การจัดทําใบสั่งซื /จ้าง/เชา(PO)่ การกันเงินไว้เบกเิ หลื่อมป

การจัดทําใบสั่งซื /xxxx/เชา(PO)่ การxxxxxxxไว้เบกเิ หลื่อมป

และการขยายเวลาเบิกจ่ายเงินในระบบ GFMIS

xxx.xxxxxxxxxxxx.xxx

LOGO

1. การจัดทําใบสงั ซื้อ/จาง/เชา(PO)

เมื่อหนวยงานเจาของเงินงบประมาณดําเน

การจัดซื้อจัดจาง และจดทํา

ขอผูกพัน/สัญญา เรียบรอยแล

และได

ลขท่ีคุมสัญญา/เลขท่ีโครงการ

ในระบบ e-GP แลว ใหหนวยงานพัสดุจดทําใบส่ังซ้ือ/xxx/เชา

(PO) เพ่ืxxxxเงินงบประมาณในระบบ GFMIS และแสดงให

ทราบวาหนวยงานเจาของเงินงบประมาณxx

xการกอหน

ูกพันและใช

เงินงบประมาณxxxxxรบแลว โดยแยกการจัดทําใบสั่งซ้ือ/xxx/เชา(PO) เปน 2 กรณี คือ

1. PO ประเภทการสงมอบแนนอน บส.01 คือจายตามงวดเงินท่ีกําหนด ทราบงวดงานที่มีการสงมอบแนนอน / ทราบงวดเงินท่ีมีการเบิกจาย

แนนอน ถาจัดทํา PO แลวตองเบิกจายใหหมดท ฉบับ เชน ทํา PO

1,000,000 บาท ตองเบิกจายหมดท

1,000,000 บาท

2. PO ประเภทการสงมอบไมแนนอน บส.04 คือxxxxxxเบิกจายตาม ความกาวหนาของงานได

เชน งานxxxกอสรางจัดทํา PO จํานวนเงิน 3,000,000 บาท เบิก จายเงินตามความกาวหนาของงาน และไมทราบงวดงานงวดเงินที่แนนอน วาตองมีการเบิกจายเทาไหร

2. การxxxxxxxไวเบิกเหล่ือมป

❖ เปนการดําเนินการตามระเบียบการเบิกจายเงินจากคลัง พ.ศ.2520 และที่แกไขเพิ่มเติม ขอ 63 -65 กรณีท่ีสวน ราชการไดกอหน้ีผูกพันไวกอนสินปงบประมาณ โดยสั่งซื้อส่งxxxหรือการเชาทรัพยสินครั้งหน่ึงรายหนึ่งเปนเงิน ตังแตหาหมื่นบาทขึ้นไป จากเงินงบประมาณปปจจุบัน และไมxxxxxxเบิกจายเงินไดทันภายในสิ้นปงบประมาณ ใหส วนราชการขอxxxxxxxไวเบิกเหลื่อมปอีกหกเดือนนับจากสิ้นปงบประมาณ หรือภายในระยะเวลาxxxxxรับความ ตกลงกับกระทรวงการคลัง และใหดําเนินการดงนี้

❖ 1. กอนสิ้นปงบประมาณของทุกป ใหหนวยงานเจาของเงินงบประมาณเรงดําเนินการบันทึก

❖ รายการในใบส่งซื้อ/จาง/เชา(PO) และเบิกจายเงินใหแลวเสร็จภายในวันทําการสุดทายของปงบประมาณ

2. ใบส่งซือ/xxx /เชา(PO) รายการใดที่มีวงเงินคงเหลือในระบบ GFMIS ไมถงึ

50,000 บาท ใหห นวยงานเรงดําเนินการเบิกจายใหเสร็จสิ้นภายในวันทําการสุดทายของปงบประมาณ หาก ลวงเลยวันและเวลาที่กําหนด จะถือวาหนวยงานไมมีความประสงคจะใชจ ายเงินงบประมาณดังกลาวและมีผลให เงินงบประมาณนั้นพับไป

❖ 3. ใบส่งซือ/xxx /เชา(PO) รายการใดที่หนวยงานไมxxxxxxเบิกจายเงินไดทันภายในวันทํา

การสุดทายของปงบประมาณ และยังมีความจําเปนต งใชเงินงบประมาณดังกลาว ตอ งเขาหลักเกณฑตามxxxxxxx

การเบิกจายเงินจากคลัง พ.ศ.2520 และที่แกไขเพิ่มเติม ข 63 ใหหนวยงานแจ รายการใบส่งซื้อ/xxx/ เชา(PO)

ให องพสดุดําเนินการxxxxxxxไวเบิกเหลื่อมปในระบบ GFMIS ตามหลักเกณฑและแนวทาง ท

กระทรวงการคลังกําหนด

3. การขยายเวลาเบิกจายเงิน

❖ เปนการดําเนินการขอขยายเวลาเบิกจายเงินของเงินงบประมาณปเกาxxxxxรบการอนุมัติ

ใหก ันเงินไวเบิกเหล่ือมปหรือขยายเวลาเบิกจายเงินในรอบ 6 เดือนของปงบประมาณที่ผานมา เมื่อใกลถึง

กําหนดเวลาxxxxxร อนุมัตxxx ันเงินไวเบิกเหลื่อมปหรอื ขยายเวลาเบิกจายเงินแลว หากสวนราชการหรือรฐั วิสาหกิจ

มีความจําเปนต งใช ายเงินน้ันตอ ไปอีก จะตองขออนุมัตขิ ยายเวลาเบิกจายเงินตามหลักเกณฑและวิธีการท

กระทรวงการคลังกําหนด และใหดําเนินการดังนี้

❖ 1. เมื่อส้ินสุดระยะเวลาxxxxxรับอนุมัติใหxxxxxxxไวเบิกเหลื่อมปหรือขยายเวลาเบิกจายเงิน

แล หากหนวยงานไมxxxxxxเบิกจายเงินไดทัน หรือยงมคี วามจําเปนตองใชเงินงบประมาณตอไป ใหหนวยงาน

แจงรายการใบส่งซ /จาง/เชา(PO) ที่ต งการขยายเวลาเบิกจายเงินมาที่กองพสดุ เพื ดาเนํ ินการขยายเวลาเบิก

จายเงิน ในระบบ GFMIS ตามหลักเกณฑและวิธีการที่กระทรวงการคลังกําหนด

❖ 2. ใบส่งซือ/จาง/เชา(PO) รายการใดที่มีวงเงินคงเหลือในระบบ GFMIS ไมถงึ

50,000 บาท ใหหนวยงานเรงดําเนินการเบิกจายใหเสรจสิ้นภายในวันทําการสุดทายของปงบประมาณ

มิฉะนั้นเงินงบประมาณจะถูกพบั

❖ กรณีที่หนวยงานไมแจ รายการใบส่งซื้อ/xxx /เชา(PO) ที่ตอ งการขยายเวลาเบิกจายเงิน

ใหก องพสดุเพื่อดําเนินการขยายเวลาเบิกจายเงินในระบบ GFMIS จะถือวาหนวยงานไมประสงคจะใชเงิน งบประมาณนั้นอีก และเปนเหตุใหเงินงบประมาณนั้นถูกพับไป

❖ ท นี้ การพิจารณาการขยายเวลาเบิกจายเงินรายการใบส่งซื้อ/จาง/เชา(PO) ที่สวนราชการ

หรือรัฐวิสาหกิจขอตกลง กระทรวงการคลังจะพิจารณากําหนดนโยบายเปนป ๆ ไป โดยคํานึงxxxxxxรักษาxxxxx การเงินการคลัง และวิเคราะหสภาวะเศรษฐกิจ สถานการณการเงินการคลัง มติคณะรัฐมนตรี และนโยบายรัฐบาล ประกอบการพิจารณา

การยกเลิก PO

❖ตองเปน PO ปปจจุบนเทานั้น แบงเปน 3 กรณี

กรณีมีการเบิกจายหรือไมก็ตาม เชน การแกไขขอมูล ผูรับ จาง มีการเปลี่ยนแปลงเลขที่บัญชี/ธนาคาร ใหทําการสงเอกสาร

xx xบกลุมงานพัสดุใหดําเนินการยกเลิกให

❖1.บส.01 - ยังไมมีการตรวจรับ “ xxxxxxตรวจรับไมเปนปจจุบัน เชนนํามันท่ีตรวจรับ xxxxxx 26 ม.ค. แตเราสงเอกสารไปการเงิน-

หนวยเบิกจาx xxxxx 2 ของเดือนถัดไปซึ่งเปนตนเดือน จึงตองม การยกเลิก ตรวจรับใหมใหเปนxxxxxxปจจุบัน”

การยกเลิก PO (ตอ)

- ย ไมมีการเบิกจายเงินไปบางสวน “

มีการxxxxxxxไปแลว แตยง

ไมมีการเบิกจาย”

❖2. บส.04 – ไมมีการเบิกจายเงิน

❖3. PO ที่เปนเงินไทยเขมแข็ง หลกการเชนเดียวกบ PO

เงินงบประมาณxxxx

❖สําหรับเงินทุนหมุนเวียนไมตองทํา PO เพราะเปนเงินนอกงบประมาณ

❖คา K ไมตองทํา PO เพราะเปนเงินสวนxxxxx/ลด จากสัญญา /คางาน สงเบิกการเงินxxxx