ALLMÄNNA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO

Version 1 januari 2013

DEFINITIONER

I avtalet för Investeringssparkonto samt i dessa Allmänna villkor förstås med

a. Annat Eget Konto: sådan depå och/eller konto som inte är ett Investeringssparkonto och som Kunden, eller Mangold för Kundens räk- ning, har öppnat hos Mangold eller som Kunden har öppnat hos ett annat institut.

b. Avtalet: det av parterna undertecknade avtalet om Investeringssparkonto inklusive Xxxxxxxx vid var tid gällande ALLMÄNNA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO, ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ, ALLMÄNNA VILLKOR FÖR HANDEL MED FINANSIEL- LA INSTRUMENT samt Xxxxxxxx särskilda riktlinjer för utförande av order samt sammanläggning och fördelning av order.

c. Betydande Ägarandelar: Finansiella Instrument som getts ut av ett företag och som innebär att innehavaren av instrumenten direkt eller indirekt äger eller på ett liknande sätt innehar andelar i företaget som motsvarar minst tio (10) procent av rösterna för samtliga andelar eller av kapitalet i företaget. Även Närståendes direkta eller indirekta innehav ska tas med i beräkningen.

d. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet.

e. Finansiella Instrument: sådana instrument som avses i lagen om värdepappersmarknaden.

f. Godkända Investeringstillgångar: sådana av Mangold godkända Investeringstillgångar som enligt lagen om investeringssparkonto och Avtalet vid var tid får förvaras på Investeringssparkontot.

g. HandelsplaNorm: sådan marknad inom EES som avses i lagen om värdepappersmarknaden.

h. Investeringsfond: sådan värdepappersfond eller specialfond som avses i lagen om investeringsfonder samt motsvarande utländskt fond- företag.

i. Investeringsföretag: sådant svenskt värdepappersbolag, svenskt kreditinstitut, utländskt värdepappersföretag och utländskt kreditinstitut som enligt lagen om investeringssparkonto får ingå avtal om Investeringssparkonto.

j. Investeringstillgångar: tillgångar som enligt lagen om investeringssparkonto får förvaras på ett Investeringssparkonto, dvs. sådana Finan- siella Instrument som (i) är upptagna till handel på en Reglerad Marknad eller motsvarande marknad utanför EES, (ii) handlas på en Han- delsplaNorm eller (iii) utgör andelar i en Investeringsfond. Betydande Ägarandelar och Kvalificerade Xxxxxxx är inte Investeringstillgångar.

k. Investeringssparkonto: sådant konto som uppfyller kraven i lagen om investeringssparkonto.

l. Kontofrämmande Tillgång: sådant Finansiellt Instrument som inte är en Investeringstillgång.

m. Kvalificerade Xxxxxxx: sådana aktier och andra Finansiella Instrument i eller avseende fåmansföretag som omfattas av särskilda beskatt- ningsregler i inkomstskattelagen.

n. Närstående: sådan person som omfattas av definitionen av närstående i inkomstskattelagen.

o. Reglerad Marknad: sådan marknad som avses i lagen om värdepappersmarknaden.

1. FÖRVARING AV TILLGÅNGAR PÅ INVESTERINGSSPARKONTOT

1.1.1 På Investeringssparkontot får Kunden förvara endast Godkända Investeringstillgångar samt kontanta medel, om inte annat framgår av Avtalet.

1.1.2 En uppräkning av vilka Finansiella Instrument som utgör Godkända Investeringstillgångar återfinns i Mangolds FÖRHANDSINFORMATION OM INVESTERINGSSPAR- KONTO.

1.1.3 Mangold ska publicera en lista över vid var tid Godkända Investeringstillgångar på sin hemsida. På Kundens

begäran ska Xxxxxxx även tillhandahålla en aktuell lista över Godkända Investeringstillgångar direkt till Kunden.

1.1.4 Det åligger Xxxxxx att vid var tid hålla sig uppdaterad om vilka tillgångar som får förvaras på Investeringssparkontot.

1.1.5 Ett Finansiellt Instrument är förvarat på Investeringsspar- kontot när Xxxxxxx har förtecknat det på kontot.

1.1.6 Det åligger Kunden att fortlöpande hålla sig uppdaterad om vilka Finansiella Instrument som vid varje givet tillfälle förvaras på Investeringssparkontot.

2. ÖVERFÖRING AV FINANSIELLA INSTRUMENT TILL INVESTERINGSSPARKONTOT

2.1 Överföring från eget konto

2.1.1 Kunden får överföra endast Godkända Investeringstillgångar som Xxxxxx själv äger till Investeringssparkontot. En sådan över- föring kan ske från ett Annat Eget Konto eller från ett annat eget Investeringssparkonto.

2.1.2 Kunden får överföra varken Investeringstillgångar som inte är godkända av Mangold eller Kontofrämmande Tillgångar till Investe- ringssparkontot.

2.2 Överföring från annan person

2.2.1 Godkända Investeringstillgångar får överföras till Investe- ringssparkontot av en annan person endast om tillgångarna överförs till kontot i samband med Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:

(a) på en Reglerad Marknad eller annan motsvarande marknad utanför EES eller på en HandelsplaNorm;

(b) på så sätt att nya fondandelar utfärdas i en Investeringsfond;

(d) från Mangold;

(e) från övertagande bolag om tillgångarna avsåg ersättning till aktieägarna vid fusion eller delning av aktiebolag och om tillgångar- na förvärvades på grund av aktier som vid förvärvet förvarades på kontot;

(f) från köpande bolag om förvärvet var ett led i ett förfarande om andelsbyte och om tillgångarna förvärvades på grund av andelar som vid förvärvet förvarades på kontot;

(g) från en annan person om tillgångarna vid förvärvet förvarades på dennes Investeringssparkonto; eller

(h) genom utdelning på tillgångar som vid förvärvet förvarades på Investeringssparkontot.

2.2.2 Investeringstillgångar som inte är godkända av Xxxxxxx får överföras till Investeringssparkontot av en annan person endast om tillgångarna överförs till kontot i samband med Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:

(a) från övertagande bolag om tillgångarna avsåg ersättning till aktieägarna vid fusion eller delning av aktiebolag och om tillgångar- na förvärvades på grund av aktier som vid förvärvet förvarades på kontot;

(b) från köpande företag om förvärvet var ett led i ett förfarande om andelsbyte och om tillgångarna förvärvades på grund av andelar som vid förvärvet förvarades på kontot; eller

2.2.3 Kontofrämmande Tillgångar får överföras till Investerings- sparkontot av en annan person endast om tillgångarna överförs till kontot i samband med Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:

(a) från emittenten om tillgångarna senast den trettionde (30) dagen efter den dag då de emitterades avses bli upptagna till handel på en Reglerad Marknad eller en motsvarande marknad utanför EES eller på en HandelsplaNorm;

(b) från den som har emitterat tillgångarna om förvärvet avsåg teckningsrätter, fondaktierätter, säljrätter eller liknande Finansiella Instrument och om förvärvet grundades på tillgångar som vid förvär- vet förvarades på kontot;

(c) från övertagande bolag om tillgångarna avsåg ersättning till aktieägarna vid en fusion eller delning av aktiebolag och om tillgång- arna förvärvades på grund av aktier som vid förvärvet förvarades på kontot;

(d) från köpande företag om förvärvet var ett led i ett förfarande om andelsbyte och om tillgångarna förvärvades på grund av andelar som vid förvärvet förvarades på kontot; eller

(e) genom utdelning på tillgångar som vid förvärvet förvarades på Investeringssparkontot.

2.2.4 Sådana Finansiella Instrument som avses i 2.2.1-2.2.3 får dock inte överföras till Investeringssparkontot om förvärvet grundas på Betydande Ägarandelar, Kvalificerade Andelar eller på sådana Kontofrämmande Tillgångar som vid tidpunkten för förvärvet förva- rades på Investeringssparkontot med stöd av 4.3.3.

2.2.5 Betydande Ägarandelar eller Kvalificerade Xxxxxxx får inte överföras till Investeringssparkontot med tillämpning av 2.2.3 punkten (a).

3. ÖVERFÖRING AV FINANSIELLA INSTRUMENT FRÅN INVES- TERINGSSPARKONTOT

3.1 Överföring till eget konto

3.1.1 Kunden får överföra Investeringstillgångar från Investe- ringssparkontot till ett annat eget Investeringssparkonto endast om tillgångarna får förvaras på det mottagande kontot.

3.1.2 Kunden får inte överföra Investeringstillgångar från Inves- teringssparkontot till ett Annat Eget Konto.

3.1.3 Kunden får överföra Kontofrämmande Tillgångar från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto.

3.2 Överföring till annan person

3.2.1 Kunden får överföra Investeringstillgångar och Kontofrämmande Tillgångar från Investeringssparkontot till en annan person endast om Kunden genom försäljning, byte eller liknande har överlåtit tillgångarna:

(a) på en Reglerad Marknad eller annan motsvarande marknad utanför EES eller en HandelsplaNorm;

(b) på så sätt att fondandelar i en Investeringsfond löses in;

(d) till Mangold;

(e) till budgivaren om överlåtelsen var ett led i ett offentligt uppköp- serbjudande;

(f) till köpande bolag om överlåtelsen var ett led i ett förfarande om andelsbyte; eller

(g) till majoritetsaktieägaren i ett bolag om överlåtelsen var ett led i ett förfarande om inlösen av minoritetsaktier i samma bolag.

3.2.2 Kunden får även överföra Investeringstillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom försäljning, byte eller liknande från Investeringssparkontot till en annan person om tillgångarna vid överlåtelsen direkt förs över till dennes Investeringssparkonto och om tillgångarna får förvaras på det mottagande kontot.

3.2.3 Kunden får överföra Investeringstillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom arv, testamente, gåva, bodelning eller på liknan- de sätt från Investeringssparkontot till en annan person endast om överföringen sker direkt till dennes Investeringssparkonto och om tillgångarna får förvaras på det mottagande kontot.

3.2.4 Kunden får överföra Kontofrämmande Tillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom arv, testamente, gåva, bodelning eller liknande från Investeringssparkontot till en annan person endast om överföringen sker till ett konto som inte är ett Investeringssparkonto.

4. TILLFÄLLIG FÖRVARING AV VISSA TYPER AV FINANSIELLA INSTRUMENT

4.1 Allmänt

4.1.1 Det som framgår av avsnitt 4.2 och 4.3 utgör en uttöm- mande uppräkning av de situationer då Investeringstillgångar som inte är godkända av Xxxxxxx och vissa typer av Kontofrämmande Tillgångar tillfälligt får förvaras på Investeringssparkontot.

4.1.2 Om sådana tillgångar som avses i 4.2.1, 4.3.2 och 4.3.3. övergår till att bli Godkända Investeringstillgångar inom den nedan angivna tidsfristen, får de förvaras på Investeringssparkontot.

4.2 Investeringstillgångar som inte är godkända av Xxxxxxx

4.2.1 Investeringstillgångar som inte är godkända av Xxxxxxx får förvaras på Investeringssparkontot till och med den trettionde

(30) dagen efter utgången av det kvartal då tillgångarna blev klassifi- cerade som sådana tillgångar respektive blev förtecknade på kontot.

4.3 Vissa typer av Kontofrämmande Tillgångar

4.3.1 Betydande Ägarandelar eller Kvalificerade Xxxxxxx som inte var sådana tillgångar när de överfördes till Investeringsspar- kontot eller som har överförts till kontot på det sätt som framgår av 2.2.3 punkterna (b)-(e), får förvaras på Investeringssparkontot till och med den trettionde (30) dagen efter den dag då tillgångarna först klassificerades som sådana tillgångar eller blev förtecknade på

kontot. Tillgångarna ska, även om de under tidsfristen övergår till att klassificeras som andra tillgångar, flyttas ut från Investeringssparkon- tot senast denna dag.

4.3.2 Andra Kontofrämmande Tillgångar än Betydande Ägaran- delar eller Kvalificerade Andelar och som var Investeringstillgångar när de överfördes till Investeringssparkontot eller som har

överförts till kontot med stöd av Xxxxxxx befintliga innehav av Finansiella Instrument på det sätt som avses i 2.2.3 punkterna (b)- (e), får förvaras på Investeringssparkontot till och med den sextionde

(60) dagen efter utgången av det kvartal då tillgångarna blev klassifi- cerade som sådana tillgångar respektive blev förtecknade på kontot.

4.3.3 Andra Kontofrämmande Tillgångar än Betydande Ägarandelar eller Kvalificerade Xxxxxxx som, när de överfördes till Investeringssparkontot avsågs att tas upp till handel på det sätt som framgår av 2.2.3 punkten (a), får förvaras på Investeringssparkontot till och med den sextionde (60) dagen efter den dag då de emittera- des.

4.4 Informationsskyldighet

4.4.1 Kunden ska om det kommer till dennes kännedom att

(i) Investeringstillgångar som inte är godkända av Mangold eller (ii) Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringssparkontot, så snart som möjligt informera Xxxxxxx om detta.

4.4.2 Mangold ska inom fem (5) dagar från det att det kommit till Xxxxxxxx kännedom att Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringssparkontot, informera Xxxxxx om detta samt inom vil- ken tid tillgångarna senast måste flyttas från Investeringssparkontot.

4.4.3 Vid tillämpning av 4.4.2 ska Mangold anses ha fått kännedom om att Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investe- ringssparkontot när tjugofem (25) dagar har gått från utgången av det kvartal då de Kontofrämmande Tillgångarna först förvarades på Investeringssparkontot i egenskap av Kontofrämmande Tillgångar. Detta gäller dock inte för Betydande Ägarandelar eller Kvalificerade Andelar eller sådana Kontofrämmande Tillgångar som förvaras på kontot med stöd av 4.4.3.

4.5 Flytt av Investeringstillgångar som inte är godkända av Xxxxxxx och av Kontofrämmande Tillgångar

4.5.1 Kunden ska, inom de tidsfrister som anges i avsnitt 4.2 och 4.3 ovan, flytta Investeringstillgångar som inte är godkända av Xxxxxxx och/eller Kontofrämmande Tillgångar från Investerings- sparkontot. En sådan flytt kan ske antingen genom att Kunden, i enlighet med Avtalet, överför tillgångarna till ett annat förvar eller genom att Kunden överlåter tillgångarna.

4.5.2 Om Kunden inte senast fem (5) dagar före den tidpunkt som anges i 4.2.1 har överlåtit Investeringstillgångar som Mangold inte godkänner och som tillfälligt förvaras på Investeringssparkontot eller anvisat Mangold till vilket annat eget Investeringssparkonto sådana tillgångar ska överföras, får Mangold för Kundens räkning vid den tidpunkt och på det sätt som Mangold bestämmer, avyttra hela eller delar av Kundens innehav av tillgångarna.

4.5.3 Om Kunden inte senast fem (5) dagar före de tidpunkter som anges i 4.3.1-4.3.3 har överlåtit Kontofrämmande Tillgång-

ar som tillfälligt förvaras på Investeringssparkontot eller anvisat Mangold till vilket Xxxxx Eget Konto sådana tillgångar ska överföras, får Xxxxxxx efter eget bestämmande välja mellan att för Kundens räkning (i) överföra tillgångarna till Annat Eget Konto i Mangold eller (ii) vid den tidpunkt och på det sätt som Mangold bestämmer, avyttra hela eller delar av Kundens innehav av tillgångarna.

5. KONTANTA MEDEL

5.1.1 Xxxxxx får sätta in kontanta medel på och ta ut kontanta medel från Investeringssparkontot.

5.1.2 En annan person än Xxxxxx får sätta in kontanta medel på Investeringssparkontot.

6. RÄNTA, UTDELNING OCH ANNAN AVKASTNING

6.1.1 Ränta, utdelning och annan avkastning som är hänförlig till de tillgångar som vid var tid förvaras på Investeringssparkontot ska överföras direkt till Investeringssparkontot. För ersättning hän- förlig till överlåtelse av Finansiella Instrument gäller dock vad som framgår av avsnitt 8.3.

6.1.2 Kunden ansvarar för att ränta, utdelning och annan avkastning som är hänförlig till Betydande Ägarandelar, Kvalificerade Andelar eller sådana Kontofrämmande Tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot med stöd av 4.3.3 inte överförs till Investe- ringssparkontot. Om Xxxxxx inte har lämnat någon annan anvisning får Xxxxxxx efter eget bestämmande överföra sådan ränta, utdel- ning och annan avkastning till ett Annat Eget Konto hos Xxxxxxx.

7. ÅTAGANDEN AVSEENDE FÖRVARADE FINANSIELLA INSTRU- MENT

7.1.1 Mangolds åtaganden vad gäller de tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot följer de av Xxxxxxx vid var tid gällande ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ.

7.1.2 Mangold förbehåller sig rätten att inte genomföra de åtaganden som framgår av ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ, om detta skulle strida mot bestämmelserna i Avtalet eller lagen om investeringssparkonto.

8. HANDEL MED FINANSIELLA INSTRUMENT

8.1 Allmänt

8.1.1 Vid köp och försäljning av tillgångar på Investeringsspar- kontot gäller, utöver vad som framgår nedan, de av Xxxxxxx vid var tid gällande ALLMÄNNA VILLKOR FÖR HANDEL MED FINANSIEL- LA INSTRUMENT och Xxxxxxxx särskilda Riktlinjer för utförande av order samt sammanläggning och fördelning av order.

8.1.2 Mangold förbehåller sig rätten att inte genomföra köp- eller försäljningsuppdrag för Kundens räkning avseende Finansiella Instrument i de fall de Finansiella Instrumenten inte utgör Investe- ringstillgångar som är godkända av Xxxxxxx respektive av mot- tagande Investeringsföretag samt i de fall uppdraget i övrigt skulle strida mot Avtalet eller lagen om investeringssparkonto.

8.2 Förvärv av Finansiella Instrument

8.2.1 Kunden ska själv och i förväg kontrollera att de Finansiella Instrument som Mangold ges i uppdrag att förvärva för Kundens räkning utgör Godkända Investeringstillgångar.

8.2.2 Vid Kundens förvärv av Finansiella Instrument till Inves- teringssparkontot ska betalning ske med tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot.

8.2.3 Vid Kundens förvärv av Finansiella Instrument till Inves- teringssparkontot får betalning ske i form av Finansiella Instrument som förvaras på Investeringssparkontot (byte) endast om sådan överföring sker i enlighet med avsnitt 3.2.

8.3 Ersättning vid överlåtelse av Finansiella Instrument

8.3.1 Vid Kundens överlåtelse av Finansiella Instrument som sker på det sätt som anges i 3.2.1 punkterna (a)-(g), ska ersättning som erhålls i form av kontanta medel överföras direkt till Investe- ringssparkontot.

8.3.2 Vid Kundens överlåtelse av Investeringstillgångar som sker på det sätt som anges i 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av kontanta medel överföras direkt till Investeringssparkontot.

8.3.3 Vid Kundens överlåtelse av Finansiella Instrument som sker på det sätt som anges i 3.2.1 och 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av Investeringstillgångar överföras direkt till Investe- ringssparkontot.

8.3.4 Vid Kundens överlåtelse av Finansiella Instrument ska er- sättning som erhålls i form av Kontofrämmande Tillgångar överföras till Investeringssparkontot endast om (i) överföringen av tillgångar till Investeringssparkontot sker i enlighet med 2.2.3-2.2.5 samt om (ii) Kunden inte har anvisat ett annat förvar till vilken sådan ersättning istället ska överföras.

8.3.5 Kunden ansvarar för att ersättning vid överlåtelse av Be- tydande Ägarandelar, Kvalificerade Xxxxxxx eller sådana Kontofräm- mande Tillgångar som tillfälligt förvaras på Investeringssparkontot med stöd av 4.3.3, inte överförs till Investeringssparkontot. Sådan ersättning, i form av kontanta medel eller Finansiella Instrument, ska

anvisat annat förvar. Om Xxxxxx inte har lämnat någon sådan anvis- ning, får Xxxxxxx efter eget bestämmande överföra ersättningen till ett Annat Eget Konto i Mangold.

9. PANTSÄTTNING

9.1.1 För pantsättning gäller, utöver vad som framgår nedan, de av Xxxxxxx vid var tid gällande ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ.

9.1.2 Kunden pantsätter till Mangold, till säkerhet för samtliga Kundens nuvarande och blivande förpliktelser gentemot Xxxxxxx i anledning av Avtalet (i) samtliga de Finansiella Instrument som vid var tid finns förtecknade på Investeringssparkontot, (ii) samtliga de Finansiella Instrument som Kunden vid var tid har förvärvat för för- varing på Investeringssparkontot samt (iii) samtliga kontanta medel som vid var tid finns insatta på Investeringssparkontot.

9.1.3 Kunden får inte pantsätta Finansiella Instrument som förvaras på Investeringssparkontot som säkerhet för förpliktelser som Xxxxxx har gentemot annan än Xxxxxxx.

9.1.4 Om Xxxxxx inte fullgör sina förpliktelser gentemot Mang- old enligt Xxxxxxx, t.ex. att erforderliga Finansiella Instrument i sam- band med försäljning inte finns förvarade på Investeringssparkontot, får Xxxxxxx ta panten i anspråk på det sätt Xxxxxxx finner lämpligt. Vid ianspråktagande av pant ska Mangold förfara med omsorg och, om så är möjligt och det enligt Xxxxxxxx bedömning kan ske utan förfång för Mangold, i förväg underrätta Kunden härom.

10. ÖVERLÅTELSE AV INVESTERINGSSPARKONTO

10.1.1 Investeringssparkontot kan inte överlåtas.

11. ÖVERFÖRINGAR MELLAN INVESTERINGSSPARKONTON HOS OLIKA INVESTERINGSFÖRETAG

11.1.1 Vid överföringar av Investeringstillgångar mellan Investe- ringssparkonton hos olika Investeringsföretag åligger det Kunden att på förhand försäkra sig om att det mottagande Investeringsföretaget kan ta emot de aktuella tillgångarna.

11.1.2 Kundens överföring av Investeringstillgångar till ett annat Investeringsföretag ska anses verkställd då tillgångarna har förteck- nats på Investeringssparkontot hos det mottagande Investeringsfö- retaget.

11.1.3 Vid överföringar till Investeringssparkontot från ett annat Investeringsföretag får Xxxxxxx vägra att ta emot tillgångar för förvaring på Investeringssparkontot som inte är Godkända Investe- ringstillgångar.

12. UPPSÄGNING AV INVESTERINGSSPARKONTOT

12.1.1 Xxxxxxx parten får säga upp Avtalet till upphörande trettio

(30) dagar efter det att part till motparten i brev avsänt uppsägning- en.

12.1.2 Oavsett vad som sagts i 12.1.1 får vardera parten skrift- ligen säga upp Avtalet till upphörande med omedelbar verkan om motparten väsentligen har brutit mot Avtalet eller andra instruktio- ner eller överenskommelser som gäller för de handels- och förva- ringstjänster avseende Finansiella Instrument eller de kontotjänster som är anslutna till Investeringssparkontot.

12.1.3 Avtalet upphör dock tidigast vid Investeringssparkontots avslutande enligt 12.1.4.

12.1.4 Investeringssparkontot ska som huvudregel avslutas vid den tidpunkt Avtalet upphör enligt 12.1.1 och 12.1.2. Om det vid tidpunkten för uppsägning av Avtalet förvaras Finansiella Instrument och/eller kontanta medel på Investeringssparkontot eller om Finan- siella Instrument har förvärvats för att förvaras på Investeringsspar- kontot men ännu inte har förtecknats på kontot ska Investerings- sparkontot dock istället avslutas så snart samtliga tillgångar flyttats från Investeringssparkontot. Kunden ska i dessa situationer snarast

(i) anvisa ett annat eget Investeringssparkonto till vilket Investerings- tillgångar ska överföras, (ii) anvisa ett Annat Eget Konto till vilket Kontofrämmande Tillgångar ska överföras och/eller (iii) överlåta tillgångarna i enlighet med 3.2.

12.1.5 Om Kunden inte senast fem (5) dagar från uppsägning

enligt 12.1.1 eller senast fem (5) dagar från uppsägning enligt 12.1.2 varken har anvisat till vilket annat förvar Investeringstillgångar och/eller Kontofrämmande Tillgångar ska överföras eller överlåtit tillgångarna, får Xxxxxxx för Kundens räkning vid tidpunkt och på sätt som Mangold bestämmer (i) avyttra tillgångarna och därefter överföra samtliga kontanta medel från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto i Mangold och/eller (ii) överföra Kontofrämmande Tillgångar till ett Annat Eget Konto i Mangold.

13. UPPHÖRANDE AV INVESTERINGSSPARKONTOT PÅ GRUND AV LAG

13.1.1 Om kontot upphör som Investeringssparkonto enligt 28

§ lagen om investeringssparkonto ska de tillgångar som förvaras på kontot inte längre schablonbeskattas. Mangold ska, inom fem (5) dagar från det att Xxxxxxx fått kännedom därom, informera Xxxxxx om att Investeringssparkontot har upphört och att det åligger Xxxxxx att snarast överföra samtliga tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot till ett annat förvar eller överlåta tillgångarna.

13.1.2 Om Kunden inte senast fem (5) dagar från det att Mang- old har informerat Xxxxxx om Investeringssparkontots upphörande enligt 13.1.1 varken har anvisat till vilket annat förvar som tillgång- arna ska överföras eller överlåtit tillgångarna, får Xxxxxxx vidta de åtgärder som framgår av 12.1.5 och därefter avsluta kontot. Avtalet upphör att gälla när kontot har avslutats.

14. SKATTER, AVGIFTER OCH ÖVRIGA KOSTNADER

14.1 Skatt på Investeringssparkontot

14.1.1 Kunden ansvarar för skatter och andra avgifter som ska betalas enligt svensk eller utländsk lag med avseende på tillgångar som förtecknas på Investeringssparkontot, t.ex. utländsk källskatt och svensk kupongskatt på utdelning.

14.1.2 Mangold ska varje år tillställa Skatteverket uppgifter om den schablonintäkt som är hänförlig till Kundens Investeringsspar- konto.

14.2 Skatterättslig hemvist

14.2.1 Investeringssparkontot kan innehas av Kunden oavsett om denne är obegränsat eller begränsat skattskyldig.

14.2.2 Det åligger Xxxxxx att vid var tid ha kännedom om sin skatterättsliga hemvist.

14.2.3 Kunden förbinder sig att utan dröjsmål till Mangold skrift- ligen anmäla förändringar i sin skatterättsliga hemvist, t.ex. vid flytt utomlands.

14.3 Avgifter

14.3.1 Uppgifter om Xxxxxxxx avgifter för Investeringsspar- kontot samt tjänster som har samband med Investeringssparkontot framgår av Mangolds FÖRHANDSINFORMATION OM INVESTE- RINGSSPARKONTO.

14.3.2 Information om vid var tid gällande avgifter för Investe- ringssparkontot publiceras på Mangolds webbplats, www.mangold. se. På Kundens begäran ska Xxxxxxx även tillhandahålla uppgifter om aktuella avgifter direkt till Kunden.

14.3.3 För det fall det enligt Xxxxxxxx bedömning föreligger risk för att Xxxxxxx medel på kontot kan komma att understiga beräk- nad men ännu inte inbetald skatt eller avgift får Xxxxxxx på det sätt som är lämpligt avyttra tillgångar på Investeringssparkontot i sådan utsträckning att nämnda risk inte längre bedöms föreligga. Xxxxxxx får även underlåta att utföra av Xxxxxx begärd omplacering och varje annan disposition av tillgångarna som förvaras på Investerings- sparkontot i den utsträckning detta enligt Xxxxxxxx bedömning medför att nämnda risk skulle uppstå eller öka. Mangold ska förfara med omsorg och, om så är möjligt och det enligt Xxxxxxxx bedöm- ning kan ske utan förfång för Mangold, i förväg underrätta Kunden om åtgärd och/eller underlåtenhet enligt ovan.

14.4 Övriga kostnader

14.4.1 Kunden ska stå för de kostnader som uppstår vid avytt- ring, överföring eller öppnande av annan förvaring enligt Xxxxxxx.

15. ÄNDRING AV ALLMÄNNA VILLKOR OCH AVGIFTER

15.1.1 Ändring av dessa Allmänna villkor eller Xxxxxxxx avgifter ska ha verkan gentemot Kunden från och med trettionde (30) dagen efter det att Kunden ska anses ha mottagit meddelande om ändring- en.

16. INSÄTTNINGSGARANTI OCH INVESTERARSKYDD

16.1.1 Kontot omfattas av den statliga insättningsgarantin enligt beslut av Riksgälden. Det innebär att Xxxxxx, efter Finansinspek- tionens beslut i vissa fall eller i händelse av att Xxxxxx inte får ut sina likvida medel innestående på kontot hos Xxxxxxx vid Mangolds konkurs, har rätt till särskild ersättning med högst det belopp i kro- nor som vid tidpunkten för ersättningsrättens inträde motsvarar EUR 100 000. Ersättningen betalas ut av Riksgälden senast 20 dagar från Finansinspektionens beslut eller Mangolds konkurs, utan att särskild ansökan därom behöver göras.

16.1.2 Enligt lagen (1999:158) om investerarskydd har Xxxxxx, om denne i händelse av Xxxxxxxx konkurs inte skulle få ut sina finansiella instrument hos Bolaget, rätt till särskild ersättning med ett belopp som föreskrivs i lag, vilket uppgår till högst 250 000 kr. Nämnda ersättning kan även innefatta medel som Xxxxxxx tagit emot med redovisningsskyldighet. Kund som vill ha ersättning skall senast ett år från dagen för konkursbeslutet framställa sitt krav till Riksgälden, som efter prövning betalar ut ersättning.

17. ÖVRIGA VILLKOR

För villkor avseende meddelanden, behandling av personuppgifter, ansvarsbegränsning samt tvist, hänvisas till de villkor som framgår i avsnitt G i ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ. Beträffande villkor avseende uppsägning, gäller dock vad som sägs i dessa ALL- MÄNNA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO.

Document Metadata

Table of Contents

ALLMÄNNA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO

Document Metadata