Särskilda villkor för investeringssparkonto
Särskilda villkor för investeringssparkonto
Dessa SÄRSKILDA VILLKOR FÖR INVESTE-
RINGSSPARKONTO gäller för investeringsspar- konto hos B & P Fund Services AB, 556605-5298 (”Bolaget”) från och med 1 januari 2012.
Utöver dessa SÄRSKILDA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO gäller ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ, ALLMÄNNA VILLKOR FÖR HANDEL MED FINANSIELLA
INSTRUMENT samt Bolagets särskilda riktlinjer för utförande av order samt sammanläggning och fördelning av order i tillämpliga delar. För det fall allmänna bestämmelser och dessa SÄRSKILDA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO
är motstridiga ska dessa SÄRSKILDA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO äga företräde. Dessa SÄRSKILDA VILLKOR FÖR INVESTE-
RINGSSPAROKNTO tillämpas enbart på Investe- ringssparkonto som öppnats hos Bolaget. I andra Investeringsföretag kan således andra villkor gälla med hänsyn till vilka Investeringstillgångar dessa Investeringsföretag tillåter samt övriga rutiner.
Investeringssparkonto i Bolaget är kopplat till en depå i Bolaget.
DEFINITIONER
Annat Eget Konto: sådan depå och/eller konto som inte är ett Investeringssparkonto och som Kunden, eller Bolaget för Kundens räkning, har öppnat hos Bolaget eller som Kunden har öppnat hos ett annat institut.
Avtalet: det av parterna undertecknade avtalet om Investeringssparkonto inklusive Bola- gets vid var tid gällande SÄRSKILDA VILLKOR FÖR INVESTERINGSSPARKONTO, ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ, ALLMÄNNA VILLKOR FÖR HANDEL MED FINANSIELLA
INSTRUMENT samt Bolagets särskilda riktlinjer för utförande av order samt sammanläggning och fördelning av order.
Finansiella Instrument: sådana instrument som avses i lagen om värdepappersmarknaden.
Godkända Investeringstillgångar: sådana vid var tid av Bolaget godkända Investeringstill- gångar som enligt lagen om investeringssparkonto och Avtalet får förvaras på Investeringssparkontot. Investeringsfond: sådan värdepappers- fond eller specialfond som avses i lagen om investeringsfonder samt motsvarande utländskt
fondföretag.
Investeringsföretag: sådant svenskt värde- pappersbolag, svenskt kreditinstitut, utländskt värdepappersföretag och utländskt kreditinstitut som enligt lagen om investeringssparkonto får ingå avtal om investeringssparkonto.
Investeringstillgångar: tillgångar som enligt lagen om investeringssparkonto får förvaras på ett Investeringssparkonto, vid detta Avtals ingå- ende är Investeringstillgångar sådana Finansiella Instrument vid som (i) är upptagna till handel på en Reglerad Marknad eller motsvarande marknad utanför EES, (ii) handlas på en Handelsplattform eller (iii) utgör andelar i en Investeringsfond.
Investeringssparkonto: sådant konto som uppfyller kraven i lagen om investeringssparkonto. Kontofrämmande Tillgång: sådant Finan- siellt Instrument som inte är en Investeringstillgång.
1. DEFINITIONER FÖR-
VARING AV TILLGÅNGAR PÅ INVESTERINGSSPARKONTO
1.1.1 På Investeringssparkontot i Bolaget får Kunden förvara endast Godkända Investe- ringstillgångar samt kontanta medel, om inte annat framgår av Avtalet.
1.1.2 En uppräkning av vilka Finansiella Instrument som utgör Godkända Investeringstillgångar återfinns i Bolagets FÖRHANDSINFORMA- TION OM INVESTERINGSSPARKONTO.
1.1.3 Bolaget publicerar en lista över vid var tid Godkända Investeringstillgångar på sin hemsida. Om Xxxxxx så begär kan Bolaget även tillhandahålla en aktuell lista över Godkända Investeringstillgångar direkt till Kunden.
1.1.4 Ändringar i listan över vad som utgör Godkända Investeringstillgångar medde- las Kunden inom fem (5) dagar från det att ändringen publicerades på Bolagets hemsida. Meddelande till Kund sker genom meddelande via Kundens depå i Bolaget och i övrigt enligt vad som anges i ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ.
1.1.5 Godkända Investeringstillgångar är för- varade på Investeringssparkontot när Xxxxxxx har förtecknat dem på Kundens investeringssparkonto.
1.1.6 Det åligger Kunden att fortlöpande hålla sig uppdaterad om vilka Finansiella Instrument som vid varje givet tillfälle är Godkända Inves- teringstillgångar och därmed får förvaras på Investeringssparkontot i Bolaget.
2. ÖVERFÖRING AV FINANSIELLA INSTRUMENT TILL INVESTERINGS- SPARKONTO
2.1 Överföring från eget konto m m
2.1.1 Kunden får överföra endast Godkända Inves- teringstillgångar som Xxxxxx själv äger till Investeringssparkontot. En sådan överföring kan ske från ett Annat Eget Konto, genom överföring av andelar i Investeringsfond som är direkt ägd av Kund och upptagen i fondandelsregister eller från annat investe- ringssparkonto som Kunden äger.
2.1.2 Sker överföringen från annat förvar än eget investeringssparkonto betraktas över- föringen skatterättsligt som en avyttring.
2.1.3 Kunden får varken överföra Investerings- tillgångar som inte är godkända av Bolaget eller Kontofrämmande Tillgångar till Investeringssparkontot.
2.2 Överföring från annan person
2.2.1 Godkända Investeringstillgångar får över- föras till Investeringssparkontot av en annan person endast om tillgångarna överförs till kontot i samband med Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:
1. på så sätt att nya fondandelar utfärdas i en Investeringsfond;
2. från den som har emitterat tillgångarna om förvärvet grundades på tillgångar som vid förvärvet förvarades på kontot;
3. från Bolaget;
4. från köpande bolag om förvärvet var ett led i ett förfarande om andelsbyte och om tillgång- arna förvärvades på grund av andelar som vid förvärvet förvarades på kontot;
5. från en annan person om tillgångarna vid förvärvet förvarades på dennes Investerings- sparkonto; eller
6. genom utdelning på tillgångar som vid förvär- vet förvarades på Investeringssparkontot.
2.2.2 Investeringstillgångar som inte är god- kända av Xxxxxxx får överföras till Investe- ringssparkontot av en annan person endast om tillgångarna överförs till kontot i samband med Kundens förvärv av tillgångarna och förvärvet har skett:
1. från köpande företag om förvärvet var ett led i ett förfarande om andelsbyte och om tillgångarna förvärvades på grund av andelar som vid förvärvet förvarades på kontot; eller
2. genom utdelning på tillgångar som vid förvär- vet förvarades på Investeringssparkontot.
3. ÖVERFÖRING AV FINANSIELLA INSTRUMENT FRÅN INVESTERINGSSPARKONTO
3.1 Överföring till eget konto
3.1.1 Kunden får överföra Investeringstillgångar från Investeringssparkontot till ett annat eget Investeringssparkonto endast om tillgång- arna får förvaras på det mottagande kontot.
3.1.2 Kunden får inte överföra Investerings- tillgångar från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto. Kunden måste således avyttra eller lösa in Investeringstillgångar om Kund önskar förvara eller placera dessa på annat sätt. Andelar i Investeringsfond som handlas månadsvis kan såldes förvärvas utanför Investeringssparkontot först efter det att inlösen eller avyttring skett inom ramen för Kundens Investeringssparkonto.
3.1.3 Kunden får överföra Kontofrämmande Till- gångar från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto.
3.2 Överföring till annan person
3.2.1 Kunden får överföra Investeringstillgångar och Kontofrämmande Tillgångar från Inves- teringssparkontot till en annan person endast om Kunden genom försäljning, byte eller liknande har överlåtit tillgångarna:
1. på så sätt att fondandelar i en Investe- ringsfond löses in;
2. till Bolaget; eller
3. till köpande bolag om överlåtelsen var ett led i ett förfarande om andelsbyte.
3.2.2 Kunden får även överföra Investerings- tillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom försäljning, byte eller liknande från Inves- teringssparkontot till en annan person om tillgångarna vid överlåtelsen direkt förs över till dennes Investeringssparkonto och om tillgångarna får förvaras på det mot- tagande kontot.
3.2.3 Kunden får överföra Investeringstillgångar vilka Xxxxxx har överlåtit genom arv, tes-
Brummer & Partners
B & P Fund Services AB
Xxx 0000, XX-000 00 Xxxxxxxxx
Visit: Norrmalmstorg 14
Reg. no: 556605-5298
Registered office: Stockholm
x00 0 000 000 00
xxxxxxx.xx
tamente, gåva, bodelning eller på liknande sätt från Investeringssparkontot till en annan person endast om överföringen sker direkt till dennes Investeringssparkonto och om tillgångarna får förvaras på det mottagande kontot.
4. TILLFÄLLIG FÖRVARING AV VISSA TYPER AV FINANSIELLA INSTRUMENT
4.1 Allmänt
4.1.1 Kontofrämmande Tillgångar eller Inves- teringstillgångar som inte är Godkända Tillgångar får inte överföras till Investerings- sparkontot. För det fall Godkända Tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot under förvaringen skulle klassificeras på annat sätt och därigenom betraktas som icke Godkända Investeringstillgångar respektive Kontofrämmande tillgångar, får sådana tillgångar tillfälligt förvaras på Investerings- sparkontot enligt detta avsnitt 4.
4.1.2 Om sådana tillgångar som avses i 4.2.1, och 4.3.1 övergår till att bli Godkända Investeringstillgångar inom den nedan angivna tidsfristen, får de förvaras på Investeringssparkontot.
4.2 Investeringstillgångar som inte är god- kända av Xxxxxxx och Kontofrämmande Tillgångar
4.2.1 Investeringstillgångar som inte är godkända av Xxxxxxx får förvaras på Investeringsspar- kontot till och med den trettionde (30) dagen efter den dag då tillgångarna blev klassifice- rade som sådana tillgångar respektive blev förtecknade på kontot.
4.3 Vissa typer av Kontofrämmande Tillgångar
4.3.1 Kontofrämmande Tillgångar som var Inves- teringstillgångar när de överfördes till Inves- teringssparkontot, får förvaras på Investe- ringssparkontot till och med den trettionde
(30) dagen efter det att Xxxxxxx informerat Xxxxxx om att tillgångarna blev klassifice- rade som sådana tillgångar respektive blev förtecknade på kontot.
4.4 Informationsskyldighet
4.4.1 Kunden ska om det kommer till dennes kännedom att (i) Investeringstillgångar som inte är godkända av Bolaget eller (ii) Kontofrämmande Tillgångar förvaras på Investeringssparkontot, genast informera Bolaget om detta.
4.4.2 Bolaget ska inom fem (5) dagar från det att det kommit till Bolagets kännedom att Kon- tofrämmande Tillgångar förvaras på Investe- ringssparkontot, informera Kunden om detta. samt inom vilken tid tillgångarna senast måste flyttas från Investeringssparkontot.
4.5 Flytt av Investeringstillgångar som inte är godkända av Bolaget och av Kontofräm- mande Tillgångar
4.5.1 Kunden ska inom de tidsfrister som anges i avsnitt 4.2 och 4.3 ovan, ha flyttat Inves- teringstillgångar som inte är godkända av Bolaget och/eller Kontofrämmande Tillgångar. En sådan flytt kan ske antingen genom att Kunden, i enlighet med Avtalet, överför tillgångarna till ett annat förvar eller genom att Kunden överlåter tillgångarna.
4.5.2 Om Kunden inte senast tio (10) dagar före den tidpunkt som anges i 4.2.1 har flyttat eller lämnat en order till Bolaget att Inves- teringstillgångar som Bolaget inte längre klassificerar som Godkända Investerings- tillgångar och som tillfälligt förvaras på
Investeringssparkontot ska överlåtas enligt detta Avtal eller anvisat Bolaget till vilket annat eget Investeringssparkonto sådana tillgångar ska överföras, får Bolaget för Kundens räkning vid den tidpunkt och på det sätt som Bolaget bestämmer, överföra eller avyttra hela eller delar av Kundens innehav av tillgångarna.
4.5.3 Om Kunden inte senast tio (10) dagar före den tidpunkt som anges i 4.3 har flyttat eller lämnat en order till Bolaget att Kontofräm- mande Tillgångar som tillfälligt förvaras på Investeringssparkontot ska överlåtas enligt detta Avtal eller anvisat Bolaget till vilket Annat Eget Konto sådana tillgångar ska överföras, får Bolaget efter eget bestäm- mande välja mellan att för Kundens räkning
(i) överföra tillgångarna till Annat Eget Konto i Bolaget eller (ii) vid den tidpunkt och på det sätt som Bolaget bestämmer, avyttra hela eller delar av Kundens innehav av tillgångarna.
5. KONTANTA MEDEL
5.1.1 Xxxxxx får sätta in kontanta medel på och ta ut kontanta medel från Investeringssparkontot.
5.1.2 En annan person än Xxxxxx får sätta in kontanta medel på Investeringssparkontot.
6. RÄNTA, UTDELNING OCH ANNAN AVKASTNING
6.1.1 Ränta, utdelning och annan avkastning som är hänförlig till de tillgångar som vid var tid förvaras på Investeringssparkontot ska överföras direkt till Investeringssparkontot. För ersättning hänförlig till överlåtelse av Finansiella Instrument gäller dock vad som framgår av avsnitt 8.3.
7. ÅTAGANDEN AVSEENDE FÖRVA- RADE FINANSIELLA INSTRUMENT
7.1.1 Bolagets åtaganden vad gäller de tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot följer de av Xxxxxxx vid var tid gällande ALL- MÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ.
7.1.2 Bolaget förbehåller sig rätten att inte genomföra de åtaganden som framgår av ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ, om detta skulle strida mot bestämmelserna i Avtalet eller lagen om investeringssparkonto.
8. HANDEL MED FINANSIELLA INSTRUMENT
8.1 Allmänt
8.1.1 Vid köp och försäljning av tillgångar på Investeringssparkontot gäller, utöver vad som framgår nedan, de av Bolaget vid var tid gäl- lande ALLMÄNNA VILLKOR FÖR HANDEL MED FINANSIELLA INSTRUMENT och Bolagets särskilda Riktlinjer för utförande av order samt sammanläggning och fördelning av order.
8.1.2 Bolaget förbehåller sig rätten att inte genomföra köp- eller försäljningsuppdrag för Kundens räkning avseende Finansiella Instrument i de fall de Finansiella Instru- menten inte utgör Investeringstillgångar som är godkända av Bolaget respektive av mottagande Institut samt i de fall uppdraget i övrigt skulle strida mot Avtalet eller lagen om investeringssparkonto.
8.2 Förvärv av Finansiella Instrument
8.2.1 Kunden ska själv och i förväg kontrollera att de Finansiella Instrument som Bolaget ges i uppdrag att förvärva för Kundens räkning utgör Godkända Investeringstillgångar.
8.2.2 Vid Kundens förvärv av Finansiella Instru-
ment till Investeringssparkontot ska betal- ning ske med tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot.
8.2.3 Vid Kundens förvärv av Finansiella Instrument till Investeringssparkontot får betalning ske i form av Finansiella Instrument som förvaras på Investeringssparkontot (byte) endast om sådan överföring sker i enlighet med avsnitt 3.2.
8.3 Ersättning vid överlåtelse av Finansiella Instrument
8.3.1 Vid Kundens överlåtelse av Finansiella Instrument som sker på det sätt som anges i 3.2.1 ska ersättning som erhålls i form av kontanta medel överföras direkt till Investeringssparkontot.
8.3.2 Vid Kundens överlåtelse av Investerings- tillgångar som sker på det sätt som anges i 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av kontanta medel överföras direkt till Investeringssparkontot.
8.3.3 Vid Kundens överlåtelse av Finansiella Instrument som sker på det sätt som anges i 3.2.1 och 3.2.2, ska ersättning som erhålls i form av Investeringstillgångar överföras direkt till Investeringssparkontot.
9. PANTSÄTTNING
9.1.1 För pantsättning gäller, utöver vad som framgår nedan, de av Bolaget vid var tid tillämpade ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ.
10. ÖVERLÅTELSE AV
INVESTERINGSSPARKONTO
10.1.1 Investeringssparkontot kan inte överlåtas.
11. ÖVERFÖRINGAR MELLAN
INVESTERINGSSPARKONTON HOS OLIKA INVESTERINGSFÖRETAG
11.1.1Vid överföringar av Investeringstillgångar mellan Investeringssparkonton hos olika Investeringsföretag åligger det Kunden att på förhand försäkra sig om att det mottagande Investeringsföretaget kan ta emot de aktuella tillgångarna.
11.1.2 Kundens överföring av Investeringstillgångar till ett annat Investeringsföretag ska anses verkställd då tillgångarna har förtecknats på Investeringssparkontot hos det mottagande Investeringsföretaget.
11.1.3 Vid överföringar till Investeringssparkontot från ett annat Investeringsföretag får Xxxxxxx vägra att ta emot tillgångar för förvaring på Investeringssparkontot som inte är God- kända Investeringstillgångar.
12. UPPSÄGNING AV
INVESTERINGSSPARKONTOT
12.1.1 Vardera parten får säga upp Avtalet till upphörande trettio (30) dagar efter det att part till motparten i brev eller via e-post avsänt uppsägningen.
12.1.2 Oavsett vad som sagts i 12.1.1 får vardera parten skriftligen säga upp Avtalet till upphö- rande med omedelbar verkan om motparten väsentligen har brutit mot Avtalet eller andra instruktioner eller överenskommelser som gäller för de handels- och förvarings- tjänster avseende Finansiella Instrument eller de kontotjänster som är anslutna till Investeringssparkontot.
12.1.3 Avtalet upphör dock tidigast vid Investe- ringssparkontots avslutande enligt 12.1.4.
12.1.4 Investeringssparkontot ska som huvud- regel avslutas vid den tidpunkt Avtalet upphör enligt 12.1.1 och 12.1.2. Om det vid tidpunkten för uppsägning av Avtalet
förvaras Finansiella Instrument och/eller kontanta medel på Investeringssparkontot eller om Finansiella Instrument har förvärvats för att förvaras på Investeringssparkontot men ännu inte har förtecknats på kontot ska Investeringssparkontot dock istället avslutas så snart samtliga tillgångar flyttats från Investeringssparkontot. Kunden ska i dessa situationer snarast (i) anvisa ett annat eget Investeringssparkonto till vilket Inves- teringstillgångar ska överföras, (ii) anvisa ett Annat Eget Konto till vilket Kontofräm- mande Tillgångar ska överföras och/eller
(iii) överlåta tillgångarna i enlighet med 3.2.
12.1.5 Om Kunden inte senast tio (10) dagar från uppsägning enligt 12.1.1 eller senast fem (5)dagar från uppsägning enligt 12.1.2 varken har anvisat till vilket annat förvar Investeringstillgångar och/eller Kontofräm- mande Tillgångar ska överföras eller över- låtit tillgångarna, får Bolaget för Kundens räkning vid tidpunkt och på sätt som Bolaget bestämmer (i) avyttra tillgångarna och därefter överföra samtliga kontanta medel från Investeringssparkontot till ett Annat Eget Konto i Bolaget och/eller (ii) överföra Kontofrämmande Tillgångar till ett Annat Eget Konto i Bolaget.
13. UPPHÖRANDE AV
INVESTERINGSSPARKONTOT PÅ GRUND AV LAG
13.1.1 Om kontot upphör som Investerings- sparkonto enligt 28 § lagen om investerings- sparkonto ska de tillgångar som förvaras på kontot inte längre schablonbeskattas. Bolaget ska, inom fem (5) dagar från det att Xxxxxxx fått kännedom därom, informera Xxxxxx om att Investeringssparkontot har upphört och att det åligger Xxxxxx att snarast överföra samtliga tillgångar som förvaras på Investeringssparkontot till ett annat förvar eller överlåta tillgångarna.
13.1.2 Om Kunden inte senast fem (5) dagar från det att Xxxxxxx har informerat Xxxxxx om Investeringssparkontots upphörande enligt
13.1.1 varken har anvisat till vilket annat förvar som tillgångarna ska överföras eller överlåtit tillgångarna, får Bolaget vidta de åtgärder som framgår av 12.1.5 och därefter avsluta kontot. Avtalet upphör att gälla när kontot har avslutats.
14. SKATTER, AVGIFTER OCH ÖVRIGA KOSTNADER
14.1 Skatt på Investeringssparkontot
14.1.1 Kunden ansvarar för skatter och andra avgifter som ska betalas enligt svensk eller utländsk lag med avseende på tillgångar som förtecknas på Investeringssparkontot, t.ex. utländsk källskatt och svensk kupongskatt på utdelning.
14.1.2 Bolaget ska varje år tillställa Skatteverket uppgifter om den schablonintäkt som är hänförlig till Kundens Investeringssparkonto.
14.2 Skatterättslig hemvist
14.2.1 Investeringssparkontot kan innehas av Kunden oavsett om denne är obegränsat eller begränsat skattskyldig.
14.2.2 Det åligger Xxxxxx att vid var tid ha kän- nedom om sin skatterättsliga hemvist.
14.2.3 Kunden förbinder sig att utan dröjsmål till Bolaget skriftligen anmäla förändringar i sin skatterättsliga hemvist, t.ex. vid flytt utomlands.
14.3 Avgifter
14.3.1 Information om Bolagets eventuella avgifter för Investeringssparkontot samt tjänster som har samband med Investeringssparkontot framgår av Bolagets FÖRHANDSINFOR- MATION OM INVESTERINGSSPARKONTO.
14.3.2 Information om vid var tid gällande avgifter för Investeringssparkontot publiceras på Bolagets hemsida. På Kundens begäran ska Bolaget även tillhandahålla uppgifter om aktuella avgifter direkt till Kunden.
14.3.3 För det fall det enligt Bolagets bedömning föreligger risk för att Xxxxxxx medel på kontot kan komma att understiga beräknad men ännu inte inbetald skatt eller eventuell avgift får Bolaget på det sätt som är lämpligt avyttra tillgångar på Investeringssparkontot i sådan utsträckning att nämnda risk inte längre bedöms föreligga. Bolaget får även underlåta att utföra av Xxxxxx begärd omplacering och varje annan disposition av tillgångarna som förvaras på Investerings- sparkontot i den utsträckning detta enligt Bolagets bedömning medför att nämnda risk skulle uppstå eller öka. Bolaget ska förfara med omsorg och, om så är möjligt och det enligt Bolagets bedömning kan ske utan förfång för Bolaget, i förväg underrätta Kunden om åtgärd och/eller underlåtenhet enligt ovan.
14.4 Övriga kostnader
14.4.1 Kunden ska stå för de kostnader som uppstår vid avyttring, överföring eller öpp- nande av annan förvaring enligt Xxxxxxx.
15. ÄNDRING AV ALLMÄNNA VILLKOR OCH AVGIFTER
15.1.1 Ändringar av dessa Villkor eller Bolagets avgifter ska ha verkan gentemot Kunden från och med trettionde (30) dagen efter det att Kunden ska anses ha mottagit meddelande om ändringen i enlighet med ALLMÄNNA BESTÄMMELSER FÖR DEPÅ.