AT 9.2.1 Orderlös faktura, baserad på avtal/kontrakt eller abonnemang
AT 9.2.1 Orderlös faktura, baserad på avtal/kontrakt eller abonnemang
EDIFACT-meddelande MS 48 INVOIC:D:96A:UN:EAN008
Transaktionen används för regelbunden fakturering av produkter och/eller tjänster som är baserade på kontrakt, avtal eller abonnemang. En faktura per avtal/kontrakt/abonnemang och period. Allt innehåll tillhörande fakturan måste arkiveras, även uppgifter som överförts i tidigare skede (klartexter för namn, adresser, artikelbenämning). Faktura som avser leveranser av gods kan även innehålla debitering som avser hyreskostnad (ex vid tvättjänster av hyrda textilier).
Fakturahuvud
Följande termer förekommer en gång per transaktion
Termnr. Termnamn
T0060 Fakturanummer
T0061 Fakturatyp
T0062 Fakturadatum
T0067 Förfallodatum
Termdefinition
Leverantörens eller fakturautställarens fakturanummer
Indikerar om fakturatransaktionen är en faktura, kreditnota, fakturaunderlag eller mätartjänstfaktura
Datum leverantören skapade fakturatransaktionen
Senaste datum då fordran ska vara fordringsägaren (betalningsmottagaren) tillhanda.
Format
an..17
an..3
n8 n8
Status/villkor
R R
R D0
Kommentarer/villkor/koder
Leverantörens fakturanummer. Varje ny faktura skall förses med en unik identitet. Numret bör vara unikt under hela arkiveringsperioden.
Kod som anger om transaktionen är en faktura eller kreditnota. Koder:
380 - faktura
381 - kreditnota
Observera att vid kreditnota ställer Skatteverket krav på särskild och otvetydig hänvisning till den ursprungliga fakturan, varför kreditnota endast kan användas under mycket speciella förutsättningar för att kreditera flera fakturor samtidigt.
Datum då fakturan skapades. Obligatorisk vid faktura (T0061=380).
Datum då betalningen ska vara betalningsmottagaren tillhanda.
EDIFACT
BGM/1004 BGM/C002/1001
DTM+137/C507/2380 SG8/DTM+13/C507/2380
T2001 Faktureringsperiodens fr o m datum T2002 Faktureringsperiodens t o m datum
+ T0127 Avsändningsdatum
T0007 Referens till avtal/kontrakt
+ T0063 Referens till följesedel
+ T0090 Referens till leveransavisering T2004 Leverantörens referens
T0170 Leverantörens kundreskontra referens
T2003 Köparens referens
Faktureringsperiodens inledningsdatum Faktureringsperiodens slutdatum
Datum när sändningen lämnar/lämnade leverantören
Referens till ett kommersiellt avtal eller kontrakt
Identifikation av en (pappers)följesedel som tillhör en leverans
Dokumentnumret av tillhörande (elektronisk) leveransavisering
En referens som hänvisar till abonnemangsnummer, telefonnummer el dyl.
Referens som leverantören önskar tillbaka i betalningsavisering och/eller betalningstransaktionen (s.k. "OCR-strängen" vid bankgiro/postgiro inbetalningar)
En referens, angiven av köparen, som lagras i leverantörens kund- eller orderregister.
n8 n8 n8
an..35
an..35
an..35
an..35
an..35
an..35
D2 T2001 T2002
D2 T2001 T2002
D7 T0127 T2001 T2002
D0
D1 T0063 T0090
D1 T0090 T0063
D0 D0
D0
Faktureringsperiodens inledningsdatum. Används om faktureringsperiod ska redovisas.
Faktureringsperiodens slutdatum
Används då leveranser faktureras efter varje leverans.
Kontraktet/avtalet som faktureringen baseras på. Används om det finns fler än ett avtal mellan parterna under samma tidperiod.
Följesedel får inte användas om elektronisk leveransavisering används.
Används då avisering av gods sker med elektronisk leveransavisering av leveranser som faktureras efter varje leverans.
Abonnemangsnummer. Om inte kontraktsnummer (avtalsnummer) är tillgängligt.
Referens som efter överenskommelse används vid betalning över OCR- konto hos betalningsinstitut.
Referens angiven av köparen, om överenskommelse finns om termens lagring i leverantörens datasystem.
DTM+167/C507/2380 DTM+168/C507/2380 DTM+35/C507/2380
SG1/RFF+CT/C506/1154 SG1/RFF+DQ/C506/1154 SG1/RFF+AAK/C506/1154 SG1/RFF+SS/C506/1154 SG1/RFF+AP/C506/1154
SG1/RFF+CR/C506/1154
* T0089 Referens till faktura T0009 Leverantören
T0064 Leverantörens momsregistreringsnummer
T0065 Fakturautfärdare, id
T0066 Betalningsmottagaren
T0139 Betalningsmottagarens bankgironummer
T0140 Betalningsmottagarens postgironummer
T0008 Köparen
T0099 Köparens momsregistreringsnummer
T0240 Fakturaadressat
T0085 Fakturamottagaren
T2204 Fakturans valuta T0286 Momsvaluta
T0283 Valutaomräkningskurs
T0290 Skattemotivering, kod
T0278 Skattemotivering, klartext
Referens till faktura som denna transaktion hänvisar till.
Part som definieras som juridisk säljare enligt ett kommersiellt avtal
Momsregistreringsnumret med landsprefix. Oredigerat. Part som utfärdar fakturor.
Part (annan än leverantören) som kan specificeras som betalningsmottagare
Svenska bankgironumret för betalningsmottagare enl. BankGirots anvisningar
Svenska postgironumret för betalningsmottagare enl. PostGirots anvisningar
Part som definieras som juridisk köpare enligt ett kommersiellt avtal
Momsregistreringsnumret med landsprefix. Oredigerat.
Part till vilken fakturan är sänd, och som administrerar fakturan för köparens räkning.
Part till vilken fakturor ställs ut.
Valutan i vilken fakturan är utställd.
Annan valuta än fakturans valuta i vilken momsen enligt lag måste faktureras.
Aktuell kurs för omräkning mellan två olika valutor.
Hänvisning till skattebestämmelse/-uppgift. Hänsvisning i kodad form.
Hänvisning till skattebestämmelse/-uppgift i klartext.
an..17 n13
an..35 n13
n13
an..17
an..17
n13
an..35
n13
n13
an..3
an..3 n..6(4)
an3
an..70
D0 R
R D0
D0
D2 T0139 T0066
D2 T0140 T0066
R
D0
D0
D0
D0 D0
D5 T0283 T0286 T2204 T0284
D1 T0290 T0278
D1 T0290 T0278
Används endast i kreditnota. EAN-lokaliseringsnummer
Lokaliseringsnumret skall kunna härledas till motsvarande namn och
adress under hela den föreskrivna arkiveringstiden.
I 'EU format'. I Sverige enl <land><org><konto> t.ex. SE556453818801.
EAN-lokaliseringsnummer. Endast om fakturautställaren skiljer sig från leverantören.
Lokaliseringsnumret skall kunna härledas till motsvarande namn och adress under hela den föreskrivna arkiveringstiden.
EAN-lokaliseringsnummer. Endast om betalningsmottagaren skiljer sig från leverantören och/eller fakturautställaren.
Lokaliseringsnumret skall kunna härledas till motsvarande namn och adress under hela den föreskrivna arkiveringstiden.
Används om fler än ett bankgironummer kan förekomma under avtalsperioden. Endast ett bank- eller postgironummer får förekomma på en faktura. De bankgironummer som kan förekomma måste vara kända hos Köparen.
Används om fler än ett postgironummer kan förekomma under avtalsperioden. Endast ett bank- eller postgironummer får förekomma på en faktura. De postgironummer som kan förekomma måste vara kända hos Köparen.
EAN-lokaliseringsnummer
Lokaliseringsnumret skall kunna härledas till motsvarande namn och adress under hela den föreskrivna arkiveringstiden.
I 'EU format'. I Sverige enl <land><org><konto> t.ex. SE556453818801. Används då köparen är skattskyldig för förvärvet eller vid gemenskapsintern varuförsäljning (EU).
EAN-lokaliseringsnummer.
Om fakturan ska adresseras till annan adress inom företaget än den som avses med Köparen och dess lokaliseringsnummer. Adressat och Köpare tillhör samma juridiska person.
EAN-lokaliseringsnummer
Lokaliseringsnumret skall kunna härledas till motsvarande namn och adress under hela den föreskrivna arkiveringstiden.
Används då annat företag är ansvarig för betalningen. Fakturamottagare och Köpare tillhör inte samma juridiska person.
Om ej svenska kronor (SEK). Krävs alltid vid valutaomräkning. Valutakoder enligt ISO 4217.
Valutakod enligt ISO 4217. Avseende svensk moms är valutan normalt svenska kronor, men är i undantagsfall euro.
Omräkningskursen till annan valuta än faktureringsvaluta i vilken momsen enligt lag måste redovisas.
Hänvisning till artikel i sjätte EU direktivet angående undantag från skatt eller orsak för skattebefrielse.
Se kodlista T0290
Används om skattebefrielse inte gäller alla fakturaraderna. (Jmf T0290 på fakturanivå)
Hänvisning till relevant bestämmelse i mervärdesskattelagen, eller orsak för skattebefrielse. Används om skattebefrielse gäller alla fakturaraderna. (Jmf T0278 på radnivå)
SG1/RFF+IV/C506/1154 SG2/NAD+SU/C082/3039
SG3/RFF+VA/C506/1154 SG2/NAD+II/C082/3039
SG2/NAD+PE/C082/3039
SG2/FII+RB/C078/3194
SG2/FII+RB/C078/3194
SG2/NAD+BY/C082/3039
SG3/RFF+VA/C506/1154
SG2/NAD+ITO/C082/3039
SG2/NAD+IV/C082/3039
SG7/CUX+2+4/C504/6345 SG7/CUX+3+10E/C504/6345 SG7/CUX/5402
SG6/TAX/5305
FTX+REG/C108/4440
T0287 Anledning till kreditering
Fakturarad
Anledning till att fakturerat belopp krediteras.
an3 D0
Anledning till kreditering måste alltid anges i kreditnotor och fakturor med kreditrader.
Koder:
79E - Felleverans
108 - Financiell kompensation
ALI/4183
Följande affärstermer förekommer en gång per fakturarad.
Termnr. Termnamn
T0051 Radnummer
Termdefinition
Radnummer inom transaktionen
Format
n..6
Status/villkor
R
Kommentarer/villkor/koder
Löpnummer på raderna inom fakturatransaktionen.
EDIFACT
SG25/LIN/1082
T0068 Fakturerad vara/tjänst
T0172 Leverantörens artikelnummer T0184 Varunummertyp
T0069 Fakturerad kvantitet T0029 Kontraktpris
T0071 Radbelopp
T2051 Leveransperiod, fr o m datum
T2052 Leveransperiod, t o m datum
+ T0127 Avsändningsdatum
+ T0063 Referens till följesedel
+ T0090 Referens till leveransavisering
T0290 Skattemotivering, kod
T0278 Skattemotivering, klartext
Globala Handelsvarunumret (GTIN) för fakturerad vara eller tjänst
Leverantörens identifikation för en förpackning eller tjänst.
Systemet i vilket varunumret är kodat
Kvantitet som faktureras Enhetspris netto för en (eller flera)
förpackning(ar)/tjänst(er) enligt avtal
Enhetspris x fakturerad kvantitet Inledningsdatumet för en leveransperiod.
Sista datum för leveranser inom en leveransperiod. Datum när sändningen lämnar/lämnade leverantören
Identifikation av en (pappers)följesedel som tillhör en leverans
Dokumentnumret av tillhörande (elektronisk) leveransavisering
Hänvisning till skattebestämmelse/-uppgift. Hänsvisning i kodad form.
Hänvisning till skattebestämmelse/-uppgift i klartext.
n..14
an..35
an..3 n..15(3)
n..15(4)
n..18(2)
n8
n8 n8
an..35
an..17
an3
an..70
D1 T0068 T0172
D1 T0068 T0172
D2 T0172 T0184
R R
R
D2 T2051 T2052
D2 T2051 T2052
D7 T0127 T2051 T2052
D1 T0063 T0090
D1 T0090 T0063
D1 T0290 T0278
D1 T0290 T0278
Indentitet på tjänsten eller produkten som faktureras. Numret (GTIN) skall kunna härledas till motsvarande text under hela den föreskrivna arkiveringstiden.
Endast om GTIN saknas. Artikelnumret skall kunna härledas till motsvarande text under hela den föreskrivna arkiveringstiden.
SA - leverantörens artikelnummer
MF - tillverkarens/producentens artikelnummer Kvantitet av aktuell tjänst eller produkt som faktureras.
Pris per enhet (inkl överenskommen rabatt), dvs á-priset enligt avtal. Exklusive moms.
Enhetspris x fakturerat kvantitet
Används vid behov då en vara/tjänst levereras med annan periodicitet än övriga varor/tjänster i fakturan (tex på hyresavier då kabeltvavg faktureras med annan periodicitet än hyresavgiften).
Används då leveranser sker frekvent och fakturering sker månadsvis (ej efter varje leverans). Används vid leveranser av tvättade textilier som ingår i kretslopp.
Används då leveranser sker frekvent och fakturering sker månadsvis (ej efter varje leverans). Används vid leveranser av tvättade textilier som ingår i kretslopp. Följesedel får inte användas om elektronisk leveransavisering används.
Används då avisering av gods sker med elektronisk leveransavisering av leveranser som sker frekvent och fakturering sker månadsvis (ej efter varje leverans).
Hänvisning till artikel i sjätte EU direktivet angående undantag från skatt eller orsak för skattebefrielse.
Se kodlista T0290
Används om skattebefrielse inte gäller alla fakturaraderna. (Jmf T0290 på fakturanivå)
Hänvisning till relevant bestämmelse i mervärdesskattelagen, eller orsak för skattebefrielse. Används om skattebefrielse inte gäller alla fakturaraderna. (Jmf T0278 på fakturanivå)
SG25/LIN/C212/7140
SG25/PIA+5/C212/7140
SG25/PIA+5/C 212/7143
SG25/QTY+47/C186/6060 SG28/PRI+AAA+CT/C509/5118
SG26/MOA+203/C516/5004 SG25/DTM+117/C507/2380
SG25/DTM+128/C507/2380 SG25/DTM+35/C507/2380
SG29/RFF+DQ/C506/1154
SG29/RFF+AAK/C506/1154
SG33/TAX/5305
SG25/FTX+REG/C108/4440
Fakturaslut
Följande termer förekommer en gång per transaktion.
Termnr. | Termnamn | Termdefinition | Format | Status/villkor | Kommentarer/villkor/koder | EDIFACT |
T0072 | Belopp att betala | Fakturasumman att betala inklusive skatter | n..18(2) | R | Summan att betala inklusive skatter | SG48/MOA+9/C516/5004 |
T2203 | Beloppsutjämning | Ett belopp som utjämnar ett belopp. | n..3(2) | D0 | Används då leverantörens faktureringssystem inte kan hantera icke beloppsutjämnade inbetalningsbelopp. Används t ex för öresutjämning till | SG48/MOA+165/C516/5004 |
hel krona. -0.49 Kr <= beloppsutjämning <= 0.50 Kr. Endast T0072 kan | ||||||
beloppsutjämnas. Mottagare rekommenderas att alltid kunna hantera | ||||||
beloppsutjämning. | ||||||
T0073 | Radsumman | Summan av alla fakturarader exklusive skatter | n..18(2) | R | Summan av alla radbeloppen exklusive skatter | SG48/MOA+79/C516/5004 |
T0074 | Totalt skattepliktigt belopp | Summan av samtliga skattepliktiga belopp | n..18(2) | R | Termen obligatorisk även om alla fakturerade produkterna/tjänsterna är | SG48/MOA+125/C516/5004 |
undantagna från skatt. T0074= summan av alla T0180 | ||||||
T0075 | Summa skattebelopp | Summan av samtliga skatter i transaktionen | n..18(2) | D0 | Obligatorisk term om mervärdesskatt är fakturerad. Termen kan inte | SG48/MOA+176/C516/5004 |
användas vid redovisning av mervärdesskatt. Se gruppen Skatter. | ||||||
T0042 | Summa kvantiteter | Kontrolltotal. Summan av alla kvantiteter i transaktionen. | n..7(3) | D0 | Används enligt överenskommelse. Summan av alla kvantiteter i T0039 | CNT+1/C270/6066 |
T0043 | Xxxxx rader | Kontrolltotal. Xxxxx xxxxx i transaktionen. | n..5 | D0 | Används enligt överenskommelse. | CNT+2/C270/6066 |
Xxxxx xxxxx (LIN-segment) i meddelandet |
Skattetotaler
Följande termer förekommer en gång per skattetyp och skattesats och skattekategori. Vid försäljning av produkter och/eller tjänster som är undantagna från mervärdesskatt ska dock underlaget (T0180) redovisas.
Termnr. Termnamn
T0194 Skattetyp
T0195 Skattesats
T0197 Skattekategori
T0180 Skattepliktigt belopp
T2022 Totalt skattebelopp
Termdefinition
Kod som anger skattetyp. Skattesats för en vara eller en tjänst.
Skattekategori för en vara eller en tjänst.
Skattepliktigt belopp för angiven skattetyp, skattesats och skattekategori.
Totalt skattebelopp för angiven skattetyp, skattekategori och skattesats.
Format
an..3 n..6(4)
an..3
n..18(2)
n..18(2)
Status/villkor
R D0
R
D0
D0
Kommentarer/villkor/koder
VAT - mervärdesskatt ENV - miljöskatt
Obligatorisk om mervärdesskatt faktureras och skattesats föreligger. Skattesatsen anges i procent. Decimaltecken måste användas vid behov, ex skattesatsen 17,5 % övers som '17.5'.
B - begränsad avdragsrätt E - undantagen moms
H - hotell, camping, etc.
L - kommunal verksamhet M - livsmedel
R - restaurangtjänster S - standard
T - tidningar, böcker etc U - resor
Z - noll % moms
Underlag för denna skatteklass. Även underlaget för skattepliktigt belopp avseende produkter/tjänster som är undantagna från skatt (T0197=E) ska redovisas. I underlaget ingår ev rabatter för aktuell skattesats.
Används vid mervärdesskatt.
Totalt skattebelopp för skattesatsen i T0195. Obligatorisk när det finns underlag för skatt. Beräkningen av totalt skattebelopp inkluderar även moms på ev rabatt med aktuell skattesats.
EDIFACT
SG50/TAX+7/C241/5153 SG50/TAX+7/C243/5278
SG50/TAX/5305
SG50/MOA+125/C516/5004
SG50/MOA+124/C516/5004
T0284 Momsbelopp uttryckt i momsvalutan
T0289 Ursprungligt momsbelopp, information
Information om momsbelopp i refererad faktura/refererade fakturor.
n..18(2)
n..18(2)
D5 T0284 T2204 T0283 T0286 T2022
D5 T0289 T0195 T0197 T0194
Momsskattebeloppet i den valuta som anges i T0286. Används om momsskattebeloppet enligt lag måste räknas om till annan valuta än faktureringsvalutan i T2204.
Används endast i kreditnota. Momsbeloppet enligt den eller de refererade fakturorna för aktuell skattesats. I fall momsen omräknats används det momsbelopp som uttryckts i momsvalutan.
SG50/MOA+150/C516/5004
SG50/MOA+475/C516/5004