ทรัพย์โดยวิธี SA จ˚ำแนกตำมประเภท
สารบัญ
บทน˚ำ 1
ขอบเขตกำรบังคบใช้ 1
1. โครงสร้ำงและควำมเพียงพอของเงินกองทุน 2
1.1 โครงสร้ำงเงินกองทุน 2
1.2 ควำมเพียงพอของเงินกองทุน 3
2. ข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับควำมเสี่ยงด้ำนต่ำง ๆ 12
2.1 ควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต 12
2.1.1 กำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต 12
2.1.2 กำรจัดชั้นและกำรด้อยค่ำของสินทรัพย์ 14
2.1.3 กำรจัดอันดับเครดิต 28
2.1.4 กำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต 33
2.2 ควำมเสี่ยงด้ำนตลำด 36
2.2.1 กำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำด 36
2.2.2 ควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำ 37
2.2.3 ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร 38
2.2.4 ฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร 41
2.3 กำรด˚ำรงสินทรัพย์สภำพxxxxxเพื่อรองรับสถำนกำรณ์ด้ำนสภำพxxxxxxxxมีควำมรุนแรง (Liquidity Coverage Ratio : LCR) 43
2.4 ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร 44
2.5 ควำมเสี่ยงด้ำนเทคโนโลยีสำรสนเทศ 46
สารบัญตาราง
ตำรำงที่ 1: โครงสร้ำงเงินกองทุน 2
ตำรำงที่ 2: ควำมเพียงพอของเงินกองทุน 3
ตำรำงที่ 3: องค์ประกอบเงินกองทุน 5
ตำรำงที่ 4: เงินกองทุนขั้นต่˚ำที่ต้องด˚ำรงส˚ำหรับควำมเสี่ยงแต่ละประเภท 6
ตำรำงที่ 5: คุณสมบัติที่ส˚ำคัญของตรำสำรทำงกำรเงินที่นับเป็นเงินกองทุน 7
ตำรำงที่ 6: กำรกระทบยอดของเงินกองทุนตำมงบกำรเงินรวมภำยใต้หลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงน 9
ตำรำงที่ 7: xxxxxค้ำงของสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินและรำยกำรนอกงบแสดงฐำนะกำรเงินที่ส˚ำคัญก่อนพิจำรณำผลกำรปรับลดควำมเสยี่ ง ด้ำนเครดิต จ˚ำแนกตำมอำยุสัญxxxxxเหลือ 15
ตำรำงที่ 8: xxxxxค้ำงของสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินและรำยกำรนอกงบแสดงฐำนะกำรเงินที่ส˚ำคัญก่อนกำรพิจำรณำปรับลดควำมเสี่ยง
ด้ำนเครดิต จ˚ำแนกตำมประเทศหรือภูมิภำคของลูกหนี้ 17
ตำรำงที่ 9: xxxxxค้ำงเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวมรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ) และเงินลงทุนในตรำสำรหนี้ก่อน พิจำรณำผลกำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต จ˚ำแนกตำมประเทศหรือภูมิภำคของลูกหนี้และตำมเกณฑ์กำรจัดชั้น 19
ตำรำงที่ 10: เงินส˚ำรองที่กันไว้และxxxxxxของxxxxxxxxxxตัดออกจำกบัญชีระหว่ำงงวดส˚ำหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวม รำยกำร ระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ) และเงินลงทุนในตรำสำรหนี้ จ˚ำแนกตำมประเทศหรือภูมิภำคของลูกหนี้ 21
ตำรำงที่ 11: xxxxxค้ำงเงินให้xxxxxxxและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวมรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ) ก่อนพิจำรณำผลกำรปรับลดควำมเสี่ยง
ด้ำนเครดิต จ˚ำแนกตำมประเภทธุรกิจและเกณฑ์กำรจัดชั้น 23
ตำรำงที่ 12: เงินส˚ำรองที่กันไว้และxxxxxxของxxxxxxxxxxตัดออกจำกบัญชีระหว่ำงงวดส˚ำหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวมรำยกำร ระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ) จ˚ำแนกตำมประเภทธุรกิจ 25
ตำรำงที่ 13: กำรกระทบยอดกำรเปลี่ยนแปลงของxxxxxxเงินส˚ำรองที่กันไว้ ส˚ำหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวมรำยกำรระหว่ำง ธxxxxรและตลำดเงิน ) 26
ตำรำงที่ 14: xxxxxค้ำงของสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินและxxxxxxเทียบเท่ำสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินของรำยกำรนอก งบแสดงฐำนะกำรเงินสุทธิจำก Specific Provision แยกตำมประเภทสินทรัพย์โดยวิธี SA 27
ตำรำงที่ 15: xxxxxค้ำงของสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินและxxxxxxเทียบเท่ำสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินของรำยกำรนอก งบแสดงฐำนะกำรเงินสุทธิจำก Specific Provision หลังพิจำรxxxxxxxxกำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตในแต่ละประเภทสินทรัพย์ จ˚ำแนกตำมแต่ละน้˚ำหนักควำมเสี่ยงโดยวิธี SA 29
ตำรำงที่ 16: xxxxxค้ำงในส่วนที่มีหลักประกันหลังพิจำรณำผลกำรหก
กลบลบหนี้ของแต่ละประเภทสน
ทรัพย์โดยวิธี SA จ˚ำแนกตำมประเภท
ของหลักประกัน 34
ตำรำงที่ 17: เงินกองทุนขั้นต่˚ำส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำนตลำดในแต่ละประเภทโดยวิธีมำตรฐำน 38
ตำรำงที่ 18: ผลกระทบจำกกำรเปลี่ยนแปลงของอัตรำดอกเบี้ยxxxxxขึ้น 100 bps ต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิ 40
ตำรำงที่ 19: ฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร 42
ตำรำงที่ 20: กำรด˚ำรงสินทรัพย์สภำพxxxxxเพื่อรองรับสถำนกำรณ์ด้ำนสภำพxxxxxxxxมีควำมรุนแรง (LCR) ของธxxxxร 43
ตำรำงที่ 21: ข้อมูลอัตรำส่วน LCR เปรียบเทียบ 44
บทน˚า
ธxxxxรxxxxxxxxxว่ำกำรบริหำรควำมเสี่ยงที่มีxxxxxxxxภำพ และกำรก˚ำกับดูแลกิจกำรตำมหลักธรรมำภิบำลxxxxx เป็นส่วน
ส˚ำคัญต่อควำมมั่นคงและควำมน่ำเชื่อถือของธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร (“กลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของ ธxxxxร”) ธxxxxรจึงมุ่งเน้นกำรพัฒนำระบบกำรบริหำรควำมเสี่ยงอย่ำงต่อเนื่องและให้ควำมส˚ำคัญว่ำ ธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงิน ของธxxxxรมีเงินกองทุนเพียงพอเพื่อรองรับกำรประกอบธุรกิจ
ธxxxxรเล็งเห็นว่ำกำรใช้กลไกตลำดในกำรก˚ำกับดูแล จะเป็นส่วนส˚ำคัญที่จะxxxxxxxxให้xxxxรพัฒนำระบบกำรบริหำรควำม เสี่ยงอย่ำงต่อเนื่อง จึงxxxxรเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวกับเงินกองทุน ระดับควำมเสี่ยง กระบวนกำรประเมินควำมเสี่ยง และควำมเพียงพอขอ ง เงินกองทุนทั้งในระดับธxxxxร(Solo Basis) และระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร (Full Consolidation Basis) ซึ่งกำรเปิดเผยข้อมูล ดังกล่ำวเป็นไปตำมแนวทำงกำรเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับกำรด˚ำรงเงินกองทุนตำมประกำศของธxxxxรแห่งประเทศไทย (“ธปท.”)
ธxxxxรxxxxรเปิดเผยข้อมูลกำรด˚ำรงเงินกองทุนตำม Basel III-หลักกำรที่ 3 โดยข้อมูลเชิงปริมำณเกี่ยวกับโครงสร้ำงและควำม เพียงพอของเงินกองทุน กำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนตลำด และกำรด˚ำรงสินทรัพย์สภำพxxxxxเพื่อรองรับสถำนกำรณ์ด้ำนสภำพxxxxxxxxมี ควำมรุนแรง (Liquidity Coverage Ratio : LCR) จะเปิดเผยเป็นรำยครึ่งปี ส˚ำหรับกำรเปิดเผยข้อมูลเชิงคุณภำพ ธxxxxรจะจัดให้xxxxร ทบทวนเป็นประจ˚ำทุกปีและทุกครั้งxxxxxxxรเปลี่ยนแปลงนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงอย่ำงมีนัยส˚ำคัญ ทั้งนี้ ธxxxxรมีแนวทำงกำร เปิดเผยเฉพำะข้อมูลที่มีนัยส˚ำคัญบนเว็บไซด์ของธxxxxรภำยใต้หัวข้อ “นักลงทุนxxxxxxxx” ภำยใน 4 เดือนนับจำกxxxxxxxงวด
ขอบเขตการบังคับใช้
กำรเปิดเผยข้อมูลกำรด˚ำรงเงินกองทุนครอบคลุมทั้งในระดับธxxxxร (Solo Basis) และระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของ ธxxxxร (Full Consolidation Basis) รวมทั้งสิ้น 10 บริษัท ประกอบด้วย
• ธxxxxรกรุงเทพ จ˚ำกัด (มหำชน) ประกอบธุรกิจธxxxxรพำณิชย์ ในฐำนะบริษัทแม่
• บำงกอกแบงค์ เบอร์ฮำด (Bangkok Bank Berhad) ประกอบธุรกิจธxxxxรพำณิชย์
• ธxxxxรกรุงเทพ (ประเทศxxx) จ˚ำกัด (Bangkok Bank (China)) ประกอบธุรกิจธxxxxรพำณิชย์
• บริษัทหลักทรัพย์จัดกำรกองทุนรวม บัวหลวง จ˚ำกัด ประกอบธุรกิจจัดกำรกองทุน
• บริษัทหลักทรัพย์จัดกำรกองทุน บำงกอกแคปปิตอล จ˚ำกัด ประกอบธุรกิจจัดกำรกองทุน
• บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จ˚ำกัด (มหำชน) ประกอบxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
• xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxธุรกิจบริหำรสินทรัพย์
• บีบีxxx xxมินี (เท็มพำตัน) เบอร์ฮำด (BBL Nominees (Tempatan) Sdn. Bhd.) ประกอบธุรกิจสนับสนุน
• บริษัท บีบีxxx (เคแมน) จ˚ำกัด (BBL (Cayman)) ประกอบธุรกิจกำรเงิน
• บริษัท บัวหลวงเวนเจอร์ส จ˚ำกัด ประกอบธุรกิจเงินร่วมลงทุน
ทั้งนี้ งบกำรเงินที่ใช้พิจำรณำควำมเพียงพอของเงินกองทุนภำยใต้หลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร และงบแสดงฐำนะกำรเงินรวมที่เผยแพร่ต่อสำธำรณะ ไม่มีควำมแตกต่ำงกัน (ดูตำรำงที่ 6)
1. โครงสร้างและความเพียงพอของเงินกองทุน
1.1 โครงสร้างเงินกองทุน
โครงสร้ำงเงินกองทุนของธxxxxรตำมประกำศหลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลเงินกองทุนตำมแนวทำง Basel III ของ ธปท. แบ่ง ออกเป็น เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ (Common Equity Tier 1) เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นตรำสำรทำงกำรเงิน (Additional Tier 1) และเงินกองทุนชั้นที่ 2 (Tier 2)
• เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ ประกอบด้วย
1) ทุนช˚ำระแล้ว
2) ส่วนเกิน(ต่˚ำกว่ำ)xxxxxxหุ้นสำมัญ
3) ทุนส˚ำรองตำมกฎหมำย
4) เงินส˚ำรองที่จัดสรรจำกก˚ำไรสุทธิ
5) ก˚ำไรสุทธิคงเหลือหลังกำรจัดสรร
6) ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ
7) รำยกำรอื่นของส่วนของxxxxของ
8) รำยกำรหักต่ำง ๆ อำทิ สินทรัพย์ไม่มีตัวตน เป็นต้น
• เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นตรำสำรทำงกำรเงิน ประกอบด้วยส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1
• เงินกองทุนชั้นที่ 2 ประกอบด้วย
1) ตรำสำรหนี้ด้อยxxxxxระยะยำวที่มีxxxxxด้อยกว่ำผู้ฝำกเงินและxxxxหนี้สำมัญ
2) เงินส˚ำรองสินทรัพย์จัดชั้นxxxx (General Provision) รวมแล้วไม่เกินร้อยละ 1.25 ของสินทรัพย์เสี่ยงด้ำนเครดิต
3) ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2
ทั้งนี้ ในกำรน˚ำแนวทำง Basel III มำบังคับใช้ ธปท. xxxxรผ่อนปรนส˚ำหรับในส่วนของตรำสำรหนี้ด้อยxxxxxxxxนับเป็น เงินกองทุนชั้นที่ 2 ซึ่งมีคุณสมบัติไม่ครบถ้วนตำมหลักเกณฑ์ Basel III ในเรื่องควำมสำมำรถในกำรรองรับผลขำดทุน (Loss Absorption) ในกรณีที่ธxxxxรไม่สำมำรถด˚ำเนินกิจกำรต่อไปได้ (At the Point of Non-viability) กล่ำวคือไม่มีเงื่อนไขให้สำมำรถแปลงเป็นหุ้นสำมัญ หรือตัดเป็นหนี้สูญ เมื่อทำงกำรตัดสินใจจะเข้ำช่วยเหลือทำงกำรเงินแก่ธxxxxร โดยธปท.ก˚ำหนดให้ทยอยลดนับเป็นเงินกองทุนในอัตรำ ร้อยละ 10 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2556 ถึงปี 2565
ตารางที่ 1: โครงสร้างเงินกองทุน
หน่วย : ล้ำนบำท
เงินกองทุน | กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ธนาคาร | ||
31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | 31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | |
เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ | 406,463 | 399,202 | 399,842 | 391,162 |
เงินกองทุนชั้นที่ 1 | 406,529 | 399,263 | 399,842 | 391,162 |
xxxxxxxxxxxxxxxxxx | 478,740 | 434,708 | 471,262 | 426,095 |
1.2 ความเพียงพอของเงินกองทุน
ในกำรบริหำรควำมเพียงพอของเงินกองทุนของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร มีเป้ำหมำยที่จะด˚ำรงฐำนะของ เงินกองทุนในระดับxxxxxxxxxxจะสนับสนุนxxxxศำสตร์กำรขยำยธุรกิจภำยใต้กรอบควำมเสี่ยงที่ยอมรับxxxxxxxในระดับธxxxxรและระดับ กลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร และเป็นไปตำมหลักเกณฑ์ของทำงกำร ตลอดจนควำมคำดxxxxของตลำด
กระบวนกำรบริหำรเงินกองทุนของธxxxxรเป็นไปตำมหลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลเงินกองทุนโดยทำงกำร โดยxxxxรประเมิน ควำมเสี่ยงและควำมเพียงพอของเงินกองทุนภำยใต้กระบวนกำร ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process) ซึ่งเป็นกำร ประเมินควำมเสี่ยงทั้งหมดที่มีนัยส˚ำคัญแบบมองไปข้ำงหน้ำ เพื่อให้ธxxxxรสำมำรถบริหำรควำมเสี่ยงได้อย่ำงเหมำะสมมีxxxxxxxxภำพ และมีระดับของเงินกองทุนxxxxxxxxxxต่อกำรด˚ำเนินธุรกิจ ทั้งภำยใต้ภำวะxxxxและภำวะวิกฤต ทั้งนี้ กระบวนกำรดังกล่ำวครอบคลุมใน ระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร
ธxxxxรค˚ำนวณควำมเพียงพอของเงินกองทุนขั้นต่˚ำตำมหลักเกณฑ์ Basel III ของธปท. ทั้งในระดับธxxxxรและระดับกลุ่ม ธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรโดยใช้วิธี Standardised Approach (SA) ส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต ควำมเสี่ยงด้ำนตลำด และควำมเสี่ยง ด้ำนปฏิบัติกำร
ภำยใต้หลักเกณฑ์ Basel III ธปท.ก˚ำหนดให้ธxxxxรพำณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร พำณิชย์ด˚ำรงเงินกองทุนขั้นต่˚ำเป็น 3 อัตรำส่วน ได้แก่ อัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของต่อสินทรัพย์เสี่ยง ไม่ต่˚ำกว่ำร้อย ละ 4.50 อัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง ไม่ต่˚ำกว่ำร้อยละ 6.00 และอัตรำส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยงไม่ต่˚ำกว่ำ ร้อยละ 8.50 และก˚ำหนดให้ด˚ำรงเงินกองทุนส่วนxxxxxเพื่อรองรับผลขำดทุนในภำวะวิกฤต (Capital Conservation Buffer) โดยให้ด˚ำรง อัตรำส่วนเงินกองทุนส่วนxxxxxอีกมำกกว่ำร้อยละ 2.50 ตั้งแต่xxxxxx 1 มกรำคม 2562 เป็นต้นไป รวมทั้ง ก˚ำหนดให้ธxxxxรในฐำนะธxxxxร พำณิชย์ที่มีนัยต่อควำมเสี่ยงเชิงระบบ (Domestic Systemically Important Banks: D-SIBs) ต้องด˚ำรงเงินกองทุนส่วนxxxxxเพื่อรองรับควำม เสียหำย (Higher Loss Absorbency) เพิ่มเติมจำกกำรด˚ำรงอัตรำส่วนเงินกองทุนขั้นต่˚ำอีกร้อยละ 1.00 โดยให้ทยอยด˚ำรงอัตรำส่วน เงินกองทุนส่วนxxxxxดังกล่ำวxxxxxxxละ 0.50 ตั้งแต่xxxxxx 1 มกรำคม 2562 และด˚ำรงxxxxxเป็นร้อยละ 1.00 ตั้งแต่xxxxxx 1 มกรำคม 2563 เป็นต้น ไป ดังนั้น ตั้งแต่xxxxxx 1 มกรำคม 2562 ธxxxxรต้องด˚ำรงอัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของต่อสินทรัพย์เสี่ยง มำกกว่ำ ร้อยละ 7.50 อัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง มำกกว่ำร้อยละ 9.00 และอัตรำส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยง
มำกกว่ำร้อยละ 11.50 และตั้งแต่xxxxxx 1 มกรำคม 2563 ธxxxxรต้องด˚ำรงอัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของต่อสินทรัพย์
เสี่ยง มำกกว่ำร้อยละ 8.00 อัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง มำกกว่ำร้อยละ 9.50 และอัตรำส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อ
สินทรัพย์เสี่ยง มำกกว่ำร้อยละ 12.00
นอกจำกนี้ ธปท. อำจก˚ำหนดให้xxxxรด˚ำรงเงินกองทุนเพิ่มเติมเพื่อรองรับควำมเสี่ยงเชิงระบบที่อำจเกิดขึ้นในช่วงเศรษฐกิจขำ ลง (Countercyclical Buffer) xxxxxอีกสูงสุดไม่เกินร้อยละ 2.50 ซึ่ง ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2562 ธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรxxxxxx เงินกองทุนเพียงพอเพื่อรองรับเงินกองทุนส่วนxxxxxดังกล่ำวแล้ว
ตารางที่ 2: ความเพียงพอของเงินกองทุน
เงินกองทุน | กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ธนาคาร | ||
31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | 31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | |
เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ | 17.01% | 16.78% | 17.14% | 16.81% |
xxxxxxxxxxxxxxที่ 1 | 17.01% | 16.79% | 17.14% | 16.81% |
xxxxxxxxxxxxxxxxxx | 20.04% | 18.28% | 20.20% | 18.31% |
อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง
ระดับกลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร (Full Consolidation Basis)
ระดับธนาคาร (Solo Basis)
หมำยเหตุ : ธปท. ก˚ำหนดให้ด˚ำรงเงินกองทุนส่วนxxxxxเพื่อรองรับผลขำดทุนในภำวะวิกฤต (Capital Conservation Buffer) โดย ก˚ำหนดให้ด˚ำรงอัตรำส่วนเงินกองทุนส่วนxxxxxอีกมำกกว่ำร้อยละ 2.50 ตั้งแต่xxxxxx 1 มกรำคม 2562เป็นต้นไป และให้ ด˚ำรงเงินกองทุนส่วนxxxxxเพื่อรองรับควำมเสียหำยส˚ำหรับธxxxxรพำณิชย์ที่มีนัยต่อควำมเสี่ยงเชิงระบบ (Higher Loss Absorbency) ในรูปของเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ โดยก˚ำหนดให้ทยอยด˚ำรงอัตรำส่วน เงินกองทุนส่วนxxxxxอีกร้อยละ 0.50 เริ่มตั้งแต่ 1 มกรำคม 2562 และด˚ำรงxxxxxเป็นร้อยละ 1.00 ตั้งแต่xxxxxx 1
มกรำคม 2563 เป็นต้นไป
ตารางที่ 3: องค์ประกอบเงินกองทุน
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
องค์ประกอบเงินกองทุน | กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ธนาคาร | ||
31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | 31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | |
เงินกองทุนชั้นที่ 1 | 406,529 | 399,263 | 399,842 | 391,162 |
เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ | 406,463 | 399,202 | 399,842 | 391,162 |
ทุนช˚ำระแล้ว | 19,088 | 19,088 | 19,088 | 19,088 |
ส่วนเกินxxxxxxหุ้น | 56,346 | 56,346 | 56,346 | 56,346 |
ทุนส˚ำรองตำมกฎหมำย | 24,000 | 23,500 | 24,000 | 23,500 |
เงินส˚ำรองที่จัดสรรจำกก˚ำไรสุทธิ | 106,500 | 101,500 | 106,500 | 101,500 |
ก˚ำไรสุทธิคงเหลือจำกกำรจัดสรร | 170,789 | 161,167 | 157,182 | 147,000 |
รำยกำรอื่นของส่วนของxxxxของ | 33,678 | 41,917 | 39,600 | 46,956 |
รำยกำรหักจำกเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ | (3,938) | (4,316) | (2,874) | (3,228) |
เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็น Additional Tier 1 | 66 | 61 | - | - |
ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม | 66 | 61 | - | - |
เงินกองทุนชั้นที่ 2 | 72,211 | 35,445 | 71,420 | 34,933 |
1หุ้นกู้ด้อยxxxxx* | 45,546 | 8,860 | 45,546 | 8,860 |
เงินส˚ำรองสินทรัพย์จัดชั้นxxxx (General Provision) | 26,648 | 26,569 | 25,874 | 26,073 |
ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม | 17 | 16 | - | - |
เงินกองทุนทั้งสิ้นตามกฎหมาย | 478,740 | 434,708 | 471,262 | 426,095 |
*องค์ประกอบของเงินกองทุนที่จะมีการทยอยนับเข้า(หักออก)
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ธนาคาร | |||
ณ xxxxxx 31 ธันวาคม 2562 | ส่วนที่นับเป็น เงินกองทุน | ยอดคงเหลือที่ จะทยอยนับเข้า (หักออก) | ส่วนที่นับเป็น เงินกองทุน | ยอดคงเหลือที่จะ ทยอยนับเข้า (หักออก) |
กำรทยอยนับเข้ำ(หักออก)ที่อัตรำร้อยละ 10 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2556 - 2565 | ||||
1หุ้นกู้ด้อยxxxxx | 45,546 | (8,860) | 45,546 | (8,860) |
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ธนาคาร | |||
ณ xxxxxx 30 มิถุนายน 2562 | ส่วนที่นับเป็น เงินกองทุน | ยอดคงเหลือที่ จะทยอยนับเข้า (หักออก) | ส่วนที่นับเป็น เงินกองทุน | ยอดคงเหลือที่จะ ทยอยนับเข้า (หักออก) |
กำรทยอยนับเข้ำ(หักออก)ที่อัตรำร้อยละ 10 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2556 – 2565 | ||||
1หุ้นกู้ด้อยxxxxx | 8,860 | (8,860) | 8,860 | (8,860) |
ตารางที่ 4: เงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงส˚าหรับความเสี่ยงแต่ละประเภท
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
ประเภทความเสี่ยง | กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ธนาคาร | ||
31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | 31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | |
เงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงส˚าหรับความเสี่ยงด้านเครดิต | 181,211 | 180,673 | 177,762 | 177,302 |
ลูกหนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ | 178,917 | 178,140 | 175,481 | 174,785 |
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำระหว่ำง | ||||
ประเทศ (MDBs1) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ | ||||
และรัฐวิสำหกจิ (PSEs2) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ | ||||
ภำครัฐบำล | 3,268 | 3,068 | 3,266 | 3,061 |
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxxส่วน | ||||
xxxxxxxx องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำม | ||||
เสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงนิ | 10,611 | 9,422 | 9,947 | 8,843 |
- ลูกหนี้ธุรกจิ เอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของ | ||||
รัฐและรัฐวิสำหกจิ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ | ||||
ธุรกิจเอกชน | 130,842 | 130,780 | 125,651 | 125,543 |
- ลูกหนี้รำยย่อย | 11,868 | 12,049 | 11,795 | 11,964 |
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 8,526 | 8,011 | 8,525 | 8,010 |
- สินทรัพย์อื่น | 13,802 | 14,810 | 16,297 | 17,364 |
ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ | 2,294 | 2,533 | 2,281 | 2,517 |
เงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงส˚าหรับความเสี่ยงด้านตลาด | 5,306 | 5,205 | 4,569 | 4,729 |
- ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย | 3,421 | 3,578 | 3,417 | 3,566 |
- ควำมเสี่ยงด้ำนรำคำตรำสำรทุน | 754 | 484 | - | - |
- ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำแลกเปลี่ยน | 1,131 | 1,143 | 1,152 | 1,163 |
- ควำมเสี่ยงด้ำนรำxxxxxค้ำโภคภัณฑ์ | - | - | - | - |
เงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงส˚าหรับความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ | 16,579 | 16,292 | 15,947 | 15,722 |
รวมเงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงทั้งสิ้น | 203,096 | 202,170 | 198,278 | 197,753 |
หมำยเหตุ
1 Multilateral Development Banks
2 Non-central Government Public Sector Entities
ตารางที่ 5: คุณสมบัติที่ส˚าคัญของตราสารทางการเงินที่นับเป็นเงินกองทุน
หุ้นสามัญ หุ้นกู้ด้อยxxxxx 1 หุ้นกู้ด้อยxxxxx 2
ผู้ออก ธxxxxรกรุงเทพ จ˚ำกัด (มหำชน) ธxxxxรกรุงเทพ จ˚ำกัด (มหำชน) สำขำ ฮ่องกง
รุ่นหรือหมำยเลขของตรำสำร (ISIN Code) TH0001010006 USY0606WBQ25 (Reg S) US059895AH54 (144A)
ธxxxxรกรุงเทพ จ˚ำกัด (มหำชน) สำขำ ฮ่องกง
USY0606WCA63 (Reg S) US059895AT92 (Rule 144A)
การนับตราสารเข้าเป็นเงินกองทุนตามหลักเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย
ประเภทของเงินกองทุน | เงินกองทุนชั้นที่ 1 | เงินกองทุนชั้นที่ 2 | เงินกองทุนชั้นที่ 2 |
คุณสมบัติครบถ้วนตำมหลักเกณฑ์ Basel III | ครบถ้วน | ไม่ครบถ้วน | ครบถ้วน |
คุณสมบัติที่ขำดตำมหลักเกณฑ์ Basel III | - | ขำดคุณสมบัติ Loss Absorption | - |
กำรทยอยลดนับเงินกองทุน นับได้เต็มจ˚ำนวน ทยอยลดนับปีละ 10% นับได้เต็มจ˚ำนวน (ทยอยลดนับปีละ
20% หลังปีที่ 10)
จัดอยู่ในระดับธxxxxรพำณิชย์ / ระดับกลุ่มธุรกิจทำง กำรเงิน
ระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินและระดับ ธxxxxรพำณิชย์
ระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินและระดับ ธxxxxรพำณิชย์
ระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินและระดับ ธxxxxรพำณิชย์
จ˚ำนวนที่นับเป็นเงินกองทุน (สุทธิจำกกำรทยอยลดนับ) (ล้ำนบำท)
19,088 8.860 36,686
xxxxxxที่ตรำไว้ (Par Value) 10 บำท 1,000 เหรียญสหรัฐ 1,000 เหรียญสหรัฐ
กำรจัดประเภทตำมหลักกำรบัญชี ส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินที่วัดมูลค่ำด้วยรำxxxxxตัด จ˚ำหน่ำย
หนี้สินที่วัดมูลค่ำด้วยรำxxxxxตัด จ˚ำหน่ำย
xxxxxxออก (Original Date) | Multiple | 28 มกรำคม 2542 | 25 กันยำยน 2562 |
ก˚ำหนดระยะเวลำกำรช˚ำระคืน | ไม่มีก˚ำหนดระยะเวลำกำรช˚ำระคืน | มีก˚ำหนดระยะเวลำกำรช˚ำระคืน | มีก˚ำหนดระยะเวลำกำรช˚ำระคืน |
วันครบก˚ำหนด (Original Maturity Date) | ไม่มีวันครบก˚ำหนด | 15 มีนำคม 2572 | 25 กันยำยน 2577 |
ธxxxxรสำมำรถไถ่ถอนตรำสำรทำงกำรxxxxxxxxได้รับ กำรอนุมัติจำกผู้ก˚ำกับดูแลหรือxxx
xxxxxxมีxxxxxไถ่ถอน xxxxxxมีภำระผูกพันในกำรไถ่ถอนและ จ˚ำนวนเงินในกำรไถ่ถอน
ไม่สำมำรถ กำรไถ่ถอนก่อนก˚ำหนดต้องได้รับ อนุญำตจำกธปท.ก่อน
ธxxxxรมีxxxxxxxxจะไถ่ถอนในกรณีxxxxx xxรเปลี่ยนแปลงกฎหมำยภำษีหรือกำร ตีควำมกฎหมำยภำษีของประเทศไทย และ/หรือฮ่องกง ซึ่งมีผลท˚ำให้ธxxxxร มีภำระต้องช˚ำระเงินเพิ่มเติม
กำรไถ่ถอนก่อนก˚ำหนดต้องได้รับ อนุญำตจำกธปท.ก่อน
ธxxxxรมีxxxxxxxxจะไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อย xxxxxเมื่อครบ 10 ปี หรือ ในกรณีxxxxx
xxรเปลี่ยนแปลงทำงกฎหมำยภำษีหรือ หลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลด้ำนกองทุนที่ เกี่ยวข้อง โดยต้องได้รับควำมเห็นชอบ
(Additional Amounts) ในส่วนที่
- เกี่ยวกับภำษีหัก ณ ที่จ่ำย โดยจะต้องไถ่
ถอนทั้งจ˚ำนวนในรำคำที่ตรำไว้รวม ดอกเบี้ยxxค้ำง
จำกธxxxxรแห่งประเทศไทย ทั้งนี้ จ˚ำนวนเงินในกำรไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อย xxxxxต้องเท่ำกับต้นxxxxxxค้ำงทั้งหมด บวกด้วยดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นแล้ว โดยต้อง xxxxรปรับปรุงแก้ไขหลังจำกกำรเกิด
เหตุกำรณ์ที่ธxxxxรไม่สำมำรถด˚ำเนิน ธุรกิจต่อไปxxx
xxxxxxมีxxxxxไถ่ถอนในภำยหลัง - ทุกวันหลังวันออกหุ้นกู้ -
ตารางที่ 5: คุณสมบัติที่ส˚าคัญของตราสารทางการเงินที่นับเป็นเงินกองทุน (ต่อ)
หุ้นสามัญ | หุ้นกู้ด้อยxxxxx 1 | หุ้นกู้ด้อยxxxxx 2 | |
ดอกเบี้ยและผลตอบแทน | |||
ผลตอบแทน / เงินปันผลแบบxxxxxหรือลอยตัว | ธxxxxรเป็นผู้ก˚ำหนดจ˚ำนวนเงินปันผล | อัตรำดอกเบี้ยxxxxx | อัตรำดอกเบี้ยxxxxx |
อัตรำผลตอบแทน | ตำมกำรประกำศจ่ำยเงินปันผล | 9.025 %ต่อปี | 3.733 %ต่อปี |
Dividend Stopper | ไม่มี | ไม่มี | ไม่มี |
ธxxxxรมีอ˚ำนำจเต็มที่ในกำรยกเลิกกำรจ่ำยดอกเบี้ยหรือ ผลตอบแทนอื่นใดได้เองทั้งหมด หรือบำงส่วน หรือตำม ค˚ำสั่งxxxxxxรับจำกธปท. | มีอ˚ำนำจเต็มที่ | ตำมค˚ำสั่งxxxxxxรับจำกธปท. | ตำมค˚ำสั่งxxxxxxรับจำกธปท. |
เงื่อนไขที่เป็นแรงจูงใจให้ธxxxxรไถ่ถอนก่อนก˚ำหนด xxxx ก˚ำหนดอัตรำผลตอบแทนให้สูงขึ้นในลักษณะขั้นบันได (Step Up) | ไม่มี | ไม่มี | ไม่มี |
กำรสะสมผลตอบแทน | ไม่สะสมผลตอบแทน | ไม่สะสมผลตอบแทน | ไม่สะสมผลตอบแทน |
สำมำรถแปลงสภำพเป็นหุ้นสำมัญxxx | xxxสำมำรถ | ไม่สำมำรถ | ไม่สำมำรถ |
คุณสมบัติในกำรลดxxxxxx (Write Down) | ไม่มีกำรลดxxxxxx | ไม่มีกำรลดxxxxxx | มีคุณสมบัติในกำรลดxxxxxx |
สถำนะของล˚ำดับกำรด้อยxxxxxในกรณีxxxxxxxรช˚ำระบัญชี | ผู้ถือหุ้นสำมัญจะได้รับช˚ำระเงินเป็น ล˚ำดับสุดท้ำย ในกรณีที่ธxxxxรเลิก กิจกำร | ผู้ถือตรำสำรหนี้ด้อยxxxxxจะได้รับช˚ำระ เงินในล˚ำดับหลังจำกxxxxหนี้บุริมสิทธิ ผู้ ฝำกเงิน และxxxxหนี้สำมัญของธxxxxร ในกรณีที่ธxxxxรเลิกกิจกำร | xxxxxของผู้ถือหุ้นกู้ด้อยxxxxxxxxจะได้รับ ช˚ำระหนี้ในกรณีxxxxรช˚ำระหนี้ของ ธxxxxร จะมีล˚ำดับต่˚ำกว่ำผู้ฝำกเงินและ xxxxหนี้ทั้งหลำยในส่วนที่เกี่ยวกับหนี้/ ควำมรับผิด ซึ่งตำมข้อตกลงที่เกี่ยวข้อง มีล˚ำดับสูงกว่ำหุ้นกู้ด้อยxxxxx |
ตารางที่ 6: การกระทบยอดของเงินกองทุนตามงบการเงินรวมภายใต้หลักเกณฑ์การก˚ากับดูแลกลุ่มธุรกิจทางการเงิน
เงินกองทุนในระดับกลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร
หน่วย: ล้ำนบำท
รายการ | 31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | แหล่งอ้างอิง ในงบการเงิน |
จ˚านวนเงิน | จ˚านวนเงิน | ||
เงินกองทุนชั้นที่ 1 | |||
เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | |||
ทุนช˚ำระแล้ว (หุ้นสำมัญ) หลังหักหุ้นสำมัญซื้อคืน | 19,088 | 19,088 | A |
ส่วนเกินxxxxxxหุ้นสำมัญ | 56,346 | 56,346 | B |
ทุนส˚ำรองตำมกฎหมำย | 24,000 | 23,500 | C |
เงินส˚ำรองxxxxxxจัดสรรจำกก˚ำไรสุทธิเมื่อสิ้นงวดกำรบัญชี | 106,500 | 101,500 | D |
ก˚ำไรสุทธิคงเหลือหลงั จำกกำรจัดสรร | 170,789 | 161,167 | E |
ก˚ำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสะสม | |||
กำรเปลี่ยนแปลงในส่วนเกินทุนจำกกำรตีรำคำที่ดิน xxxxร หรือห้องชุดในxxxxรชุด | 21,631 | 22,105 | F |
ก˚ำไร (ขำดทุน) จำกกำรวัดมูลค่ำเงินลงทุนเผื่อขำยของตรำสำรหนี้และตรำสำรทุน | 28,135 | 34,253 | G |
ก˚ำไร (ขำดทุน) จำกกำรแปลงค่ำงบกำรเงินจำกกำรด˚ำเนินงำนในต่ำงประเทศ | (16,090) | (14,442) | H |
รำยกำรอื่นxxxxxรเปลี่ยนแปลงที่เกิดจำกผู้เป็นxxxxของ | 2 | 1 | I |
รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของก่อนรายการปรับและรายการหัก | 410,401 | 403,518 | |
รำยกำรปรับเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ | - | - | |
รำยกำรหักจำกเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ | |||
สินทรัพย์ไม่มีตัวตน (ค่ำลิขสิทธิ์ซอฟแวร์คอมพิวเตอร์) | (1,760) | (1,880) | J |
สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอกำรตัดบัญชี | (2,178) | (2,436) | K |
รวมรายการหักจากเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | (3,938) | (4,316) | |
รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | 406,463 | 399,202 | |
เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็น Additional Tier 1 | |||
ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม | 66 | 61 | L |
รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 | 406,529 | 399,263 | |
เงินกองทุนชั้นที่ 2 | |||
เงินxxxxxxรับจำกกำรออกตรำสำรหนี้ด้อยxxxxx | 45,546 | 8,860 | M |
เงินส˚ำรองสินทรัพย์จัดชั้นxxxx (General Provision) | 26,648 | 26,569 | N |
ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม | 17 | 16 | O |
รวมเงินกองทุนชั้นที่ 2 | 72,211 | 35,445 | |
รวมเงินกองทุนตามกฎหมายทั้งสิ้น | 478,740 | 434,708 |
31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | แหล่งอ้างอิงของ รายการที่เกี่ยวข้อง กับเงินกองทุน | |
รายการ | จ˚านวนเงิน | จ˚านวนเงิน | |
สินทรัพย์ | |||
เงินสด | 58,090 | 55,151 | |
รำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงินสุทธิ | 472,349 | 505,175 | |
สินทรัพย์ตรำสำรxxxxxxxx | 49,807 | 48,046 | |
เงินลงทุนสุทธิ | 647,697 | 584,481 | |
เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ | 1,737 | 1,727 | |
เงินให้สินเชื่อแกล่ ูกหนี้และดอกเบี้ยค้ำงรับสุทธิ เงินให้สินเชื่อแกล่ ูกหนี้ | 2,061,835 | 2,017,901 | |
ดอกเบี้ยค้ำงรับ | 4,013 | 5,265 | |
รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 2,065,848 | 2,023,166 | |
หัก รำยได้รอตัดบัญชี | (526) | (587) | |
หัก xxxxxxxxหนี้สงสัยจะสูญ | (167,766) | (145,889) | |
ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุน | (26,648) | (26,569) | N |
หัก xxxxxxxxกำรปรับxxxxxxจำกกำรปรับโครงสร้ำงหนี้ | (6,510) | (6,733) | |
รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | 1,891,046 | 1,869,957 | |
ภำระของxxxxxxจำกกำรรับรอง | 1,627 | 1,398 | |
ทรัพย์สินรอกำรขำยสุทธิ | 9,363 | 10,341 | |
ที่ดิน xxxxรและอุปกรณ์สุทธิ | 40,754 | 41,810 | |
สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ | 1,760 | 1,880 | |
ส่วนที่หักจำกเงินกองทุน | (1,760) | (1,880) | J |
สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอตัดบัญชี | 4,542 | 4,244 | |
ส่วนที่หักจำกเงินกองทุน | (2,178) | (2,436) | K |
หลักประกันที่น˚ำไปวำงกับคู่สัญญำทำงกำรเงิน | 17,507 | 5,413 | |
สินทรัพย์อื่นสุทธิ | 20,464 | 16,486 | |
รวมสินทรัพย์ | 3,216,743 | 3,146,109 | |
หนี้สิน | |||
เงินรับฝำก | 2,370,792 | 2,352,679 | |
รำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน | 134,346 | 119,904 | |
หนี้สินจ่ำยคืนเมื่อทวงถำม | 5,523 | 7,726 | |
หนี้สินตรำสำรxxxxxxxx | 37,837 | 32,655 | |
ตรำสำรหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 144,681 | 111,103 | |
ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุน | 45,546 | 8,860 | M |
ภำระของธxxxxรจำกกำรรับรอง | 1,627 | 1,398 | |
ประมำณกำรหนี้สิน | 18,702 | 16,805 | |
หนี้สินภำษีเงินได้รอตัดบัญชี | 2,364 | 1,808 | |
หนี้สินอื่น | 72,755 | 78,531 | |
รวมหนี้สิน | 2,788,627 | 2,722,609 |
31 | ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | แหล่งอ้างอิงของ รายการที่เกี่ยวข้อง กับเงินกองทุน |
รายการ | จ˚านวนเงิน | จ˚านวนเงิน | |
ส่วนของเจ้าของ | |||
ทุนเรือนหุ้น | |||
ทุนจดทะเบียน | |||
หุ้นบุริมสิทธิ | 17 | 17 | |
หุ้นสำมัญ | 39,983 | 39,983 | |
ทุนที่ออกและช˚ำระแล้ว | |||
หุ้นสำมัญ | 19,088 | 19,088 | A |
ส่วนเกินxxxxxxหุ้นสำมัญ | 56,346 | 56,346 | B |
องค์ประกอบอื่นของส่วนของxxxxของ | 34,472 | 42,716 | |
ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุน | 33,678 | 41,917 | F, G, H, I |
ก˚ำไรสะสม | |||
จัดสรรแล้ว | |||
ทุนส˚ำรองตำมกฎหมำย | 24,000 | 23,500 | C |
อื่น ๆ | 106,500 | 101,500 | D |
ยังxxxxxxจัดสรร | 187,345 | 180,011 | |
ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุน | 170,789 | 161,167 | E |
รวมส่วนของบริษัทใหญ่ | 427,751 | 423,161 | |
ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม | 365 | 339 | |
ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 | 66 | 61 | L |
ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 | 17 | 16 | O |
รวมส่วนของเจ้าของ | 428,116 | 423,500 | |
รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ | 3,216,743 | 3,146,109 |
หมำยเหตุ
1 งบกำรเงินภำยใต้หลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรและงบแสดงฐำนะกำรเงินรวม ของธxxxxรที่เผยแพร่ต่อสำธำรณะ ไม่มีควำมแตกต่ำงกัน
2. ข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านต่างๆ
กำรบริหำรควำมเสี่ยงเป็นพื้นฐำxxxxส˚ำคัญในกำรประกอบธุรกิจของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร โดยxxxxx xxรก˚ำหนดแนวทำงในกำรบริหำรควำมเสี่ยงแต่ละด้ำนเพื่อให้แน่ใจได้ว่ำธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีกลไกก˚ำกับดูแล กำรบริหำรควำมเสี่ยงที่มีxxxxxxxxภำพ ในช่วงที่ผ่ำนมำ ธxxxxรได้วิเครำะห์ถึงปัจจัยควำมเสี่ยงส˚ำคัญที่อำจมีผลกระทบต่อกำรประกอบ ธุรกิจกำรเงิน และน˚ำมำปรับปรุงโครงสร้ำงองค์กร ตลอดจนกระบวนกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนต่ำงๆ อย่ำงต่อเนื่อง เพื่อเสริมสร้ำงให้ ระบบกำรบริหำรควำมเสี่ยงของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีxxxxxxxxภำพได้มำตรฐำนเทียบเคียงระดับสำกล และ รองรับกำรบริหำรควำมเสี่ยงตำมแนวทำงของ ธปท.
คณะกรรมกำรก˚ำกับควำมเสี่ยง คณะกรรมกำรบริหำร และผู้บริหำรระดับสูง มีบทบำทส˚ำคัญในกำรก˚ำหนดนโยบำยกำร บริหำรควำมเสี่ยง ทบทวนควำมเหมำะสมของนโยบำย และระบบกำรบริหำรควำมเสี่ยง ก˚ำหนดกลยุทธ์ในกำรบริหำรควำมเสี่ยง ตลอดจน ดูแลและติดตำมควำมเสี่ยงของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรให้อยู่ในระดับที่เหมำะสมเพื่อให้สอดคล้องกับนโยบำยกำร บริหำรควำมเสี่ยงxxxxxxรับอนุมัติจำกคณะกรรมกำรธxxxxร
กระบวนกำรบริหำรควำมเสี่ยงของธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรประกอบด้วย กำรระบุควำม เสี่ยงส˚ำคัญซึ่งจะส่งผลอย่ำงมีนัยส˚ำคัญต่อกำรด˚ำเนินธุรกิจ กำรประเมินควำมเสี่ยงแต่ละประเภท กำรติดตำมและควบคุมควำมเสี่ยงให้อยู่ ภำยในระดับที่เหมำะสม และกำรรำยงำนควำมเสี่ยงประเภทต่ำงๆ ให้ผู้เกี่ยวข้องรับทรำบเพื่อให้สำมำรถบริหำรและ/หรือจัดกำรควำมเสี่ยง ได้ทันต่อเหตุกำรณ์
หลักกำรส˚ำคัญxxxxxรบริหำรควำมเสี่ยง ตั้งอยู่บนพื้นฐำxxxxให้หน่วยงำนธุรกิจ ซึ่งด˚ำเนินธุรกิจที่ก่อให้เกิดควำมเสี่ยงมีหน้ำที่ ต้องรับผิดชอบต่อกำรบริหำรควำมเสี่ยงต่ำงๆ อย่ำงต่อเนื่อง และให้ระดับควำมเสี่ยงอยู่ภำยในขอบเขตxxxxxxรับกำรอนุมัติ ตลอดจน สอดคล้องกับนโยบำยควำมเสี่ยงโดยรวมของธxxxxรxxxxxxรับกำรอนุมัติจำกคณะกรรมกำรธxxxxร โดยหน่วยงำนบริหำรควำมเ สี่ยงท˚ำ หน้ำที่ติดตำมและควบคุมควำมเสี่ยงอย่ำงต่อเนื่องสม่˚ำเสมอ นอกจำกนี้ มีหน่วยงำนตรวจสอบภำยในท˚ำหน้ำที่ในกำรตรวจสอบกำร ปฏิบัติงำนของหน่วยงำนบริหำรควำมเสี่ยงรวมถึงกำรปฏิบัติงำนของหน่วยงำxxxxมีธุรกรรมเกี่ยวข้องกับควำมเสี่ยงด้ำนต่ำงๆ เพื่อประเมิน xxxxxxxxxx ควำมเพียงพอและเหมำะสมของระบบควบคุมภำยใน
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีแนวทำงในกำรบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต ควำมเสี่ยง ด้ำนตลำด และควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร ดังนี้
2.1 ความเสี่ยงด้านเครดิต
ควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่ลูกหนี้หรือคู่สัญxxxxxสำมำรถปฏิบัติตำมสัญxxxxxเกี่ยวข้องกับกำรให้สินเชื่อ กำร ลงทุน และกำรก่อภำระxxxxxx xxxx ลูกหนี้ไม่สำมำรถช˚ำระเงินต้นหรือดอกเบี้ยตำมที่ตกลงไว้ในสัญญำ เป็นต้น
2.1.1 การบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต
ธxxxxรได้ก˚ำหนดกระบวนกำรอ˚ำนวยสินเชื่อโดยครอบคลุมถึงกำรก˚ำหนดนโยบำยสินเชื่อ กำรจัดระดับควำมเสี่ยงด้ำน สินเชื่อของxxxxxx ตลอดจนก˚ำหนดเงื่อนไขและอ˚ำนำจในกำรอนุมัติสินเชื่อตำมระดับต่ำงๆ ขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจและ /หรือขนำดของ วงเงิน เป็นต้น ในกำรพิจำรณำสินเชื่อธุรกิจโดยทั่วไป ธxxxxรจะพิจำรณำวัตถุประสงค์ในกำรขอกู้ ประเมินควำมสำมำรถในกำรช˚ำระคืน เงินกู้จำกกระแสเงินสดจำกกำรด˚ำเนินงำน ควำมเป็นไปได้ทำงธุรกิจ ควำมสำมำรถของผู้บริหำร ตลอดจนหลักทรัพย์ค้˚ำประกัน และจัดให้ xxxxรทบทวนสินเชื่อ รวมถึงระดับควำมเสี่ยงของสินเชื่อเป็นประจ˚ำ โดยธxxxxรได้จัดตั้งสำยงำนเพื่อติดตำมดูแล และบริหำรควำมเสี่ยงที่ เกี่ยวข้อง ได้แก่
• สำยบริหำรควำมเสี่ยง ท˚ำหน้ำที่วิเครำะห์และรำยงำนสถำนะควำมเสี่ยงของธxxxxรในด้ำนต่ำงๆ ตลอดจนให้ ข้อเสนอแนะเพื่อใช้ประกอบกำรพิจำรณำปรับปรุงนโยบำยด้ำนควำมเสี่ยงโดยรวมของธxxxxรและเพื่อรองรับกฎเกณฑ์ ใหม่ๆ รวมทั้งมำตรฐำนสำกล ตลอดจนดูแลกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนต่ำงๆ ให้เป็นไปตำมนโยบำยของคณะกรรมกำร ก˚ำกับควำมเสี่ยง
• สำยบริหำรสินเชื่อ ท˚ำหน้ำที่บริหำรควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต โดยก˚ำกับดูแลและติดตำมกำรอ˚ำนวยสินเชื่อให้เป็นไปตำม นโยบำยสินเชื่อของธxxxxร สำยงำนนี้ประกอบด้วย หน่วยงำนต่ำงๆ คือ หน่วยงำนนโยบำยสินเชื่อ หน่วยงำนกลั่นกรอง สินเชื่อ หน่วยงำนบริหำร Portfolio หน่วยงำนสอบทำนสินทรัพย์เสี่ยง หน่วยงำนบริหำรสินเชื่อพิเศษ หน่วยงำน ประนอมหนี้และกฎหมำย และหน่วยงำนทรัพย์สิน ซึ่งแต่ละหน่วยงำนมีหน้ำที่และควำมรับผิดชอบสรุปได้ดังต่อไปนี้
- หน่วยงำนนโยบำยสินเชื่อ มีหน้ำที่ดูแลโครงสร้ำงนโยบำยสินเชื่อ ประสำนงำนในกำรปรับปรุง เปลี่ยนแปลง และเผยแพร่นโยบำย มำตรฐำน และกระบวนกำรสินเชื่อ ติดตำมดูแลกรณีxxxxxxxเกณฑ์ของนโยบำยสินเชื่อ และ รวบรวมควำมคิดเห็นต่ำงๆ เพื่อน˚ำมำพิจำรณำปรับปรุงนโยบำยสินเชื่อ
- หน่วยงำนกลั่นกรองสินเชื่อ มีหน้ำที่กลั่นกรองสินเชื่อที่น˚ำเสนอโดยสำยธุรกิจต่ำงๆ ดูแลให้กำรอ˚ำนวยสินเชื่อ เป็นไปตำมนโยบำยและมำตรฐำนกำรพิจำรณำสินเชื่อ มีโครงสร้ำงสินเชื่อที่เหมำะสม ทบทวนผลกำรจัดระดับ ควำมเสี่ยงสินเชื่อของxxxxxx รวมทั้งสนับสนุนให้เกิดวัฒนธรรมสินเชื่อxxxxx และกระบวนกำรอ˚ำนวยสิ นเชื่อมี ระบบและเชื่อถือได้
- หน่วยงำนบริหำร Portfolio มีหน้ำที่วิเครำะห์และเสนอแนะกำรเปลี่ยนแปลงโครงสร้ำงของ Portfolio กำร ก˚ำหนดสัดส่วนที่เหมำะสมของ Portfolio และกำรตั้งส˚ำรองหนี้สูญในระดับ Portfolio พัฒนำและดูแลเครื่องมือ และวิธีกำรที่ใช้ในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนสินเชื่อ สร้ำงฐำนข้อมูลด้ำนสินเชื่อ ตลอดจนควบคุมดูแลมำตรฐำน กำรจัดกำรที่เกี่ยวข้อง
- หน่วยงำนสอบทำนสินทรัพย์เสี่ยง มีหน้ำที่สอบทำนกระบวนกำรบริหำรสินเชื่อและคุณภำพสินเชื่อ ประเมิน ควำมxxxxxxxxxxxxรตั้งส˚ำรองหนี้สูญ และประเมินผลกำรปฏิบัติตำมนโยบำย กฎ xxxxxxx และมำตรฐำนกำร พิจำรณำสินเชื่อ
- หน่วยงำนบริหำรสินเชื่อพิเศษ มีหน้ำที่ดูแลบริหำรจัดกำรหนี้ด้อยคุณภำพ ก˚ำหนดกลยุทธ์พร้อมทั้งด˚ำเนินกำร แก้ไขและกำรปรับปรุงโครงสร้ำงหนี้
- หน่วยงำนประนอมหนี้และกฎหมำย มีหน้ำที่ด˚ำเนินกำรให้xxxxรฟ้องร้องหรือxxxxxxxxxxxยอมควำมหรือยึด ทรัพย์ขำยทอดตลำด
- หน่วยงำนทรัพย์สิน ท˚ำหน้ำที่บริหำรและขำยทรัพย์สินรอกำรขำยxxxxxxรับมำจำกกระบวนกำรประนอมหนี้ และ กำรฟ้องร้อง
ส˚ำหรับกระบวนกำรในกำรอ˚ำนวยสินเชื่อ สำยสินเชื่อจะเป็นผู้พิจำรณำน˚ำเสนอขออนุมัติสินเชื่อ และหน่วยงำนกลั่นกรอง สินเชื่อพิจำรณำค˚ำขอดังกล่ำวให้เป็นไปตำมหลักเกณฑ์กำรอ˚ำนวยสินเชื่อรวมถึงพิจำรณำควำมเสี่ยงตำมที่ก˚ำหนดไว้ xxxx มำตรฐำนกำร พิจำรณำสินเชื่อ กำรจัดระดับควำมเสี่ยงด้ำนสินเชื่อ และกำรประเมินxxxxxxหลักประกัน เป็นต้น เพื่อเป็นกำรป้องกันควำมเสี่ยงในกำร อ˚ำนวยสินเชื่อ ในส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภำพ ธxxxxรมีหน่วยงำxxxxรับผิดชอบโดยตรงท˚ำหน้ำที่ในกำรติดตำมแก้ไขหนี้ดังกล่ำว นอกจำกนี้ ธxxxxรยังมีหน่วยงำนxxxxxxxxเกี่ยวข้องท˚ำหน้ำที่ในกำรสอบทำนกระบวนกำรบริหำรสินเชื่อและคุณภำพสินเชื่อ ประเมินควำม xxxxxxxxxxxxรส˚ำรองหนี้สูญในกรณีที่เป็นสินเชื่อด้อยคุณภำพ ตลอดจนพิจำรณำกำรปฎิบัติตำมนโยบำย กฎ xxxxxxx และมำตรฐำนกำร พิจำรณำสินเชื่อ โครงสร้ำง Portfolio ที่เหมำะสม ควำมเพียงพอของเงินกองทุน รวมถึงกำรทดสอบภำวะวิกฤต (Stress Testing) ตำม
หลักเกณฑ์ของธxxxxรและสอดคล้องตำมเกณฑ์ที่ ธปท.ก˚ำหนด ทั้งนี้กำรด˚ำเนินกำรดังกล่ำว หน่วยงำxxxxเกี่ยวข้องจะรำยงำนผลต่อ ผู้บริหำรระดับสูง คณะกรรมกำรบริหำร และคณะกรรมกำรก˚ำกับควำมเสี่ยงอย่ำงสม่˚ำเสมอ
ธxxxxรxxxxรก˚ำหนดมำตรกำรต่ำงๆ ส˚ำหรับกำรควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต xxxx กำรก˚ำหนดเพดำนของผลรวมของจ˚ำนวน เงินที่ให้สินเชื่อ ลงทุน ก่อภำระผูกพัน หรือท˚ำธุรกรรมที่มีลักษณะคล้ำยกำรให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และผู้เกี่ยวข้องทั้งในลักษณะกลุ่มxxxxxx กลุ่มอุตสำหกรรม และระดับประเทศคู่สัญญำ เพื่อเป็นกำรจ˚ำกัดควำมสูญเสียของเงินกองทุนโดยรวม ในกรณีที่กลุ่มxxxxxxxxxxxxxข่ำย ลักษณะดังกล่ำวxxxxxxxxกระทบในแง่ลบจำกภำวะเศรษฐกิจตกต่˚ำ นอกจำกนี้ ธxxxxรxxxxxxxรติดตำมกำรกระจุกตัวของกลุ่มสินเชื่อรำย ใหญ่ กลุ่มอุตสำหกรรม และประเทศคู่สัญญำ และรำยงำนต่อฝ่ำยจัดกำร คณะกรรมกำรบริหำรของธxxxxร และคณะกรรมกำรก˚ำกับควำม เสี่ยงอย่ำงสม่˚ำเสมอ ซึ่งกำรก˚ำหนดเพดำนและกำรติดตำมรำยงำนดังกล่ำวมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ธxxxxรมั่นใจได้ว่ำในภำวะวิกฤตจะมี เงินกองทุนxxxxxxxxxxจะด˚ำเนินธุรกิจได้อย่ำงxxxxxxxxxต่อไป
ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร xxxxxxxรด˚ำเนินกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตที่ สอดคล้องกับ ธxxxxร ทั้งนี้ในส่วนของโครงสร้ำงของสำยงำxxxxท˚ำหน้ำที่รับผิดชอบในกำรควบคุม ดูแล และบริหำรควำมxxxxxx xxจแตกต่ำงกันไปตำม โครงสร้ำงของแต่ละบริษัท
2.1.2 การจัดชั้นและการด้อยค่าของสินทรัพย์
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรพิจำรณำเกณฑ์กำรจัดชั้นและกำรxxxxxxxส˚ำรอง ตำมหลักเกณฑ์ที่ ธปท. และ/หรือผู้ก˚ำกับดูแลของแต่ละบริษัทในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินก˚ำหนด กำรแบ่งประเภทกำรจัดชั้นลูกหนี้xxxx กล่ำวถึงเป็นพิเศษ ต่˚ำ กว่ำมำตรฐำน สงสัย สงสัยจะสูญ หรือสูญ ขึ้นอยู่กับระยะเวลำในกำรค้ำงช˚ำระเงินต้นหรือดอกเบี้ย และเกณฑ์คุณภำพ
ในกำรค˚ำนวณควำมเพียงพอของเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงตำมวิธี SA ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของ ธxxxxรxxxxรแบ่งเงินกันส˚ำรอง ดังนี้
• Specific Provision ประกอบด้วย xxxxxxxxหนี้สงสัยจะสูญส˚ำหรับสินเชื่อด้อยคุณภำพ xxxxxxxxxxxส˚ำรองด้วยผลต่ำงของยอด หนี้xxค้ำงตำมบัญชีกับxxxxxxปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คำดว่ำจะได้รับจำกลูกหนี้ หรือผลต่ำงของยอดหนี้xxค้ำงตำม บัญชีกับxxxxxxปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คำดว่ำจะได้รับจำกกำรจ˚ำหน่ำยหลักประกัน และxxxxxxxxหนี้สงสัยจะสูญ ส˚ำหรับสินเชื่อไม่ด้อยคุณภำพ xxxxxxxxxxxส˚ำรองตำมอัตรำขั้นต่˚ำที่ ธปท. และ/หรือผู้ก˚ำกับดูแลก˚ำหนด ส˚ำหรับสินเชื่อที่มี ลักษณะควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตคล้ำยxxxxxxx xxจxxxxรxxxxxxxส˚ำรองแบบกลุ่มลูกหนี้ (Collective Approach) โดยใช้ข้อมูล ผลสูญเสียจำกประสบกำรณ์ในอดีต และข้อมูลที่หำได้ในปัจจุบัน (Current Observable Data) นอกจำกนี้ Specific Provision ยังรวมถึงส˚ำรองส˚ำหรับรำยกำรนอกxxxxxxxxมีควำมเป็นไปได้ว่ำจะสูญเสียประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในกำรจ่ำย ช˚ำระภำระหนี้สินแทนลูกหนี้ ส˚ำรองเผื่อกำรด้อยค่ำส˚ำหรับสินทรัพย์อื่นๆในxxxxxxxxพบว่ำมีข้อบ่งxxxxxxxxรด้อยค่ำและ สำมำรถประมำณผลขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำได้ และส่วนที่ลดลงจำกกำรปรับxxxxxxตำมรำคำตลำดของเงินลงทุนที่ถือไว้ เพื่อค้ำและเผื่อขำย แต่ไม่รวมเงินส˚ำรองส˚ำหรับสินทรัพย์จัดชั้นxxxxxxxนับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 แล้ว
• General Provision ประกอบด้วย เงินส˚ำรองที่กันไว้โดยค˚ำนึงถึงผลสูญเสียที่อำจเกิดขึ้นจำกกำรเปลี่ยนแปลงทำง เศรษฐกิจและกฎหมำย รวมทั้งปัจจัยด้ำนอื่นๆ ที่อำจกระทบต่อควำมสำมำรถของลูกหนี้ในกำรปฏิบัติตำมสัญญำเงินกู้ยืม โดยเป็นเงินกันส˚ำรองxxxxxแบบxxxxxxระบุเฉพำะxxxxxxเป็นรำยลูกหนี้ และเงินส˚ำรองที่กันไว้ส˚ำหรับสินทรัพย์จัดชั้น xxxxxxxxxxxxxนับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2
ตำรำงต่อไปนี้ แสดงถึงข้อมูลเชิงปริมำณที่เกี่ยวข้องกับควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตในระดับธxxxxร และในระดับกลุ่มธุรกิจทำง กำรเงินของธxxxxร ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2562 และ 2561
ตารางที่ 7: xxxxxค้างของสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินและรายการนอกงบแสดงฐานะการเงินที่ส˚าคัญก่อนพิจารณาผลการปรับลดความ เสี่ยงด้านเครดิต จ˚าแนกตามอายุสัญญาที่เหลือ
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | |||||||||
31 ธันวาคม 2562 | |||||||||
อายุxxxxxxxxคงเหลือ | สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน | รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ | |||||||
เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ* | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ | เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ) | สินทรัพย์ตรา สารxxxxxxxx | รวม | การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด | วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว | รวม | |
อำยุไม่เกิน 1 ปี | 1,004,659 | 191,545 | 201,826 | 11,845 | 1,409,875 | 37,724 | 814,774 | 12,877 | 865,375 |
อำยุเกิน 1 ปี | 1,185,249 | 354,953 | - | 37,962 | 1,578,164 | 19,503 | 1,319,021 | 81,187 | 1,419,711 |
รวม | 2,189,908 | 546,498 | 201,826 | 49,807 | 2,988,039 | 57,227 | 2,133,795 | 94,064 | 2,285,086 |
* รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision | |||||||||
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | |||||||||
31 ธันวาคม 2561 | |||||||||
อายุxxxxxxxxคงเหลือ | สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน | รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ | |||||||
เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ* | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ | เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ) | สินทรัพย์ตรา สารxxxxxxxx | รวม | การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด | วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว | รวม | |
อำยุไม่เกิน 1 ปี | 1,048,272 | 142,750 | 191,265 | 10,381 | 1,392,668 | 50,957 | 1,179,865 | 12,811 | 1,243,633 |
อำยุเกิน 1 ปี | 1,175,150 | 303,467 | - | 18,269 | 1,496,886 | 22,901 | 1,174,283 | 60,524 | 1,257,708 |
รวม | 2,223,422 | 446,217 | 191,265 | 28,650 | 2,889,554 | 73,858 | 2,354,148 | 73,335 | 2,501,341 |
* รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision | |||||||||
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||
ธนาคาร | |||||||||
31 ธันวาคม 2562 | |||||||||
อายุxxxxxxxxคงเหลือ | สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน | รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ | |||||||
เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ* | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ | เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ) | สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx | รวม | การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด | วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว | รวม | |
อำยุไม่เกิน 1 ปี | 966,932 | 169,760 | 173,844 | 11,725 | 1,322,261 | 33,069 | 791,304 | 15,892 | 840,265 |
อำยุเกิน 1 ปี | 1,164,423 | 347,479 | - | 37,962 | 1,549,864 | 14,625 | 1,319,020 | 81,187 | 1,414,832 |
รวม | 2,131,355 | 517,239 | 173,844 | 49,687 | 2,872,125 | 47,694 | 2,110,324 | 97,079 | 2,255,097 |
* รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision | |||||||||
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||
ธนาคาร | |||||||||
31 ธันวาคม 2561 | |||||||||
อายุxxxxxxxxคงเหลือ | สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน | รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ | |||||||
เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ* | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ | เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ) | สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx | รวม | การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด | วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว | รวม | |
อำยุไม่เกิน 1 ปี | 1,001,114 | 123,957 | 154,339 | 10,066 | 1,289,476 | 44,978 | 1,149,969 | 16,056 | 1,211,003 |
อำยุเกิน 1 ปี | 1,155,504 | 297,874 | 649 | 18,268 | 1,472,295 | 15,833 | 1,174,283 | 60,524 | 1,250,640 |
รวม | 2,156,618 | 421,831 | 154,988 | 28,334 | 2,761,771 | 60,811 | 2,324,252 | 76,580 | 2,461,643 |
* รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision | |||||||||
ตารางที่ 8: xxxxxค้างของสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินและรายการนอกงบแสดงฐานะการเงินที่ส˚าคัญก่อนพิจารณาผลการปรับลดความ เสี่ยงด้านเครดิต จ˚าแนกตามประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | |||||||||
31 ธันวาคม 2562 | |||||||||
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ 1 | สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน | รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ | |||||||
เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ 2 | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ | เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ) | สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx | รวม | การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด | วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว | รวม | |
ประเทศไทย | 1,718,399 | 421,257 | 37,131 | 42,237 | 2,219,024 | 33,712 | 1,583,498 | 53,872 | 1,671,082 |
กลุ่มเอเชีย | 420,852 | 118,549 | 137,113 | 6,172 | 682,686 | 23,253 | 382,236 | 29,721 | 435,210 |
กลุ่มยุโรป | 22,084 | 933 | 5,825 | 1,345 | 30,187 | 105 | 155,548 | 129 | 155,782 |
กลุ่มอเมริกำ | 13,114 | 1,283 | 20,753 | 37 | 35,187 | 157 | 9,897 | 9,657 | 19,711 |
อื่นๆ | 15,459 | 4,476 | 1,004 | 16 | 20,955 | - | 2,616 | 685 | 3,301 |
รวม | 2,189,908 | 546,498 | 201,826 | 49,807 | 2,988,039 | 57,227 | 2,133,795 | 94,064 | 2,285,086 |
1 พิจำรณำตำมประเทศภูมลิ ˚ำเนำของคู่สัญญำ
2 รวมเงนิ ให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงน
ทั้งนี้ ไม่หัก General provision
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | |||||||||
31 ธันวาคม 2551 | |||||||||
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ 1 | สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน | รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ | |||||||
เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ 2 | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ | เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ) | สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx | รวม | การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ต เตอร์ออฟเครดิต | สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด | วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว | รวม | |
ประเทศไทย | 1,726,134 | 352,341 | 26,535 | 23,036 | 2,128,046 | 43,625 | 1,826,770 | 47,954 | 1,918,349 |
กลุ่มเอเชีย | 444,898 | 89,084 | 132,120 | 2,073 | 668,175 | 29,936 | 215,600 | 14,501 | 260,037 |
กลุ่มยุโรป | 23,899 | 390 | 11,265 | 3,331 | 38,885 | 151 | 289,347 | 91 | 289,589 |
กลุ่มอเมริกำ | 14,928 | 3,673 | 21,263 | 130 | 39,994 | 146 | 10,570 | 9,621 | 20,337 |
อื่นๆ | 13,563 | 729 | 82 | 80 | 14,454 | - | 11,861 | 1,168 | 13,029 |
รวม | 2,223,422 | 446,217 | 191,265 | 28,650 | 2,889,554 | 73,858 | 2,354,148 | 73,335 | 2,501,341 |
1 พิจำรณำตำมประเทศภูมลิ ˚ำเนำของคู่สัญญำ
2 รวมเงนิ ให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงน
ทั้งนี้ ไม่หัก General provision
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||
ธนาคาร | |||||||||
31 ธันวาคม 2562 | |||||||||
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ 1 | สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน | รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ | |||||||
เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ2 | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ | เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ) | สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx | รวม | การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด | วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว | รวม | |
ประเทศไทย | 1,714,871 | 408,410 | 30,117 | 42,230 | 2,195,628 | 33,712 | 1,573,555 | 53,872 | 1,661,139 |
กลุ่มเอเชีย | 365,827 | 102,137 | 116,292 | 6,059 | 590,315 | 13,720 | 368,821 | 32,736 | 415,277 |
กลุ่มยุโรป | 22,084 | 933 | 5,819 | 1,345 | 30,181 | 105 | 155,548 | 129 | 155,782 |
กลุ่มอเมริกำ | 13,114 | 1,283 | 20,621 | 37 | 35,055 | 157 | 9,897 | 9,657 | 19,711 |
อื่นๆ | 15,459 | 4,476 | 995 | 16 | 20,946 | - | 2,503 | 685 | 3,188 |
รวม | 2,131,355 | 517,239 | 173,844 | 49,687 | 2,872,125 | 47,694 | 2,110,324 | 97,079 | 2,255,097 |
1 พิจำรณำตำมประเทศภูมลิ ˚ำเนำของคู่สัญญำ
2 รวมเงนิ ให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงน
ทั้งนี้ ไม่หัก General provision
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||
ธนาคาร | |||||||||
31 ธันวาคม 2561 | |||||||||
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ 1 | สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน | รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ | |||||||
เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ2 | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธ | เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ) | สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx | รวม | การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด | วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว | รวม | |
ประเทศไทย | 1,726,708 | 338,090 | 19,508 | 27,533 | 2,111,839 | 43,625 | 1,816,354 | 47,954 | 1,907,933 |
กลุ่มเอเชีย | 377,519 | 78,950 | 103,021 | 509 | 559,999 | 16,890 | 196,118 | 17,746 | 230,754 |
กลุ่มยุโรป | 23,899 | 390 | 11,250 | 243 | 35,782 | 150 | 289,348 | 91 | 289,589 |
กลุ่มอเมริกำ | 14,928 | 3,673 | 21,138 | 50 | 39,789 | 146 | 10,571 | 9,621 | 20,338 |
อื่นๆ | 13,564 | 728 | 71 | (1) | 14,362 | - | 11,861 | 1,168 | 13,029 |
รวม | 2,156,618 | 421,831 | 154,988 | 28,334 | 2,761,771 | 60,811 | 2,324,252 | 76,580 | 2,461,643 |
1 พิจำรณำตำมประเทศภูมลิ ˚ำเนำของคู่สัญญำ
2 รวมเงนิ ให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงน
ทั้งนี้ ไม่หัก General provision
ตารางที่ 9: xxxxxxxxxxxxxให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน) และ เงินลงทุนในตราสารหนี้ก่อน พิจารณาผลการปรับลดความเสี่ยงด้านเครดิต จ˚าแนกตามประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ และตามเกณฑ์การจัดชั้น
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | |||||||
31 ธันวาคม 2562 | |||||||
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สงสัยจะสูญ | |||||
xxxx | กล่าวถึงเป็น พิเศษ | ต่˚ากว่า มาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | รวม | ||
ประเทศไทย | 1,718,902 | 51,307 | 8,162 | 12,853 | 48,631 | 1,839,855 | 32 |
กลุ่มเอเชีย | 421,843 | 15,285 | 64 | 1,050 | 6,228 | 444,470 | 48 |
กลุ่มยุโรป | 21,637 | 1,146 | - | 4 | 23 | 22,810 | - |
กลุ่มอเมริกำ | 11,978 | 12 | 1,554 | 612 | 5 | 14,161 | 60 |
อื่นๆ | 15,790 | 2 | 3 | 3 | 14 | 15,812 | 26 |
รวม | 2,190,150 | 67,752 | 9,783 | 14,522 | 54,901 | 2,337,108 | 166 |
* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | |||||||
31 ธันวาคม 2561 | |||||||
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สงสัยจะสูญ | |||||
xxxx | กล่าวถึงเป็น พิเศษ | ต่˚ากว่า มาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | รวม | ||
ประเทศไทย | 1,723,671 | 41,891 | 5,436 | 17,262 | 49,787 | 1,838,047 | 1,085 |
กลุ่มเอเชีย | 446,578 | 4,767 | 16 | 3,620 | 3,822 | 458,803 | 198 |
กลุ่มยุโรป | 24,182 | 4 | 4 | - | 53 | 24,243 | - |
กลุ่มอเมริกำ | 15,103 | 13 | - | - | 167 | 15,283 | 180 |
อื่นๆ | 13,895 | - | 4 | 2 | 8 | 13,909 | 3 |
รวม | 2,223,429 | 46,675 | 5,460 | 20,884 | 53,837 | 2,350,285 | 1,466 |
* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||
ธนาคาร | |||||||
31 ธันวาคม 2562 | |||||||
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สงสัยจะสูญ | |||||
xxxx | กล่าวถึงเป็น พิเศษ | ต่˚ากว่า มาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | รวม | ||
ประเทศไทย | 1,715,373 | 51,307 | 8,162 | 12,759 | 48,631 | 1,836,232 | 32 |
กลุ่มเอเชีย | 366,578 | 14,845 | 64 | 582 | 5,734 | 387,803 | 48 |
กลุ่มยุโรป | 21,637 | 1,146 | - | 4 | 23 | 22,810 | - |
กลุ่มอเมริกำ | 11,978 | 12 | 1,554 | 612 | 5 | 14,161 | 60 |
อื่นๆ | 15,790 | 2 | 3 | 3 | 14 | 15,812 | 26 |
รวม | 2,131,356 | 67,312 | 9,783 | 13,960 | 54,407 | 2,276,818 | 166 |
* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||
ธนาคาร | |||||||
31 ธันวาคม 2561 | |||||||
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สงสัยจะสูญ | |||||
xxxx | กล่าวถึงเป็น พิเศษ | ต่˚ากว่า มาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | รวม | ||
ประเทศไทย | 1,724,278 | 41,891 | 5,436 | 17,167 | 49,787 | 1,838,559 | 1,085 |
กลุ่มเอเชีย | 378,721 | 4,561 | 8 | 3,593 | 3,093 | 389,976 | 193 |
กลุ่มยุโรป | 24,182 | 4 | 5 | - | 53 | 24,244 | - |
กลุ่มอเมริกำ | 15,103 | 13 | - | - | 167 | 15,283 | 180 |
อื่นๆ | 13,895 | 1 | 4 | 2 | 8 | 13,910 | 3 |
รวม | 2,156,179 | 46,470 | 5,453 | 20,762 | 53,108 | 2,281,972 | 1,461 |
* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ
ตารางที่ 10: เงินส˚ารองที่กันไว้ และxxxxxxxxxxตัดออกจากบัญชีระหว่างงวดส˚าหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่าง ธนาคารและตลาดเงิน) และเงินลงทุนในตราสารหนี้ จ˚าแนกตามประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้
หน่วย : ล้ำนบำท
กล ธุรกิจทางการเงินของธนาคาร 31 ธันวาคม 2562
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ เงินลงทุนใน
General provision Specific provision xxxxxxxxxxตัดออกจาก
บัญชีระหว่างงวด
ตราสารหนี้ Specific provision
ประเทศไทย | 121,456 | 10,730 | 3,076 | |
กลุ่มเอเชีย | 23,618 | 388 | 48 | |
กลุ่มยุโรป | 726 | - | - | |
กลุ่มอเมริกำ | 1,047 | 14 | 96 | |
อื่นๆ | 353 | - | 26 |
รวม 28,339 147,200 11,132 3,246
* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ
หน่วย : ล้ำนบำท
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร 31 ธันวาคม 2561
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ เงินลงทุนใน
General provision Specific provision xxxxxxxxxxตัดออกจาก
บัญชีระหว่างงวด
ตราสารหนี้ Specific provision
ประเทศไทย | 111,913 | 7,197 | 3,111 | |
กลุ่มเอเชีย | 13,905 | 561 | 202 | |
กลุ่มยุโรป | 344 | - | - | |
กลุ่มอเมริกำ | 355 | - | 218 | |
อื่นๆ | 346 | - | 3 |
รวม 28,206 126,863 7,758 3,534
* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ
หน่วย : ล้ำนบำท
ธนาคาร
31 ธันวาคม 2562
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ เงินลงทุนใน
General provision Specific provision xxxxxxxxxxตัดออกจาก
บัญชีระหว่างงวด
ตราสารหนี้ Specific provision
ประเทศไทย | 121,361 | 10,730 | 3,076 | |
กลุ่มเอเชีย | 21,976 | 315 | 48 | |
กลุ่มยุโรป | 726 | - | - | |
กลุ่มอเมริกำ | 1,047 | 14 | 96 | |
อื่นๆ | 353 | - | 26 |
รวม 25,893 145,463 11,059 3,246
* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ
หน่วย : ล้ำนบำท
ธนาคาร
31 ธันวาคม 2561
ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ เงินลงทุนใน
General provision Specific provision xxxxxxxxxxตัดออกจาก
บัญชีระหว่างงวด
ตราสารหนี้ Specific provision
ประเทศไทย | 111,851 | 7,197 | 3,111 | |
กลุ่มเอเชีย | 12,457 | 64 | 195 | |
กลุ่มยุโรป | 345 | - | - | |
กลุ่มอเมริกำ | 355 | - | 218 | |
อื่นๆ | 346 | - | 3 |
รวม 25,833 125,354 7,261 3,527
* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ
ตารางที่ 11: xxxxxxxxxxxxxให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน) ก่อนพิจารณาผลการปรับลดความ เสี่ยงด้านเครดิต จ˚าแนกตามประเภทธุรกิจและเกณฑ์การจัดชั้น
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ||||||
31 ธันวาคม 2562 | ||||||
ประเภทธุรกิจ | xxxx | กล่าวถึง เป็นพิเศษ | ต่˚ากว่า มาตรฐาน | สงสัย | สงสัย จะสูญ | รวมทั้งสิ้น |
กำรเกษตรและเหมืองแร่ | 58,885 | 2,054 | 208 | 93 | 395 | 61,635 |
อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์ | 677,955 | 30,799 | 2,494 | 8,372 | 37,571 | 757,191 |
ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง | 187,172 | 7,128 | 2,089 | 1,257 | 3,662 | 201,308 |
กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร | 442,355 | 20,821 | 2,818 | 625 | 4,336 | 470,955 |
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 238,302 | 2,630 | 1,890 | 3,039 | 5,755 | 251,616 |
อื่นๆ | 585,481 | 4,320 | 284 | 1,136 | 3,182 | 594,403 |
รวม | 2,190,150 | 67,752 | 9,783 | 14,522 | 54,901 | 2,337,108 |
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ||||||
31 ธันวาคม 2561 | ||||||
ประเภทธุรกิจ | xxxx | กล่าวถึง เป็นพิเศษ | ต่˚ากว่า มาตรฐาน | สงสัย | สงสัย จะสูญ | รวมทั้งสิ้น |
กำรเกษตรและเหมืองแร่ | 50,000 | 000 | 000 | 178 | 266 | 51,622 |
อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์ | 745,114 | 21,406 | 1,943 | 12,626 | 40,232 | 821,321 |
ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง | 189,597 | 6,498 | 1,034 | 1,422 | 4,872 | 203,423 |
กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร | 439,372 | 12,597 | 184 | 1,301 | 3,688 | 457,142 |
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 230,448 | 2,416 | 1,825 | 1,703 | 4,266 | 240,658 |
อื่นๆ | 568,722 | 3,044 | 186 | 3,654 | 513 | 576,119 |
รวม | 2,223,429 | 46,675 | 5,460 | 20,884 | 53,837 | 2,350,285 |
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||||
ธนาคาร | ||||||
31 ธันวาคม 2562 | ||||||
ประเภทธุรกิจ | xxxx | กล่าวถึง เป็นพิเศษ | ต่˚ากว่า มาตรฐาน | สงสัย | สงสัย จะสูญ | รวมทั้งสิ้น |
กำรเกษตรและเหมืองแร่ | 56,785 | 2,001 | 208 | 93 | 395 | 59,482 |
อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์ | 652,254 | 30,587 | 2,494 | 7,904 | 37,099 | 730,338 |
ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง | 179,082 | 7,107 | 2,089 | 1,257 | 3,652 | 193,187 |
กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร | 432,890 | 20,822 | 2,818 | 625 | 4,336 | 461,491 |
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 238,296 | 2,629 | 1,890 | 3,039 | 5,744 | 251,598 |
อื่นๆ | 572,049 | 4,166 | 284 | 1,042 | 3,181 | 580,722 |
รวม | 2,131,356 | 67,312 | 9,783 | 13,960 | 54,407 | 2,276,818 |
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||||
ธนาคาร | ||||||
31 ธันวาคม 2561 | ||||||
ประเภทธุรกิจ | xxxx | กล่าวถึง เป็นพิเศษ | ต่˚ากว่า มาตรฐาน | สงสัย | สงสัย จะสูญ | รวมทั้งสิ้น |
กำรเกษตรและเหมืองแร่ | 47,918 | 714 | 288 | 178 | 266 | 49,364 |
อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์ | 713,900 | 21,406 | 1,938 | 12,600 | 39,524 | 789,368 |
ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง | 181,613 | 6,499 | 1,034 | 1,422 | 4,861 | 195,429 |
กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร | 430,363 | 12,595 | 184 | 1,301 | 3,688 | 448,131 |
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 230,440 | 2,415 | 1,823 | 1,702 | 4,257 | 240,637 |
อื่นๆ | 551,945 | 2,841 | 186 | 3,559 | 512 | 559,043 |
รวม | 2,156,179 | 46,470 | 5,453 | 20,762 | 53,108 | 2,281,972 |
ตารางที่ 12: เงินส˚ารองที่กันไว้ และxxxxxxxxxxตัดออกจากบัญชีระหว่างงวดส˚าหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่าง ธนาคารและตลาดเงิน) จ˚าแนกตามประเภทธุรกิจ
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร
หน่วย : ล้ำนบำท
31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | |||||
ประเภทธุรกิจ | General | Specific | xxxxxxxxxxตัดออก | General | Specific | xxxxxxxxxxตัดออก |
provision | provision | จากบัญชีระหว่าง งวด | provision | provision | จากบัญชีระหว่าง งวด | |
กำรเกษตรและเหมืองแร่ | 3,085 | 122 | 2,182 | 45 | ||
อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์ | 80,792 | 7,374 | 75,354 | 6,370 | ||
ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง | 14,312 | 1,549 | 10,419 | 504 | ||
กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร | 30,563 | 700 | 19,809 | 260 | ||
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 6,854 | 795 | 8,221 | 25 | ||
อื่นๆ | 11,594 | 592 | 10,878 | 554 |
รวม 28,339 147,200 11,132 28,206 126,863 7,758
หน่วย : ล้ำนบำท
ธนาคาร
31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | |||||
ประเภทธุรกิจ | General | Specific | xxxxxxxxxxตัดออก | General | Specific | xxxxxxxxxxตัดออก |
provision | provision | จากบัญชีระหว่าง งวด | provision | provision | จากบัญชีระหว่าง งวด | |
กำรเกษตรและเหมืองแร่ | 3,041 | 122 | 2,144 | 45 | ||
อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์ | 79,607 | 7,301 | 74,433 | 5,874 | ||
ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง | 14,192 | 1,549 | 10,307 | 503 | ||
กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร | 30,446 | 700 | 19,699 | 260 | ||
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 6,848 | 795 | 8,215 | 25 | ||
อื่นๆ | 11,329 | 592 | 10,556 | 554 |
รวม 25,893 145,463 11,059 25,833 125,354 7,261
ตารางที่ 13: การกระทบยอดการเปลี่ยนแปลงของเงินส˚ารองที่กันไว้ ส˚าหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่าง ธนาคารและตลาดเงิน)
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ||||||
31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | |||||
รายการ | General provision | Specific provision | รวม | General provision | Specific provision | รวม |
เงินส˚ำรองที่กันไว้ต้นงวด | 28,206 | 126,863 | 155,069 | 27,436 | 113,453 | 140,889 |
xxxxxxxxxxตัดออกจำกบัญชีระหว่ำงงวด | - | (11,132) | (11,132) | - | (7,758) | (7,758) |
เงินส˚ำรองที่กันไว้xxxxxหรือลดระหว่ำงงวด | 133 | 33,667 | 33,800 | 770 | 21,771 | 22,541 |
เงินส˚ำรองอื่น | - | (2,198) | (2,198) | - | (603) | (603) |
เงินส˚ารองที่กันไว้คงเหลือปลายงวด | 28,339 | 147,200 | 175,539 | 28,206 | 126,863 | 155,069 |
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||||
ธนาคาร | ||||||
31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | |||||
รายการ | General provision | Specific provision | รวม | General provision | Specific provision | รวม |
เงินส˚ำรองที่กันไว้ต้นงวด | 25,833 | 125,354 | 151,187 | 25,631 | 111,539 | 137,170 |
xxxxxxxxxxตัดออกจำกบัญชีระหว่ำงงวด | - | (11,059) | (11,059) | - | (7,261) | (7,261) |
เงินส˚ำรองที่กันไว้xxxxxหรือลดระหว่ำงงวด | 60 | 33,085 | 33,145 | 202 | 21,542 | 21,744 |
เงินส˚ำรองอื่น | - | (1,917) | (1,917) | - | (466) | (466) |
เงินส˚ารองที่กันไว้คงเหลือปลายงวด | 25,893 | 145,463 | 171,356 | 25,833 | 125,354 | 151,187 |
ตารางที่ 14: xxxxxค้างของสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินและxxxxxxเทียบเท่าสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินของรายการนอกงบ แสดงฐานะการเงินสุทธิจาก Specific Provision แยกตามประเภทสินทรัพย์ โดยวิธี SA
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ||||||
31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | |||||
ประเภทสินทรัพย์ | สินทรัพย์ ในงบแสดง ฐานะการเงิน | รายการ นอกงบแสดง ฐานะการเงิน* | รวม | สินทรัพย์ ในงบแสดง ฐานะการเงิน | รายการ นอกงบแสดง ฐานะการเงิน* | รวม |
ลูกหนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ | ||||||
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำร พัฒนำระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล | 676,660 | 54,033 | 730,693 | 575,725 | 93,083 | 668,808 |
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กร xxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ สถำบันกำรเงิน | 242,515 | 57,686 | 300,201 | 187,179 | 49,042 | 236,221 |
- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนัก ควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน | 1,502,623 | 255,909 | 1,758,532 | 1,529,584 | 261,022 | 1,790,606 |
- ลูกหนี้รำยย่อย | 214,060 | 10,044 | 224,104 | 230,925 | 10,311 | 241,236 |
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 236,784 | - | 236,784 | 225,892 | - | 225,892 |
- สินทรัพย์อื่น | 278,413 | - | 278,413 | 273,756 | - | 273,756 |
ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ | 28,423 | 352 | 28,775 | 26,448 | 394 | 26,842 |
รวม | 3,179,478 | 378,024 | 3,557,502 | 3,049,509 | 413,852 | 3,463,361 |
* รวมรำยกำร Repo-style transaction ทุกรำยกำร
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||||
ธนาคาร | ||||||
31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | |||||
ประเภทสินทรัพย์ | สินทรัพย์ ในงบแสดง ฐานะการเงิน | รายการ นอกงบแสดง ฐานะการเงิน* | รวม | สินทรัพย์ ในงบแสดง ฐานะการเงิน | รายการ นอกงบแสดง ฐานะการเงิน* | รวม |
ลูกหนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ | ||||||
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำร พัฒนำระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล | 642,010 | 54,033 | 696,043 | 543,688 | 93,083 | 636,771 |
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กร xxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ สถำบันกำรเงิน | 220,648 | 58,173 | 278,821 | 162,760 | 49,341 | 212,101 |
- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนัก ควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน | 1,446,413 | 243,680 | 1,690,093 | 1,461,991 | 245,351 | 1,707,342 |
- ลูกหนี้รำยย่อย | 210,300 | 9,958 | 220,258 | 227,402 | 10,241 | 237,643 |
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 236,775 | - | 236,775 | 225,881 | - | 225,881 |
- สินทรัพย์อื่น | 304,095 | - | 304,095 | 293,444 | - | 293,444 |
ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ | 28,258 | 352 | 28,610 | 26,208 | 394 | 26,602 |
รวม | 3,088,499 | 366,196 | 3,454,695 | 2,941,374 | 398,410 | 3,339,784 |
* รวมรำยกำร Repo-style transaction ทุกรำยกำร
2.1.3 การจัดอันดับเครดิต
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรใช้อันดับเครดิตจำกสถำบันจัดอันดับเครดิตภำยนอก ที่ ธปท.ให้ ควำมเห็นชอบในกำรก˚ำหนดน้˚ำหนักควำมเสี่ยงส˚ำหรับค˚ำนวณสินทรัพย์เสี่ยงด้ำนเครดิตตำมเกณฑ์ Basel III ภำยใต้วิธี Standardised Approach โดยใช้อันดับเครดิตจำก Standard & Poor’s ส˚ำหรับลูกหนี้ภำครัฐบำล และลูกหนี้สถำบันกำรเงินและใช้อันดับเครดิตจำก Fitch Ratings (Thailand) และ TRIS Rating ส˚ำหรับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน ทั้งนี้ กระบวนกำรที่ใช้ในกำรก˚ำหนดน้˚ำหนักควำมเสี่ยงของลูกหนี้ เป็นไปตำมหลักเกณฑ์ที่ธปท.ก˚ำหนด
ตารางที่ 15: xxxxxค้างของสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินและxxxxxxเทียบเท่าสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินของรายการนอกงบแสดงฐานะการเงินสุทธิจาก Specific Provision หลัง xxxxxxxxxxxxxการปรับลดความเสี่ยงด้านเครดิตในแต่ละประเภทสินทรัพย์ จ˚าแนกตามแต่ละน้˚าหนักความเสี่ยง โดยวิธี SA
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | |||||||||||||||
ประเภทสินทรัพย์ | 31 ธันวาคม 2562 | ||||||||||||||
xxxxxค้างที่มี rating | xxxxxค้างที่ไม่มี rating | ||||||||||||||
น้˚าหนักความเสี่ยง (%) | 0 | 20 | 50 | 100 | 150 | 0 | 20 | 35 | 50 | 75 | 100 | 250 | 625 | 937.5 | 100/8.5% |
ลูกหนี้ไม่ด้อยคุณภำพ | |||||||||||||||
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล | 730,946 | 78 | 32,940 | 4,573 | 11,591 | ||||||||||
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้ น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน | - | 91,906 | 136,051 | 36,209 | 378 | 1,651 | |||||||||
- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน | - | 118,937 | 70,972 | 45,678 | 39,187 | 98 | 9,283 | 1,370,949 | |||||||
- ลูกหนี้รำยย่อย | 179,761 | 4,803 | |||||||||||||
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 194,444 | 40,359 | 1,977 | ||||||||||||
- สินทรัพย์อื่น | 115,710 | 1,140 | 160,080 | 820 | 1 | ||||||||||
น้˚าหนักความเสี่ยง (%) | 0 | 20 | 50 | 75 | 100 | 150 | |||||||||
ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ | 613 | - | 5,101 | 626 | 19,167 | 3,205 | |||||||||
รำยกำรหักจำกเงินกองทุน | 3,938 | ||||||||||||||
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||||||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | |||||||||||||||
ประเภทสินทรัพย์ | 31 ธันวาคม 2561 | ||||||||||||||
xxxxxค้างที่มี rating | xxxxxค้างที่ไม่มี rating | ||||||||||||||
น้˚าหนักความเสี่ยง (%) | 0 | 20 | 50 | 100 | 150 | 0 | 20 | 35 | 50 | 75 | 100 | 250 | 625 | 937.5 | 100/8.5% |
ลูกหนี้ไม่ด้อยคุณภำพ | |||||||||||||||
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล | 638,826 | 397 | 21,862 | 3,299 | 12,284 | ||||||||||
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้ น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน | - | 100,751 | 87,733 | 24,489 | 252 | 2,066 | |||||||||
- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน | - | 125,222 | 71,344 | 40,218 | 37,861 | 121 | 5,306 | 1,402,205 | |||||||
- ลูกหนี้รำยย่อย | 192,604 | 8,621 | |||||||||||||
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 192,491 | 31,020 | 2,369 | ||||||||||||
- สินทรัพย์อื่น | 97,885 | 1,898 | 171,236 | 749 | 1 | ||||||||||
น้˚าหนักความเสี่ยง (%) | 0 | 20 | 50 | 75 | 100 | 150 | |||||||||
ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ | 614 | - | 3,524 | 419 | 19,504 | 2,751 | |||||||||
รำยกำรหักจำกเงินกองทุน | 3,772 | ||||||||||||||
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||||||||
ธนาคาร | |||||||||||||||
ประเภทสินทรัพย์ | 31 ธันวาคม 2562 | ||||||||||||||
xxxxxค้างที่มี rating | xxxxxค้างที่ไม่มี rating | ||||||||||||||
น้˚าหนักความเสี่ยง (%) | 0 | 20 | 50 | 100 | 150 | 0 | 20 | 35 | 50 | 75 | 100 | 250 | 625 | 937.5 | 100/8.5% |
ลูกหนี้ไม่ด้อยคุณภำพ | |||||||||||||||
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล | 696,379 | - | 32,940 | 4,573 | 11,591 | ||||||||||
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้ น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน | - | 82,295 | 124,282 | 36,209 | 378 | 1,651 | |||||||||
- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน | - | 118,937 | 70,972 | 45,678 | 39,187 | 9,283 | 1,309,871 | ||||||||
- ลูกหนี้รำยย่อย | 179,220 | 4,344 | |||||||||||||
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 194,444 | 40,351 | 1,977 | ||||||||||||
- สินทรัพย์อื่น | 111,798 | 1,107 | 190,988 | 201 | 1 | ||||||||||
น้˚าหนักความเสี่ยง (%) | 0 | 20 | 50 | 75 | 100 | 150 | |||||||||
ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ | 613 | - | 5,101 | 621 | 19,007 | 3,205 | |||||||||
รายการหักจากเงินกองทุน | 2,875 | ||||||||||||||
หน่วย : ล้ำนบำท | |||||||||||||||
ธนาคาร | |||||||||||||||
ประเภทสินทรัพย์ | 31 ธันวาคม 2561 | ||||||||||||||
xxxxxค้างที่มี rating | xxxxxค้างที่ไม่มี rating | ||||||||||||||
น้˚าหนักความเสี่ยง (%) | 0 | 20 | 50 | 100 | 150 | 0 | 20 | 35 | 50 | 75 | 100 | 250 | 625 | 937.5 | 100/8.5% |
ลูกหนี้ไม่ด้อยคุณภำพ | |||||||||||||||
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล | 607,190 | - | 21,862 | 3,299 | 12,284 | ||||||||||
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้ น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน | - | 83,220 | 81,028 | 24,489 | 252 | 2,066 | |||||||||
- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน | - | 125,222 | 71,344 | 40,218 | 37,861 | 5,306 | 1,328,094 | ||||||||
- ลูกหนี้รำยย่อย | 191,934 | 7,987 | |||||||||||||
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 192,491 | 31,010 | 2,369 | ||||||||||||
- สินทรัพย์อื่น | 93,285 | 1,858 | 198,100 | 201 | 1 | ||||||||||
น้˚าหนักความเสี่ยง (%) | 0 | 20 | 50 | 75 | 100 | 150 | |||||||||
ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ | 614 | - | 3,524 | 413 | 19,269 | 2,751 | |||||||||
รายการหักจากเงินกองทุน | 2,751 | ||||||||||||||
2.1.4 การปรับลดความเสี่ยงด้านเครดิต
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรxxxxรก˚ำหนดนโยบำยในกำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต กรณีลูกหนี้อำจไม่สำมำรถหรือไม่xxxxxxxจะช˚ำระหนี้คืน โดยxxxxรเรียกหลักประกันเพื่อลดควำมเสี่ยงที่อำจเกิดข้ึน และมีหน่วยงำน ซึ่งท˚ำหน้ำที่ในกำรเช็คสอบควำมถูกต้องครบถ้วนของหลักประกันก่อนกำรเบิกใช้สินเชื่อของxxxxxx ตลอดจนติดตำมดูแลกำรปฏิบัติ ตำมเงื่อนไขของสัญญำ ในกำรประเมินรำคำหลักประกันนั้น ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรxxxxร ก˚ำหนดหลักเกณฑ์ ขั้นตอน วิธีกำรที่สอดคล้องกับแนวนโยบำยของ ธปท. เรื่อง แนวนโยบำยกำรประเมินรำคำหลักประกันและ อสังหำริมทรัพย์รอกำรขำยxxxxxxมำจำกกำรช˚ำระหนี้ของสถำบันกำรเงิน
กำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตเพื่อใช้ในกำรค˚ำนวณควำมเพียงพอของเงินกองทุน ของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำง กำรเงินของธxxxxร ตำมเกณฑ์ Basel III วิธี SA มีดังนี้
1. หลักประกันทำงกำรเงิน xxxx เงินสด เงินฝำก ตรำสำรหนี้ และ ตรำสำรทุน เป็นต้น ซึ่งปัจจุบันธxxxxรเลือกใช้กำร ปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตโดยวิธี Comprehensive และใช้ค่ำปรับลดมำตรฐำนตำมที่ ธปท. ก˚ำหนด
2. กำรหักกลบหนี้ในงบดุล ใช้ส˚ำหรับธุรกรรม Repo-style transaction ในกรณีxxxxxxสัญxxxxxxรลงนำมในสัญญำ Global Master Repurchase Agreement ซึ่งสัญญำดังกล่ำวข้ำงต้นเป็นไปตำมเกณฑ์ที่ ธปท. ก˚ำหนด
3. กำรค้˚ำประกัน โดยผู้ค้˚ำประกันที่สำมำรถน˚ำมำปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตได้ แบ่งเป็น 2 กลุ่ม ดังนี้
- ผู้ค้˚ำประกันที่เป็น รัฐบำล ธxxxxรกลำง องค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ รัฐวิสำหกิจ สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ ซึ่งผู้ค้˚ำประกันดังกล่ำวต้องได้รับน้˚ำหนักควำมเสี่ยงต่˚ำกว่ำลูกหนี้
- บริษัทเอกชนxxxxxxรับน้˚ำหนักควำมเสี่ยงต่˚ำกว่ำลูกหนี้
ทั้งนี้กำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตดังกล่ำวข้ำงต้นเป็นไปตำมเกณฑ์มำตรฐำนขั้นต่˚ำที่ ธปท. ก˚ำหนด
33
ตารางที่ 16: xxxxxค้างในส่วนที่มีหลักประกันหลังพิจารณาผลการxxxxxxxxxxxxของแต่ละประเภทสินทรัพย์ โดยวิธี SA จ˚าแนกตาม ประเภทของหลักประกัน
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ||||
31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | |||
ประเภทสินทรัพย์ | หลักประกัน ทางการเงิน | การค้˚าประกันและ xxxxxxxxด้านเครดิต | หลักประกัน ทางการเงิน | การค้˚าประกันและ xxxxxxxxด้านเครดิต |
ลกู หนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ | ||||
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล | 18,545 | 2,910 | 45,006 | - |
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้ น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน | 4,731 | 47,720 | 4,709 | 32,661 |
- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน | 83,123 | 35,679 | 89,460 | 43,032 |
- ลูกหนี้รำยย่อย | 21,140 | 18,400 | 22,235 | 17,776 |
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 4 | - | 12 | - |
- สินทรัพย์อื่น | 662 | - | 1,987 | - |
ลกู หนี้ด้อยคุณภำพ | 63 | 619 | 30 | 622 |
รวม | 128,268 | 105,328 | 163,439 | 94,091 |
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
ธนาคาร | ||||
31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | |||
ประเภทสินทรัพย์ | หลักประกัน ทางการเงิน | การค้˚าประกันและ xxxxxxxxด้านเครดิต | หลักประกัน ทางการเงิน | การค้˚าประกันและ xxxxxxxxด้านเครดิต |
ลกู หนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ | ||||
- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล | 18,545 | 2,910 | 45,006 | - |
- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้ น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน | 4,731 | 47,720 | 4,708 | 32,661 |
- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน | 75,855 | 35,684 | 80,539 | 42,921 |
- ลูกหนี้รำยย่อย | 18,293 | 18,400 | 19,946 | 17,776 |
- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย | 4 | - | 12 | - |
- สินทรัพย์อื่น | - | - | - | - |
ลกู หนี้ด้อยคุณภำพ | 63 | 619 | 30 | 622 |
รวม | 117,491 | 105,333 | 150,241 | 93,980 |
2.2 ความเสี่ยงด้านตลาด
ควำมเสี่ยงด้ำนตลำด หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่ธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรอำจได้รับควำมเสียหำยเนื่องจำกกำร เปลี่ยนแปลงxxxxxxของสินทรัพย์ หนี้สิน และภำระผูกพัน อันเกิดจำกควำมเคลื่อนไหวของอัตรำดอกเบี้ย รำคำตรำสำรทุน อัตรำ แลกเปลี่ยน และรำxxxxxค้ำโภคภัณฑ์
2.2.1 การบริหารความเสี่ยงด้านตลาด
ควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของธxxxxร เกิดจำกกำรให้บริกำรทำงกำรเงินแก่xxxxxxและ/หรือสถำบันกำรเงิน ได้แก่ กำรซื้อขำยเงินตรำ ต่ำงประเทศ กำรซื้อขำยตรำสำรหนี้ รวมถึงกำรท˚ำธุรกรรมxxxxxxxxทำงกำรเงิน xxxx สัญญำซื้อขำยเงินตรำต่ำงประเทศล่วงหน้ำ (Foreign Exchange Forward) สัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ยต่ำงสกุลเงิน (Cross Currency Swap) สัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ย (Interest Rate Swap) xxxxxในกำรซื้อขำยเงินตรำต่ำงประเทศ (FX Options) เป็นต้น ซึ่งธxxxxรต้องบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงที่เกิดจำกธุรกรรมของxxxxxx เหล่ำนี้ให้อยู่ในระดับที่เหมำะสม โดยกำรป้องกันหรือปรับลดควำมเสี่ยง นอกจำกนั้นควำมเสี่ยงด้ำนตลำดยังเกิดจำกฐำนะxxxxxxสอดคล้อง ทำงสินทรัพย์และหนี้สินของธxxxxรเองอีกด้วย
วัตถุประสงค์หลักในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรคือ กำรจัดกำรควำม เสี่ยงที่เกิดจำกกำรเปลี่ยนแปลงของปัจจัยตลำดให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้และสอดคล้องกับนโยบำยควำมเสี่ยงรวมของธxxxxรและกลุ่ม ธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร โดยมีนโยบำยในกำรบริหำรควำมเสี่ยงและxxxxรก˚ำหนดมำตรวัดและเพดำนควำมเสี่ยงด้ำนตลำดให้ เหมำะสมกับลักษณะและควำมxxxxxxxของธุรกรรมทำงกำรเงิน ในส่วนของธxxxxร คณะกรรมกำรและหน่วยงำxxxxมีบทบำทหลักในกำร บริหำร ติดตำม และควบคุมควำมเสี่ยง ด้ำนตลำดประกอบด้วย
• คณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สิน มีหน้ำที่ก˚ำหนดและทบทวน นโยบำยและแนวทำงกำรบริหำรสินทรัพย์และ หนี้สิน และกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำด ตลอดจนติดตำมและควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนตลำดและควำมเสี่ยงด้ำนสภำพ xxxxxของธxxxxรให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ และสอดคล้องกับนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงที่คณะกรรมกำรก˚ำกับควำมเสี่ยง และคณะกรรมกำรธxxxxรก˚ำหนด
• สำยบริหำรกำรxxxx xxหน้ำที่ด˚ำเนินกลยุทธ์ทำงกำรค้ำโดยกำรซื้อขำยผลิตภัณฑ์ทำงกำรเงินต่ำง ๆ xxxx ซื้อขำยแลกเปลี่ยน เงินตรำต่ำงประเทศ ซื้อขำยตรำสำรหนี้ และตรำสำรxxxxxxxx ตลอดจนบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำแลกเปลี่ยนและอัตรำ ดอกเบี้ย รวมถึงบริหำรสภำพxxxxxของธxxxxรเพื่อให้ระดับควำมเสี่ยงอยู่ภำยใต้เพดำนควำมเสี่ยงตำมแนวทำงที่ คณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สินก˚ำหนดและธxxxxรยอมรับได้
• หน่วยงำนควำมเสี่ยงด้ำนตลำด สำยบริหำรควำมเสี่ยง เป็นผู้ประเมิน ติดตำม รำยงำนสถำนะ และควบคุมควำมเสี่ยงให้อยู่ ภำยใต้เพดำนควำมเสี่ยงที่ก˚ำหนด โดยรำยงำนต่อคณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สิน และผู้บริหำรระดับสูงเป็น ประจ˚ำ ตลอดจนน˚ำเสนอกำรปรับปรุงนโยบำย มำตรวัด และเพดำนควำมเสี่ยงให้เหมำะสมกับสภำวกำรณ์ แผนธุรกิจ และ ควำมxxxxxxxของธุรกรรมที่เปลี่ยนแปลงไป นอกจำกนี้ ยังท˚ำหน้ำที่ประสำนงำน และดูแลให้บริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำง กำรเงินของธxxxxรมีนโยบำยและกระบวนกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำดที่สอดคล้องกับแนวปฏิบัติของธxxxxร
ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร xxxxรด˚ำเนินกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำดที่คล้ำยคลึงกับธxxxxร ทั้งนี้ หน่วยงำxxxxท˚ำหน้ำที่รับผิดชอบในกำรควบคุม ดูแล และบริหำรควำมxxxxxx xxจแตกต่ำงกันไปตำมโครงสร้ำงของแต่ละบริษัท
2.2.2 ความเสี่ยงด้านตลาดของฐานะในบัญชีเพื่อการค้า
ควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำที่ส˚ำคัญของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ได้แก่ ควำมเสี่ยง ด้ำนอัตรำดอกเบี้ย และควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำแลกเปลี่ยน
การประเมินและการติดตามความเสี่ยงด้านตลาดของฐานะในบัญชีเพื่อการค้า
ในส่วนของธxxxxรxxxxรใช้เครื่องมือ/วิธีกำรในกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนตลำด ดังนี้
1. Value-at-Risk (VaR)
VaR เป็นมำตรวัดที่ใช้หลักกำรทำงสถิติในกำรประเมินควำมเสียหำยสูงสุดที่อำจเกิดขึ้นภำยใต้ระยะเวลำและระดับควำม xxxxxxxxxที่ก˚ำหนด ธxxxxรค˚ำนวณ VaR เพื่อประเมินควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำด้วยวิธี Historical Simulation ใน ระยะเวลำ 1 วัน ภำยใต้ระดับควำมxxxxxxxxx 99% โดยครอบคลุมควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย (เฉพำะ General Market Risk) และควำมเสี่ยง ด้ำนอัตรำแลกเปลี่ยน หลักกำรของ Historical Simulation VaR คือ กำรน˚ำข้อมูลสถิติกำรเปลี่ยนแปลงของปัจจัยเสี่ยงที่เกิดขึ้นจริงในอดีต มำก˚ำหนดสถำนกำรณ์จ˚ำxxxกำรเปลี่ยนแปลงของปัจจัยเสี่ยงที่อำจเกิดขึ้นในอนำคต และค˚ำนวณควำมเสียหำยสูงสุดที่อำจเกิดขึ้น นอกจำกนี้ ธxxxxรxxxxรจัดท˚ำ Back Testing เพื่อประเมินควำมน่ำเชื่อถือของแบบจ˚ำxxx VaR โดยพิจำรณำจำกจ˚ำนวนผลลัพธ์ที่ผิดxxxx ว่ำอยู่ในระดับที่ยอมรับได้หรือไม่ ทั้งนี้ ผลลัพธ์ที่ผิดxxxxเกิดจำกกำรที่ผลขำดทุนจำกxxxxxxยุติธรรมที่ค˚ำนวณโดยสมมติให้ฐำนะควำม เสี่ยง ณ สิ้นวันก่อนหน้ำไม่เปลี่ยนแปลง (Hypothetical Profit/Loss) xxxxxสูงกว่ำค่ำ VaR ที่ค˚ำนวณได้จำกฐำนะของ Portfolio ณ สิ้นวัน ก่อนหน้ำ
2. มำตรวัดอื่นๆ
นอกเหนือจำกกำรวัดควำมเสี่ยงโดยใช้หลักกำรทำงสถิติตำมที่กล่ำวมำข้ำงต้นแล้ว ธxxxxรใช้มำตรวัดอื่นๆ ที่เป็น Non- statistical Measurement ควบคู่กันในกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนตลำดที่มีควำมส˚ำคัญเป็นประจ˚ำ เพื่อสะท้อนภำพควำมเสี่ยงตำมควำม เหมำะสมของประเภทธุรกรรม xxxx มำตรวัด Present Value of Basis Point หรือ PV01 ซึ่งหมำยถึง ควำมอ่อนไหวของรำคำตรำสำรเมื่อ อัตรำดอกเบี้ยเปลี่ยนแปลงไป 1 bp (0.01%) ขนำดของฐำนะ และ ผลกำรประเมินxxxxxxยุติธรรม (Mark-to-Market) เป็นต้น
3. กำรทดสอบภำวะวิกฤต (Stress Testing)
ธxxxxรจัดให้xxxxรทดสอบภำวะวิกฤต ส˚ำหรับฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำอย่ำงน้อยไตรมำสละครั้ง เพื่อใช้ประเมินควำม เสียหำยสูงสุดที่อำจเกิดขึ้นในภำวะที่ตลำดมีควำมxxxxxxมำกกว่ำxxxxหรือมีวิกฤตว่ำจะมีผลกระทบxxxxxxxกองทุนของธxxxxรอย่ำงไร ผลกระทบดังกล่ำวอยู่ภำยในขอบเขตที่ธxxxxรยอมรับได้หรือไม่ และเพื่อให้ธxxxxรเข้ำใจฐำนะควำมเสี่ยง จุดเปรำะบำง ตลอดจน สำมำรถวำงแผนบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำดxxxxxยิ่งขึ้น
การควบคุมความเสี่ยงด้านตลาดของฐานะในบัญชีเพื่อการค้า
คณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สินเป็นผู้พิจำรณำก˚ำหนดเพดำนควำมเสี่ยงเพื่อใช้ควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของบัญชี เพื่อกำรค้ำของธxxxxร xxxx VaR Limit, PV01 Limit และ Maximum Loss Limit เป็นต้น และน˚ำเสนอต่อคณะกรรมกำรก˚ำกับควำมเสี่ยง คณะกรรมกำรบริหำร และคณะกรรมกำรธxxxxรเพื่อพิจำรณำอนุมัติ และxxxxรทบทวนอย่ำงน้อยปีละครั้ง หรือเมื่อสถำน กำรณ์ เปลี่ยนแปลงไปอย่ำงมีนัยส˚ำคัญ
ส˚ำหรับฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำของธxxxxรในปี 2562 ค่ำ VaR ระยะเวลำ 1 วัน จำกกำรประเมินด้วยวิธี Historical Simulation ที่ควำมxxxxxxxxxร้อยละ 99 อยู่ระหว่ำง 87 ถึง 144 ล้ำนบำท และxxxxxเฉลี่ยทั้งปีเท่ำกับ 109 ล้ำนบำท
ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร xxxxรใช้เครื่องมือ/วิธีกำรที่กล่ำวถึงข้ำงต้นในกำรประเมินควำมเสี่ยง ด้ำนตลำด และxxxxรก˚ำหนดเพดำนควำมเสี่ยงเพื่อควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำของแต่ละบริษัทตำมแนวทำง ข้ำงต้นxxxxกัน ทั้งนี้ ขึ้นอยู่กับขนำดและควำมxxxxxxxของธุรกรรม
การด˚ารงเงินกองทุนขั้นต่˚าส˚าหรับความเสี่ยงด้านตลาดของฐานะในบัญชีเพื่อการค้า
ปัจจุบันธxxxxรใช้วิธีมำตรฐำน (Standardised Approach) ในกำรค˚ำนวณเงินกองทุนขั้นต่˚ำที่ต้องด˚ำรงส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำน ตลำดทั้งในระดับธxxxxรและระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร นอกจำกนี้ ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของ ธxxxxรใช้ VaR ในกำรวัด ติดตำม และควบคุมควำมเสี่ยงภำยในตำมxxxxxxกล่ำวในหัวข้อกำรประเมินและกำรติดตำมควำมเสี่ยงด้ำนตลำด ข้ำงต้น
เงินกองทุนขั้นต่˚ำส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำนตลำดที่ต้องด˚ำรงในระดับธxxxxร และในระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2562 และxxxxxx 30 มิถุนำยน 2562 มีรำยละเอียดดังนี้
ตารางที่ 17: เงินกองทุนขั้นต่˚าส˚าหรับความเสี่ยงด้านตลาดในแต่ละประเภท โดยวิธีมาตรฐาน
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ธนาคาร | |||
เงินกองทุนขั้นต่˚าส˚าหรับความเสี่ยงด้านตลาด | 31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 | 31 ธันวาคม 2562 | 30 มิถุนายน 2562 |
ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย | 3,421 | 3,578 | 3,417 | 3,566 |
ควำมเสี่ยงด้ำนรำคำตรำสำรทุน | 754 | 484 | - | - |
ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำแลกเปลี่ยน | 1,131 | 1,143 | 1,152 | 1,163 |
ควำมเสี่ยงด้ำนรำxxxxxค้ำโภคภัณฑ์ | - | - | - | - |
รวมเงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารง | 5,306 | 5,205 | 4,569 | 4,729 |
2.2.3 ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อการธนาคาร
ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรที่สินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกxx xxxxxxอยู่ในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร มีรอบระยะเวลำกำรปรับอัตรำดอกเบี้ยหรือกำรครบก˚ำหนดสัญxxxxxตรงกัน หรือ เมื่ออัตรำดอกเบี้ย อ้ำงอิงของสินทรัพย์และหนี้สินxxxxรเปลี่ยนแปลงโดยไม่สอดคล้องกัน และมีผลกระทบต่อรำยได้และ/หรือxxxxxxของผู้ถือหุ้น
ลักษณะความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อการธนาคาร สำมำรถแบ่งออกเปน็
• Repricing Risk คือ ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกควำมไม่สอดคล้องกันของอำยุคงเหลือหรือระยะเวลำปรับอัตรำดอกเบี้ยครั้งต่อไป ของสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล Repricing Risk ถือเป็นควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยที่มีควำมส˚ำคัญมำก
• Yield Curve Risk คือ ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรเปลี่ยนแปลงรูปร่ำงและควำมชันของ Yield Curve ซึ่งหมำยถึง ผลกระทบ จำกกำรที่อัตรำดอกเบี้ยระยะสั้นและระยะยำวเปลี่ยนแปลงไม่เท่ำกัน รวมถึง อำจxxxxxทำงกำรเปลี่ยนแปลงแตกต่ำงกัน
• Basis Risk คือ ควำมเสี่ยงที่เกิดจำก สินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล มีอัตรำดอกเบี้ยอ้ำงอิงต่ำงประเภทกัน และ อัตรำดังกล่ำวxxxxรเปลี่ยนแปลงxxxxxxเท่ำกัน หรือไม่พร้อมกัน
• Embedded Option Risk คือ ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรที่อัตรำดอกเบี้ยเปลี่ยนแปลงไปและท˚ำให้กระแสเงินสดจำกเครื่องมือ ทำงกำรเงินประเภทที่มี Option แฝงอยู่ เปลี่ยนแปลงไปหรือมีควำมไม่แน่นอน xxxx เงินรับฝำกที่ไม่มีระยะเวลำครบ ก˚ำหนด หรือสินเชื่อที่ลูกหนี้สำมำรถจ่ำยคืนเงินกู้ก่อนก˚ำหนดโดยไม่ต้องเสียค่ำธรรมเนียมใดๆ เป็นต้น
การประเมินและการติดตามความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อการธนาคาร
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรวัดควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรโดยมี วัตถุประสงค์เพื่อประเมินผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิ (Net Interest Income : NII) ซึ่งจะช่วยให้ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจ ทำงกำรเงินของธxxxxรสำมำรถบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงและปรับเปลี่ยนกลยุทธ์ของสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล ภำยใต้ สภำวะแวดล้อมของอัตรำดอกเบี้ยที่เปลี่ยนแปลงไป เพื่อxxxxxเป้ำหมำยรำยได้ตำมแผนธุรกิจ นอกจำกนี้ ยังมีวัตถุประสงค์เพื่อประเมินผล กระทบต่อxxxxxxทำงเศรษฐกิจของส่วนของผู้ถือหุ้น (Economic Value of Equity : EVE) เพื่อสะท้อนถึงควำมอ่อนไหวของxxxxxxของ สินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล เมื่ออัตรำดอกเบี้ยเปลี่ยนแปลงไป
ธxxxxรมีเครื่องมือและวิธีกำรในกำรวัดควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย ประกอบด้วย Static Analysis Tools และ Dynamic Simulation Techniques ดังนี้
1. Repricing Gap Analysis และ Sensitivity Analysis
Repricing Gap Analysis เป็นเครื่องมือที่ใช้อย่ำงแพร่หลำยในกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยของฐำนะปัจจุบัน ที่ ครอบคลุม Repricing Risk ซึ่งเป็นควำมเสี่ยงหลักของควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย แต่ไม่ครอบคลุมถึง Yield Curve Risk, Basis Risk และ Embedded Option Risk
ธxxxxรใช้ Repricing Gap Analysis ในกำรวัดผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิ (NII Impact) ในระยะเวลำ 1 ปีข้ำงหน้ำ โดยมีสมมติฐำนว่ำสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล ไม่มีกำรเปลี่ยนแปลง (Static Position) และอัตรำดอกเบี้ยทุกประเภทปรับตัว xxxxxขึ้นหรือลดลงทันที นอกจำกนี้ ยังใช้ Repricing Gap Analysis ควบคู่กับ Duration-based weight ในกำรประเมินผลกระทบต่อxxxxxx ทำงเศรษฐกิจของผู้ถือหุ้น (EVE Impact) อีกด้วย
ธxxxxรวัดและติดตำมควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรจำกมำตรวัด NII Impact และ EVE Impact
เป็นรำยเดือน
2. แบบจ˚ำxxxรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิ (Net Interest Income Simulation : NII Simulation)
ธxxxxรใช้ NII Simulation ในกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยเพิ่มเติมจำก Repricing Gap Analysis โดย NII Simulation เป็นเทคนิคที่มีควำมละเอียดxxxxxxxมำกกว่ำ Repricing Gap Analysis เนื่องจำกสำมำรถค˚ำนวณรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิของ ธxxxxรในอนำคตภำยใต้สถำนกำรณ์จ˚ำxxxอัตรำดอกเบี้ยที่หลำกหลำย จำกฐำนะของสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล ในปัจจุบัน และสมมติฐำนของธุรกิจใหม่ที่จะเกิดขึ้นในอนำคต (Dynamic Position) ซึ่งครอบคลุมกำรเติบโตของสินทรัพย์และหนี้สินแต่ละประเภท ระยะเวลำครบก˚ำหนด รำคำของธุรกรรมใหม่ รวมถึงกำรออกผลิตภัณฑ์ใหม่ กำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยด้วย NII Simulation ครอบคลุมควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยประเภท Yield Curve Risk, Basis Risk และ Embedded Option Risk ด้วย
ธxxxxรใช้ NII Simulation ประเมินควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยและคำดกำรณ์รำยได้ดอกเบี้ยสุทธิของแผนธุรกิจของ ธxxxxรอย่ำงน้อยปีละครั้ง
3. กำรทดสอบภำวะวิกฤต (Stress Testing)
ธxxxxรxxxxรทดสอบภำวะวิกฤตส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรอย่ำงน้อยไตรมำสละครั้ง โดยใช้ NII Simulation กับฐำนะปัจจุบัน เพื่อสะท้อนจุดอ่อน หรือ ควำมเสี่ยงที่อำจเกิดขึ้นในสถำนกำรณ์จ˚ำxxxภำวะวิกฤตต่ำงๆ และน˚ำ ผลลัพธ์xxxxxxไปน˚ำเสนอเพื่อพิจำรณำปรับปรุงกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สินให้สอดคล้องกับสภำวะแวดล้อมของธุรกิจ เพื่อให้ธxxxxร สำมำรถxxxxxเป้ำหมำยรำยได้ตำมแผนธุรกิจและมีควำมเสี่ยงอยู่ในระดับที่ยอมรับได้
ผลกระทบจำกกำรเปลี่ยนแปลงของอัตรำดอกเบี้ยต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิในระดับธxxxxรและในระดับกลุ่มธุรกิจทำง กำรเงินของธxxxxร ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2562 และ 2561 ด้วยวิธี NII Simulation เป็นดังนี้
ตารางที่ 18: ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ยxxxxxขึ้น 100 bps ต่อรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ||||
สกุลเงิน | 31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | ||
ผลกระทบต่อ รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ | % ต่อรายได้ ดอกเบี้ยคาดการณ์ | ผลกระทบต่อ รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ | % ต่อรายได้ ดอกเบี้ยคาดการณ์ | |
เงินบำท | (123) | (0.17%) | (305) | (0.43%) |
เงินดอลลำร์สหรัฐ | 1,802 | 2.54% | 1,563 | 2.19% |
xxxxxxxx | 27 | 0.04% | 276 | 0.39% |
xxxxxxxx xxxx | 494 | 0.69% | 577 | 0.81% |
รวมผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ย | 2,200 | 3.10% | 2,111 | 2.96% |
รายได้ดอกเบี้ยสุทธิคาดการณ์ในอีก 1 ปีข้างหน้า | 71,071 | 71,376 | ||
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
ธนาคาร | ||||
สกุลเงิน | 31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | ||
ผลกระทบต่อ รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ | % ต่อรายได้ ดอกเบี้ยคาดการณ์ | ผลกระทบต่อ รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ | % ต่อรายได้ ดอกเบี้ยคาดการณ์ | |
เงินบำท | (148) | (0.22%) | (335) | (0.49%) |
เงินดอลลำร์สหรัฐ | 1,741 | 2.55% | 1,503 | 2.19% |
xxxxxxxx | 27 | 0.04% | 276 | 0.40% |
xxxxxxxx xxxx | 221 | 0.32% | 390 | 0.57% |
รวมผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ย | 1,841 | 2.70% | 1,834 | 2.68% |
รายได้ดอกเบี้ยสุทธิคาดการณ์ในอีก 1 ปีข้างหน้า | 68,255 | 68,530 | ||
การควบคุมความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อการธนาคาร
ธxxxxรก˚ำหนดเพดำนควำมเสี่ยงของผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิในระยะเวลำ 1 ปี (NII Impact Limit) และผลกระทบ ต่อxxxxxxทำงเศรษฐกิจของส่วนของผู้ถือหุ้น (EVE Impact Limit) ภำยใต้สมมติฐำนกำรเปลี่ยนแปลงของอัตรำดอกเบี้ยทันที 100 bps เพดำนควำมxxxxxxxxxกล่ำวxxxxรทบทวนโดยคณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สิน และอนุมัติโดยคณะกรรมกำรบริหำร คณะกรรมกำรก˚ำกับควำมเสี่ยง และคณะกรรมกำรธxxxxรอย่ำงน้อยปีละครั้ง หรือเมื่อสถำนกำรณ์เปลี่ยนแปลงไปอย่ำงมีนัยส˚ำคัญ
ธนำคำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยโดยกำรปรับโครงสร้ำงของสินทรัพย์และหนี้สินให้สอดคล้องกับทศทำงของอัตรำ
ดอกเบี้ยที่คำดกำรณ์ในอนำคต โดยค˚ำนึงถึงผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิและxxxxxxทำงเศรษฐกิจที่เปลี่ยนไป และอำจใช้xxxxxxxxทำง กำรเงิน xxxx สัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ย และสัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ยต่ำงสกุลเงิน เป็นต้น ในกำรป้องกันหรือปรับลดควำม เสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยให้อยู่ภำยในเพดำนควำมเสี่ยงที่ก˚ำหนดและธxxxxรยอมรับได้ ตลอดจนบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงตำมแนวทำงที่ คณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สินก˚ำหนด
ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรที่มีฐำนะควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรอย่ำงมี นัยส˚ำคัญ xxxxรจัดท˚ำ Repricing Gap Analysis เพื่อประเมินและควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรตำมแนวทำง ข้ำงต้นxxxxกัน
2.2.4 ฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนในบัญชีเพื่อการธนาคาร
ควำมเสี่ยงของฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุน หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่เกิดขึ้นจำกกำรเปลี่ยนแปลงของรำคำของตรำสำรทุนและ มีผลท˚ำให้ฐำนะของเงินลงทุนในตรำสำรทุนxxxxxค่ำลดลงและกระทบxxxxxxxกองทุนทั้งในระดับธxxxxรและระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงิน ของธxxxxร
กำรลงทุนในตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรมีวัตถุประสงค์ดังนี้
• เพื่อเสริมสร้ำงรำยxxxxxxxในรูปของเงินปันผล ก˚ำไรจำกส่วนต่ำงของxxxxxxในระยะปำนกลำงและระยะยำว
• เพื่อประโยชน์ต่อกำรด˚ำเนินธุรกิจหลักของธxxxxร ด้วยกำรสร้ำงควำมxxxxxxxxxxxxxต่อxxxxxx และสร้ำงxxxxxxxxยกับ พันธมิตรทำงกำรลงทุน
• เพื่อรับช˚ำระหนี้คืนในรูปของหลักทรัพย์ในกรณีxxxxxxxรปรับปรุงโครงสร้ำงหนี้
ธxxxxรมีควำมเสี่ยงจำกกำรลงทุนในฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนทั้งในและต่ำงประเทศ และกำรลงทุนในสินทรัพย์ หลำกหลำยประเภทมำกขึ้นเพื่อกำรกระจำยควำมเสี่ยง สร้ำงโอกำสในกำรxxxxxxxตอบแทน ตลอดจนสนับสนุนกำรพัฒนำของทุนไทย xxxx กองทุนรวมอสังหำริมทรัพย์และกองทุนรวมโครงสร้ำงพื้นฐำน เป็นต้นโดยในปีที่ผ่ำนมำพอร์ตกำรลงทุนในตรำสำรทุนขยำยตัว xxxxxxxงมำก ส่วนใหญ่เป็นกำรลงทุนในตรำสำรทุนจดทะเบียนทั้งในและต่ำงประเทศ
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรจัดประเภทของเงินลงทุนในตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร ตำมมำตรฐำนบัญชีที่บังคับใช้ในปัจจุบัน ซึ่งประกอบด้วย เงินลงทุนในตรำสำรทุนในควำมต้องกำรของตลำดซึ่งจัดเป็นเงินลงทุนเผื่อขำย เงินลงทุนในตรำสำรทุนxxxxxxอยู่ในควำมต้องกำรของตลำดซึ่งจัดเป็นเงินลงทุนทั่วไป เงินลงทุนในบริษัทย่อย และเงินลงทุนในบริษัทร่วม
การประเมินและการติดตามความเสี่ยงของฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนในบัญชีเพื่อการธนาคาร
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรก˚ำหนดนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงเพื่อใช้เป็นแนวทำงในกำร ประเมิน ติดตำม และควบคุมควำมเสี่ยงของฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุน โดยก˚ำหนดวิธีกำรประเมินควำมเสี่ยงแยกตำมประเภทของ ตรำสำรทุน ได้แก่
• ตรำสำรทุนที่จดทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์ ประเมินจำกxxxxxxยุติธรรม และxxxxรท˚ำกำรทดสอบภำวะวิกฤต รำยไตรมำส เพื่อประเมินผลขำดทุนสูงสุดที่อำจเกิดขึ้นในภำวะที่ตลำดมีควำมxxxxxxมำกกว่ำxxxx โดยใช้สถำนกำรณ์จ˚ำxxxจำกกำร เปลี่ยนแปลงของดัชนีตลำดหลักทรัพย์ในอดีต
• ตรำสำรทุนอื่น ประเมินจำกxxxxxxยุติธรรม และxxxxรทบทวนอย่ำงน้อยปีละครั้งหรือตำมควำมเหมำะสมของภำวะตลำด นอกจำกนี้ ในกำรบริหำรควำมเสี่ยงของฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนในภำพรวม ธxxxxรในฐำนะบริษัทแม่xxxxรควบคุม
สัดส่วนของฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนxxxxxxxกองทุนให้อยู่ภำยในเกณฑ์ที่ ธปท. ก˚ำหนด และเกณฑ์ภำยในของธxxxxร
การประเมินxxxxxxยุติธรรมของฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนในบัญชีเพื่อการธนาคาร
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรก˚ำหนดนโยบำยในกำรประเมินxxxxxxยุติธรรมแยกตำมประเภทของ ตรำสำรทุน ดังนี้
• ตรำสำรทุนที่จดทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์ ประเมินxxxxxxยุติธรรมโดยใช้รำคำเสนอซื้อครั้งสุดท้ำยของหลักทรัพย์ ณ สิ้นวันท˚ำกำร แต่หำกไม่มีรำคำเสนอซื้อครั้งสุดท้ำยจะใช้รำคำปิดครั้งสุดท้ำยแทน ส˚ำหรับตรำสำรทุนที่จดทะเบียนใน ตลำดหลักทรัพย์ซึ่งอยู่ระหว่ำงกำรฟื้นฟูกิจกำร ประเมินxxxxxxยุติธรรมด้วยวิธีคิดลดกระแสเงินสด หรือxxxxxxสินทรัพย์ สุทธิ แล้วแต่กรณี
• ตรำสำรทุนอื่น ซึ่งประกอบด้วยตรำสำรทุนxxxxxxxxจดทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์ประเมินxxxxxxยุติธรรมด้วยวิธีคิดลด กระแสเงินสด หรือxxxxxxสินทรัพย์สุทธิ แล้วแต่กรณี และหน่วยลงทุน ประเมินxxxxxxยุติธรรมด้วยxxxxxxสินทรัพย์สุทธิ (NAV) ณ xxxxxxxงวด
ฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรในระดับธxxxxร และในระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2562 และ 2561 มีรำยละเอียดดังนี้
ตารางที่ 19: ฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนในบญชีเพื่อการธนาคาร
หน่วย : ล้ำนบำท | ||||
กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร | ธนาคาร | |||
ฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุน | 31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 | 31 ธันวาคม 2562 | 31 ธันวาคม 2561 |
ฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุน* | ||||
• xxxxxxตรำสำรทุนที่จดทะเบียนในตลำด หลักทรัพย์ (ทั้งในประเทศและต่ำงประเทศ) | ||||
- รำxxxxx | 32,503 | 39,133 | 32,503 | 39,133 |
- รำคำตลำด | 57,359 | 71,671 | 57,359 | 71,671 |
• xxxxxxตรำสำรทุนอื่น (ทั้งในประเทศและ ต่ำงประเทศ) | 40,372 | 37,921 | 74,285 | 69,502 |
ก˚ำไร (ขำดทุน) จำกกำรขำยตรำสำรทุนระหว่ำงปี | 19,531 | 10,461 | 18,869 | 6,802 |
ส่วนเกินทุน (ต่˚ำกว่ำทุน) สุทธิจำกกำรตีรำxx xxxxลงทุนใน ตรำสำรทุนประเภทเผื่อขำย | 27,327 | 34,975 | 27,284 | 34,881 |
เงินกองทุนขั้นต่˚ำส˚ำหรับฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุน ตำมวิธี SA | 8,388 | 9,417 | 11,188 | 12,024 |
* xxxxxxxxxxxxเผื่อกำรด้อยค่ำของหลักทรัพย์
2.3 การด˚ารงสินทรัพย์สภาพxxxxxเพื่อรองรับสถานการณ์ด้านสภาพxxxxxxxxมีความรุนแรง (Liquidity Coverage Ratio : LCR) ภำยใต้หลักเกณฑ์ Basel III ธปท.ก˚ำหนดให้ธxxxxรต้องด˚ำรงสินทรัพย์สภำพxxxxxเพื่อรองรับสถำนกำรณ์ด้ำนสภำพxxxxxxxxมี ควำมรุนแรง หรือ Liquidity Coverage Ratio (LCR) หลักเกณฑ์นี้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ธxxxxรมีฐำนะสภำพxxxxxxxxเพียงพอ สำมำรถ รองรับภำวะวิกฤตด้ำนสภำพxxxxxxxxมีควำมรุนแรงในระยะสั้นได้ โดยก˚ำหนดให้ธxxxxรต้องมีสินทรัพย์สภำพxxxxx (High-Quality
Liquid Assets: HQLA) ในปริมำณxxxxxxxxxxรองรับประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออกสุทธิใน 30 วัน ภำยใต้สถำนกำรณ์ด้ำนสภำพ xxxxxxxxมีควำมรุนแรง (Net Cash Outflows: Net COF) ทั้งนี้ ธปท. ก˚ำหนดให้ธxxxxรด˚ำรงอัตรำส่วน LCR ณ สิ้นเดือน ขั้นต่˚ำร้อยละ 60 ตั้งแต่xxxxxx 1 มกรำคม 2559 และให้ด˚ำรงxxxxxขึ้นร้อยละ 10 ในแต่ละปีจนครบร้อยละ 100 ในxxxxxx 1 มกรำคม 2563 โดย LCR มีวิธีกำร ค˚ำนวณ ดังนี้
LCR = | ปริมำณสินทรัพย์สภำพxxxxx (HQLA) |
ประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออกสุทธิใน 30 วัน ภำยใต้สถำนกำรณ์ด้ำนสภำพxxxxxxxxมีควำมรุนแรง (Net cash outflows) |
สินทรัพย์สภำพxxxxx (HQLA) คือ xxxxxxxxxxxxมีคุณภำพดี ซึ่งมีสภำพxxxxxสูง และไม่ติดภำระxxxxxx xxxสำมำรถเปลี่ยนเป็นเงิน สดได้อย่ำงรวดเร็วโดยxxxxxxไม่เปลี่ยนแปลงอย่ำงมีนัยส˚ำคัญแม้ในสถำนกำรณ์ด้ำนสภำพxxxxxxxxมีควำมรุนแรง สินทรัพย์สภำพxxxxxxxx น˚ำมำใช้ค˚ำนวณต้องมีลักษณะและคุณสมบัติตำมเกณฑ์ที่ ธปท. ก˚ำหนด โดยปริมำณ HQLA คือ ผลรวมของสินทรัพย์สภำพxxxxxxxx เข้ำเกณฑ์ทั้งหมดหลังหักด้วยอัตรำส่วนลด (Haircut) ตำมเกณฑ์ของธปท. ทั้งนี้ ต้องค˚ำนึงถึงเพดำนกำรถือxxxxxxxxxxxxxในแต่ละชั้นด้วย
ประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออกสุทธิ (Net COF) คือ ประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออกใน 30 วันหักด้วย ประมำณกำร กระแสเงินสดไหลเข้ำใน 30 วัน ภำยใต้สมมติฐำนสถำนกำรณ์ด้ำนสภำพxxxxxxxxมีควำมรุนแรง ทั้งนี้ ประมำณกำรกระแสเงินสดไหลเข้ำ ต้องไม่เกินกว่ำร้อยละ 75 ของประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออก และต้องไม่ซ้˚ำกับxxxxxxxxxxxxนับเป็นสินทรัพย์สภำพxxxxxแล้ว ในกำร ค˚ำนวณ Net COF ธxxxxรประมำณกำรxxxxxxxxxไหลเข้ำและออกโดยใช้อัตรำกำรไหลเข้ำ (Inflow Rate) และ อัตรำกำรไหลออก (Run- off Rate) ตำมเกณฑ์ของธปท.
ข้อมูลกำรด˚ำรงอัตรำส่วน LCR ของธxxxxร ซึ่งแสดงค่ำเฉลี่ยของข้อมูล ณ สิ้นเดือนในระหว่ำงไตรมำส มีรำยละเอียดดังนี้
ตารางที่ 20: การด˚ารงสินทรัพย์สภาพxxxxxเพื่อรองรับสถานการณ์ด้านสภาพxxxxxxxxมีความรุนแรง (LCR) ของธนาคาร
หน่วย: ล้ำนบำท | ||
รายการ | ค่าเฉลี่ยข้อมูลไตรมาสที่ 42 | |
ปี 2562 | ปี 2561 | |
ปริมำณสินทรัพย์สภำพxxxxxทั้งสิ้น (Total HQLA) | 800,007 | 687,826 |
ประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออกสุทธิใน 30 วัน (Total Net COF) | 255,041 | 239,104 |
LCR 1 | 314% | 288% |
LCR ขั้นต่˚ำตำมเกณฑ์ธxxxxรแห่งประเทศไทย | 90% | 80% |
หมำยเหตุ | ||
1 ข้อมูลอัตรำส่วน LCR ค˚ำนวณจำกค่ำเฉลี่ยของอัตรำส่วน LCR ณ สิ้นเดือนในแต่ละไตรมำส จึงไม่เท่ำกับกำรหำอัตรำส่วนจำก | ||
ค่ำเฉลี่ยของปริมำณสินทรัพย์สภำพxxxxxทั้งสิ้นและค่ำเฉลี่ยประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออกสุทธิใน 30 วัน | ||
2 ค่ำเฉลี่ยข้อมูล ค˚ำนวณจำกค่ำเฉลี่ยของข้อมูล ณ สิ้นเดือนในระหว่ำงไตรมำส | ||
ข้อมูลอัตรำส่วน LCR ของธxxxxร เปรียบเทียบค่ำเฉลี่ย LCR จำกข้อมูลสิ้นเดือนในระหว่ำงไตรมำสที่ 3 และไตรมำสที่ 4 ของป 2562 และปี 2561 มีรำยละเอียดดังนี้
ตารางที่ 21: ข้อมูลอัตราส่วน LCR เปรียบเทียบ
ค่าเฉลี่ย LCR | ปี 2562 | ปี 2561 |
ไตรมำสที่ 3 | 322% | 259% |
ไตรมำสที่ 4 | 314% | 288% |
LCR เฉลี่ยของธxxxxรในระหว่ำงไตรมำสที่ 4 ปี 2562 เท่ำกับร้อยละ 314 เกินกว่ำ LCR ขั้นต่˚ำตำมเกณฑ์ที่ ธปท.ก˚ำหนดxxxxxxxละ 90 ปริมำณสินทรัพย์สภำพxxxxxเฉลี่ย (Average HQLA) ของธxxxxรในไตรมำสที่ 4 ปี 2562 เท่ำกับ 800,007 ล้ำนบำท โดยร้อยละ
90 เป็นสินทรัพย์สภำพxxxxxชั้นที่ 1 ได้แก่ เงินสด และตรำสำรหนี้ที่ออกหรือค้˚ำประกันโดยรัฐบำล ธxxxxรกลำง และรัฐวิสำหกิจ และ
ร้อยละ 10 เป็นสินทรัพย์สภำพxxxxxชั้นที่ 2 ซึ่งส่วนใหญ่เป็นหุ้นกู้ภำคเอกชนที่มี Rating ไม่ต่˚ำกว่ำ A และตั๋วสัญญำใช้เงินที่ออกโดย กระทรวงกำรคลังไทย
ประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออกสุทธิใน 30 วันเฉลี่ย (Average Net COF) ของธxxxxรในไตรมำสที่ 4 ปี 2562 เท่ำกับ 255,041 ล้ำนบำท โดยประมำณกำรกระแสเงินสดไหลออกภำยใต้สมมติฐำนสถำนกำรณ์ด้ำนสภำพxxxxxxxxมีควำมxxxxxxxxxส˚ำคัญของ ธxxxxร คือ กำรขอถอนเงินฝำกและเงินกู้ยืมของxxxxxxรำยย่อยและรำยใหญ่ และรำยกำรซื้อหลักทรัพย์ซึ่งอยู่ระหว่ำงรอกำร ส่งมอบ ในขณะที่ประมำณกำรกระแสเงินสดไหลเข้ำส่วนใหญ่มำจำกกำรช˚ำระคืนสินเชื่อของลูกหนี้คุณภำพดี เงินให้กู้ยืมในตลำดเงิน และรำยกำร ขำยหลักทรัพย์ซึ่งอยู่ระหว่ำงรอกำรส่งมอบ
ธxxxxรxxxxรประเมิน ติดตำมและควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนสภำพxxxxx โดยใช้เครื่องมือและมำตรวัดต่ำงๆ ร่วมกับ LCR ด้วย xxxx อัตรำส่วนเงินให้สินเชื่อxxxxxxxฝำก ฐำนะสภำพxxxxxสุทธิ กำรกระจุกตัวของแหล่งเงิน (Funding Concentration) มำตรวัด Net Stable Funding Ratio เป็นต้น รวมถึงxxxxรติดตำมสัญxxxเตือนภัยด้ำนสภำพxxxxxอย่ำงสม่˚ำเสมอ เพื่อให้มั่นใจว่ำธxxxxรจะมีสภำพxxx xx xxxxxxxต่อกำรด˚ำเนินธุรกิจ และสำมำรถวำงแผนกำรบริหำรจัดกำรด้ำนสภำพxxxxxxxxอย่ำงเหมำะสม
2.4 ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ
ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่อำจก่อให้เกิดควำมเสียหำย อันเนื่องมำจำกควำมxxxxxxxxxxหรือควำมบกพร่อง ของกระบวนกำรปฏิบัติงำนภำยใน บุคลำกร และระบบงำน หรือจำกเหตุกำรณ์ควำมเสี่ยงภำยนอก และรวมไปถึงควำมเสี่ยงด้ำนกฎหมำย ทั้งนี้ ไม่รวมถึงควำมเสี่ยงด้ำนกลยุทธ์ และควำมเสี่ยงด้ำนชื่อเสียง
ธxxxxรxxxxxxxxxว่ำ กำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรxxxxx เป็นสิ่งส˚ำคัญต่อกำรด˚ำเนินธุรกิจให้xxxxxผลส˚ำเร็ จได้อย่ำง ยั่งยืน โดยเฉพำะในสถำนกำรณ์แวดล้อมปัจจุบันทั้งภำยในและภำยนอกประเทศซึ่งมีควำมไม่แน่นอน ธxxxxรจึงให้ควำมส˚ำคัญต่อกำร บริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรอย่ำงมีxxxxxxxxภำพ และครอบคลุมกำรด˚ำเนินงำน อย่ำงเพียงพอ และเตรียมควำมพร้อมเพื่อรับมือกับสถำนกำรณ์xxxxxxxxดคิดดังกล่ำวได้อย่ำงทันกำล รวมทั้งกำรปฏิบัติตำมเกณฑ์ของ ทำงกำรทั้งในประเทศและต่ำงประเทศที่มีแนวโน้มเข้มข้นมำกขึ้น
นอกจำกนั้น ธxxxxรยังให้ควำมส˚ำคัญกับคุณภำพกำรให้บริกำรและกำรดูแลxxxxxx กำรเสนอขำยผลิตภัณฑ์และบริกำรที่ เหมำะสม กำรเสริมสร้ำงควำมปลอดภัยของระบบงำน ระบบสำรสนเทศ ช่องทำงกำรให้บริกำรอิเล็คทรอนิคส์ /ดิจิทัลต่ำงๆ รวมถึงกำร บริหำรควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรทุจริตที่เกี่ยวเนื่องกับผลิตภัณฑ์และบริกำรของธxxxxร xxxx บัตรเครดิต บัตรเอทีเอ็ม และบริกำรทำง อิเล็กทรอนิกส์อื่นๆ เป็นต้น เพื่อเป็นกำรสร้ำงควำมมั่นใจต่อxxxxxxของธxxxxร รวมถึงกำxxxxxรำะห์ ประเมิน และควบคุมควำมเสี่ยง ส˚ำหรับผลิตภัณฑ์ใหม่ เพื่อให้มั่นใจว่ำ ควำมเสี่ยงอยู่ในระดับที่ยอมรับได้ และมีกระบวนกำรควบคุมที่เหมำะสมก่อนกำรเสนอให้บริกำร ต่อxxxxxx
การบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ
กำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรของธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ครอบคลุมถึงกำรนิยำม ควำมเสี่ยง กำรประเมินควำมเสี่ยง กำรดูแลติดตำมควำมเสี่ยง ตลอดจนกำรบริหำรและควบคุมควำมเสี่ยง โดยทุกหน่วยงำนมีหน้ำที่ควำม รับผิดชอบโดยตรงในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรของหน่วยงำนตนเอง และก˚ำหนดมำตรกำรบริหำรและติดตำมควบคุมควำม เสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ก˚ำหนด โดยกำรจัดสรรทรัพยำกรอย่ำงเหมำะสม และสร้ำงวัฒนธรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรภำยใน องค์กร
ธxxxxร มีคณะกรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร ซึ่งประกอบด้วยผู้บริหำรระดับสูงของธxxxxร จำกทั้งสำยธุรกิจ และสำยสนับสนุน โดยมีหน้ำที่สนับสนุนและควบคุมดูแลกำรด˚ำเนินกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรและควำมต่อเนื่องทำงธุรกิจให้ เป็นไปตำมนโยบำยของธxxxxร
ธxxxxรมีหน่วยงำนควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร สังกัดสำยบริหำรควำมเสี่ยง เพื่อดูแลกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร xxxx กำรติดตำมและสนับสนุนทุกหน่วยงำนให้ด˚ำเนินกำรตำมระบบกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรภำยในหน่วยงำนของxx xxรบริหำร ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรในระดับภำพรวมองค์กร กำรพิจำรณำแนวทำงกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรในขั้นตอนกำรพัฒนำ ผลิตภัณฑ์และบริกำร กำรค˚ำนวณเงินกองทุนเพื่อรองรับควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรตำมแนวทำง Basel กำรดูแลระบบและวิเครำะห์ข้อมูล เหตุกำรณ์ควำมเสียหำยที่เกิดจำกควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร (Loss Data) เป็นต้น
หน่วยงำนควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร xxxxรประสำนงำนกับหน่วยงำน ก˚ำกับดูแล และสำยตรวจสอบและควบคุม โดยกำร แลกเปลี่ยนข้อมูล ร่วมกันวิเครำะห์ และก˚ำหนดแนวทำงกำรบริหำรควบคุม เพื่อxxxxxxxxxxxxxภำพในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร และกระบวนกำรควบคุมภำยในของธxxxxร
ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ได้ก˚ำหนดให้มีผู้รับผิดชอบในกำรดูแลกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำน ปฏิบัติกำรของหน่วยงำนต่ำงๆ รวมถึงในภำพรวมขององค์กร โดยสอดคล้องกับแนวทำงด˚ำเนินกำรของธxxxxร ทั้งนี้ในส่วนของ โครงสร้ำงของหน่วยงำxxxxท˚ำหน้ำที่รับผิดชอบในกำรควบคุม ดูแล และบริหำรควำมxxxxxx xxจแตกต่ำงกันไปตำมโครงสร้ำงของแต่ละ บริษัท
การประเมินและการติดตามความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ
หลักกำรส˚ำคัญในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรของธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรเริ่มจำก กำรสร้ำงควำมรู้ควำมเข้ำใจเกี่ยวกับควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรแก่พนักงำนให้เข้ำใจตรงกันอย่ำงทั่วถึง และปลูกฝังวัฒนธรรมกำรบริหำร ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรภำยในองค์กร ให้เป็นส่วนหนึ่งในกระบวนกำรทำงธุรกิจด้ำนต่ำงๆ ต่อไปอย่ำงยั่งยืน โดยเครื่องมือหลักในกำร บริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร (Tools for Operational Risk Management) ได้แก่ กำรประเมินควำมเสี่ยงและกำรควบคุมภำยในของ ตนเอง (Risk Control Self-assessment: RCSA) เพื่อระบุควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรได้อย่ำงครบถ้วนถูกต้อง และสำมำรถประเมินควำมเสี่ยง และxxxxxxxxภำพxxxxxรควบคุม ตลอดจนวิเครำะห์รำยละเอียดเพื่อหำแนวทำงที่เหมำะสมในกำรลดควำมเสี่ยง และด˚ำเนินกำรลดควำม เสี่ยงตำมแนวทำงที่เลือกแล้ว โดยxxxxรติดตำมควำมคืบหน้ำและระดับควำมเสี่ยงอย่ำงเป็นระบบ xxxx ข้อมูลที่ใช้ติดตำมควำมเสี่ยง (Risk Monitoring Information: RMI) และระบบกำรรำยงำนข้อมูลเหตุกำรณ์ควำมเสียหำยที่เกิดจำกควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร (Loss Data) ซึ่ง เป็นข้อมูลส˚ำคัญในกำรน˚ำมำxxxxxxและวิเครำะห์พิจำรณำมำตรกำรป้องกัน ควบคุม และ/หรือ ลดควำมxxxxxxxxxกล่ำวได้อย่ำงมี xxxxxxxxภำพ พร้อมทั้งทบทวนกระบวนกำรทั้งหมดดังกล่ำวอย่ำงสม่˚ำเสมอ
ในกำรติดตำมควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีระบบงำนในกำรเก็บ ข้อมูลเหตุกำรณ์ควำมเสียหำยที่เกิดจำกควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร และกระบวนกำรรำยงำนเกี่ยวกับกำรติดตำมระดับควำมเสี่ยงและกำร บริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร
การควบคุมความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ
กลไกส˚ำคัญในกำรควบคุม ป้องกัน และลดควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรคือระบบกำรควบคุมภำยในxxxxxxxxx ซึ่งครอบคลุมกำรมี ส่วนร่วมของผู้บริหำร กำรควบคุมกำรปฏิบัติงำนในแต่ละหน่วยธุรกิจ กำรควบคุมกำรปฏิบัติงำนให้เป็นไปตำมกฎxxxxxxxxxxก˚ำหนด กำร แบ่งแยกหน้ำที่ กำรอนุมัติและอ˚ำนำจกำรอนุมัติซึ่งรวมไปถึงกำรก˚ำหนดเพดำนในกำรท˚ำธุรกรรมให้เหมำะสมกับขนำด ลักษณะธุรกิจ และระดับชั้นของผู้ปฏิบัติงำน กำรยืนยันควำมถูกต้องและกำรกระทบยอด ควำมน่ำเชื่อถือและกำรรักษำควำมปลอดภัยของระบบข้อมูล สำรสนเทศ และกำรด˚ำเนินกำรตำมมำตรกำรกำรป้องกันและปรำบปรำมกำรฟอกเงิน
ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรxxxxxxกำรบริหำรควำมต่อเนื่องทำงธุรกิจ (Business Continuity Management) เพื่อให้มั่นใจว่ำ สำมำรถด˚ำเนินธุรกิจได้อย่ำงต่อเนื่อง เมื่อเกิดเหตุฉุกเฉินต่ำงๆ ที่ท˚ำให้กำรปฏิบัติงำนตำมxxxxต้องหยุดชะงัก โดยมี นโยบำยกำรบริหำรควำมต่อเนื่องทำงธุรกิจ (BCM Policy) และแผนรองรับกำรด˚ำเนินธุรกิจอย่ำงต่อเนื่อง (Business Continuity Plan) รวมทั้งพิจำรณำทบทวนอย่ำงสม่˚ำเสมอเพื่อให้ครอบคลุมและพร้อมรองรับสถำนกำรณ์ต่ำงๆ ที่อำจเกิดขึ้น รวมถึงจัดให้ xxxxรฝึกซ้อม ทดสอบเป็นประจ˚ำ
วิธีการค˚านวณxxxxxxเทียบเท่าสินทรัพย์เสี่ยงด้านปฏิบัติการ
ธxxxxรใช้วิธี Standardised Approach – Operational Risk (SA-OR) ในกำรค˚ำนวณxxxxxxเทียบเท่ำสินทรัพย์เสี่ยงด้ำน ปฏิบัติกำรทั้งในระดับธxxxxรและระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรโดยใช้รำยได้จำกกำรด˚ำเนินงำนของประเภทธุรกิจต่ำงๆ ค˚ำนวณกับค่ำ Beta ซึ่งแปรผันตำมประเภทธุรกิจ ตำมที่ ธปท. ก˚ำหนดไว้
2.5 ความเสี่ยงด้านเทคโนโลยีสารสนเทศ
ควำมเสี่ยงด้ำนเทคโนโลยีสำรสนเทศ หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่อำจเกิดขึ้นจำกกำรใช้เทคโนโลยี ซึ่งจะมีผลกระทบต่อระบบหรือ กำรปฏิบัติงำน รวมถึงควำมเสี่ยงที่เกิดจำกภัยxxxคำมทำงไซเบอร์
ปัจจัยควำมเสี่ยงด้ำนเทคโนโลยีสำรสนเทศที่ส˚ำคัญของธxxxxรประกอบด้วย ปัจจัยภำยใน ได้แก่ ควำมสำมำรถและควำม xxxxxxxของระบบงำนและเทคโนโลยีที่ธxxxxรน˚ำมำใช้เพื่อกำรด˚ำเนินธุรกิจ กำรรักษำควำมปลอดภัยของระบบงำนและข้อมูล ควำม ถูกต้องแม่นย˚ำxxxxxรxxxxxxผล กำรพัฒนำเปลี่ยนแปลงเทคโนโลยีต่ำงๆ และควำมรู้ควำมเข้ำใจเกี่ยวกับควำมเสี่ยงด้ำนเทคโนโลยี สำรสนเทศอย่ำงเพียงพอของบุคลำกร ซึ่งรวมถึงควำมเสี่ยงเกี่ยวกับกำรทุจริตหรือกำรละเลยกำรปฏิบัติงำน ส˚ำหรับปัจจัยภำยนอก ได้แก่ ควำมเสี่ยงจำกภัยxxxคำมทำงไซเบอร์ (Cyber Risk) ซึ่งมีจ˚ำนวนxxxxxขึ้นอย่ำงรวดเร็ว มีรูปแบบที่หลำกหลำย และมีควำมxxxxxxxมำกขึ้น นอกจำกนั้น ในปัจจุบันควำมเสี่ยงจำกกำรเปลี่ยนแปลงสภำพแวดล้อมของxxxxxxxธุรกิจxxxxxxxรพึ่งพำเทคโนโลยีและกำรจัดกำรควำม ปลอดภัยข้อมูลในกำรท˚ำธุรกิจ กลำยเป็นปัจจัยที่สร้ำงโอกำสและควำมเสี่ยงทำงธุรกิจ ตำมภูมิทัศน์ทำงธุรกิจซึ่งก˚ำลังxxxxรเปลี่ยนแปลงที่ ส˚ำคัญในด้ำนกำรเข้ำสู่ยุคดิจิทัล
ทั้งนี้ ธxxxxรตระหนักถึงควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรใช้เทคโนโลยีสำรสนเทศ (Information Technology Risk : IT Risk) และ ควำมส˚ำคัญxxxxxรรักษำควำมมั่นคงปลอดภัยของสำรสนเทศและควำมมั่นคงปลอดภัยทำงไซเบอร์ (Information Security and Cyber Security) ธxxxxรจึงได้ก˚ำหนดนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนเทคโนโลยีสำรสนเทศ (IT Risk Management Policy) ปรับปรุงนโยบำย กำรรักษำควำมปลอดภัยข้อมูล ให้ครอบคลุมควำมมั่นคงปลอดภัยด้ำนไซเบอร์ และด˚ำเนินกำรยกระดับควำมพร้อมและxxxxxขีด ควำมสำมำรถในกำรก˚ำกับดูแลและบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงด้ำนเทคโนโลยีสำรสนเทศ ให้เป็นไปอย่ำงเหมำะสมทั้งองค์กร โดยกำรสร้ำง กรอบกำรด˚ำเนินกำรในด้ำนต่ำงๆ ได้แก่ ปรับปรุงเทคโนโลยีด้ำนควำมมั่นคงปลอดภัยให้ทันสมัยอยู่เสมอ ปรับเปลี่ยนกรอบกำร ประเมินควำมเสี่ยงตำมสถำนกำรณ์อย่ำงเหมำะสม สร้ำงควำมตระหนักและควำมรู้ควำมสำมำรถด้ำนควำมมั่นคงปลอดภัยให้กับบุคลำกร ของธxxxxร รวมถึงxxxxxxหรือผู้ใช้บริกำรของธxxxxรอยู่เสมอ พัฒนำแผนกำรรับมือภัยไซเบอร์ในรูปแบบต่ำงๆ เพื่อลดผลกระทบได้ อย่ำงรวดเร็วและมีxxxxxxxxภำพ ตลอดจนเสริมสร้ำงควำมร่วมมือกับหน่วยงำนภำยนอกเพื่อxxxxxควำมสำมำรถในกำรรับมือและจัดกำร ควำมเสี่ยงทำงไซเบอร์ได้อย่ำงมีxxxxxxxxxxมำกขึ้น