resultat | Minoritets- intresse | Totalt eget kapital |
Per 1 januari 2023 | 733 | 91 992 | -37 963 | -39 770 | 0 | 14 992 |
Förändring under perioden | 0 | 0 | -39 770 | 39 770 | 0 | 0 |
Omräkningsdifferenser | 0 | 0 | 572 | 0 | 0 | 572 |
Periodens resultat | 0 | 0 | 0 | -16 343 | 0 | -16 343 |
Per 31 december 2023 | 733 | 91 992 | -77 161 | -16 343 | 0 | -779 |
Per 1 januari 2024 | 733 | 91 992 | -77 161 | -16 343 | 0 | -779 |
Förändring under perioden | 0 | 0 | -16 343 | 16 343 | 0 | 0 |
Omräkningsdifferenser | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 2 |
Periodens resultat | 0 | 0 | 0 | -5 788 | 0 | -5 788 |
Per 31 mars 2024 | 733 | 91 992 | -93 502 | -5 788 | 0 | -6 565 |
KONCERNENS NYCKELTAL | |||
TSEK | 2024 Jan - Mars | 2023 Jan - Mars | 2023 Jan - Dec |
Tillväxt rörelsens intäkter, % | 5,5% | -19,4% | -5,0% |
Rörelsens intäkter, TSEK | 33 487 | 31 746 | 141 284 |
Nettoomsättning, TSEK | 32 278 | 30 574 | 138 021 |
Rörelseresultat (EBIT) | -5 674 | -8 312 | -16 224 |
Resultat efter skatt, TSEK | -5 788 | -8 213 | -16 343 |
Rörelsemarginal | -17,6% | -27,2% | -11,8% |
Nettomarginal | -17,3% | -25,9% | -11,6% |
Soliditet, % | -14,8% | 12,0% | -1,7% |
Likviditet, % | 58,5% | 89,1% | 67,6% |
Genomsnitt antal aktier, tusental | 15 750 | 15 750 | 15 750 |
Antal aktier vid periodens slut, tusental | 15 750 | 15 750 | 15 750 |
Rörelseresultat (EBIT) per aktie, SEK | -0,36 | -0,53 | -1,03 |
Resultat efter skatt per aktie, SEK | -0,37 | -0,52 | -1,04 |
Eget kapital per aktie, SEK | -0,42 | 0,48 | -0,05 |
Medeltal anställda | 53 | 61 | 59 |
KONCERNENS KASSAFLÖDE I SAMMANDRAG KONCERNENS FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL
SAMMANDRAG VD-ORD FINANSIELL ÖVERSIKT
MODERBOLAGETS RESULTATRAPPORT I SAMMANDRAG
TSEK | 2024 Jan - Mars | 2023 Jan - Mars | 2023 Jan - Dec |
Nettoomsättning | 30 667 | 28 575 | 129 289 |
Förändring av pågående arbete för annans räkning | -4 | 0 | -430 |
Aktiverat arbete för egen räkning | 143 | 618 | 1 594 |
Övriga rörelseintäkter | 993 | 494 | 1 422 |
31 800 | 29 686 | 131 875 | |
Rörelsens kostnader | |||
Handelsvaror | -21 619 | -19 937 | -88 740 |
Övriga externa kostnader | -5 656 | -7 251 | -19 586 |
Personalkostnader | -8 869 | -8 834 | -36 451 |
Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar | -1 006 | -1 008 | -3 836 |
Summa rörelsens kostnader* | -37 149 | -37 030 | -148 614 |
Rörelseresultat | -5 350 | -7 344 | -16 739 |
Resultat från ffinansiella poster | |||
Finansiella intäkter | 50 | 119 | 399 |
Finansiella kostnader | -111 | 24 | -106 |
Resultat från ffinansiella poster | -61 | 143 | 294 |
Resultat efter ffinansiella poster | -5 411 | -7 201 | -16 445 |
Resultat före skatt | -5 411 | -7 201 | -16 445 |
Uppskjuten skatt | 0 | 0 | 0 |
Periodens resultat | -5 411 | -7 201 | -16 445 |
Resultat per aktie före och efter full utspädning SEK | -0,34 | -0,46 | -1,04 |
Antal aktier vid periodens slut | 15 750 000 | 15 750 000 | 15 750 000 |
* Post innehåller omstruktureringsförändring av engångskaraktär där 1 782 TSEK återfördes för det första kvartalet 2023 och 800 TSEK återfördes för det första kvartalet 2024. Total återfördes 5 236 TSEK för helår 2023.
9
SAMMANDRAG VD-ORD FINANSIELL ÖVERSIKT
10
MODERBOLAGETS BALANSRAPPORT I SAMMANDRAG FORTS. MODERBOLAGETS BALANSRAPPORT I SAMMANDRAG
TSEK | 2024-03-31 | 2023-03-31 | 2023-12-31 |
Tillgångar Anluggningstillgångar ImmaĒgriglla anläggningsĒillg%ngar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten | 6 824 | 7 761 | 7 259 |
6 824 | 7 761 | 7 259 | |
MaĒgriglla anläggningsĒillg%ngar | |||
Inventarier, verktyg och installationer | 1 583 | 2 834 | 1 913 |
1 583 | 2 834 | 1 913 | |
Finansiglla anläggningsĒillg%ngar | |||
Andelar i koncernföretag | 289 | 288 | 288 |
Fordringar hos koncernföretag | 13 041 | 12 804 | 12 890 |
Uppskjuten skattefordran | 7 588 | 7 588 | 7 588 |
Andra långfristiga fordringar | 0 | 40 | 40 |
20 918 | 20 720 | 20 807 | |
Summa anluggningstillgångar | 29 325 | 31 315 | 29 979 |
Omsuttningstillgångar | |||
Varulaggr m.m. | |||
Varulager | 6 296 | 6 572 | 5 312 |
Pågående arbete för annans räkning | 4 524 | 4 958 | 4 528 |
10 820 | 11 530 | 9 840 | |
Kortfristiga fordringar | |||
Kundfordringar | 8 932 | 7 114 | 8 007 |
Fordringar hos koncernföretag | 731 | 925 | 528 |
Övriga fordringar | 1 544 | 16 810 | 1 140 |
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 3 521 | 3 460 | 2 858 |
14 728 | 28 309 | 12 534 | |
Kassa och banfi | 2 281 | 4 093 | 6 296 |
Summa omsuttningstillgångar | 27 829 | 43 932 | 28 670 |
Summa tillgångar | 57 154 | 75 246 | 58 650 |
TSEK | 2024-03-31 | 2023-03-31 | 2023-12-31 |
Eget kapital och skulder | 733 6 824 | 733 7 764 | 733 7 259 |
Eget kapital ÐundgĒ gggĒ fiapiĒal Aktiekapital Fond för utvecklingsutgifter | |||
7 557 | 8 497 | 7 992 | |
FriĒĒ gggĒ fiapiĒal | |||
Överkursfond | 82 021 | 81 080 | 81 586 |
Balanserat resultat | -77 415 | -60 970 | -60 970 |
Periodens resultat | -5 411 | -7 201 | -16 445 |
-805 | 12 909 | 4 171 | |
Summa eget kapital | 6 751 | 21 406 | 12 162 |
Långfristiga skulder | 2 436 | 5 434 | 3 373 |
Summa långfristiga skulder | 2 436 | 5 434 | 3 373 |
Kortfristiga skulder | |||
Checkräkningskredit | 5 366 | 0 | 0 |
Förskott från kund | 8 | 30 | 23 |
Leverantörsskulder | 11 480 | 13 922 | 11 621 |
Övriga skulder | 20 061 | 19 545 | 20 391 |
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 11 051 | 14 909 | 11 080 |
Summa kortfristiga skulder | 47 966 | 48 406 | 43 114 |
Summa eget kapital och skulder | 57 154 | 75 246 | 58 650 |
SAMMANDRAG VD-ORD FINANSIELL ÖVERSIKT
11
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDE I SAMMANDRAG
TSEK | 2024 Jan - Mars | 2023 Jan - Mars | 2023 Jan - Dec |
Den löpande verksamheten | |||
Rörelseresultat | -5 350 | -7 344 | -16 739 |
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | 206 | -774 | -1 400 |
Erhållen ränta m.m. | 50 | 119 | 399 |
Erlagd ränta m.m. | -111 | 24 | -106 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten | -5 205 | -7 975 | -17 846 |
Kassaflöde från förundring av rörelsekapital | |||
Minskning (+)/ökning (-) av varulager och pågående arbete | -980 | 2 385 | 4 074 |
Minskning (+)/ökning (-) av kortfristiga fordringar | -2 194 | -17 675 | -1 902 |
Minskning (-)/ökning (+) av kortfristiga skulder | 286 | 10 224 | 8 386 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten | -8 093 | -13 041 | -7 287 |
Investeringsverksamheten | |||
Förändring av balanserade utgifter för utvecklingsarbeten m.m. | -238 | -749 | -2 149 |
Förändring av inventarier, verktyg och installationer | -2 | -49 | -53 |
Förändring av finansiella anläggningstillgångar | 40 | 0 | 0 |
Minskning (+)/ökning (-) av långfristiga fordringar till koncernföretag | -151 | 797 | 711 |
Kassaflöde från investeringsverksamheten | -351 | 0 | -1 491 |
Kassaflöde från ffinansieringsverksamheten | |||
Upptagna lån | 5 366 | 0 | 0 |
Amortering av lån | 0 | 0 | 0 |
Upptagen avbetalning skatteanstånd | 0 | 3 749 | 3 749 |
Avbetalning skatteanstånd | -937 | 0 | -2 061 |
Kassaflöde från ffinansieringsverksamheten | 4 428 | 3 749 | 1 689 |
Periodens kassaflöde | -4 015 | -9 292 | -7 088 |
Likvida medel vid periodens början | 6 296 | 13 385 | 13 385 |
Likvida medel vid periodens slut | 2 281 | 4 093 | 6 296 |
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL
TSEK | Aktie- kapital | Fond för utveck- lingsutgifter | Övekurs- fond | Balanserat resultat | Periodens resultat | Totalt eget kapital |
Per 1 januari 2023 | 733 | 7 587 | 81 257 | -24 463 | -36 508 | 28 607 |
Förändring under perioden | 0 | -000 | 000 | -36 508 | 36 508 | 0 |
Periodens resultat | 0 | 0 | 0 | 0 | -16 445 | -16 445 |
Per 31 december 2023 | 733 | 7 259 | 81 586 | -60 970 | -16 445 | 12 162 |
Per 1 januari 2024 | 733 | 7 259 | 81 586 | -60 970 | -16 445 | 12 162 |
Förändring under perioden | 0 | -000 | 000 | -16 445 | 16 445 | 0 |
Periodens resultat | 0 | 0 | 0 | 0 | -5 411 | -5 411 |
Per 31 mars 2024 | 733 | 6 824 | 82 021 | -77 415 | -5 411 | 6 752 |
NYCKELTALSDEFINITIONER
Tillväxt i rörelsens intäkter, % = Förändring av rörelsens intäkter
Nettoomsättning = Nettoomsättning, inkluderat förändring av pågående arbete för annans räkning Rörelsemarginal, % = Rörelseresultat i relation till omsättningen
Nettomarginal, % = Periodens resultat efter skatt i relation till nettoomsättningen
Soliditet, % = Eget kapital inklusive eget kapital-andel av obeskattade reserver i relation till balansomslutning Likviditet, % = Omsättningstillgångar i relation till kortfristiga skulder
SAMMANDRAG VD-ORD FINANSIELL ÖVERSIKT FINANSIELL RAPPORTERING
OM GIAB 12
Kort om GIAB®
SPECIALISERADE PÅ HÅLLBARHET OCH CIRKULÄRA AFFÄRSMODELLER
VI HJÄLPER VÅRA KUNDER ATT HANTERA SITT FOTAVTRYCK OCH FÖRBÄTTRA SITT
VERKLIGHETEN
Vi använder mer än dubbelt så mycket resurser än vad planeten klarar av - i Sverige konsumerar vi som att det fanns upp mot fem jordklot. Det är inte en hållbar situation.
Frågan om hållbarhet är inte ny, men mer aktuell än någonsin. I olika former genomsyrar hållbar- het det mesta idag, inte minst inom klimatde- batten. Omvärlden blir mer och mer medveten om att vi inte kan fortsätta med den rådande ”slit-och-släng-mentaliteten” och dess koppling till ökade utsläpp.
Medial uppmärksamhet, ökad kunskapsnivå hos konsumenter, ökade krav från myndigheter på konkreta åtgärder samt transparens i hållbar- hetsarbetet - de är alla faktorer som lett till att hållbarhet har fått en central roll i många före- tags strategiska beslut och långsiktiga planer.
Ett hållbart företag måste kunna växa utan att påverka ekosystemen och människor negativt, och helst av allt växa och påverka omvärlden positivt. GIAB® kan med sina lösningar hjälpa företag att implementera cirkulära processer i sin verksamhet och därmed ta ytterligare steg mot en mer hållbar affärsmodell.
VERKSAMHETEN
GIAB® har sedan 2012 arbetat med visionen att vara en avgörande aktör i omställningen till en cirkulär ekonomi. Vi har ställt krav på ständig innovation och utveckling för att hantera de utmaningar som kan uppstå i en cirkulär affärs- modell.
För att hantera dessa utmaningar har GIAB® utvecklat en egen digital plattform, Circular Plat- form™, som möjliggör full transparens och spår- barhet för alla produkter, vilket också gör att vi kan återbruka produkter på den skala vi gör.
Under 2024 lanserade vi även Planetary Model™, en unik modell som ger hållbarhets-data för produkters positiva avtryck vid återbruk, samt produkters negativa påverkan från produktion. Kunskap som hjälper handeln att utvecklas på ett sätt som gör att vi kan ändra vilka produkter som produceras men också tydligare värdesätta återbrukets roll och funktion i ekonomin.
Vi hjälper våra kunder att hantera sitt fotavtryck och förbättra sitt handavtryck genom att hålla sig inom ramen för en planet och förstärka sin positiva effekt på omvärlden. På så sätt är GIAB® den naturliga samarbetspartnern som främ- jar och växer med hållbara affärer. Det hållbara företaget.
MARKNADEN
GIAB har tre affärsområden: Insurance, Re:Com- merce och Consulting.
Grunden inom Insurance är cirkulär skadereg- lering, bland annat med tjänsten Mobilcirkeln®, där kunden erbjuds en reparerad eller rekondi- tionerad mobiltelefon i stället för ersättning till en ny telefon.
Inom Re:Commerce erbjuder vi hållbar returhan- tering, tjänster som gör att handeln kan cirkulera både returer, företags och organisationers IT-ut- rustning och möbler samt andra produktflöden på ett spårbart sätt genom cirkulärekonomiska principer.
Inom Consulting sker utvecklingen och imple- menteringen av Planetary Model™, samt rap- portering av hållbarhetsdata till våra samarbets- partnerns. Vi erbjuder även strategisk utveckling och rådgivning inom hållbar affärsutveckling och cirkulär ekonomi.
HANDAVTRYCK GENOM ATT HÅLLA SIG INOM RAMEN FÖR EN PLANET OCH FÖRSTÄRKA SIN POSITIVA EFFEKT PÅ OMVÄRLDEN.
REVALUE. REBUILD. REUSE.
GODSINLÖSEN NORDIC AB (PUBL) | 556791-2356 | XXXXXXXXXX.XX | DENNA RAPPORT ÄR PUBLICERAD 2024-05-16