SOLVENS- OCH VERKSAMHETSRAPPORT 2018
SOLVENS- OCH VERKSAMHETSRAPPORT 2018
Kommunassurans Syd Försäkrings AB
Xxx.xx. 516406-2094
Malmö den 2019-04-DD | |
..................................... | (godkännande per capsulam) |
Xxx-Xxx Xxxxxxxxx | Xxxx |
Ordförande | |
(godkännande per capsulam | (godkännande per capsulam) |
Xxxx | Xxxx |
(godkännande per capsulam) Namn | |
(godkännande per capsulam) | .................................... |
Xxxx | Xxxx Xxxxxx |
Verkställande direktör | |
Se protokoll i bilaga 1. |
Sammanfattning 4
A Verksamhet och resultat 5
A.1 Verksamhet 5
A.2 Försäkringsresultatet 8
A.3 Investeringsresultat 9
A.4 Resultat från övriga verksamheter 10
A.5 Övrig information 10
B Företagsstyrningssystem 11
B.1 Allmän information om företagsstyrning 11
B.2 Lämplighetskrav 14
B.3 Riskhanteringssystem inklusive egen risk- och solvensbedömning 15
B.4 Internt kontrollsystem 17
B.5 Internrevision 18
B.6 Aktuariefunktion 18
B.7 Uppdragsavtal 19
B.8 Övrig information 19
C Riskprofil 20
C.1 Försäkringsrisk 20
C.2 Marknadsrisk 21
C.3 Motpartsrisk 22
C.4 Likviditetsrisk 22
C.5 Operationella risker 22
C.6 Övriga materiella risker 22
D Värdering för solvensändamål 23
D.1 Tillgångar 23
D.2 Försäkringstekniska avsättningar 23
D.3 Övriga skulder 24
D.4 Alternativa metoder för värdering 24
D.5 Övrigt om värdering 24
E Finansiering 25
E.1 Kapitalbas 25
E.2 Solvenskapitalkrav och minimikapitalkrav 25
E.3 Användning av undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk vid beräkning av solvenskapitalkravet 25
E.4 Skillnader mellan standardformen och använda interna modeller 25
E.5 Överträdelse av minimikapitalkravet och solvenskapitalkravet 25
E.6 Övrig information 25
Bilaga 1: Protokoll 26
Bilaga 2: QRT templates 27
Sammanfattning
Kommunassurans Syd Försäkring AB (KSFAB)
Verksamhet och resultat
KSFAB är ett försäkringsföretag, även kallat ett ”kommuncaptive”, som endast riktar sin försäkringsaffär gentemot sina ägare och ägarnas i sin tur hel- eller delägda bolag. KSFABs försäkringsverksamhet består huvudsakligen av Egendoms- och Ansvarsförsäkring.
Premieintäkterna för egen räkning uppgick 2018 till 30 292 kkr (30 094 kkr). Skadekostnaderna för
egen räkning uppgick till 13 593 kkr (26 072 kkr).
Företagsstyrningssystem
KSFAB har valt att lägga ut följande kritiska verksamheter på uppdragstagare:
▪ Aktuarietjänster – FCG Risk & Compliance AB
▪ Rapportering till myndigheter – FCG Risk & Compliance AB
▪ Skadereglering - Xxxxxxxx
▪ Regelefterlevnadsfunktionen - Aon Global Risk Consulting
▪ Riskhanteringsfunktionen - Aon Global Risk Consulting
Från och med 2018 så har tjänsterna för aktuarie och rapportering överlåtits till FCG Risk & Compliance AB.
Riskprofil
KSFAB är främst exponerad mot marknadsrisk och försäkringsrisk.
Kapitalkrav (kkr) | 2018-12-31 | 2018-01-01 | Förändring |
Marknadsrisk | 28 202 | 27 259 | 943 |
Motpartsrisk | 9 022 | 9 305 | -283 |
Skadeförsäkringsrisk | 22 226 | 24 362 | -2 136 |
Diversifieringsreduktion | -14 790 | -14 768 | -22 |
Summa baskapitalbehov | 44 659 | 45 920 | -1 261 |
Operativ risk | 2 249 | 3 630 | -1 381 |
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter | -7 770 | -10 901 | 3 131 |
Solvenskapitalkrav | 39 333 | 38 649 | 684 |
Minimikapitalkrav | 38 486 | 36 044 | 2 442 |
Värdering för solvensändamål
Nedan presenteras skillnaderna mellan den finansiella redovisningen och värdering under Solvens 2. I samtliga värderingar har standardformeln använts.
• Fordringar enligt återförsäkringsavtal från skadeförsäkring tas av redovisningstekniska skäl inte upp i den finansiella redovisningen.
• Uppskjutna skatteskulder värderas i solvensbalansräkningen som 22% av säkerhetsreserv + 22% av omvärderingseffekterna från finansiella redovisningen.
• Återförsäkringsskulder tas av redovisningstekniska skäl inte upp i den finansiella redovisningen.
Finansiering
Kapitalbas (kkr) | 2018-12-31 | 2018-01-01 | Förändring |
Eget Kapital | 77 280 | 77 280 | 0 |
Avstämningsreserven | 32 531 | 44 289 | -11 758 |
Total kapitalbas | 109 810 | 121 569 | -11 758 |
A Verksamhet och resultat
A.1 Verksamhet
KSFAB är ett försäkringsföretag, även kallat ett ”kommuncaptive”, som endast riktar sin försäkringsaffär gentemot sina ägare och ägarnas i sin tur hel- eller delägda bolag.
KSFAB ägs av 69 (52) kommuner i Skåne, Småland, Halland, Blekinge, Västra Götaland samt även kommuner i Svealand och Norrland.
Finansinspektionen har tillsynsansvaret för KSFAB. Kontaktuppgifter: Finansinspektionen, Box 7821, 103 97 Stockholm. E-post: xxxxxxxxxxxxxxxxxx@xx.xx. Telefon: 00-000 000 00.
KSFABs revisionsbolag är PWC, Xxxx Xxxxxx Plats 4, 203 11 Malmö, 010-212 70 00. Revisor är Xxxx Xxxxxxxxx
69 stycken
kommuner
Kommunassurans Syd
(KSFAB)
Kommunägda
bolag
Aktiebok | ||||
Xxxx | Xxxxx | Xxxxxx | Aktieägare | Xxxxx |
1 | 662 | 662 000 | Bjuvs kommun | 0,91% |
2 | 574 | 574 000 | Bromölla kommun | 0,79% |
3 | 732 | 732 000 | Burlövs kommun | 1,01% |
4 | 676 | 676 000 | Båstad kommun | 0,93% |
5 | 1 386 | 1 386 000 | Eslövs kommun | 1,91% |
6 | 2 341 | 2 341 000 | Hässleholms kommun | 3,23% |
7 | 676 | 676 000 | Hörby kommun | 0,93% |
8 | 682 | 682 000 | Höörs kommun | 0,94% |
9 | 000 | 000 000 | Klippans kommun | 1,05% |
10 | 3 615 | 3 615 000 | Kristianstads kommun | 4,98% |
11 | 1 220 | 1 220 000 | Kävlinge kommun | 1,68% |
12 | 1 846 | 1 846 000 | Landskrona kommun | 2,54% |
13 | 872 | 872 000 | Lomma kommun | 1,20% |
14 | 4 846 | 4 846 000 | Lunds kommun | 6,68% |
15 | 12 588 | 12 588 000 | Malmö stad | 17,35% |
16 | 611 | 611 000 | Osby kommun | 0,84% |
17 | 326 | 326 000 | Perstorps kommun | 0,45% |
18 | 000 | 000 000 | Simrishamns kommun | 1,29% |
19 | 826 | 826 000 | Sjöbo kommun | 1,14% |
20 | 676 | 676 000 | Skurups kommun | 0,93% |
21 | 970 | 970 000 | Staffanstorps kommun | 1,34% |
22 | 605 | 605 000 | Svalövs kommun | 0,83% |
23 | 877 | 877 000 | Svedala kommun | 1,21% |
24 | 602 | 602 000 | Tomelilla kommun | 0,83% |
25 | 1 875 | 1 875 000 | Trelleborgs kommun | 2,58% |
26 | 1 494 | 1 494 000 | Vellinge kommun | 2,06% |
27 | 1 278 | 1 278 000 | Ystads kommun | 1,76% |
28 | 639 | 639 000 | Åstorps kommun | 0,88% |
29 | 000 | 000 000 | Örkelljunga kommun | 0,63% |
30 | 672 | 672 000 | Östra Göinge kommun | 0,93% |
31 | 897 | 897 000 | Alvesta kommun | 1,24% |
32 | 390 | 390 000 | Lessebo kommun | 0,54% |
33 | 1 300 | 1 300 000 | Ljungby kommun | 1,79% |
34 | 000 | 000 000 | Markaryds kommun | 0,63% |
35 | 614 | 614 000 | Tingsryds kommun | 0,85% |
36 | 000 | 000 000 | Uppvidinge kommun | 0,63% |
37 | 732 | 732 000 | Älmhults kommun | 1,01% |
38 | 1 111 | 1 111 000 | Laholms kommun | 1,53% |
39 | 563 | 563 000 | Tranemo Kommun | 0,78% |
40 | 1 259 | 1 259 000 | Vetlanda kommun | 1,73% |
41 | 533 | 533 000 | Sävsjö kommun | 0,73% |
42 | 1 490 | 1 490 000 | Karlshamns kommun | 2,05% |
43 | 2 992 | 2 992 000 | Karlskrona kommun | 4,12% |
44 | 633 | 633 000 | Olofströms kommun | 0,87% |
45 | 1 360 | 1 360 000 | Ronneby kommun | 1,87% |
46 | 807 | 807 000 | Sölvesborgs kommun | 1,11% |
47 | 339 | 339 000 | Hultsfreds kommun | 0,47% |
48 | 000 | 000 000 | Högsby kommun | 0,20% |
49 | 1 510 | 1 510 000 | Varbergs kommun | 2,08% |
50 | 327 | 327 000 | Mönsterås kommun | 0,45% |
51 | 1 336 | 1 336 000 | Uddevalla kommun | 1,84% |
52 | 945 | 945 000 | Vänersborgs kommun | 1,30% |
53 | 411 | 411 000 | Eda | 0,57% |
54 | 270 | 270 000 | Essugna | 0,37% |
55 | 275 | 275 000 | Grästorp | 0,38% |
56 | 244 | 244 000 | Jokkmokk | 0,34% |
57 | 368 | 368 000 | Lekeberg | 0,51% |
58 | 485 | 485 000 | Malung/Sälen | 0,67% |
59 | 558 | 558 000 | Ovanåker | 0,77% |
60 | 214 | 214 000 | Skinnskatteberg | 0,29% |
61 | 521 | 521 000 | Smedjebacken | 0,72% |
62 | 481 | 481 000 | Surahammar | 0,66% |
63 | 352 | 352 000 | Vadstena | 0,49% |
64 | 377 | 377 000 | Valdemarsvik | 0,52% |
65 | 329 | 329 000 | Vansbro | 0,45% |
66 | 177 | 177 000 | Ydre | 0,24% |
67 | 338 | 338 000 | Älvdalen | 0,47% |
68 | 395 | 395 000 | Älvsbyn | 0,54% |
69 | 257 | 257 000 | Ödeshög | 0,35% |
Summa | 72 568 | 72 568 000 | 100,0% |
KSFABs försäkringsverksamhet består huvudsakligen av Egendoms- och Ansvarsförsäkring, men även erbjuds skydd för Fartyg och Förmögenhetsbrott.
Egendomsförsäkringen kan innehålla följande moment:
Brandförsäkring | Hyresförlustförsäkring |
Vattenskadeförsäkring | Extrakostnadsförsäkring |
Inbrottsförsäkring | Entreprenadförsäkring |
Rånförsäkring | Konstutställningar |
Glasförsäkring | Skogsförsäkringsskydd |
Maskinförsäkring | |
Allriskförsäkring |
Ansvarsförsäkringen kan innehålla följande moment:
Allmänt ansvar | Konsultansvar |
Produktansvar | Xxxxxx Xxxxxxxxxx |
Förmögenhetsskada såsom: - Myndighetsupplysning - Lagen om Offentlig Upphandling - Personuppgiftslagen | Miljöansvar för Byggherre och Entreprenör |
Rättsskydd för miljöbrott | |
Fartygsförsäkring innehåller följande moment:
Kasko (Fartygsförsäkring) | P&I (Fartygsansvar) |
Förmögenhetsbrott:
Försäkringen gäller för brottslig handling hos den försäkrade. |
Riskklassificeringar
KSFAB har koncession att till sina ägare och deras kommunala bolag meddela direkt försäkring i följande grupper och klasser av skadeförsäkringar:
• Försäkring mot brand och annan skada på egendom (grupp e).
• Fartyg (klass 6).
• Allmän ansvarighet (klass 13).
• Annan förmögenhetsskada (klass 16). KSFAB bedriver endast verksamhet i Sverige.
A.2 Försäkringsresultatet
Premieintäkterna för egen räkning uppgick till 30 292 kkr (30 094 kkr). Skadekostnaderna för egen räkning uppgick till 13 593 kkr (26 072 kkr). Skadekostnaderna för egen räkning minskar därmed med cirka 12,5 Mkr mellan åren. Att bolagets skadekostnader minskar hänger främst samman med att årets skador varit på en låg nivå samt att regressersättning om 2 Mkr erhållits för tidigare skada.
Teknisk redovisning av
2018 | 2017 | ||||
Egendom | Ansvar | Totalt | Egendom | Ansvar | Totalt |
49 908 | 12 478 | 62 386 | 42 726 | 10 672 | 53 398 |
-19 428 | -2 880 | -22 308 | -21 242 | -1 947 | -23 189 |
-188 | -47 | -235 | -92 | -23 | -115 |
30 292 | 9 551 | 39 843 | 21 392 | 8 702 | 30 094 |
-706 | -380 | -1 086 | 1 309 | 418 | 1 727 |
-706 | -380 | -1 086 | 1 309 | 418 | 1 727 |
-55 415 | -2 375 | -57 790 | -9 436 | -8 823 | -18 259 |
-1 792 | -948 | -2 740 | -2 450 | -718 | -3 168 |
34 345 | 619 | 34 964 | 0 | 7 797 | 7 797 |
65 767 | -4 376 | 61 391 | -72 931 | 8 234 | -64 697 |
-48 799 | -619 | -49 418 | 60 052 | -7 797 | 52 255 |
-5 894 | -7 699 | -13 593 | -24 765 | -1 307 | -26 072 |
-7 209 | -1 802 | -9 011 | -6 341 | -1 585 | -7 926 |
-7 209 | -1 802 | -9 011 | -6 341 | -1 585 | -7 926 |
16 483 | -330 | 16 153 | -8 405 | 6 228 | -2 177 |
skadeförsäkringsrörelsen (kkr)
Premieintäkt för egen räkning, (f e r)
Premieinkomst
Premier för avgiven återförsäkring
Förändring i: Avsättning för ej intjänad premie och kvardröjande risker
Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen
Utbetalda försäkringsersättningar Före avgiven återförsäkring Driftkostnader för skadereglering Återförsäkrares andel
Förändring i avsättning för oreglerade skador
Före avgiven återförsäkring Återförsäkrares andel
Driftkostnader f e r
Summa skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat
A.3 Investeringsresultat
Räntorna på marknaden har under året legat kvar på motsvarande den exceptionellt låga nivå som varit de senaste åren, med stiborränta på negativt värde. Avkastningen på den typ av värdepapper som bolaget vanligtvis har köpt, certifikat och företagsobligationer, är fortsatt på mycket låg räntenivå. Bolaget gör även andra placeringar i form av strukturerade produkter och förlagslån för att kunna uppnå högre avkastning och värdestegring till begränsad risk. Vissa av bolagets strukturerade produkter har inte avkastning men är kopplade till aktieportföljer eller index som istället förväntas leda till värdestegring. Avkastningen för bolagets finansiella placeringar har varit god i förhållande till tagen risk enligt placeringspolicyn. Däremot har värdet på bolagets värdepapper gått ned kraftigt under året, särskilt under det sista kvartalet 2018. Bolaget förväntar sig att värdet på innehavet efterhand kommer att hämta sig och uppnår i annat fall nominellt värde vid datum för inlösen. Den direkta avkastningen har under 2018 uppgått till 3,07 % (3,46 %). Tidigare år har de finansiella intäkterna kunnat finansiera stor del av bolagets administrativa verksamhet, det är med dagens räntenivåer inte längre möjligt.
Avkastning på KSFABs placeringstillgångar (kkr) | ||
Kommunobliagationer | 2018 | 2017 |
Erhålla utdelningar | 60 | 64 |
Uppl ränta | 6 | -19 |
Realisationsvinster | 0 | 0 |
Orealiserade vinster | 0 | 0 |
Summa intäkter | 66 | 45 |
Realisationsförluster | 0 | 0 |
Orealiserade förluster | -60 | -68 |
Kapitalförv kostn | 0 | 0 |
Courtage | 0 | 0 |
Summa kostnader | -60 | -68 |
Resultat | 6 | -23 |
Företagsobliagationer | ||
Erhålla utdelningar | 4 265 | 3 987 |
Uppl ränta | 678 | -332 |
Realisationsvinster | 421 | 1 451 |
Orealiserade vinster | 0 | 4 895 |
Summa intäkter | 5 364 | 10 001 |
Realisationsförluster | 0 | 0 |
Orealiserade förluster | -5 352 | 0 |
Kapitalförv kostn | 0 | 0 |
Courtage | 0 | -28 |
Summa kostnader | -5 352 | -28 |
Resultat | 12 | 9 973 |
Strukt prod o fonder | ||
Erhålla utdelningar | 462 | 496 |
Uppl ränta | 667 | -109 |
Realisationsvinster | 0 | 1 206 |
Orealiserade vinster | 0 | 1 088 |
Summa intäkter | 1 129 | 2 681 |
Realisationsförluster | -6 | 0 |
Orealiserade förluster | -3 710 | 0 |
Kapitalförv kostn | 0 | 0 |
Courtage | -115 | -66 |
Summa kostnader | -3 825 | -66 |
Resultat | -2 696 | 2 615 |
A.4 Resultat från övriga verksamheter
Inget resultat från övriga verksamheter att rapportera.
A.5 Övrig information
Ingen övrig materiell information att rapportera.
B Företagsstyrningssystem
B.1 Allmän information om företagsstyrning
Styrelse i Kommunass. Syd Försäkrings AB
Xxx-Xxx Xxxxxxxxx (ordförande), Xxxx Xxxxxxxxx (vice ordförande) Ledamöter: Xxxxx Xxxxxxxx, Xxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxxxxx, Xxxxxx Xxxxxxxxxx Suppleanter: Xxxxxxxx Xxxxxxx,
Xxx-Xxxxxxxx Xxxxxxx
VD i Kommunass. Xxx
Xxxx Xxxxxx
Operations
Captive management
Xxxx Xxxxxx Xxx Xxxx Xxxxxxx
Xxxxxx Xxxxxxxxx
UW, Skadehantering &
Compliance -
Funktion
Oberoende
Granskning
-
Xxxx Xxxxxx
Xxxxx -Xxxxx Xxxxxxxx
Aon
Xxxxxx Xxxxxxxxxx
Xxxx Xxxxxxxxx
Investeringar&Ekonomi
Riskhanterings -
Funktion (inkl riskkontroll)
Externrevision
Xxx Xxxx Xxxxxxx
Xxxx Xxxxxx
PwC
Aon
Myndighetsrapportering
Lämplighetsprövning
Aktuarie
FCG
FI
FCG
B.1.1 Styrelse och ledning
Styrelsen har det yttersta ansvaret för bolagets organisation och för förvaltningen av försäkringsbolagets angelägenheter enligt försäkringsrörelselagen m.fl. lagar. Styrelsen har det övergripande ansvaret för att se till att bolagets interna kontroll och styrning är ändamålsenligt och effektiv samt att, de av styrelsen fastställda, riktlinjerna för kontroll och styrning är relevanta och tillämpas.
I övrigt beslutar styrelsen, löpande vid behov, om bolagets direkt- och återförsäkringsstrategier, verksamhetsomfattning och verksamhetsmål vid ordinarie styrelsemöten. Alla väsentliga förändringar som avser verksamhet och organisation skall beslutas av styrelsen.
VD ansvarar för att riktlinjerna och försäkringsmanualen löpande uppdateras med hänsyn till behov och för att årligen ta upp riktlinjerna vid styrelsemöte för förnyat fastställande för kommande ettårsperiod.
VD ansvarar för att sköta den löpande förvaltningen av Försäkringsaktiebolags angelägenheter enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar samt styrelsens arbetsordning.
VD ansvar följer bland annat av lagstiftningen för försäkringsbolag, exempelvis försäkringsrörelselagen, försäkringsavtalslagen m.fl. lagar, men innefattar också de allmänna råd och rekommendationer som utfärdas av Finansinspektionen.
VD skall se till att styrelsens ledamöter löpande får tillgång till information som behövs för att följa bolagets ställning, likviditet och utveckling bl.a. vad avser nya och förändrade åtaganden av större betydelse, förändringar i återförsäkringsskyddet samt premie- och skadeutvecklingen.
Under 2018 har Xxxxx Xxxxxxxxxxx och Xxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx lämnat styrelsen och Xxxxxx Xxxxxxxxx och Xxxxxxxx Xxxxxxx tillkommit som nya medlemmar.
B.1.2 Centrala funktioner
KSFAB har fyra centrala funktioner.
Internrevision är en oberoende granskningsfunktion som för styrelsens räkning har till uppgift att granska bolagsverksamheten med avseende på bolagsstyrningens ändamålsenlighet, tillförlitlighet och effektivitet avseende organisation, system, processer, dokumentation och rapportering samt att rekommendera åtgärder för att rätta till brister.
Regelefterlevnadsfunktionen är underställd styrelsen och/eller VD. Den följer upp bolagets efterlevnad av lagar, förordningar och interna regler samt god sed eller god standard avseende den tillståndspliktiga verksamheten.
Riskhanteringsfunktionen är kontrakterad av VD, ska utföra en självständig riskkontroll och ska även vid behov informera bolagets styrelse, ledning och i övrigt de som har behov av informationen.
Funktionen ska även säkerställa att styrelsen har upprättat styrdokument avseende hantering av bolagets risker samt att bolaget har en process för att löpande uppdatera dessa.
Aktuariefunktionen är direkt underställd VD och rapporterar direkt till VD och vid behov bolagets styrelse. Funktionen ansvarar för att tillämpa metoder och förfaranden för att bedöma tillräcklighet i försäkringstekniska avsättningar samt bidra i KSFABs riskhanteringssystem.
Figur – företagsstyrningssystemet.
Kommunass. Xxx’x styrelse
VD i Kommunass. Syd
Dagliga verksamheten
Aktuarie
Oberoende Granskning (internrevision)
Captive Management UW & Skadehantering Investeringar
Compliance funktion)
Externrevision
Riskhantering inkl riskkontroll
1a försvarslinjen
Risk och kontroll i den dagliga verksamheten
VD ser till att verksamheten bedrivs korrekt och att definierade områdena hanteras, kontrolleras och rapporteras i enlighet med definierad riskaptit och de styrdokument som fastställts av styrelsen.
2a försvarslinjen Kontrollfunktioner
Aktuariefunktionen granskar hanteringen av risk, premier och reserver så som detta är definierad av styrelsen.
Compliance granskar utformning och effektivitet av bolagets riskhantering, compliance, kontroll och styrnings processer.
3e försvarslinjen
Oberoende kontrollfunktioner
Den oberoende granskningen sköts av två granskare som styrelsen utsett. De granskar utformning och effektivitet av bolagets riskhantering, skadehantering, kontroll och styrnings processer.
För att uppnå helt oberoende och objektivitet, rapporterar dessa funktioner direkt till styrelsen.
B.1.3 Ersättningar
Personal och styrelse har endast fasta ersättningar, inga rörliga delar. För personalen avsätts normal ITP.
B.1.4 Transaktioner med närstående
KSFAB har genom styrelsen och VD föreslagit att genomföra en aktieutdelning med 30 kr per aktie, totalt 2 177 kkr.
B.2 Lämplighetskrav
Bolaget ska säkerställa att de personer som driver företaget eller har andra nyckelfunktioner uppfyller kraven på kvalifikationer och tar hänsyn till de olika uppgifter som har tilldelats enskilda personer för att garantera en lämplig mångfald när det gäller kvalifikationer, kunskaper och relevanta erfarenheter så att företaget förvaltas och drivs på ett professionellt sätt.
Lämplighetsprövning styrelse:
Styrelsen ska prövas utifrån ett helhetsperspektiv där sammansättningen styrelseledamöter tillsammans ska ha kompetenser inom:
▪ Försäkrings- och finansmarknaden
▪ Affärsstrategi och affärsmodell
▪ Företagsstyrningssystem
▪ Finansiella analyser och aktuarieanalyser
▪ Regelverk och lagstadgade krav
I denna prövning skall även en prövning göras av ledamöternas individuella generella anseende. Detta innebär att ta hänsyn till redbarhet och soliditet. Detta kan göras genom att se till personens karaktär, personliga uppträdande och renommé samt eventuella kriminella, finansiella och tillsynsrelaterade aspekter.
Varje ny ledamot anmälas till Finansinspektionen för ytterligare prövning.
Lämplighetsprövning VD:
VD ska prövas utav styrelsen vid tillträde och därefter årligen. VD ska ensam ha kompetenser inom:
▪ Försäkrings- och finansmarknaden
▪ Affärsstrategi och affärsmodell
▪ Företagsstyrningssystem
▪ Finansiella analyser och aktuarieanalyser
▪ Regelverk och lagstadgade krav
Även VD ska prövas utifrån dennes generella anseende. Detta innebär likt vid prövningen av styrelse att ta hänsyn till redbarhet och soliditet. Detta kan göras genom att se till personens karaktär, personliga uppträdande och renommé samt eventuella kriminella, finansiella och tillsynsrelaterade aspekter. Prövning göras i samband med konstituerandestämman och när VD byts ut. Beslutet noteras i styrelseprotokoll.
Lämplighetsprövning för nyckelfunktioner:
VD ansvarar för att prövning genomförs av varje uppdragstagare för nyckelfunktion d.v.s. Riskhanteringsfunktionen, Aktuarie, Regelefterlevnadsfunktionen samt funktionen för Intern revision.
B.3 Riskhanteringssystem inklusive egen risk- och solvensbedömning
B.3.1 Riskhanteringssystem
Det främsta målet för KSFABs riskhanteringsstrategi är att styra och optimera bolagets riskexponering. Avsikten är att minimera effekterna av oönskade och/eller oväntade händelser så att sannolikheten för att KSFAB ska uppnå sina strategiska mål för styrningen ökar.
KSFABs process är att:
▪ Identifiera risker som kan påverka KSFABs strategi och mål för styrning
▪ Bedöma nivån på riskexponering, vilken definieras som produkten av sannolikheten för att en risk ska realiseras och den effekt den realiserade risken får för KSFAB och jämföra risken med ramarna för riskaptit
▪ Hantera risker genom att identifiera lämpliga motåtgärder som ska ligga till grund för en plan för att eliminera, reducera eller transferera risken genom åtgärder som ska vidtas av de ansvariga
▪ Implementera de åtgärder som definierats för respektive risk
▪ Bevaka och hålla sig uppdaterad om hur vidtagna åtgärder fungerar för att begränsa effekterna av olika risker och rapportera vidare
Nedan följer de riskkategorier som KSFAB i första hand har satt upp specifika kontroll- och övervakningsmekanismer för:
▪ Försäkringsrisker
▪ Marknadsrisker
▪ Matchningsrisker
▪ Likviditetsrisker
▪ Operationella risker
▪ Återförsäkringsrisker och andra riskreducerande metoder
▪ Strategisk och ryktesrisk
Riskhanteringsfunktionen
KSFABs riskhanteringsfunktion har följande ansvar:
Funktionen skall omgående rapportera till bolagets styrelse varje förändring i bolagets risker som kan äventyrar försäkringstagarnas möjligheter till ersättning vid försäkringsfall och/eller bolagets fortsatta verksamhet.
Funktionen skall säkerställa att styrelsen har upprättat styrdokument avseende hanteringen av riskerna i bolaget samt att det finns processer för att uppdatera dessa.
B.3.2 Egen risk- och solvensbedömning
Styrelsen utgör navet för styrningssystemet och är ytterst ansvarig för KSFAB och hur verksamheten bedrivs. Styrelsen tillsammans med riskhanteringsfunktionen har ansvar för framtagande av och rapportering av bolagets ORSA. KSFAB, ska minst årligen, genomföra en ORSA-process för att bedöma storleken på det nuvarande solvenskapitalkravet och för att göra en framåtblickande risk- och kapitalbedömning. ORSA är en del av beslutsprocessen i bolaget och genomförs med utgångspunkt i KSFABs verksamhetsplan, mål och riskprofil.
ORSA-processen är en del av beslutsprocessen och ska vara ett stöd till bolagets styrelse för att möta uppsatta strategiska mål och på så sätt få en strukturerad syn på strategi, riskhantering och kapital.
Huvudsyftet med ORSA är att:
▪ Bedöma bolagets riskhantering och nivå på solvenskapital
▪ Ge ägarna en plan för eventuellt framtida kapitalbehov
▪ Fungera som input för strategiska beslut som ska fattas
▪ Fungera som ett övervakande verktyg genom att belysa viktiga aspekter i företagets riskhantering, solvenskapitalkrav och kapitalplanering
ORSA-processen skall genomföras regelbundet, minst en gång per år eller när något av nedanstående inträffar:
▪ Risklimiterna definierade i bolagets riskaptit överskrids (definierad i bolagets Governance Manual)
▪ En väsentlig förändring i bolagets riskprofil
▪ Nya försäkringsklasser tas in i bolaget
▪ Om bolagets verksamhetsplan förändras
Beroende på varje enskild händelse som sker ovan, så avgör Riskhanteringsfunktionen om en fullständig ORSA skall genomföras eller om det räcker med att en del av ORSA uppdateras.
B.4 Internt kontrollsystem
Det interna kontrollsystemet integrerat i KSFABs verksamhet består av åtgärder och processer drivna av alla bolagets intressenter och har till syfte att säkerställa att bolagets strategiska mål kan uppfyllas.
KSFABs mål med sitt interna kontrollsystem är därmed att säkerställa:
▪ En genomtänkt och organiserad struktur för att hantera etisk, ekonomisk och operationell verksamhet
▪ Att ansvar fullgörs
▪ Tillgänglighet och tillförlitlighet av finansiell och icke-finansiell information
▪ Enlighet med tillämpliga lagar och andra författningar Att resurser skyddas mot förluster, missbruk och skador
För att uppnå de ovan nämnda målen, är ramverket för KSFABs interna kontrollsystem uppbyggt kring fem delkomponenter.
Delkomponent | Praktisk innebörd |
1) Kontrollmiljö | En stark "risk och kontroll" kultur är en del av bolagets verksamhet genom kontinuerlig tillsyn av styrelsen och kommunikation till bolagets alla interna intressenter av styrdokument genom denna handbok. |
2) Riskbedömning | Rutiner och styrdokument beskrivs och formaliseras för att tydliggöra sättet att identifiera, hantera, kontrollera, mitigera och rapportera risker som berör varje riskkategori. |
3) Rapporteringskanaler | Tydliga och strukturerade rapporteringsprocesser på plats som gör det möjligt för styrelsen att få tillgång till relevant, fullständig, tillförlitlig, korrekt och snabb kommunikation i samband med interna såväl som externa händelser. |
4) Övervakning | Lämplig rapportering av viktiga frågor till styrelsen, det fortlöpande engagemanget från bolagets alla interna intressenter samt internrevisionen möjliggör för bolaget att löpande övervaka och justera sitt interna kontrollsystem när detta behövs. |
5) Kontrollaktiviteter | KSFAB har utvecklat en omfattande samling av förebyggande eller korrigerande kontrollåtgärder involverade i den dagliga verksamheten, såsom formaliserats nedan. |
Regelefterlevnadsfunktionen: KSFAB har skrivit avtal med Aon som extern oberoende regelefterlevnadsfunktionen, om granskning och rapportering. Granskning sker minst en gång per år i enlighet med antagen granskningsplan och i samråd med VD. Granskningen utmynnar i en rapport som avrapporteras till VD och styrelsen vid valt tillfälle. I bolaget är VD ansvarig för den dagliga regelefterlevnaden
B.5 Internrevision
Den oberoende granskningsfunktionen bestämmer över sitt eget arbete i enlighet med riktlinjerna. Den oberoende granskningsfunktionen har att för styrelsens räkning granska bolagsverksamheten med avseende på bolagsstyrningens ändamålsenlighet, tillförlitlighet och effektivitet avseende organisation, system, processer, dokumentation och rapportering samt att rekommendera åtgärder för att rätta till brister.
Minst en gång årligen ska en skriftlig rapport lämnas till styrelsen och verkställande direktören. Beslut och åtgärdsplan ska tas fram i samråd med ledningen för det eller de områden som uppvisar brister. Den oberoende granskningsfunktionen och den externa revisionen har likartade uppgifter som gäller att granska bolaget. Den oberoende granskningsfunktionens arbete inriktar sig på bolagsstyrningen medan den externa revisionen inriktar sig på bolagets redovisning och årsbokslut.
Funktionen ska erhålla en kopia av regelefterlevnads- och riskhanteringsfunktionens rapporter.
Funktionen ska omgående rapportera till bolagets styrelse varje förändring i bolagets risker och de regler som gäller för bolaget som kan äventyra försäkringstagarens möjligheter att få ersättning vid försäkringsfall och/eller bolagets fortsatta verksamhet.
Styrelsen ska årligen fastställa granskningsplan för den oberoende granskningen.
B.6 Aktuariefunktion
Aktuarien är direkt underställd VD och rapporterar direkt till VD och vid behov bolagets styrelse. I rapporteringen ska aktuariefunktionen dokumentera alla materiella uppgifter som aktuariefunktionen har utfört, dess resultat, tydligt identifiera eventuella brister och ge rekommendationer för hur dessa kan åtgärdas.
Aktuariefunktionens område dominerar vanligen bolagets riskexponering och risk-bedömningen grundat på aktuariens sakkunskap. Likväl har aktuariefunktionen att samarbeta med andra funktioner som har underwriting eller riskhanterande uppgifter och kan därvid behöva redogöra för bedömningar, beslut och åtgärder som har relevans för det övergripande systemet för bolagsstyrning, t.ex. funktionerna för riskkontroll, regelövervakning eller intern revision.
Aktuariefunktionen ska ge vid behov ett utlåtande om riktlinjerna för återförsäkring och återförsäkringsprogrammet för bolaget eller gruppen som helhet.
Bolaget bör vidta lämpliga åtgärder för att hantera potentiella intressekonflikter om företaget beslutar att ålägga aktuariefunktionen ytterligare uppgifter eller aktiviteter.
Aktuariefunktionen hos KSFAB har införts genom uppdragsavtal med extern leverantör och riktlinjer kring de aktiviteter som aktuariefunktionen förväntas ansvara för eller bidra till. Under 2018 byttes uppdragstagaren ut från Aon mot FCG.
B.7 Uppdragsavtal
KSFAB omfattas av lagen om offentlig upphandling (LOU). All upphandling skall präglas av affärsmässighet, konkurrens samt objektivitet. Inga ovidkommande hänsyn får tas. Företrädare för bolaget skall uppträda på ett affärsetiskt korrekt sätt.
Ett företag under Finansinspektionens tillsyn kan lägga ut delar av verksamheten till uppdragstagare, såväl inom som utom den egna koncernen eller företagsgruppen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar dock alltid för den verksamhet som utlagts.
KSFAB har valt att lägga ut följande kritiska verksamheter på uppdragstagare:
▪ Aktuarietjänster – FCG Risk & Compliance AB
▪ Rapportering till myndigheter – FCG Risk & Compliance AB
▪ Skadereglering - Xxxxxxxx
▪ Regelefterlevnadsfunktionen - Aon Global Risk Consulting
▪ Riskhanteringsfunktionen - Aon Global Risk Consulting
B.8 Övrig information
Ingen övrig information att rapportera.
C Riskprofil
KSFAB har valt att internt kvantifiera sina risker enligt Solvens 2-regelverkets standardformel.
Kapitalkrav (kkr) | 2018-12-31 | 2018-01-01 | Förändring |
Marknadsrisk | 28 202 | 27 259 | 943 |
Motpartsrisk | 9 022 | 9 305 | -283 |
Skadeförsäkringsrisk | 22 226 | 24 362 | -2 136 |
Diversifieringsreduktion | -14 790 | -14 768 | -22 |
Summa baskapitalbehov | 44 659 | 45 920 | -1 261 |
Operativ risk | 2 249 | 3 630 | -1 381 |
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter | -7 770 | -10 901 | 3 131 |
Solvenskapitalkrav | 39 333 | 38 649 | 684 |
C.1 Försäkringsrisk
KSFABs försäkringsrisk består av skadeförsäkringsrisk.
Oförutsedda risker kan uppstå på grund av brister vid tecknande av försäkring, Bristerna kan medföra dålig riskspridning eller för stor riskkoncentration inom vissa branscher. Xxxxxxxxx kan också medföra att risker felkategoriseras och att det därmed åsätts premier som är beräknade att täcka risker av annan typ av försäkringsbestånd. En felkategorisering kan dessutom medföra felaktig återförsäkring och därmed högre självbehåll än vad som avsetts.
Skadeförsäkringsrisk (kkr) | 2018-12-31 | 2018-01-01 | Förändring |
Premie- och reservrisk | 16 475 | 18 899 | -2 424 |
Katastrofrisk | 11 358 | 11 358 | 0 |
Total skadeförsäkringsrisk före diversifiering | 27 833 | 30 257 | -2 424 |
Diversifiering | -5 607 | -5 895 | 288 |
Total skadeförsäkringsrisk | 22 226 | 24 362 | -2 136 |
Riskhanteringsfunktionen ska definiera lämpliga motåtgärder för att reducera risken när:
▪ De toleransnivåer som definierats i riskaptitramarna och/eller relevant styrdokument har överskridits
▪ En risk för minskad lönsamhet uppstår
▪ En händelse inträffar som riskhanteringsfunktionen uppfattar som en ökning av denrisk KSFAB kan exponeras för
Dessa åtgärder omfattar motåtgärder som vidtas vid försäkringstekniska problem och/eller en överföring av risken, helt eller delvis, till tredje part. Beträffande denna sista punkt ska de åtgärder och riktlinjer som definierats i riktlinjerna för återförsäkring tillämpas.
Nämnda motåtgärder och respektive genomförandeplan ska lämnas till styrelsen för godkännande.
Kommunassurans Syd Försäkrings AB köper återförsäkring för att begränsa bolagets risker, dels för Egendomsförsäkring och dels för Ansvarsförsäkring. Upphandling sker varje år via offentligt förfarande tillsammans med en konsult. För egendomsskada var bolagets självbehåll 6 Mkr för enskild skada i intervallet 6 Mkr till 400 Mkr att jämföra med 2017 års nivå med 5 Mkr i självbehåll samt dessutom 7 Mkr för skador i intervallet 551 Mkr till 558 Mkr. För ansvarsskador var självbehållet 2 Mkr per skadehändelse och maximerat till 5 Mkr per år vilket det varit sedan 2006. Sammanlagt begränsades bolagets totala risk till 31,4 Mkr per år.
C.2 Marknadsrisk
Investeringsrisken är den risk för förlust som uppstår genom negativa förändringar och svängningar i marknadspriser på investeringar och tillgångar.
De regler för investeringar som anges i listan nedan är avsedda att styra förvaltningen av bolagets likvida tillgångar och kapitalinvesteringar.
Syftet med dessa regler är att ange mål och ramar för investeringsverksamheten, mål för finansiellt risktagande, mål för avkastning samt att garantera riskkontroll och uppföljning av investeringsverksamheten.
Ovan angiven risk omfattar bland annat:
▪ Ränterisk: förluster som uppstår på grund av negativa ränteförändringar.
▪ Aktierisk: förluster som uppstår på grund av sjunkande aktiekurser.
▪ Valutarisk: förluster som uppstår på grund av negativa valutakursförändringar.
▪ Kreditrisk: förluster på grund av att emittenten eller en långivare går i konkurs.
▪ Koncentrationsrisk: omfattar risken för ytterligare förluster för bolaget på grund av antingen bristande spridning i tillgångsportföljen (t.ex. koncentration av investeringar i ett geografiskt område eller inom en bransch) eller stor risk för problem hos en ensam värdepappersemittent eller grupp emittenter.
KSFAB investerar sina tillgångar enligt aktsamhetsprincipen i artikel 132 i Solvens 2-direktivet.
Marknadsrisk (kkr) | 2018-12-31 | 2018-01-01 | Förändring |
Ränterisk | 531 | 1 884 | -1 354 |
Kreditrisk | 27 086 | 22 660 | 4 426 |
Koncentrationsrisk | 7 838 | 15 034 | -7 196 |
Total marknadsrisk före diversifiering | 35 454 | 39 578 | -4 124 |
Diversifiering | -7 252 | -12 320 | 5 067 |
Total marknadsrisk | 28 202 | 27 259 | 943 |
Matchningsrisker
Matchning innebär förvaltning av finansiella investeringar på ett sådant sätt att åtgärder för tillgångar och skulder samordnas. Matchningsrisken definieras som risken för att förlust uppstår genom förhållandet mellan KSFABs tillgångar och skulder, dvs. genom en differens i penningmässigt värde eller i tid mellan flödena för tillgångar och skulder. Det kan sammanfattas som att man har misslyckat med att ha tillräckliga investeringar av lämplig natur, löptid, valuta och likviditet för att uppfylla försäkringsåtaganden när de förfaller.
C.3 Motpartsrisk
Motpartsrisken är risken att KSFAB inte får det skydd som en viss motpart lovat på grund av att denna gått i konkurs. KSFAB köper återförsäkring av en panel med internationella återförsäkrare för att begränsa sina utbetalningar i händelse av stora skador och är således exponerad för motpartsrisk.
Motpartsrisk (kkr) | 2018-12-31 | 2018-01-01 | Förändring |
Motpartsrisk | 9 010 | 9 305 | -295 |
C.4 Likviditetsrisk
Likviditetsrisk är risken att KSFAB, även vid solvens, inte kan realisera investeringar och/eller få fram tillräckliga medel för att uppfylla sina finansiella åtaganden när de förfaller. Investeringsportföljen ska hela tiden ha tillräcklig likviditet för att uppfylla alla rimligen förutsebara verksamhetskrav. Detta ska möjliggöras genom att portföljen struktureras på ett sådant sätt att investeringar uppfyller förutsedda kontantbehov. Eftersom alla kontantbehov inte kan förutses ska portföljen dessutom till stor del bestå av tillgångar med aktiva sekundär- eller andrahandsmarknader. Överlåtbara värdepapper kan säljas innan de förfaller för att inbringa likvida medel när så behövs för aktuella kassaflöden.
C.5 Operationella risker
Risken för förluster till följd av att interna processer och rutiner är felaktiga eller inte ändamålsenliga, mänskliga fel, felaktiga system eller externa händelser inklusive legala risker.
C.6 Övriga materiella risker
Inga övriga materiella risker att rapportera.
D Värdering för solvensändamål
D.1 Tillgångar
Tillgångar (kkr) | Solvens balansräkning | Finansiell redovisning | Skillnad |
Materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk | 329 | 329 | 0 |
Placeringstillgångar | 171 468 | 171 468 | 0 |
Fordringar enligt återförsäkringsavtal från Skadeförsäkring | 43 060 | 43 064 | -4 |
Fordringar (kundfordringar, inte försäkring) | 3 851 | 49 648 | -45 797 |
Kontanter och andra likvida medel | 34 548 | 34 548 | 0 |
Summa tillgångar | 253 256 | 299 057 | -45 801 |
Nedan presenteras skillnaderna mellan den finansiella redovisningen och värdering under Solvens 2. I samtliga värderingar har standardformeln använts.
• Fordringar (kundfordringar, inte försäkring), minskar i Solvens balansräkningen då dessa istället ingår i kassaflödena för beräkning av best estimate.
• Den lilla differensen för Fordringar enligt återförsäkringsavtal från Skadeförsäkring beror på diskonteringseffekter och justering för motpartsfallissemang.
D.2 Försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar brutto (kkr) | Bästa skattningen | Riskmarginal | FTA |
Egendomsförsäkring | 59 579 | 2 423 | 62 003 |
Ansvarsförsäkring | 15 398 | 626 | 16 024 |
Skadeförsäkring | 74 977 | 3 050 | 78 027 |
De försäkringstekniska avsättningarna (FTA) värderas per klass, enligt tabellen ovan, och består av bästa skattningen och riskmarginal. Riskmarginalen beräknas enligt metod 3.
Försäkringstekniska avsättningar brutto (kkr) | Solvens balansräkning | Finansiell redovisning | Skillnad |
Skadeförsäkring | 78 027 | 91 808 | -13 781 |
Skillnaden i total FTA mellan Solvens balansräkningen och den finansiella redovisningen är att premiereserver beläggs med samma skadeprocentantagande som under beräkningen av XXXX. Premiereserven antags påverkas av framtida kassaflöden av iklädd försäkringsrisk under en diskonteringsperiod framåt. Värderingen av premiereserven var vid årets början utan skadeprocentantaganden, framtida kassaflöden utöver bokade reserver har även införts under året.
D.3 Övriga skulder
Övriga skulder (kkr) | Solvens balansräkning | Finansiell redovisning | Skillnad |
Uppskjutna skatteskulder | 7 770 | -1 496 | 9 265 |
Försäkringsskulder och skulder till förmedlare | 6 027 | 6 027 | 0 |
Återförsäkringsskulder | 17 325 | 0 | 17 325 |
Skulder (leverantörsskulder, inte försäkring) | 16 209 | 16 209 | 0 |
Övriga skulder | 18 088 | 63 884 | -45 797 |
Summa övriga skulder | 65 418 | 84 625 | -19 207 |
Nedan presenteras skillnaderna mellan den finansiella redovisningen och värdering under Solvens 2. I samtliga värderingar har standardformeln använts.
• Uppskjutna skatteskulder värderas i solvensbalansräkningen som 22% av säkerhetsreserv + 22% av omvärderingseffekterna från finansiella redovisningen.
• Återförsäkringsskulder tas av redovisningstekniska skäl inte upp i den finansiella redovisningen.
D.4 Alternativa metoder för värdering
Inga alternativa metoder för värdering har använts.
D.5 Övrigt om värdering
Ingen övrig information.
E Finansiering
E.1 Kapitalbas
Kapitalbas (kkr) | 2018-12-31 | 2018-01-01 | Förändring |
Eget Kapital | 77 280 | 77 280 | 0 |
Avstämningsreserven | 32 531 | 44 289 | -11 758 |
Total kapitalbas | 109 810 | 121 569 | -11 758 |
Avstämningsreserven består av balanserade vinstmedel samt omvärderingseffekter mellan den finansiella redovisningen och solvensbalansräkningen
Förändringar i kapitalbas under redovisningsperioden (kkr) | |
Medräkningsbar kapitalbas för täckning av solvenskapitalkravet 2018-01-01 | 121 569 |
Förändring i överskott av tillgångar mot skulder enligt årsredovisningen | 12 832 |
Förändring av Solvens II-omvärderingen av överskott av tillgångar mot skulder | -24 591 |
Medräkningsbar kapitalbas för täckning av solvenskapitalkravet 2018-12-31 | 109 810 |
Kapitalbasen hos KSFAB består av primärkapital, klassificerad som nivå 1-kapital, och utgörs av inbetalt aktiekapital och tillhörande överkursfond samt avstämningsreserv, inklusive säkerhetsreserv.
E.2 Solvenskapitalkrav och minimikapitalkrav
Kapitalkrav (kkr) | 2018-12-31 | 2018-01-01 | Förändring |
Marknadsrisk | 28 202 | 27 259 | 943 |
Motpartsrisk | 9 022 | 9 305 | -283 |
Skadeförsäkringsrisk | 22 226 | 24 362 | -2 136 |
Diversifieringsreduktion | -14 790 | -14 768 | -22 |
Summa baskapitalbehov | 44 659 | 45 920 | -1 261 |
Operativ risk | 2 249 | 3 630 | -1 381 |
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter | -7 770 | -10 901 | 3 131 |
Solvenskapitalkrav | 39 333 | 38 649 | 684 |
Minimikapitalkrav | 38 486 | 36 044 | 2 442 |
Kapitalbas | 109 810 | 121 569 | -11 758 |
SCR-kvot | 279% | 315% | -35% |
E.3 Användning av undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk vid beräkning av solvenskapitalkravet.
Används inte av KSFAB.
E.4 Skillnader mellan standardformen och använda interna modeller
Interna modeller används inte av KSFAB.
E.5 Överträdelse av minimikapitalkravet och solvenskapitalkravet
Inga överträdelser av kapitalkraven.
E.6 Övrig information
Ingen övrig information att rapportera.
Bilaga 1: Protokoll
Bilaga 2: QRT templates
S.02.01.02
Balansräkning
Tillgångar | Solvens II-värde | |
C0010 | ||
Immateriella tillgångar | R0030 | 0 |
Uppskjutna skattefordringar | R0040 | 0 |
Överskott av pensionsförmåner | R0050 | 0 |
Materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk | R0060 | 329 |
Placeringstillgångar (andra än tillgångar som innehas för index- och | R0070 | 171 468 |
Fastighet (annat än för eget bruk) | R0080 | 0 |
Innehav i anknutna företag, inklusive intressebolag | R0090 | 0 |
Aktier | R0100 | 0 |
Aktier – börsnoterade | R0110 | 0 |
Aktier – icke börsnoterade | R0120 | 0 |
Obligationer | R0130 | 171 468 |
Statsobligationer | R0140 | 7 072 |
Företagsobligationer | R0150 | 114 883 |
Strukturerade produkter | R0160 | 49 514 |
Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter | R0170 | 0 |
Investeringsfonder | R0180 | 0 |
Derivat | R0190 | 0 |
Banktillgodohavanden som inte är likvida medel | R0200 | 0 |
Övriga investeringar | R0210 | 0 |
Tillgångar som innehas för index-reglerade avtal och | R0220 | 0 |
Lån och hypotekslån | R0230 | 0 |
Lån på försäkringsbrev | R0240 | 0 |
Lån och hypotekslån till fysiska personer | R0250 | 0 |
Andra lån och hypotekslån | R0260 | 0 |
Fordringar enligt återförsäkringsavtal från: | R0270 | 43 060 |
Skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring | R0280 | 43 060 |
Skadeförsäkring exklusive sjukförsäkring | R0290 | 43 060 |
Sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring | R0300 | 0 |
Livförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring, exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal | R0310 | 0 |
Sjukförsäkring som liknar livförsäkring | R0320 | 0 |
Livförsäkring exklusive sjukförsäkring samt index- och | R0330 | 0 |
Livförsäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring | R0340 | 0 |
Depåer hos företag som avgivit återförsäkring | R0350 | 0 |
Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare | R0360 | 0 |
Återförsäkringsfordringar | R0370 | 0 |
Fordringar (kundfordringar, inte försäkring) | R0380 | 3 851 |
Egna aktier (direkt innehav) | R0390 | 0 |
Fordringar avseende primärkapitalposter eller garantikapital som | R0400 | 0 |
Kontanter och andra likvida medel | R0410 | 34 548 |
Övriga tillgångar som inte visas någon annanstans | R0420 | 0 |
Summa tillgångar | R0500 | 253 256 |
Skulder | ||
Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring | R0510 | 78 027 |
Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) | R0520 | 78 027 |
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0530 | 0 |
Bästa skattning | R0540 | 74 977 |
Riskmarginal | R0550 | 3 050 |
Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring) | R0560 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0570 | 0 |
Bästa skattning | R0580 | 0 |
Riskmarginal | R0590 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) | R0600 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande | R0610 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0620 | 0 |
Bästa skattning | R0630 | 0 |
Riskmarginal | R0640 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) | R0650 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0660 | 0 |
Bästa skattning | R0670 | 0 |
Riskmarginal | R0680 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal | R0690 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0700 | 0 |
Bästa skattning | R0710 | 0 |
Riskmarginal | R0720 | 0 |
Eventualförpliktelser | R0740 | 0 |
Andra avsättningar än försäkringstekniska avsättningar | R0750 | 0 |
Pensionsåtaganden | R0760 | 0 |
Depåer från återförsäkrare | R0770 | 0 |
Uppskjutna skatteskulder | R0780 | 7 770 |
Derivat | R0790 | 0 |
Skulder till kreditinstitut | R0800 | 0 |
Andra finansiella skulder än skulder till kreditinstitut | R0810 | 0 |
Försäkringsskulder och skulder till förmedlare | R0820 | 6 027 |
Återförsäkringsskulder | R0830 | 17 325 |
Skulder (leverantörsskulder, inte försäkring) | R0840 | 16 209 |
Efterställda skulder | R0850 | 0 |
Efterställda skulder som inte ingår i primärkapitalet | R0860 | 0 |
Efterställda skulder som ingår i primärkapitalet | R0870 | 0 |
Övriga skulder som inte visas någon annanstans | R0880 | 18 088 |
Summa skulder | R0900 | 143 446 |
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder | R1000 | 109 810 |
S.05.01.02
Premier, ersättningar och kostnader per affärsgren
Affärsgren för: skadeförsäkring och återförsäkringsförpliktelser (direkt försäkring och beviljad proportionell återförsäkring) | ||||||||||
Sjukvårdsförsäkring | Försäkring avseende inkomstskydd | Trygghetsförsäkring vid arbetsskada | Ansvarsförsäkring för motorfordon | Övrig motorfordonsförsäk ring | Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring | Försäkring mot brand och annan skada på egendom | Allmän ansvarsförsäkrin g | Kredit- och borgensförsäkri ng | ||
C0010 | C0020 | C0030 | C0040 | C0050 | C0060 | C0070 | C0080 | C0090 | ||
Premieinkomst | ||||||||||
Brutto – direkt försäkring | R0110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49 832 | 12 458 | 0 |
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring | R0120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17 847 | 4 462 | 0 |
Netto | R0200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 985 | 7 996 | 0 |
Intjänade premier | ||||||||||
Brutto – direkt försäkring | R0210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49 643 | 12 411 | 0 |
Xxxxxx – mottagen proportionell återförsäkring | R0220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17 847 | 4 462 | 0 |
Netto | R0300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 797 | 7 949 | 0 |
Inträffade skadekostnader | ||||||||||
Brutto – direkt försäkring | R0310 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11 154 | 3 761 | 0 |
Xxxxxx – mottagen proportionell återförsäkring | R0320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -50 318 | -3 800 | 0 |
Netto | R0400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 39 164 | 7 561 | 0 |
Ändringar inom övriga avsättningar | ||||||||||
Brutto – direkt försäkring | R0410 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Xxxxxx – mottagen proportionell återförsäkring | R0420 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0440 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Netto | R0500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uppkomna kostnader | R0550 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 526 | 2 506 | 0 |
Övriga kostnader | R1200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totala kostnader | R1300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Affärsgren för: skadeförsäkring och återförsäkringsförpliktelser (direkt försäkring och beviljad proportionell återförsäkring) | Affärsgren för: mottagen icke-proportionell återförsäkring | Totalt | |||||||
Rättsskyddsförsäkring | Assistansförsäkring | Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag | Sjukförsäkring | Olycksfall | Sjöfart, luftfart, transport | Fastigheter | |||
C0100 | C0110 | C0120 | C0130 | C0140 | C0150 | C0160 | C0200 | ||
Premieinkomst | |||||||||
Brutto – direkt försäkring | R0110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62 290 |
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring | R0120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22 308 |
Netto | R0200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 39 982 |
Intjänade premier | |||||||||
Brutto – direkt försäkring | R0210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62 054 |
Xxxxxx – mottagen proportionell återförsäkring | R0220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22 308 |
Netto | R0300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 39 746 |
Inträffade skadekostnader | |||||||||
Brutto – direkt försäkring | R0310 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7 393 |
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring | R0320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -54 118 |
Netto | R0400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 46 725 |
Ändringar inom övriga avsättningar | |||||||||
Brutto – direkt försäkring | R0410 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Xxxxxx – mottagen proportionell återförsäkring | R0420 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0440 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Netto | R0500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uppkomna kostnader | R0550 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 032 |
Övriga kostnader | R1200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totala kostnader | R1300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 032 |
S.05.02.01
Premier, ersättningar och kostnader per land
Hemland | De fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst – skadeförsäkringsåtaganden | De fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst och hemland | ||||
C0010 | C0020 | C0030 | C0040 | C0070 | ||
R0010 | ||||||
C0080 | C0090 | C0100 | C0140 | |||
Premieinkomst | ||||||
Brutto – direkt försäkring | R0110 | 62 290 | 0 | 0 | 0 | 62 290 |
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring | R0120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0140 | 22 308 | 0 | 0 | 0 | 22 308 |
Netto | R0200 | 39 982 | 0 | 0 | 0 | 39 982 |
Intjänade premier | ||||||
Brutto – direkt försäkring | R0210 | 62 054 | 0 | 0 | 0 | 62 054 |
Xxxxxx – mottagen proportionell återförsäkring | R0220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0240 | 22 308 | 0 | 0 | 0 | 22 308 |
Netto | R0300 | 39 746 | 0 | 0 | 0 | 39 746 |
Inträffade skadekostnader | ||||||
Brutto – direkt försäkring | R0310 | -7 393 | 0 | 0 | 0 | -7 393 |
Xxxxxx – mottagen proportionell återförsäkring | R0320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0340 | -54 118 | 0 | 0 | 0 | -54 118 |
Netto | R0400 | 46 725 | 0 | 0 | 0 | 46 725 |
Ändringar inom övriga avsättningar | ||||||
Brutto – direkt försäkring | R0410 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Xxxxxx – mottagen proportionell återförsäkring | R0420 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring | R0430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Återförsäkrares andel | R0440 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Netto | R0500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uppkomna kostnader | R0550 | 10 032 | 0 | 0 | 0 | 10 032 |
Övriga kostnader | R1200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totala kostnader | R1300 | 10 032 | 0 | 0 | 0 | 10 032 |
S.17.01.02
Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring
Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring | ||||||||||
Sjukvårdsförsä kring | Försäkring avseende inkomstskydd | Trygghetsförsäkring vid arbetsskada | Ansvarsförsäkring för motorfordon | Övrig motorfordonsförsä kring | Sjö-, luftfarts- och transportförsäk ring | Försäkring mot brand och annan skada på egendom | Allmän ansvarsförsäkring | Kredit- och borgensförsä kring | ||
C0020 | C0030 | C0040 | C0050 | C0060 | C0070 | C0080 | C0090 | C0100 | ||
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang associerat med återförsäkring som helhet | R0050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal | ||||||||||
Bästa skattning | ||||||||||
Premieavsättningar | ||||||||||
Brutto | R0060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -10 418 | -2 438 | 0 |
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang | R0140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bästa skattning av premieavsättningar netto | R0150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -10 418 | -2 438 | 0 |
Skadeavsättningar | ||||||||||
Brutto | R0160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 69 997 | 17 836 | 0 |
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang | R0240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 650 | 2 409 | 0 |
Bästa skattning av skadeavsättningar netto | R0250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29 347 | 15 427 | 0 |
Bästa skattning totalt – brutto | R0260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 59 579 | 15 398 | 0 |
Bästa skattning totalt – netto | R0270 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 929 | 12 989 | 0 |
Riskmarginal | R0280 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 423 | 626 | 0 |
Belopp avseende övergångsåtgärden för försäkringstekniska avsättningar | ||||||||||
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0290 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bästa skattning | R0300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Riskmarginal | R0310 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar – totalt | ||||||||||
Försäkringstekniska avsättningar – totalt | R0320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62 003 | 16 024 | 0 |
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt | R0330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 650 | 2 409 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt | R0340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 352 | 13 615 | 0 |
Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring | Beviljad icke-proportionell återförsäkring | Total skadeförsäkringsförplikt else | |||||||
Rättsskyddsför säkring | Assistansförsäkring | Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag | Icke-proportionell sjukåterförsäkring | Icke-proportionell olycksfallsåterförs äkring | Icke- proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterför säkring | Icke-proportionell egendomsåterförsäkring | |||
C0110 | C0120 | C0130 | C0140 | C0150 | C0160 | C0170 | C0180 | ||
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang associerat med återförsäkring som helhet | R0050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal | |||||||||
Bästa skattning | |||||||||
Premieavsättningar | |||||||||
Brutto | R0060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -12 856 |
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang | R0140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bästa skattning av premieavsättningar netto | R0150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -12 856 |
Skadeavsättningar | |||||||||
Brutto | R0160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 87 833 |
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang | R0240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43 060 |
Bästa skattning av skadeavsättningar netto | R0250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44 773 |
Bästa skattning totalt – brutto | R0260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 74 977 |
Bästa skattning totalt – netto | R0270 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 918 |
Riskmarginal | R0280 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 050 |
Belopp avseende övergångsåtgärden för försäkringstekniska avsättningar | |||||||||
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet | R0290 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bästa skattning | R0300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Riskmarginal | R0310 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Försäkringstekniska avsättningar – totalt | |||||||||
Försäkringstekniska avsättningar – totalt | R0320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 78 027 |
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt | R0330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43 060 |
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt | R0340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 34 967 |
S.19.01.21
Skadeförsäkringsersättningar Total skadeförsäkringsverksamhet
Skadeår/försäkringsår | Z0010 | Skadeår |
Utbetalda försäkringsersättningar brutto (ej ackumulerade)
(absolut belopp)
Utvecklingsår | Under innevarande år | Summan av år (ackumulera d) | ||||||||||||||
År | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 & + | |||||
C0010 | C0020 | C0030 | C0040 | C0050 | C0060 | C0070 | C0080 | C0090 | C0100 | C0110 | C0170 | C0180 | ||||
Föregående | R0100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0100 | 0 | 0 | |
N-9 | R0160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0160 | 0 | 0 | |
N-8 | R0170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 97 | 7 797 | 0 | 0 | 0 | R0170 | 0 | 0 | |
N-7 | R0180 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 393 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0180 | 0 | 7 894 | |
N-6 | R0190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0190 | 0 | 1 393 | |
N-5 | R0200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0200 | 0 | 0 | |
N-4 | R0210 | 0 | 0 | 9 725 | 369 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0210 | 0 | 0 | |
N-3 | R0220 | 0 | 10 090 | 2 926 | -2 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0220 | 0 | 10 093 | |
N-2 | R0230 | 3 170 | 4 436 | 32 583 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0230 | -2 000 | 11 016 | |
N-1 | R0240 | 3 725 | 23 222 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0240 | 32 583 | 40 189 | |
N | R0250 | 2 731 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0250 | 23 222 | 26 947 | |
Totalt | R0260 | 53 804 | 97 532 | |||||||||||||
Odiskonterad bästa skattning av skadeavsättningar brutto
(absolut belopp)
Utvecklingsår | Årets slut (diskonterade data) | ||||||||||||||
År | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 & + | ||||
C0200 | C0210 | C0220 | C0230 | C0240 | C0250 | C0260 | C0270 | C0280 | C0290 | C0300 | C0360 | ||||
Föregående | R0100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0100 | 0 | |
N-9 | R0160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 123 | 0 | 0 | 0 | R0160 | 0 | |
N-8 | R0170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 100 | 104 | 104 | 0 | 0 | R0170 | 103 | |
N-7 | R0180 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 165 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0180 | 0 | |
N-6 | R0190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 228 | 0 | 228 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0190 | 226 | |
N-5 | R0200 | 0 | 0 | 0 | 1 196 | 633 | 425 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0200 | 421 | |
N-4 | R0210 | 0 | 0 | 3 181 | 1 356 | 905 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0210 | 899 | |
N-3 | R0220 | 0 | 11 710 | 5 804 | 2 636 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0220 | 2 628 | |
N-2 | R0230 | 63 564 | 52 961 | 5 805 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0230 | 5 764 | |
N-1 | R0240 | 92 609 | 62 079 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0240 | 62 042 | |
N | R0250 | 15 785 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | R0250 | 15 749 | |
Totalt | R0260 | 87 833 | |||||||||||||
S.23.01.01
Kapitalbas
Totalt | Nivå 1 – utan begränsningar | Nivå 1 – begränsad | Nivå 2 | Nivå 3 | ||
C0010 | C0020 | C0030 | C0040 | C0050 | ||
Primärkapital före avdrag för ägarintressen i andra finansiella sektorer enligt artikel 68 i delegerade förordning (EU) nr 2015/35 | ||||||
Stamaktiekapital (egna aktier brutto) | R0010 | 72 568 | 72 568 | 0 | 0 | 0 |
Överkursfond relaterad till stamaktiekapital | R0030 | 4 712 | 4 712 | 0 | 0 | 0 |
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag | R0040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Efterställda medlemskonton | R0050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Överskottsmedel | R0070 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Preferensaktier | R0090 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Överkursfond relaterad till preferensaktier | R0110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Avstämningsreserv | R0130 | 32 531 | 32 531 | 0 | 0 | 0 |
Efterställda skulder | R0140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto | R0160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som ej specificeras ovan | R0180 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kapitalbas från den finansiella redovisningen som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II | ||||||
Kapitalbas från den finansiella redovisningen som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II | R0220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Avdrag | ||||||
Avdrag för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut | R0230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totalt primärkapital efter avdrag | R0290 | 109 810 | 109 810 | 0 | 0 | 0 |
Obetalt och ej infordrat garantikapital inlösningsbart på begäran | R0300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Obetalt och ej infordrat garantikapital, obetalda och ej infordrade medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som kan inlösas på begäran | R0310 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Obetalda och ej infordrade preferensaktier inlösningsbara på begäran | R0320 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder | R0330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bankkreditiv och garantier enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG | R0340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Andra bankkreditiv och garantier än enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG | R0350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Framtida fodran av ytterligare bidrag från medlemmar enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG | R0360 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Framtida fodran av ytterligare bidrag från medlemmar– andra än enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG | R0370 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Annat tilläggskapital | R0390 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sammanlagt tilläggskapital | R0400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tillgänglig och medräkningsbar kapitalbas | ||||||
Total tillgänglig kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet | R0500 | 109 810 | 109 810 | 0 | 0 | 0 |
Total tillgänglig kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet | R0510 | 109 810 | 109 810 | 0 | 0 | 0 |
Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet | R0540 | 109 810 | 109 810 | 0 | 0 | 0 |
Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet | R0550 | 109 810 | 109 810 | 0 | 0 | 0 |
Solvenskapitalkrav | R0580 | 39 333 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Minimikapitalkrav | R0600 | 38 486 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Medräkningsbar kapitalbas i förhållande till solvenskapitalkrav | R0620 | 279% | 0 | 0 | 0 | 0 |
Medräkningsbar kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav | R0640 | 285% | 0 | 0 | 0 | 0 |
Avstämningsreserv | C0060 | |
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder | R0700 | 109 810 |
Egna aktier (som innehas direkt och indirekt) | R0710 | 0 |
Förutsebarautdelningar, utskiftningar och avgifter | R0720 | 0 |
Andra primärkapitalposter | R0730 | 77 280 |
Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder | R0740 | 0 |
Avstämningsreserv | R0760 | 32 531 |
Förväntade vinster | ||
Förväntade vinster som ingår i framtida premier – livförsäkringsverksamhet | R0770 | 0 |
Förväntade vinster som ingår i framtida premier – skadeförsäkringsverksamhet | R0780 | 0 |
Totala förväntade vinster som ingår i framtida premier | R0790 | 0 |
S.25.01.21
Solvenskapitalkrav – för företag som omfattas av
standardformeln
Solvenskapitalkrav brutto | Företagsspecika parametrar | Förenklingar | ||
C0110 | C0090 | C0100 | ||
Marknadsrisk | R0010 | 28 202 | None | |
Motpartsrisk | R0020 | 9 022 | ||
Teckningsrisk för livförsäkring | R0030 | 0 | None | None |
Teckningsrisk för sjukförsäkring | R0040 | 0 | None | None |
Teckningsrisk för skadeförsäkring | R0050 | 22 226 | None | None |
Diversifiering | R0060 | -14 596 | ||
Immateriell tillgångsrisk | R0070 | 0 | ||
Primärt solvenskapitalkrav | R0100 | 44 854 | ||
Beräkning av solvenskapitalkrav | C0100 | |
Operativ risk | R0130 | 2 249 |
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar | R0140 | 0 |
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter | R0150 | -7 770 |
Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med art. 4 i direktiv 2003/41/EG | R0160 | 0 |
Solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg | R0200 | 39 333 |
Kapitaltillägg redan infört | R0210 | 0 |
Solvenskapitalkrav | R0220 | 39 333 |
Övrig information om solvenskapitalkrav | ||
Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk | R0400 | 0 |
Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del | R0410 | 0 |
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder | R0420 | 0 |
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer | R0430 | 0 |
Diversifieringseffekter till följd av aggregering av nSCR separata fonder för artikel 304 | R0440 | 0 |
S.28.01.01
Minimikapitalkrav – enbart livförsäkrings- eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring
C0010 | ||
MinimikapitalkravNLResultat | R0010 | 6 564 |
Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar netto (efter återförsäkring/specialföretag) beräknade som helhet | Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna | ||
C0020 | C0030 | ||
Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring | R0020 | 0 | 0 |
Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring | R0030 | 0 | 0 |
Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring | R0040 | 0 | 0 |
Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring | R0050 | 0 | 0 |
Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring | R0060 | 0 | 0 |
Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring | R0070 | 0 | 0 |
Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring | R0080 | 18 929 | 31 985 |
Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring | R0090 | 12 989 | 7 996 |
Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring | R0100 | 0 | 0 |
Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring | R0110 | 0 | 0 |
Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring | R0120 | 0 | 0 |
Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring | R0130 | 0 | 0 |
Icke-proportionell sjukåterförsäkring | R0140 | 0 | 0 |
Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring | R0150 | 0 | 0 |
Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring | R0160 | 0 | 0 |
Icke-proportionell egendomsåterförsäkring | R0170 | 0 | 0 |
Övergripande beräkning av minimikapitalkrav
C0070 | ||
Linjärt minimikapitalkrav | R0300 | 6 564 |
Solvenskapitalkrav | R0310 | 39 333 |
Högsta minimikapitalkrav | R0320 | 17 700 |
Lägsta minimikapitalkrav | R0330 | 9 833 |
Kombinerat minimikapitalkrav | R0340 | 9 833 |
Tröskelvärde för minimikapitalkrav | R0350 | 38 486 |
Minimikapitalkrav | R0400 | 38 486 |