ALLMÄNNA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO
ALLMÄNNA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO
Gäller från och med 2021-04-12
DEFINITIONER
Annat Eget Konto: Sådan depå och/eller konto som inte är ett Investeringssparkonto och som Kunden, eller Fondbolaget för Kundens räkning, har öppnat hos Fondbolaget eller som Kunden har öppnat hos ett annat institut.
Avtalet: Det av parterna ingångna avtalet om Investeringssparkonto inklusive Fondbolagets vid var tid gällande Allmänna villkor för investeringssparkonto.
Betydande Ägarandelar: Finansiella Instrument som getts ut av ett företag och som innebär att innehavaren av instrumenten
direkt eller indirekt äger eller på ett liknande sätt innehar andelar i företaget som motsvarar minst tio (10) procent av rösterna för samtliga andelar eller av kapitalet i företaget. Även Närståendes direkta eller indirekta innehav ska tas med i beräkningen.
Finansiella Instrument: Sådana instrument som avses i lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden.
Fondandelar: Xxxxxxx i en värdepappersfond som avses i lagen (2004:46) om värdepappersfonder och som förvaltas av Fondbolaget.
Godkända Fondandelar: Sådana av Fondbolaget godkända Fondandelar som utgör Investeringstillgångar och som enligt lagen (2011:1268) om investeringssparkonto och Avtalet vid var tid får förvaras på Investeringssparkontot.
Fondbolaget: Xxxxxx & Gerge Fonder AB
Investeringsföretag: Sådant svenskt värdepappersbolag, svenskt kreditinstitut, utländskt värdepappersföretag, utländskt kreditinstitut, fondbolag, förvaltningsbolag, AIF-förvaltare
och utländsk AIF-förvaltare som enligt lagen (2011:1268) om investeringssparkonto får ingå avtal om investeringssparkonto.
Investeringstillgångar: Tillgångar som enligt lagen (2011:1268) om investeringssparkonto får förvaras på ett Investeringssparkonto.
Investeringssparkonto: Sådant konto som uppfyller kraven i lagen (2011:1268) om investeringssparkonto.
Kontofrämmande Tillgång: Sådant Finansiellt Instrument som inte är en Investeringstillgång enligt lagen (2011:1268) om investeringssparkonto, däribland Betydande Ägarandelar.
Kunden: Den fysiska person eller det dödsbo som har ingått Avtalet med Fondbolaget.
Närstående: Sådan person som omfattas av definitionen av närstående i inkomstskattelagen (1999:1229).
1. Förvaring av tillgångar på Investeringssparkonto
1.1 På Investeringssparkontot får Kunden förvara endast Godkända Fondandelar och kontanta medel i svenska kronor, om inte annat framgår av Avtalet.
1.2 Godkända Fondandelar finns förtecknade i Fondbolagets Förhandsinformation om investeringssparkonto som finns tillgänglig på Fondbolagets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx eller som kostnadsfritt kan tillhandahållas telefon- eller brevledes på begäran.
1.3 Fondbolaget ska publicera en aktuell förteckning över vid var tid Godkända Fondandelar på sin hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx. På Kundens begäran ska Fondbolaget
även kostnadsfritt tillhandahålla en aktuell sådan lista direkt till Kunden. För det fall förteckningen över Godkända Fondandelar ändras ska Fondbolaget tillse att Xxxxxx informeras, via e-post eller annat lämpligt sätt, om att listan har uppdaterats.
1.4 Kunden ska vid var tid hålla sig uppdaterad om vilka tillgångar som får förvaras på Investeringssparkontot. Om Fondbolaget beslutar att ta bort andelar i en viss fond från förteckningen över Godkända Fondandelar (se avsnitt 1.2 och 1.3) ska dock de Kunder som är innehavare av sådana Fondandelar på Investeringssparkontot informeras om detta
av Fondbolaget minst trettio (30) dagar innan ändringen görs.
1.5 En Fondandel är förvarad på Investeringssparkontot
när Fondbolaget har förtecknat den på kontot, vilket sker när Kundens innehav av Fondandelar har registrerats av Fondbolaget i registret över samtliga andelsinnehavare i fonden.
2. Överföring av Fondandelar till Investeringssparkontot m.m.
2.1 Överföring från eget konto
2.1.1 Kunden får endast överföra Godkända Fondandelar som Xxxxxx själv äger till Investeringssparkontot. En sådan överföring kan ske från ett Annat Eget Konto eller från ett annat eget Investeringssparkonto. Sker överföringen från ett Annat Eget Konto betraktas överföringen skatterättsligt som en avyttring.
2.1.2 Kunden får varken överföra Investeringstillgångar som inte utgör Godkända Fondandelar eller Kontofrämmande Tillgångar till Investeringssparkontot.
2.2 Överföring från annan person
2.2.1 Godkända Fondandelar får överföras till Investeringssparkontot av en annan person än Xxxxxx endast om tillgångarna överförs till kontot i samband med
Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:
1. på så sätt att nya Fondandelar utfärdas; eller
2. från en annan person om tillgångarna vid förvärvet förvarades på dennes Investeringssparkonto.
2.2.2 Varken Investeringstillgångar som inte utgör Godkända Fondandelar eller Kontofrämmande Tillgångar får överföras till Investeringssparkontot av en annan person.
3. Överföring av Fondandelar från Investeringssparkontot m.m.
3.1 Överföring till eget konto
3.1.1 Kunden får överföra Fondandelar från Investerings- sparkontot till ett annat eget Investeringssparkonto endast om tillgångarna får förvaras på det mottagande kontot.
3.1.2 Kunden får inte överföra Fondandelar från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto.
3.1.3 Kunden får överföra Kontofrämmande Tillgångar från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto.
3.2 Överföring till annan person
3.2.1 Kunden får överföra Fondandelar och Kontofrämmande Tillgångar från Investeringssparkontot till en annan person endast om Xxxxxx har överlåtit tillgångarna på så sätt att Fondandelar löses in.
3.2.2 Kunden får även överföra Fondandelar vilka Xxxxxx har överlåtit genom försäljning, byte eller liknande från Investeringssparkontot till en annan person om tillgångarna vid överlåtelsen direkt förs över till dennes
Investeringssparkonto och om tillgångarna får förvaras på det mottagande kontot.
3.2.3 Kunden får överföra Fondandelar vilka Xxxxxx har överlåtit genom arv, testamente, gåva, bodelning eller på liknande sätt från Investeringssparkontot till en annan person endast om överföringen sker direkt till dennes Investeringssparkonto och om tillgångarna får förvaras på det mottagande kontot.
3.2.4 Kunden får överföra Kontofrämmande Tillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom arv, testamente, gåva, bodelning eller liknande från Investeringssparkontot till en annan person endast om överföringen sker till ett konto som inte är ett Investeringssparkonto.
4. Tillfällig förvaring av vissa typer av Fondandelar
4.1 Allmänt
4.1.1 Det som framgår av avsnitt 4.2 och 4.3 utgör en uttömmande uppräkning av de situationer då Fondandelar som inte
är godkända av Fondbolaget och vissa typer av Konto- främmande Tillgångar endast tillfälligt får förvaras på Investeringssparkontot.
4.1.2 Investeringstillgångar som inte utgör Tillåtna Investerings-
tillgångar får inte förvaras på Investeringssparkontot.
4.1.3 Av avsnitt 4.2–4.5 framgår inom vilka tidsfrister och på vilket sätt som Fondandelar som inte utgör Godkända Fondandelar och/eller Kontofrämmande Tillgångar ska flyttas från Investeringssparkontot.
4.2 Fondandelar som inte är Godkända Fondandelar
4.2.1 Fondandelar som inte är Godkända Fondandelar får förvaras på Investeringssparkontot till och med den trettionde (30) dagen efter utgången av det kvartal då tillgångarna blev klassificerade som sådana tillgångar, respektive blev förtecknade på kontot. Om Fondandelarna övergår till att bli Godkända Fondandelar inom ovan angivna tidsfrist får de förvaras på Investeringssparkontot.
4.3 Vissa typer av Kontofrämmande Tillgångar
4.3.1 Fondandelar som utgör Betydande Ägarandelar men som inte var sådana tillgångar när de överfördes till Investeringssparkontot får förvaras på Investerings- sparkontot till och med den trettionde (30) dagen efter den dag då tillgångarna först klassificerades som sådana
tillgångar. Tillgångarna ska, även om de under tidsfristen övergår till att klassificeras som andra tillgångar, flyttas ut från Investeringssparkontot senast denna dag.
4.4 Informationsskyldighet
4.4.1 Fondbolaget ska inom fem (5) dagar från det att det kommit till Fondbolagets kännedom att Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringssparkontot, informera Kunden om detta samt inom vilken tid tillgångarna senast måste flyttas från Investeringssparkontot.
4.4.2 Vid tillämpning av avsnitt 4.4.1 ska Fondbolaget anses ha fått kännedom om att Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringssparkontot när tjugofem (25) dagar har
gått från utgången av det kvartal då de Kontofrämmande Tillgångarna först förvarades på Investeringssparkontot i egenskap av Kontofrämmande Tillgångar. Detta gäller dock inte för Betydande Ägarandelar.
4.5 Flytt av Fondandelar som inte är Godkända Fondandelar samt av Kontofrämmande Tillgångar
4.5.1 Kunden ska, inom de tidsfrister som anges i avsnitt 4.2
och 4.3 ovan, flytta Fondandelar som inte är Godkända Fondandelar och/eller Kontofrämmande Tillgångar från Investeringssparkontot. En sådan flytt kan ske antingen genom att Kunden, i enlighet med Avtalet, överför tillgångarna till ett annat förvar eller genom att Kunden överlåter tillgångarna.
4.5.2 Om Kunden inte senast sju (7) dagar före den tidpunkt som anges i avsnitt 4.2.1 har överlåtit Fondandelar som inte är Godkända Fondandelar och som tillfälligt förvaras på Investeringssparkontot eller anvisat Investeringsföretaget
till vilket annat eget Investeringssparkonto sådana tillgångar ska överföras, får Fondbolaget för Kundens räkning vid den tidpunkt och på det sätt som Fondbolaget bestämmer, sälja hela eller delar av Kundens innehav av tillgångarna.
4.5.3 Om Kunden inte senast sju (7) dagar före den tidpunkt som anges i avsnitt 4.3.1 har överlåtit Kontofrämmande
Tillgångar som tillfälligt förvaras på Investeringssparkontot eller anvisat Fondbolaget till vilket Annat Eget Konto sådana tillgångar ska överföras, får Fondbolaget efter eget bestämmande välja mellan att för Kundens räkning (a) överföra tillgångarna till Annat Eget Konto i Fondbolaget eller (b) vid den tidpunkt och på det sätt som Fondbolaget bestämmer, sälja hela eller delar av Kundens innehav av tillgångarna.
5. Kontanta medel
5.1 Insättning och uttag av kontanta medel
5.1.1 Xxxxxx får sätta in kontanta medel på och ta ut kontanta medel från Investeringssparkontot.
5.1.2 En annan person än Xxxxxx får sätta in kontanta medel på Investeringssparkontot.
5.1.3 Insättning och uttag av kontanta medel ska ske på det sätt som framgår av Fondbolagets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx eller på det sätt som Fondbolagets administration anvisar. Kunden svarar för eventuella kostnader för insättningar och uttag av kontanta medel till/från Investeringssparkontot.
5.2 Skydd av Kundens kontanta medel
5.2.1 Kontanta medel tas emot av Fondbolaget med redovisningsskyldighet gentemot Xxxxxx och ska omedelbart avskiljas från Fondbolagets egna tillgångar.
5.2.2 Fondbolaget ska omgående placera mottagna kontanta medel på konto i ett kreditinstitut som har auktoriserats enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse eller på konto i ett kreditinstitut som har auktoriserats enligt motsvarande lag i ett annat land inom EES.
5.2.3 Sådant konto som används för förvaring av kontanta medel är gemensamt för Fondbolagets kunder och är öppnat
av Fondbolaget hos ett kreditinstitut för Fondbolagets kunders räkning. Kreditinstitut utses av Fondbolaget med skicklighet, omsorg och med beaktande av kunskap och marknadsrenommé samt de legala krav och marknadspraxis som finns för innehav av kundmedel. Fondbolaget ska regel- bundet ompröva ett kreditinstitut där medlen är placerade och arrangemangen avseende innehavet av dessa medel.
5.2.4 Medlen hålls avskilda från Fondbolagets egna tillgångar. Fondbolaget för löpande registrering och redovisning över Kundens innehav av likvida medel som Fondbolaget innehar för Kundens räkning.
5.2.5 Fondbolaget ska upprätta och löpande föra en sådan registrering och redovisning som är nödvändig för att omedelbart kunna skilja tillgångar som Fondbolaget innehar för en kunds räkning från dels de tillgångar som det
xxxxxxx för andra kunders räkning, dels sina egna tillgångar. Fondbolaget ska regelbundet stämma av sin interna redovisning och registrering med motsvarande registrering hos det kreditinstitut som förvarar tillgångarna.
5.2.6 Fondbolaget ska utan dröjsmål registrera Kundens kontanta medel på rätt Investeringssparkonto när för Fondbolaget godtagbara uppgifter har erhållits från Kunden eller
annan, så att de kontanta medlen kan identifieras så som tillhörande Kunden. Vid insättning av likvida medel måste Kunden följa de anvisningar som Fondbolaget vid var tid meddelat, för att Fondbolaget ska kunna registrera medlen på rätt Investeringssparkonto. Om Xxxxxx inte har följt anvisningarna, äger Fondbolaget rätt att betala tillbaka insättningen till avsändaren.
5.3 Redovisning avseende kontanta medel
5.3.1 Kundens insatta kontanta medel samt transaktioner redovisas på Kundens Investeringssparkonto. Kunden kan vid var tid få en aktuell uppgift om insatta kontanta medel samt transaktioner på Investeringssparkontot genom att kontakta Fondbolagets administration.
5.4 Valuta
5.4.1 Investeringssparkontot, i den del som avser kontanta medel, förs i svenska kronor.
5.4.2 På Investeringsparkontot kan enbart kontanta medel i svenska kronor sättas in och tas ut.
5.5 Ränta för tillgodohavande
5.5.1 För Kundens tillgodohavande av kontanta medel på Investeringssparkontot beräknas ränta efter den räntesats som Fondbolaget vid var tid tillämpar för sådant tillgodohavande på Investeringssparkontot.
5.5.2 Ändring av räntesatsen får ske endast från och med den dag då Fondbolaget har meddelat Kunden om ränteändringen. Ändring av räntesats meddelas Kunden i enlighet med reglerna för ändring av avtalsvillkor och avgifter (se avsnitt 14).
5.5.3 Uppgifter om aktuell räntesats framgår av Fondbolagets
Förhandsinformation om investeringssparkonto.
5.5.4 Information om aktuell räntesats för Investeringssparkontot publiceras även på Fondbolagets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx. På Kundens begäran ska Fondbolaget kostnadsfritt tillhanda- hålla uppgift om aktuell räntesats direkt till Kunden.
6. Ränta, utdelning och annan avkastning
6.1 Ränta, utdelning och annan avkastning som är hänförlig till de tillgångar som vid var tid förvaras på Investerings- sparkontot ska överföras direkt till Investeringssparkontot.
För ersättning hänförlig till överlåtelse av Fondandelar gäller dock vad som framgår av avsnitt 8.3.
6.2 Kunden ansvarar för att ränta, utdelning och annan avkastning som är hänförlig till Betydande Ägarandelar inte överförs till Investeringssparkontot. Om Xxxxxx inte har lämnat någon annan anvisning får Fondbolaget efter eget bestämmande överföra sådan ränta, utdelning och annan avkastning till ett Annat Eget Konto.
7. Fondbolagets skyldigheter avseende förvarade Finansiella Instrument
7.1 Kundens innehav på Investeringssparkontot av Fondandelar i en värdepappersfond som förvaltas av Fondbolaget registreras av Fondbolaget i det register Fondbolaget för över samtliga innehavare av Fondandelar i fonden. Fondbolagets skyldigheter avseende sådana tillgångar följer av tillämpligt regelverk samt av fondbestämmelserna för fonden.
8. Handel på Investeringssparkontot
8.1 Allmänt
8.1.1 Vid köp (teckning) och försäljning (inlösen) av Fondandelar samt andra transaktioner avseende tillgångar på Investerings- sparkontot gäller, utöver vad som framgår nedan, Fond- bolagets vid var tid gällande anvisningar och xxxxxxxxxx
för respektive transaktionstyp, som finns tillgängliga på Fondbolagets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx eller kostnads- fritt kan tillhandahållas telefon- eller brevledes på begäran.
8.1.2 Köp och försäljning av Godkända Fondandelar ska ske i enlighet med tillämpligt regelverk samt fondbestämmelserna och informationsbroschyren för fonden.
8.1.3 Fondbolaget förbehåller sig rätten att inte genomföra köp- eller försäljningsuppdrag eller andra transaktioner avseende Fondandelar i de fall Fondandelarna inte utgör
Godkända Fondandelar, inte är godkända av mottagande Investeringsföretag samt i de fall uppdraget i övrigt skulle strida mot Avtalet eller lagen (2011:1268) om investeringssparkonto.
8.2 Köp av Fondandelar
8.2.1 Vid Kundens köp av Fondandelar till Investeringssparkontot ska betalning ske med tillgångar som Kunden har satt
in på det sätt som framgår av Fondbolagets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx eller på det sätt som Fondbolagets administration anvisar.
8.2.2 Vid Kundens köp av Fondandelar till Investeringssparkontot får betalning ske i form av Fondandelar som förvaras på Investeringssparkontot (byte) endast om sådan överföring sker i enlighet med avsnitt 3.2.
8.3 Ersättning vid överlåtelse av Fondandelar
8.3.1 Vid Kundens överlåtelse av Fondandelar som sker på det sätt som anges avsnitt i 3.2.1, ska ersättning som erhålls i form av kontanta medel överföras direkt till Investeringssparkontot.
8.3.2 Vid Kundens överlåtelse av Fondandelar som sker på det sätt som anges i avsnitt 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av kontanta medel överföras direkt till Investeringssparkontot.
8.3.3 Vid Kundens överlåtelse av Fondandelar som sker på det sätt som anges i avsnitt 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av Godkända Fondandelar överföras direkt till Investeringssparkontot.
8.3.4 Vid Kundens överlåtelse av Fondandelar som sker på det
sätt som anges i avsnitt 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av Finansiella Instrument som inte utgör Godkända Fondandelar inte överföras till Investeringssparkontot.
Kunden ansvarar för att sådan ersättning överförs till annat anvisat förvar på sätt som är i enlighet med lagen (2011:1268) om investeringssparkonto.
8.3.5 Kunden ansvarar för att ersättning vid överlåtelse av Betydande Ägarandelar inte överförs till Investerings- sparkontot. Sådan ersättning, i form av kontanta medel eller Finansiella Instrument, ska istället överföras till av Kunden anvisat annat förvar. Om Xxxxxx inte har lämnat någon sådan anvisning, får Fondbolaget efter eget bestämmande överföra ersättningen till ett Annat Eget Konto.
9. Överlåtelse av Investeringssparkonto
9.1 Investeringssparkontot kan inte överlåtas.
10. Överföringar mellan Investeringssparkonton hos olika Investeringsföretag
10.1 Vid överföringar av Investeringstillgångar mellan Investeringssparkonton hos olika Investeringsföretag ska Kunden på förhand försäkra sig om att det mottagande Investeringsföretaget kan ta emot de aktuella tillgångarna.
10.2 Kundens överföring av Fondandelar till ett annat Investeringsföretag ska anses verkställd då tillgångarna har förtecknats på Investeringssparkontot hos det mottagande Investeringsföretaget.
10.3 Vid överföringar till Investeringssparkontot från ett annat Investeringsföretag får Fondbolaget vägra att ta emot tillgångar som inte är Godkända Fondandelar för förvaring på Investeringssparkontot.
11. Uppsägning av Investeringssparkontot
11.1 Fondbolaget kan säga upp Avtalet till upphörande sextio (60) dagar efter det att Kunden enligt avsnitt 15.1.3 eller 15.1.4 ska anses ha fått meddelande om det från Fondbolaget.
11.2 Kunden kan säga upp Avtalet på någon av de sätt som framgår av avsnitt 15.2.1 till upphörande trettio (30) dagar efter det att Fondbolaget enligt avsnitt 15.2.2 ska anses ha fått meddelande om det från Kunden.
11.3 Oavsett vad som sagts i avsnitt 11.1 och 11.2 får vardera parten skriftligen säga upp Avtalet till upphörande med omedelbar verkan om motparten väsentligen har brutit mot Xxxxxxx. Fondbolaget får därutöver säga upp Avtalet om investeringssparkonto med omedelbar verkan i följande situationer: a) Kunden har använt Investeringssparkontot
i strid med lag eller annan författning, till exempel i brottslig verksamhet eller vid försök till brott, penningtvätt eller terrorismfinansiering, b) Fondbolaget bedömer att kundkännedom inte kan uppnås i enlighet med regelverket om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism alternativt att Kunden har agerat, eller det finns anledning
att anta att Xxxxxx kommer att agera så att Fondbolaget inte kan uppfylla sina skyldigheter enligt det regelverket,
c) Fondbolaget inte kan fullfölja Avtalet på grund av sanktionsregelverk som Fondbolaget är ålagt att följa, d) det sker en förändring av Kundens skatterättsliga hemvist som medför att Fondbolaget inte längre kan fullfölja
sina skyldigheter att för Kundens räkning vidta åtgärder avseende skatt eller om fullgörandet av sådana skyldigheter avsevärt försvåras.
11.4 Avtalet upphör dock tidigast vid Investeringssparkontots avslutande enligt avsnitt 11.5.
11.5 Investeringssparkontot ska som huvudregel avslutas vid den tidpunkt Avtalet upphör enligt avsnitt 11.1–3. Om det vid tidpunkten för uppsägning av Avtalet förvaras Fondandelar och/eller kontanta medel på Investeringssparkontot
eller om Fondandelar har förvärvats för att förvaras på Investeringssparkontot men ännu inte har förtecknats på kontot ska Investeringssparkontot dock istället avslutas så snart samtliga tillgångar har flyttats från Investeringssparkontot. Kunden ska i dessa situationer
snarast (a) anvisa ett annat eget Investeringssparkonto till vilket Investeringstillgångar ska överföras, (b) anvisa ett Annat Eget Konto till vilket Kontofrämmande Tillgångar ska överföras och/eller (c) överlåta tillgångarna i enlighet med avsnitt 3.2.
11.6 Om Xxxxxx inte senast sextio (60) dagar från uppsägning enligt avsnitt 11.1 eller senast trettio (30) dagar från uppsägning enligt avsnitt 11.2 eller senast sju (7) dagar från uppsägning enligt avsnitt 11.3 har anvisat till vilket annat förvar Investeringstillgångar och/eller Kontofrämmande Tillgångar ska överföras eller överlåtit tillgångarna, får Fondbolaget för Kundens räkning vid tidpunkt och på
sätt som Fondbolaget bestämmer (a) sälja tillgångarna och därefter överföra samtliga kontanta medel från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto i Investeringsföretaget, (b) överföra Kontofrämmande
Tillgångar till ett Annat Eget Konto i Investeringsföretaget och/eller (c) vidta andra nödvändiga åtgärder för att avsluta affärsförbindelsen med Kunden.
11.7 Fondbolaget har rätt att avsluta Investeringssparkontot om Kunden under en period om tjugofyra (24) månader inte
har haft något innehav eller saldo på Investeringssparkontot. Avtalet upphör att gälla när Investeringssparkontot har avslutats.
12. Upphörande av Investeringssparkontot på grund av lag
12.1 Om kontot upphör som Investeringssparkonto enligt 28 § lagen (2011:1268) om investeringssparkonto ska de tillgångar som förvaras på kontot inte längre schablonbeskattas. Fondbolaget ska, inom fem (5) dagar från det att Fondbolaget har fått kännedom därom, informera Xxxxxx om att Investeringssparkontot har upphört och att Kunden snarast ska överföra samtliga tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot till ett annat förvar eller överlåta tillgångarna.
12.2 Om Kunden inte senast xxxxxxx (14) dagar från det att Fondbolaget har informerat Xxxxxx om Investerings- sparkontots upphörande enligt avsnitt 12.1 har anvisat till vilket annat förvar som tillgångarna ska överföras eller har överlåtit tillgångarna, får Fondbolaget vidta de åtgärder som framgår av avsnitt 11.6 och därefter avsluta kontot. Avtalet upphör att gälla när kontot har avslutats.
13. Skatter, avgifter och övriga kostnader
13.1 Skatt på Investeringssparkontot
13.1.1 Kunden ansvarar för skatter och andra avgifter som ska betalas enligt svensk eller utländsk lag med avseende på tillgångar som förtecknas på Investeringssparkontot, t.ex. kupongskatt på utdelning.
13.1.2 Fondbolaget ska varje år skicka kontrolluppgifter till Skatteverket om den schablonintäkt som är hänförlig till Kundens Investeringssparkonto.
13.1.3 Andra Kontofrämmande Tillgångar som förvaras på ett Investeringssparkonto än sådana Kontofrämmande
Tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot med stöd av 17 § lagen (2011:1268) om investeringssparkonto ska inte ingå i den schablonmässigt beräknade intäkten utan istället beskattas konventionellt.
13.2 Skatterättslig hemvist
13.2.1 Investeringssparkontot kan innehas av Kunden oavsett om denne är obegränsat eller begränsat skattskyldig
i Sverige. En förutsättning för att kunna öppna ett investeringssparkonto hos Fondbolaget är dock att Kunden är obegränsat skattskyldig i Sverige.
13.2.2 Kunden ska vid var tid ha kännedom om sin skatterättsliga hemvist.
13.2.3 Kunden förbinder sig att utan dröjsmål till Fondbolaget skriftligen anmäla förändringar i sin skatterättsliga hemvist, t.ex. vid flytt utomlands. Fondbolaget har rätt att meddela vilket underlag Xxxxxx ska inkomma med för att styrka sin skatterättsliga hemvist.
13.3 Avgifter
13.3.1 Uppgifter om Fondbolagets vid var tid gällande avgifter för Investeringssparkontot framgår av Fondbolagets Förhandsinformation om investeringssparkonto.
13.3.2 Information om vid var tid gällande avgifter för Investeringssparkontot publiceras även på Fondbolagets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx. På Kundens begäran ska Fondbolaget kostnadsfritt tillhandahålla uppgifter om aktuella avgifter direkt till Kunden.
13.3.3 Innehav av Fondandelar belastas med förvaltningsavgift i enlighet med vad som anges i fondbestämmelserna och informationsbroschyren för fonden.
13.4 Övriga kostnader
13.4.1 Kunden ska stå för de eventuella kostnader som uppstår
D I D N E R & G E R G E F O N D E R A B – A V F I N A N S I N S P E K T I O N E N A U K T O R I S E R A T F O N D B O L A G
vid försäljning, överföring eller öppnande av annan förvaring enligt Avtalet. Uppgifter om Fondbolagets vid var tid gällande debitering för sådana kostnader framgår av Fondbolagets Förhandsinformation om investeringssparkonto.
14. Ändring av Allmänna villkor och avgifter
14.1 Ändringar av dessa Allmänna villkor eller av Fondbolagets avgifter ska ha verkan gentemot Kunden från och med sextionde (60) dagen efter det att Kunden enligt avsnitt 15.1.3 eller 15.1.4 ska anses ha mottagit meddelande om ändringen.
14.2 Om Xxxxxx inte godtar ändringen har Xxxxxx rätt att inom den tid som framgår i avsnitt 14.1 säga upp Avtalet till upphörande utan att behöva iakttaga den i avsnitt 11.2 angivna uppsägningstiden.
15. Meddelanden m.m.
15.1 Meddelande från Fondbolaget
15.1.1 Fondbolaget lämnar meddelanden till Xxxxxx med rekommenderat brev eller ordinarie postgång till Kundens folkbokföringsadress (eller motsvarande) eller, om
detta inte är möjligt, till den adress som anges i Avtalet. Kunden och Fondbolaget kan även komma överens om att meddelanden ska skickas till en annan adress.
15.1.2 Fondbolaget har även rätt att lämna meddelanden till Kunden via inlogg på Fondbolagets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx förutsatt att sådan funktionalitet erbjuds därigenom eller via e-post till av Kunden i Avtalet angiven e-postadress eller annan e-postadress eller via annan elektronisk kommunikation som Kunden
meddelat Fondbolaget, när Fondbolaget bedömer att sådan kommunikation är lämplig.
15.1.3 Meddelande som skickats av Fondbolaget med rekommenderat brev eller ordinarie postgång ska Kunden anses ha fått senast femte (5) bankdagen efter avsändandet, om brevet sänts till den adress som angivits ovan.
15.1.4 Meddelande genom inlogg på Fondbolagets hemsida xxx.xxxxxxxxxxx.xx, e-post eller annan elektronisk kommunikation ska Kunden anses ha fått vid avsändandet om det sänts till av Kunden uppgivet nummer eller elektronisk adress. Om Kunden får ett sådant meddelande vid en tidpunkt som inte är Fondbolagets normala kontorstid i Sverige ska Kunden anses ha fått meddelandet vid början av påföljande bankdag.
15.2 Meddelande till Fondbolaget
15.2.1 Kunden kan lämna meddelanden till Fondbolaget genom att besöka Fondbolaget, genom att skicka e-post eller brev eller genom inlogg med legitimering via Fondbolagets internet- eller telefontjänst, förutsatt att sådan funktionalitet erbjuds därigenom. Brev till Fondbolaget ska ställas till den adress som anges i Avtalet, såvida Fondbolaget inte har begärt svar till annan adress.
15.2.2 Meddelande från Kunden ska Fondbolaget anses ha fått den bankdag meddelandet kommit fram till nämnda adress. Även i annat fall ska Fondbolaget anses ha fått meddelandet från Kunden om Kunden kan visa att meddelandet skickats på ett lämpligt sätt. I sådant fall ska Fondbolaget anses
ha fått meddelandet den bankdag Kunden kan visa att Fondbolaget borde ha fått det.
16. Klagomål, reklamation och hävning
16.1 Om Kunden vill framföra ett klagomål, dvs. ett konkret missnöje i ett enskilt ärende avseende en finansiell tjänst eller produkt som Fondbolaget tillhandahåller, ska sådant klagomål framställas skriftligen till Fondbolagets klagomålsansvarig enligt vad som anges i avsnitt 16.5.
16.2 Om Kunden vill påtala eventuella fel eller brister i skriftliga bekräftelser eller i kontoutdrag från investeringssparkontot, att sådan information har uteblivit eller eventuella övriga fel eller brister vid uppdragets utförande, ska Kunden inom skälig tid från det att Kunden har märkt eller borde ha märkt felet, underrätta Fondbolaget om detta (reklamation).
16.3 Om Xxxxxx vill begära hävning av ett uppdrag ska detta uttryckligen och inom skälig tid från det att Kunden har märkt eller borde ha märkt felet framföras till Fondbolaget.
16.4 Om reklamation eller begäran om hävning inte lämnas inom skälig tid från det att Xxxxxx har märkt eller borde ha märkt felet förlorar Kunden rätten att begära ersättning, häva uppdraget eller kräva åtgärder från Fondbolagets sida.
16.5 Klagomål, reklamation och/eller begäran om hävning ska göras skriftligen och skickas till Fondbolaget på adress: Didner & Gerge Fonder AB, Att: Klagomålsansvarig, Box 1008, 751 40 Uppsala.
16.6 Mer information om fondbolagets klagomålshantering finns på Fondbolagets hemsida: xxx.xxxxxxxxxxx.xx. Informationen kan även kostnadsfritt tillhandahållas telefon- eller brevledes på begäran.
17. Tillämplig lag och tvist
17.1 Svensk rätt tillämpas på all marknadsföring och på tolkning och tillämpning av Avtalet. Eventuell tvist mellan Xxxxxx och Fondbolaget i anledning av Avtalet ska avgöras av svensk domstol.
17.2 Kunden har även möjlighet att vända sig till Allmänna reklamationsnämnden (ARN) som är en nämnd för alternativ tvistlösning i konsumentförhållanden. ARN handlägger dock inte ärenden som kräver muntlig bevisföring. Mer information om ARN finns på xxx.xxx.xx.