BILAGA 2

BILAGA 2

Styrelsens för Moretime Professional Services AB (publ) förslag till beslut om utgivande av personaloptioner till VD

Bakgrund och motiv

Styrelsens förslag

Styrelsen föreslår att årsstämman beslutar att utställa personaloptioner till Bolagets VD Xxxx-x‐Xxxxxxx Xxxxxxxx.

Styrelsens syfte med förslaget är att skapa en ersättningsmodell för VD som i hög utsträckning är kopplad till Bolagets framtida värdetillväxt och som främjar entreprenörskapet i bolaget. Förslaget kompletterar befintliga incitamentsprogram för styrelseledamöter, ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner i Moretime. VD omfattas inte av dessa program.

Mot bakgrund av nedan föreslagna villkor, antalet utställda optioner och övriga omständigheter bedömer styrelsen att det föreslagna utställandet är väl avvägt och fördelaktigt för Moretime och dess aktieägare.

Bolaget har den 17:e februari ingått ett anställningsavtal med VD med följande villkor: Månadslön 60 000 kronor, förmånsbil upp till ett nybilspris på 7,5 basbelopp samt pensionsavsättningar enligt

bolagets pensionspolicy. VD har rätt att vid sidan av sitt uppdrag som VD i Bolaget bedriva begränsad konsultverksamhet inom affärsutveckling och ekonomi upp till ett värde av 180 000 kronor per år.

Förslaget

Styrelsen föreslår att årsstämman fattar beslut om utgivande av personaloptioner i huvudsak i enlighet med nedanstående riktlinjer:

1. Xxxx-x‐Xxxxxxx Xxxxxxxx erhåller 500 000 optioner.

2. Varje option berättigar Xxxx-x‐Xxxxxxx Xxxxxxxx att förvärva en (1) ny aktie i Moretime till en teckningskurs om 3,50 kr (”Lösenpriset”). Lösenpriset och det antal aktier som varje option berättigar till kan komma att bli föremål för omräkning till följd av fondemission, split, företrädesemission och liknande åtgärder.

3. Personaloptionerna ska tilldelas vederlagsfritt.

4. Optionerna kan utnyttjas enligt följande: 100 000 optioner fr.o.m. den 30 april 2016, 200 000 optioner fr.o.m. den 30 april 2017 och 200 000 optioner fr.o.m. den 31 juli 2018. Sista utnyttjandedag för optionerna är den 31 december 2018. Optioner som härvid inte har utnyttjats förfaller automatiskt.

5. Vid offentligt erbjudande på samtliga aktier i Bolaget får styrelsen besluta att optionsrätten ska upphöra i förtid genom att optioner får utnyttjas i förtid. Styrelsen beslutar om villkor för sådant förtida upphörande, vilka villkor ska vara skäliga. Om Xxxx-x‐Xxxxxxx Xxxxxxxx vid offentligt erbjudande väljer att utnyttja sina Personaloptioner i förtid förbinder han sig att sälja sina aktier till budgivaren på samma villkor som övriga aktieägare.

6. Utfärdade optioner ska inte utgöra värdepapper och är inte överlåtbara.

7. Om Xxxx-x‐Xxxxxxx Xxxxxxxxx anställning i Moretime upphör före en relevant lösendag förfaller optionerna (vars lösendag ännu inte infallit enligt punkten 4 ovan) och kan därefter inte utnyttjas.

8. Om Xxxx-x‐Xxxxxxx Xxxxxxxxx anställning i Moretime upphör efter en relevant lösendag har Xxxx-x‐ Xxxxxxx Xxxxxxxx rätt att utnyttja dessa optioner (vars lösendag infallit enligt punkten 5 ovan) inom sex månader från anställningens upphörande. Därefter förfaller optionerna.

9. Rätten för Xxxx-x‐Xxxxxxx Xxxxxxxx att efter anställningens upphörande utnyttja optionerna gäller dock inte om anställningen har upphört på grund av Xxxx-x‐Xxxxxxx Xxxxxxxxx avtalsbrott eller om Xxxx-x‐ Xxxxxxx Xxxxxxxx därefter bedriver, eller är anställd i företag som bedriver, med Moretime konkurrerande verksamhet. I dessa fall förfaller ej utnyttjade optioner omedelbart och kan därefter inte utnyttjas.

10. Slutligen föreslås att styrelsen, eller den styrelsen utser, ska äga vidta de smärre justeringar i ovan nämnda förslag till beslut som kan visa sig erforderliga i samband med registrering vid Bolagsverket.

Övrigt

Kostnader

Personaloptionsprogrammet kommer att föranleda kostnader dels i form av redovisningsmässiga lönekostnader, dels i form av sociala avgifter.

Vid en positiv kursutveckling medför Personaloptionsprogrammet kostnader i form av sociala avgifter, vilka kostnader kommer att kostnadsföras löpande. Baserat på Lösenpris per aktie om 3,50 kr och en antagen aktiekurs om 5,00 kr vid utnyttjandet av Personaloptionerna, uppgår de sociala avgifterna till cirka 235 650 kr.

Baserat på antagandet att 100 procent av de Personaloptioner som ingår i programmet kommer att utnyttjas, beräknas den redovisade lönekostnaden uppgå till totalt ca 750 000 kr under perioden 1 januari 2015 till 31 december 2018 (baserat på ett värde per Personaloption om ca 1,50 kr).

Personaloptionerna har inget marknadsvärde eftersom de inte är överlåtbara. Styrelsen har dock inhämtat en utomstående värdering av Personaloptionen med tillämpning av Black & Scholes värderingsmodell för optioner. Värderingsinstitutet har antaget ett aktiepris om 1,83 kr (efter utdelning) och kommit fram till en volatilitet om 33,5 procent. Värdet för Personaloptionerna under Personaloptionsprogrammet uppgår enligt denna värdering till 0,125 kr per Personaloption.

Förfoganderättsinskränkningarna har inte tagits i beaktande i värderingen.