Contract

สารบัญ

บทน˚ำ 1

ขอบเขตกำรบังคบใช้ 1

1. โครงสร้ำงและควำมเพียงพอของเงินกองทุน 2

1.1 โครงสร้ำงxxxxxxxทน

........................................................................................................................................................2

1.2 ควำมเพียงพอของเงินกองทุน 3

2. ข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับควำมเสี่ยงด้ำนต่ำง ๆ 13

2.1 ควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต 13

2.1.1 กำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต 13

2.1.2 กำรจัดชั้นและกำรด้อยค่ำของสินทรัพย์ 15

2.1.3 กำรจัดอันดับเครดิต 29

2.1.4 กำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต 34

2.2 ควำมเสี่ยงด้ำนตลำด 37

2.2.1 กำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำด 37

2.2.2 ควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำ 38

2.2.3 ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร 39

2.2.4 ฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร 42

2.3 ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร 43

สารบัญตาราง

ตำรำงที่ 1: โครงสร้ำงเงินกองทุน 2

ตำรำงที่ 2: ควำมเพียงพอของเงินกองทุน 3

ตำรำงที่ 3: องค์ประกอบเงินกองทุน 5

ตำรำงที่ 4: เงินกองทุนขั้นต่˚ำที่ต้องด˚ำรงส˚ำหรับควำมเสี่ยงแต่ละประเภท 7

ตำรำงที่ 5: คุณสมบัติที่ส˚ำคัญของตรำสำรทำงกำรเงินที่นับเป็นเงินกองทุน 8

ตำรำงที่ 6: กำรกระทบยอดของเงินกองทุนตำมงบกำรเงินรวมภำยใต้เกณฑ์ก˚ำกับแบบรวมกลุ่ม 10

ตำรำงที่ 7: xxxxxค้ำงของสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินและรำยกำรนอกงบแสดงฐำนะกำรเงินที่ส˚ำคัญก่อนพิจำรณำผลกำรปรับลดควำมเสยี่ ง ด้ำนเครดิต จ˚ำแนกตำมอำยุสัญxxxxxเหลือ 16

ตำรำงที่ 8: xxxxxค้ำงของสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินและรำยกำรนอกงบแสดงฐำนะกำรเงินที่ส˚ำคัญก่อนกำรพิจำรณำปรับลดควำมเสี่ยง

ด้ำนเครดิต จ˚ำแนกตำมประเทศหรือภูมิภำคของลูกหนี้ 18

ตำรำงที่ 9: xxxxxค้ำงเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวมรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ) และเงินลงทุนในตรำสำรหนี้ก่อน พิจำรณำผลกำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต จ˚ำแนกตำมประเทศหรือภูมิภำคของลูกหนี้และตำมเกณฑ์กำรจัดชั้น 20

ตำรำงที่ 10: เงินส˚ำรองที่กันไว้และxxxxxxของxxxxxxxxxxตัดออกจำกบัญชีระหว่ำงงวดส˚ำหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวม รำยกำร ระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ) และเงินลงทุนในตรำสำรหนี้ จ˚ำแนกตำมประเทศหรือภูมิภำคของลูกหนี้ 22

ตำรำงที่ 11: xxxxxค้ำงเงินให้xxxxxxxและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวมรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ) ก่อนพิจำรณำผลกำรปรับลดควำมเสี่ยง

ด้ำนเครดิต จ˚ำแนกตำมประเภทธุรกิจและเกณฑ์กำรจัดชั้น 24

ตำรำงที่ 12: เงินส˚ำรองที่กันไว้และxxxxxxของxxxxxxxxxxตัดออกจำกบัญชีระหว่ำงงวดส˚ำหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวมรำยกำร ระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ) จ˚ำแนกตำมประเภทธุรกิจ 26

ตำรำงที่ 13: กำรกระทบยอดกำรเปลี่ยนแปลงของxxxxxxเงินส˚ำรองที่กันไว้ ส˚ำหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้ำงรับ ( รวมรำยกำรระหว่ำง ธxxxxรและตลำดเงิน ) 27

ตำรำงที่ 14: xxxxxค้ำงของสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินและxxxxxxเทียบเท่ำสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินของรำยกำรนอก งบแสดงฐำนะกำรเงินสุทธิจำก Specific Provision แยกตำมประเภทสินทรัพย์โดยวิธี SA 28

ตำรำงที่ 15: xxxxxค้ำงของสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินและxxxxxxเทียบเท่ำสินทรัพย์ในงบแสดงฐำนะกำรเงินของรำยกำรนอก งบแสดงฐำนะกำรเงินสุทธิจำก Specific Provision หลังพิจำรxxxxxxxxกำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตในแต่ละประเภทสินทรัพย์ จ˚ำแนกตำมแต่ละน้˚ำหนักควำมเสี่ยงโดยวิธี SA 30

ตำรำงที่ 16: xxxxxค้ำงในส่วนที่มีหลักประกันหลังพิจำรณำผลกำรหก

กลบลบหนี้ของแต่ละประเภทสน

ทรัพย์โดยวิธี SA จ˚ำแนกตำมประเภท

ของหลักประกัน 35

ตำรำงที่ 17: เงินกองทุนขั้นต่˚ำส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำนตลำดในแต่ละประเภทโดยวิธีมำตรฐำน 39

ตำรำงที่ 18: ผลกระทบจำกกำรเปลี่ยนแปลงของอัตรำดอกเบี้ยxxxxxขึ้น 100 bps ต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิ 41

ตำรำงที่ 19: ฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร 43

บทน˚า


ธxxxxรxxxxxxxxxว่ำกำรบริหำรควำมเสี่ยงที่มีxxxxxxxxภำพ และกำรก˚ำกับดูแลกิจกำรตำมหลักธรรมำภิบำลxxxxx เป็นส่วน

ส˚ำคัญต่อควำมมั่นคงและควำมน่ำเชื่อถือของธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร (“กลุ่มธุรกิจทำงกำรเงิน ของธxxxxร”) ธxxxxรจึงมุ่งเน้นกำรพัฒนำระบบกำรบริหำรควำมเสี่ยงอย่ำงต่อเนื่องและให้ควำมส˚ำคัญว่ำ ธxxxxรและกลุ่มธุรกิจ ทำงกำรเงินของธxxxxรมีเงินกองทุนเพียงพอเพื่อรองรับกำรประกอบธุรกิจ

ธxxxxรเล็งเห็นว่ำกำรใช้กลไกตลำดในกำรก˚ำกับดูแล จะเป็นส่วนส˚ำคัญที่จะxxxxxxxxให้xxxxรพัฒนำระบบกำรบริหำร ควำมเสี่ยงอย่ำงต่อเนื่อง จึงxxxxรเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวกับเงินกองทุน ระดับควำมเสี่ยง กระบวนกำรประเมินควำมเสี่ยง และควำม เพียงพอของเงินกองทุนทั้งในระดับธxxxxร(Solo Basis) และระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร (Full Consolidation Basis) ซึ่งกำรเปิดเผยข้อมูลดังกล่ำวเป็นไปตำมแนวทำงกำรเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับกำรด˚ำรงเงินกองทุนตำมประกำศของธxxxxรแห่งประเทศ ไทย (“ธปท.”)

ธxxxxรxxxxรเปิดเผยข้อมูลกำรด˚ำรงเงินกองทุนตำม Basel III-หลักกำรที่ 3 โดยข้อมูลเชิงปริมำณเกี่ยวกับโครงสร้ำงและ ควำมเพียงพอของเงินกองทุน และกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนตลำดจะเปิดเผยเป็นรำยครึ่งปี ส˚ำหรับกำรเปิดเผยข้อมูลเชิงคุณภำพ ธxxxxรจะจัดให้xxxxรทบทวนเป็นประจ˚ำทุกปีและทุกครั้งxxxxxxxรเปลี่ยนแปลงนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงอย่ำงมีนัยส˚ำคัญ ทั้งนี้ ธxxxxรมีแนวทำงกำรเปิดเผยเฉพำะข้อมูลที่มีนัยส˚ำคัญบนเว็บไซด์ของธxxxxรภำยใต้หัวข้อ “เกี่ยวกับธxxxxรกรุงเทพ/นักลงทุน xxxxxxxx” ภำยใน 4 เดือนนับจำกxxxxxxxงวด


ขอบเขตการบังคับใช้

กำรเปิดเผยข้อมูลกำรด˚ำรงเงินกองทุนครอบคลุมทั้งในระดับธxxxxร (Solo Basis) และระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของ ธxxxxร (Full Consolidation Basis) รวมทั้งสิ้น 9 บริษัท ประกอบด้วย

• ธxxxxรกรุงเทพ จ˚ำกัด (มหำชน) ประกอบธุรกิจธxxxxรพำณิชย์ ในฐำนะบริษัทแม่

• บำงกอกแบงค์ เบอร์ฮำด (Bangkok Bank Berhad) ประกอบธุรกิจธxxxxรพำณิชย์

• ธxxxxรกรุงเทพ (ประเทศxxx) จ˚ำกัด (Bangkok Bank (China)) ประกอบธุรกิจธxxxxรพำณิชย์

• บริษัทหลักทรัพย์จัดกำรกองทุนรวม บัวหลวง จ˚ำกัด ประกอบธุรกิจจัดกำรกองทุน

• บริษัทหลักทรัพย์จัดกำรกองทุน บำงกอกแคปปิตอล จ˚ำกัด ประกอบธุรกิจจัดกำรกองทุน

• บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จ˚ำกัด (มหำชน) ประกอบxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

• xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxธุรกิจบริหำรสินทรัพย์

• บีบีxxx xxมินี (เท็มพำตัน) เบอร์ฮำด (BBL Nominees (Tempatan) Sdn. Bhd.) ประกอบธุรกิจสนับสนุน

• บริษัท บีบีxxx (เคแมน) จ˚ำกัด (BBL (Cayman)) ประกอบธุรกิจกำรเงิน

ทั้งนี้ งบกำรเงินที่ใช้พิจำรณำควำมเพียงพอของเงินกองทุนภำยใต้หลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของ ธxxxxรและงบแสดงฐำนะกำรเงินรวมที่เผยแพร่ต่อสำธำรณะ ไม่มีควำมแตกต่ำงกัน (ดูตำรำงที่ 6)

1. โครงสร้างและความเพียงพอของเงินกองทุน

1.1 โครงสร้างเงินกองทุน

โครงสร้ำงเงินกองทุนของธxxxxรตำมประกำศหลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลเงินกองทุนตำมแนวทำง Basel III ของ ธปท. แบ่งออกเป็น เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ (Common Equity Tier 1) เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นตรำสำรทำงกำรเงิน (Additional Tier 1) และเงินกองทุนชั้นที่ 2 (Tier 2)

• เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ ประกอบด้วย

1) ทุนช˚ำระแล้ว 2) ส่วนเกิน(ต่˚ำกว่ำ)xxxxxxหุ้นสำมัญ

3) ทุนส˚ำรองตำมกฎหมำย 4) เงินส˚ำรองที่จัดสรรจำกก˚ำไรสุทธิ

5) ก˚ำไรสุทธิคงเหลือหลังกำรจัดสรร

6) ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ

7) รำยกำรอื่นของส่วนของxxxxของ

8) รำยกำรหักต่ำง ๆ อำทิ สินทรัพย์ไม่มีตัวตน เป็นต้น

• เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นตรำสำรทำงกำรเงิน ประกอบด้วยส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่นับเป็นเงินกองทุน ชั้นที่ 1

• เงินกองทุนชั้นที่ 2 ประกอบด้วย

1) ตรำสำรหนี้ด้อยxxxxxระยะยำวที่มีxxxxxด้อยกว่ำผู้ฝำกเงินและxxxxหนี้สำมัญ

2) เงินส˚ำรองสินทรัพย์จัดชั้นxxxx (General Provision) รวมแล้วไม่เกินร้อยละ 1.25 ของสินทรัพย์เสี่ยงด้ำน เครดิต

3) ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2

ทั้งนี้ ในกำรน˚ำแนวทำง Basel III มำบังคับใช้ ธปท. xxxxรผ่อนปรนส˚ำหรับรำยกำรใหม่ที่ก˚ำหนดเพิ่มเติม ให้ทยอยนับเข้ำ หรือหักออกในอัตรำร้อยละ 20 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2557 ถึงปี 2561 ในส่วนของตรำสำรหนี้ด้อยxxxxxxxxนับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 ซึ่งมี คุณสมบัติไม่ครบถ้วนตำมหลักเกณฑ์ Basel III ในเรื่องควำมสำมำรถในกำรรองรับผลขำดทุน (Loss Absorption) ในกรณีที่ธxxxxร ไม่สำมำรถด˚ำเนินกิจกำรต่อไปได้ (At the Point of Non-viability) กล่ำวคือไม่มีเงื่อนไขให้สำมำรถแปลงเป็นหุ้นสำมัญหรือตัดเป็น หนี้สูญ เมื่อทำงกำรตัดสินใจจะเข้ำช่วยเหลือทำงกำรเงินแก่ธxxxxร ธปท.ก˚ำหนดให้ทยอยลดนับเป็นเงินกองทุนในอัตรำร้อยละ 10 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2556 ถึงปี 2565


ตารางที่ 1: โครงสร้างเงินกองทุน


หน่วย : ล้ำนบำท


เงินกองทุน

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ธนาคาร


31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ

341,431

317,891

332,058

309,750

เงินกองทุนชั้นที่ 1

341,564

318,016

332,058

309,750

xxxxxxxxxxxxxxxxxx

386,653

361,838

376,265

352,931


1.2 ความเพียงพอของเงินกองทุน

ในกำรบริหำรควำมเพียงพอของเงินกองทุนของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร มีเป้ำหมำยที่จะด˚ำรง ฐำนะของเงินกองทุนในระดับxxxxxxxxxxจะสนับสนุนxxxxศำสตร์กำรขยำยธุรกิจภำยใต้กรอบควำมเสี่ยงที่ยอมรับxxxxxxxในระดับ ธxxxxรและระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร และเป็นไปตำมหลักเกณฑ์ของทำงกำร ตลอดจนควำมคำดxxxxของตลำด

กระบวนกำรบริหำรเงินกองทุนของธxxxxรเป็นไปตำมหลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลเงินกองทุนโดยทำงกำร โดยxxxxร ประเมินควำมเสี่ยงและควำมเพียงพอของเงินกองทุนภำยใต้กระบวนกำร ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process) ซึ่งเป็นกำรประเมินควำมเสี่ยงทั้งหมดที่มีนัยส˚ำคัญแบบมองไปข้ำงหน้ำ ทั้งภำยใต้ภำวะxxxxและภำวะวิกฤต เพื่อให้ธxxxxรสำมำรถ บริหำรควำมเสี่ยงและพิจำรณำระดับของเงินกองทุนxxxxxxxxxxและสอดคล้องกับควำมเสี่ยงของธxxxxรได้อย่ำงเหมำะสมและมี xxxxxxxxภำพทั้งนี้ ธxxxxรจะจัดให้มีกระบวนกำรดังกล่ำวให้ครอบคลุมกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรต่อไป

ธxxxxรค˚ำนวณควำมเพียงพอของเงินกองทุนขั้นต่˚ำตำมหลักเกณฑ์ Basel III ของธปท. ทั้งในระดับธxxxxรและระดับ กลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรโดยใช้วิธี Standardised Approach (SA) ส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต ควำมเสี่ยงด้ำนตลำด และ ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร

ภำยใต้หลักเกณฑ์ Basel III ธปท. ก˚ำหนดให้ธxxxxรพำณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร พำณิชย์ด˚ำรงเงินกองทุนขั้นต่˚ำเป็น 3 อัตรำส่วน ได้แก่ อัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของต่อสินทรัพย์เสี่ยง ไม่ต่˚ำกว่ำ ร้อยละ 4.50 อัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง ไม่ต่˚ำกว่ำร้อยละ 6.00 และอัตรำส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยง ไม่ ต่˚ำกว่ำร้อยละ 8.50 ทั้งนี้ อัตรำส่วนกำรด˚ำรงเงินกองทุนขั้นต่˚ำข้ำงต้นยังไม่รวมกำรด˚ำรงเงินกองทุนส่วนxxxxxเพื่อรองรับผลขำดทุนใน ภำวะวิกฤต (Capital Conservation Buffer) ซึ่ง ธปท. ก˚ำหนดให้ทยอยด˚ำรงอัตรำส่วนเงินกองทุนส่วนxxxxxอีกมำกกว่ำร้อยละ 0.625 ในแต่ละปี เริ่มในปี 2559 จนอัตรำส่วนที่xxxxxมำกกว่ำร้อยละ 2.50 ในปี 2562 ดังนั้นเริ่มตั้งแต่ปี 2562 อัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่

เป็นส่วนของxxxxของต่อสินทรัพย์เสี่ยงจะxxxxxจำก ไม่ต่˚ำกว่ำร้อยละ 4.50 เป็นมำกกว่ำร้อยละ 7.00 อัตรำส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อ สินทรัพย์เสี่ยง จะxxxxxจำกไม่ต่˚ำกว่ำร้อยละ 6.00 เป็น มำกกว่ำร้อยละ 8.50 และอัตรำส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยงจะxxxxx จำก ไม่ต่˚ำกว่ำร้อยละ 8.50 เป็นมำกกว่ำร้อยละ 11.00

นอกจำกนี้ ธปท. อำจก˚ำหนดให้xxxxรด˚ำรงเงินกองทุนเพิ่มเติมเพื่อรองรับควำมเสี่ยงเชิงระบบที่อำจเกิดข้ึนในช่วงเศรษฐกิจ ขำลง (Countercyclical Buffer) xxxxxอีกสูงสุดไม่เกินร้อยละ 2.50 ซึ่ง ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2558 ธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรxxxxxx เงินกองทุนเพียงพอเพื่อรองรับเงินกองทุนส่วนxxxxxดังกล่ำวแล้ว


ตารางที่ 2: ความเพียงพอของเงินกองทุน


เงินกองทุน

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ธนาคาร


31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ

15.78%

15.48%

15.84%

15.57%

เงินกองทุนชั้นที่ 1

15.78%

15.49%

15.84%

15.57%

xxxxxxxxxxxxxxxxxx

17.87%

17.62%

17.95%

17.74%


อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง


ระดับกลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร (Full Consolidation Basis) ระดับธนาคาร (Solo Basis)


อัตรำส่วนเงินกองทุน ชั้นที่ 1 ที่เปน็ ส่วนของxxxxของ

xxxxxxxxxxxxxxxxxx

15.48%

15.78%

15.49%

15.78%

17.62% 17.87%

8.50%

4.50%

6.00%

20


15


10


5


0

อัตรำส่วน xxxxxxxทนุ ชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง

อัตรำส่วน xxxxxxxทนุ ทั้งสิ้น ต่อสินทรัพย์เสี่ยง

อัตรำส่วนเงินกองทุน ชั้นที่ 1 ที่เปน็ ส่วนของxxxxของ

xxxxxxxxxxxxxxxxxx

15.57%

15.84%

15.57%

15.84%

17.74% 17.95%

8.50%

4.50%

6.00%

20


15


10


5


0

อัตรำส่วน xxxxxxxทนุ ชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง

อัตรำส่วน xxxxxxxทนุ ทั้งสิ้น ต่อสินทรัพย์เสี่ยง


เกณฑ์ที่ ธปท . ก˚ำหนด ณ 30 มิถุนำยน 2558 ณ 31 ธันวำคม 2558


ตารางที่ 3: องค์ประกอบเงินกองทุน






หน่วย : ล้ำนบำท

องค์ประกอบเงินกองทุน

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ธนาคาร

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

เงินกองทุนชั้นที่ 1

341,564

318,016

332,058

309,750

เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ

341,431

317,891

332,058

309,750

ทุนช˚ำระแล้ว

19,088

19,088

19,088

19,088

ส่วนเกินxxxxxxหุ้น

56,346

56,346

56,346

56,346

ทุนส˚ำรองตำมกฎหมำย

20,000

19,500

20,000

19,500

เงินส˚ำรองที่จัดสรรจำกก˚ำไรสุทธิ

86,500

81,500

86,500

81,500

ก˚ำไรสุทธิคงเหลือจำกกำรจัดสรร

103,897

95,330

94,889

87,489

1รำยกำรอื่นของส่วนของxxxxของ*

55,781

46,348

55,395

46,028

2รำยกำรหักจำกเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ*

(181)

(221)

(160)

(201)

เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็น Additional Tier 1

133

125

-

-

3ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม*

133

125

-

-

เงินกองทุนชั้นที่ 2

45,089

43,822

44,207

43,181

5หุ้นกู้ด้อยxxxxx*

20,675

20,675

20,675

20,675

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx (General Provision)

24,411

23,144

23,532

22,506

4ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม*

3

3

-

-

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxกฎหมาย

386,653

361,838

376,265

352,931


*องค์ประกอบของเงินกองทุนที่จะมีการทยอยนับเข้า(หักออก)






หน่วย : ล้ำนบำท


กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ธนาคาร

ณ xxxxxx 31 ธันวาคม 2558

ส่วนที่นับเป็น เงินกองทุน

ยอดคงเหลือที่จะ ทยอยนับเข้า

(หักออก)

ส่วนที่นับเป็น เงินกองทุน

ยอดคงเหลือที่จะ ทยอยนับเข้า

(หักออก)

กำรทยอยนับเข้ำ(หักออก)ที่อัตรำร้อยละ 20 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2557 - 2561

1 รำยกำรอื่นของส่วนของxxxxของ

55,781

2,309

55,395

1,746

2 รำยกำรหักจำกเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ

(181)

(271)

(160)

(240)

3 ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่เป็น Additional Tier 1

133

(100)

-

-

4 ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่เป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2

3

6

-

-

กำรทยอยนับเข้ำ(หักออก)ที่อัตรำร้อยละ 10 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2556 - 2565

5หุ้นกู้ด้อยxxxxx

20,675

(20,675)

20,675

(20,675)

*องค์ประกอบของเงินกองทุนที่จะมีการทยอยนับเข้า(หักออก)






หน่วย : ล้ำนบำท


กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ธนาคาร

ณ xxxxxx 30 มิถุนายน 2558

ส่วนที่นับเป็น เงินกองทุน

ยอดคงเหลือที่จะ ทยอยนับเข้า

(หักออก)

ส่วนที่นับเป็น เงินกองทุน

ยอดคงเหลือที่จะ ทยอยนับเข้า

(หักออก)

กำรทยอยนับเข้ำ(หักออก)ที่อัตรำร้อยละ 20 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2557 - 2561

1 รำยกำรอื่นของส่วนของxxxxของ

46,348

788

46,028

274

2 รำยกำรหักจำกเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ

(221)

(332)

(201)

(301)

3 ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่เป็น Additional Tier 1

125

(93)

-

-

4 ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุมที่เป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2

3

5

-

-

กำรทยอยนับเข้ำ(หักออก)ที่อัตรำร้อยละ 10 ต่อปี เริ่มตั้งแต่ปี 2556 - 2565

5หุ้นกู้ด้อยxxxxx

20,675

(20,675)

20,675

(20,675)


ตารางที่ 4: เงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงส˚าหรับความเสี่ยงแต่ละประเภท






หน่วย : ล้ำนบำท

ประเภทความเสี่ยง

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ธนาคาร

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

เงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงส˚าหรับความเสี่ยงด้านเครดิต

166,001

157,383

161,406

153,042

ลูกหนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ

164,371

155,256

159,816

150,953

- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำระหว่ำง





ประเทศ (MDBs1) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ





และรัฐวิสำหกจิ (PSEs2) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้





ภำครัฐบำล

1,919

1,738

1,919

1,738

- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxxส่วน





xxxxxxxx องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำม





เสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงนิ

9,295

6,998

8,607

6,199

- ลูกหนี้ธุรกจิ เอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของ





รัฐและรัฐวิสำหกจิ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้





xxxxxxxxxxx

118,013

112,289

112,609

107,052

- ลูกหนี้รำยย่อย

13,959

13,629

13,841

13,489

- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

6,851

6,459

6,850

6,457

- สินทรัพย์อื่น

14,334

14,143

15,990

16,018

ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

1,630

2,127

1,590

2,089

เงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงส˚าหรับความเสี่ยงด้านตลาด

4,127

3,656

3,961

3,575

- ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย

3,279

2,926

3,271

2,923

- ควำมเสี่ยงด้ำนรำคำตรำสำรทุน

163

103

-

-

- ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำแลกเปลี่ยน

000

000

000

000

- ควำมเสี่ยงด้ำนรำxxxxxค้ำโภคภัณฑ์

-

-

-

-

เงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงส˚าหรับความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

13,831

13,481

12,770

12,485

รวมเงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารงทั้งสิ้น

183,959

174,520

178,137

169,102

หมำยเหตุ

1 Multilateral Development Banks

2 Non-central Government Public Sector Entities


ตารางที่ 5: คุณสมบัติที่ส˚าคัญของตราสารทางการเงินที่นับเป็นเงินกองทุน


xxxxxxxxx xxxxxxxด้อยxxxxx 1 หุ้นกู้ด้อยxxxxx 2

ผู้ออก ธxxxxรกรุงเทพ จ˚ำกัด (มหำชน) ธxxxxรกรุงเทพ จ˚ำกัด (มหำชน) สำขำ ฮ่องกง


US059895AH54 (144A)


การนับตราสารเข้าเป็นเงินกองทุนตามหลักเกณฑ์




ธนาคารแห่งประเทศไทย




ประเภทของเงินกองทุน

เงินกองทุนชั้นที่ 1

เงินกองทุนชั้นที่ 2

เงินกองทุนชั้นที่ 2

คุณสมบัติครบถ้วนตำมหลักเกณฑ์ Basel III

ครบถ้วน

ไม่ครบถ้วน

ไม่ครบถ้วน

คุณสมบัติที่ขำดตำมหลักเกณฑ์ Basel III

-

ขำดคุณสมบัติ Loss Absorption

ขำดคุณสมบัติ Loss Absorption

กำรทยอยลดนับเงินกองทุน

นับได้เต็มจ˚ำนวน

ทยอยลดนับปีละ 10%

ทยอยลดนับปีละ 10%

จัดอยู่ในระดับธxxxxรพำณิชย์ / ระดับกลุ่มธุรกิจ

ระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินและระดับ

ระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินและระดับ

ระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินและระดับ

ทำงกำรเงิน

ธxxxxรพำณิชย์

ธxxxxรพำณิชย์

ธxxxxรพำณิชย์

จ˚ำนวนที่นับเป็นเงินกองทุน (สุทธิจำกกำรทยอยลด

นับ) (ล้ำนบำท)

19,088

6,675

14,000

xxxxxxที่ตรำไว้ (Par Value)

10 บำท

1,000 เหรียญสหรัฐ

1,000 บำท

กำรจัดประเภทตำมหลักกำรบัญชี

ส่วนของผู้ถือหุ้น

หนี้สินที่วัดมูลค่ำด้วยรำxxxxxตัดจ˚ำหน่ำย

หนี้สินที่วัดมูลค่ำด้วยรำxxxxxตัดจ˚ำหน่ำย

xxxxxxออก (Original Date)

Multiple

28 มกรำคม 2542

7 ธันวำคม 2555

ก˚ำหนดระยะเวลำกำรช˚ำระคืน

ไม่มีก˚ำหนดระยะเวลำกำรช˚ำระคืน

มีก˚ำหนดระยะเวลำกำรช˚ำระคืน

มีก˚ำหนดระยะเวลำกำรช˚ำระคืน

วันครบก˚ำหนด (Original Maturity Date)

ไม่มีวันครบก˚ำหนด

15 มีนำคม 2572

7 ธันวำคม 2565

รุ่นหรือหมำยเลขของตรำสำร (ISIN Code) TH0001010006 USY0606WBQ25 (Reg S)


ธxxxxรกรุงเทพ จ˚ำกัด (มหำชน) TH0001032C09


ธxxxxรสำมำรถไถ่ถอนก่อนได้รับกำรอนุมัติจำกผ ก˚ำกับดูแล

ไม่สำมำรถ ไม่สำมำรถ ไม่สำมำรถ ธxxxxรมีxxxxxxxxจะไถ่ถอนในกรณีxxxxxxxร

เปลี่ยนแปลงกฎหมำยภำษีหรือกำรตีควำม กฎหมำยภำษีของประเทศไทยและ/หรือ

xxxxxxมีxxxxxไถ่ถอน xxxxxxมีภำระผูกพันในกำรไถ่

ถอนและจ˚ำนวนเงินในกำรไถ่ถอน -

ฮ่องกง ซึ่งมีผลท˚ำให้ธxxxxรมีภำระต้อง ช˚ำระเงินเพิ่มเติม (Additional Amounts) ในส่วนที่เกี่ยวกับภำษีหัก ณ ที่จ่ำย โดย จะต้องไถ่ถอนทั้งจ˚ำนวนในรำคำที่ตรำไว้ รวมดอกเบี้ยxxค้ำง

7 ธันวำคม 2560 / ไถ่ถอนทั้งจ˚ำนวน

xxxxxxมีxxxxxไถ่ถอนในภำยหลัง - ทุกวันหลังวันออกหุ้นกู้ วันครบก˚ำหนดช˚ำระดอกเบี้ยใดๆ หลังจำก วันครบรอบ 5 ปี นับแต่วันออกหุ้นกู้


ตารางที่ 5: คุณสมบัติที่ส˚าคัญของตราสารทางการเงินที่นับเป็นเงินกองทุน (ต่อ)



หุ้นสามัญ

หุ้นกู้ด้อยxxxxx 1

หุ้นกู้ด้อยxxxxx 2

ดอกเบี้ยและผลตอบแทน




ผลตอบแทน / เงินปันผลแบบxxxxxหรือลอยตัว

ธxxxxรเป็นผู้ก˚ำหนดจ˚ำนวนเงินปันผล

อัตรำดอกเบี้ยxxxxx

อัตรำดอกเบี้ยxxxxx

อัตรำผลตอบแทน

ตำมกำรประกำศจ่ำยเงินปันผล

9.025 %ต่อปี

4.375 %ต่อปี

Dividend Stopper

ไม่มี

ไม่มี

ไม่มี

ธxxxxรมีอ˚ำนำจเต็มที่ในกำรยกเลิกกำรจ่ำยดอกเบี้ย หรือผลตอบแทนอื่นใดได้เองทั้งหมด หรือบำงส่วน

หรือตำมค˚ำสั่งxxxxxxรับจำกธปท.


มีอ˚ำนำจเต็มที่


ตำมค˚ำสั่งxxxxxxรับจำกธปท.


ตำมค˚ำสั่งxxxxxxรับจำกธปท.

เงื่อนไขที่เป็นแรงจูงใจให้ธxxxxรไถ่ถอนก่อน

ก˚ำหนด xxxx ก˚ำหนดอัตรำผลตอบแทนให้สูงขึ้นใน ลักษณะขั้นบันได (Step Up)


ไม่มี


ไม่มี


ไม่มี

กำรสะสมผลตอบแทน

ไม่สะสมผลตอบแทน

ไม่สะสมผลตอบแทน

ไม่สะสมผลตอบแทน

สำมำรถแปลงสภำพเป็นหุ้นสำมัญxxx

xxxสำมำรถ

ไม่สำมำรถ

ไม่สำมำรถ

คุณสมบัติในกำรลดxxxxxx (Write Down)

ไม่มีกำรลดxxxxxx

ไม่มีกำรลดxxxxxx

ไม่มีกำรลดxxxxxx


สถำนะของล˚ำดับกำรด้อยxxxxxในกรณีxxxxxxxรช˚ำระ บัญชี

ผู้ถือหุ้นสำมัญจะได้รับช˚ำระเงินเป็นล˚ำดับ สุดท้ำย ในกรณีที่ธxxxxรเลิกกิจกำร

ผู้ถือตรำสำรหนี้ด้อยxxxxxจะได้รับช˚ำระเงิน ในล˚ำดับหลังจำกxxxxหนี้บุริมสิทธิ ผู้ฝำก

เงิน และxxxxหนี้สำมัญของธxxxxร ในกรณี

ที่ธxxxxรเลิกกิจกำร

ผู้ถือตรำสำรหนี้ด้อยxxxxxจะได้รับช˚ำระเงิน ในล˚ำดับหลังจำกxxxxหนี้บุริมสิทธิ ผู้ฝำก

เงิน และxxxxหนี้สำมัญของธxxxxร ในกรณี

ที่ธxxxxรเลิกกิจกำร

ตารางที่ 6: การกระทบยอดของเงินกองทุนตามงบการเงินรวมภายใต้เกณฑ์ก˚ากับแบบรวมกลุ่ม


เงินกองทุนในระดับกลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

หน่วย: ล้ำนบำท

รายการ

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

แหล่งอ้างอิง ในงบการเงิน

จ˚านวนเงิน

จ˚านวนเงิน

เงินกองทุนชั้นที่ 1




เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ




ทุนช˚ำระแล้ว (หุ้นสำมัญ) หลังหักหุ้นสำมัญซื้อคืน

19,088

19,088

A

ส่วนเกินxxxxxxหุ้นสำมัญ

56,346

56,346

B

ทุนส˚ำรองตำมกฎหมำย

20,000

19,500

C

เงินส˚ำรองxxxxxxจัดสรรจำกก˚ำไรสุทธิเมื่อสิ้นงวดกำรบัญชี

86,500

81,500

D

ก˚ำไรสุทธิคงเหลือหลงั จำกกำรจัดสรร

103,897

95,330

E

ก˚ำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสะสม




กำรเปลี่ยนแปลงในส่วนเกินทุนจำกกำรตีรำคำที่ดิน xxxxร หรือห้องชุดในxxxxรชุด

25,370

13,645

F

ก˚ำไร (ขำดทุน) จำกกำรวัดมูลค่ำเงินลงทุนเผื่อขำยของตรำสำรหนี้และตรำสำรทุน

30,438

33,597

G

ก˚ำไร (ขำดทุน) จำกกำรแปลงค่ำงบกำรเงินจำกกำรด˚ำเนินงำนในต่ำงประเทศ

(27)

(894)

H

รำยกำรอื่นxxxxxรเปลี่ยนแปลงที่เกิดจำกผู้เป็นxxxxของ

-

-


รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของก่อนรายการปรับและรายการหัก

341,612

318,112


รำยกำรปรับเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ

-

-


รำยกำรหักจำกเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของxxxxของ สินทรัพย์ไม่มีตัวตน(ค่ำxxxxxxxxซอฟแวร์คอมพิวเตอร์)

รวมรายการหักจากเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ


(181)

(181)


(221)

(221)


I

รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ

341,431

317,891


เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็น Additional Tier 1




ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม

133

125

J

รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1

341,564

318,016


เงินกองทุนชั้นที่ 2




เงินxxxxxxรับจำกกำรออกตรำสำรหนี้ด้อยxxxxx

20,675

20,675

K

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx (General Provision)

24,411

23,144

L

ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม

3

3

M

รวมเงินกองทุนชั้นที่ 2

45,089

43,822


รวมเงินกองทุนตามกฎหมายทั้งสิ้น

386,653

361,838


ตารางที่ 6: การกระทบยอดของเงินกองทุนตามงบการเงินรวมภายใต้เกณฑ์ก˚ากับแบบรวมกลุ่ม (ต่อ)

งบการเงินภายใต้เกณฑ์ก˚ากับแบบรวมกลุ่ม 1 หน่วย : ล้ำนบำท



31 ธันวาคม 2558


30 มิถุนายน 2558

แหล่งอ้างอิงของ

รายการที่เกี่ยวข้อง กับเงินกองทุน

รายการ

จ˚านวนเงิน


จ˚านวนเงิน

สินทรัพย์





เงินสด

61,432


47,210


รำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงินสุทธิ

372,007


643,327


xxxxxในกำรเรียกคืนหลกั ทรัพย์

27


10


xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

22,745


16,556


xxxxxxxxxxxxxx

000,000


365,765


เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ

1,280


1,233


เงินให้สินเชื่อแกล่ ูกหนี้และดอกเบี้ยค้ำงรับสุทธิ

เงินให้สินเชื่อแกล่ ูกหนี้


1,869,540



1,790,262


ดอกเบี้ยค้ำงรับ

4,279


3,302


รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ

1,873,819


1,793,564


หัก รำยได้รอตัดบัญชี

(637)


(647)


หัก xxxxxxxxหนี้สงสัยจะสูญ

(101,775)


(91,597)


ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุน

(24,411)


(23,144)

L

หัก xxxxxxxxกำรปรับxxxxxxจำกกำรปรับโครงสร้ำงหนี้

(2,412)


(2,317)


รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ

1,768,995


1,699,003


ภำระของxxxxxxจำกกำรรับรอง

2,598


1,722


ทรัพย์สินรอกำรขำยสุทธิ

13,579


15,011


ที่ดิน xxxxรและอุปกรณ์สุทธิ

46,108


46,973


xxxxxxxxxxxxมีตัวตนอื่นสุทธิ

452


553


ส่วนที่หักจำกเงินกองทุน

(181)


(221)

I

สินทรัพย์ภำษีเงินได้รอตัดบัญชี

2,745


2,095


หลักประกันที่น˚ำไปวำงกับคู่สัญญำทำงกำรเงิน

10,206


6,554


xxxxxxxxxxxxxxxxxx

14,154


15,685


xxxxxxxxxxxx

0,000,000


2,861,697


หนี้สิน





เงินรับฝำก

2,090,965


2,128,103


รำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงินสุทธิ

128,681


131,454


หนี้สินจ่ำยคืนเมื่อทวงถำม

10,589


9,914


ภำระในกำรส่งคืนหลักทรัพย์

245


176


หนี้สินตรำสำรxxxxxxxx

34,151


21,970


ตรำสำรหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม

138,403


144,022


ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุน

20,675


20,675

K

ภำระของธxxxxรจำกกำรรับรอง

2,598


1,722


ประมำณกำรหนี้สิน

9,601


9,390


หนี้สินภำษีเงินได้รอตัดบัญชี

6,335


8,113


หนี้สินอื่น

52,254


56,823


รวมหนี้สิน

2,473,822


2,511,687



ตารางที่ 6: การกระทบยอดของเงินกองทุนตามงบการเงินรวมภายใต้เกณฑ์ก˚ากับแบบรวมกลุ่ม (ต่อ)

งบการเงินภายใต้เกณฑ์ก˚ากับแบบรวมกลุ่ม 1 หน่วย : ล้ำนบำท

31 ธันวาคม 2558 30 มิถุนายน 2558 แหล่งอ้างอิงของ


ส่วนของเจ้าของ

ทุนเรือนหุ้น

ทุนจดทะเบียน

รายการ

จ˚านวนเงิน จ˚านวนเงิน

รายการที่เกี่ยวข้อง กับเงินกองทุน


หุ้นบุริมสิทธิ

17

17

หุ้นสำมัญ

39,983

39,983

ทุนที่ออกและช˚ำระแล้ว

หุ้นสำมัญ 19,088 19,088 A

ส่วนเกินxxxxxxหุ้น

ส่วนเกินxxxxxxหุ้นสำมัญ

56,346


56,346

B

องค์ประกอบอื่นของส่วนของxxxxของ

58,924


60,174


ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุน

55,781


46,348

F, G, H

ก˚ำไรสะสม

จัดสรรแล้ว





ทุนส˚ำรองตำมกฎหมำย

20,000


19,500


C

อื่น ๆ

86,500


81,500


D

ยังxxxxxxจัดสรร

120,974


113,215



ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุน

103,897


95,330


E







รวมส่วนของบริษัทใหญ่

361,832


349,823



ส่วนxxxxxxxxxxไม่มีอ˚ำนำจควบคุม

199


187



ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1

133


125


J







ส่วนที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2

3


3


M

รวมส่วนของเจ้าของ

362,031


350,010



รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ

2,835,853

2,861,697




หมำยเหตุ

1 งบกำรเงินภำยใต้หลักเกณฑ์กำรก˚ำกับดูแลกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรและงบแสดงฐำนะกำรเงินรวม ของธxxxxรที่เผยแพร่ต่อสำธำรณะ ไม่มีควำมแตกต่ำงกัน

2. ข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านต่างๆ

กำรบริหำรควำมเสี่ยงเป็นพื้นฐำxxxxส˚ำคัญในกำรประกอบธุรกิจของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร โดย xxxxxxxรก˚ำหนดแนวทำงในกำรบริหำรควำมเสี่ยงแต่ละด้ำนเพื่อให้แน่ใจได้ว่ำธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีกลไก ก˚ำกับดูแลกำรบริหำรควำมเสี่ยงที่มีxxxxxxxxภำพ ในช่วงที่ผ่ำนมำ ธxxxxรได้วิเครำะห์ถึงปัจจัยควำมเสี่ยงส˚ำคัญที่อำจมีผลกระทบ ต่อกำรประกอบธุรกิจกำรเงิน และน˚ำมำปรับปรุงโครงสร้ำงองค์กร ตลอดจนกระบวนกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนต่ำงๆ อย่ำงต่อเนื่อง เพื่อเสริมสร้ำงให้ระบบกำรบริหำรควำมเสี่ยงของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีxxxxxxxxภำพได้มำตรฐำน เทียบเคียงระดับสำกล และรองรับกำรบริหำรควำมเสี่ยงตำมแนวทำงของ ธปท.

คณะกรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยง คณะกรรมกำรบริหำร และผู้บริหำรระดับสูง มีบทบำทส˚ำคัญในกำรก˚ำหนดนโยบำยกำร บริหำรควำมเสี่ยง ทบทวนควำมเหมำะสมของนโยบำย และระบบกำรบริหำรควำมเสี่ยง ก˚ำหนดกลยุทธ์ในกำรบริหำรควำมเสี่ยง ตลอดจนดูแลและติดตำมควำมเสี่ยงของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรให้อยู่ในระดับที่เหมำะสมเพื่อให้สอดคล้อง กับนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงxxxxxxรับอนุมัติจำกคณะกรรมกำรธxxxxร

กระบวนกำรบริหำรควำมเสี่ยงของธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรประกอบด้วย กำรระบุ ควำมเสี่ยงส˚ำคัญซึ่งจะส่งผลอย่ำงมีนัยส˚ำคัญต่อกำรด˚ำเนินธุรกิจ กำรประเมินควำมเสี่ยงแต่ละประเภท กำรติดตำมและควบคุมควำม เสี่ยงให้อยู่ภำยในระดับที่เหมำะสม และกำรรำยงำนควำมเสี่ยงประเภทต่ำงๆ ให้ผู้เกี่ยวข้องรับทรำบเพื่อให้สำมำรถบริหำรและ/หรือ จัดกำรควำมเสี่ยงได้ทันต่อเหตุกำรณ์

หลักกำรส˚ำคัญxxxxxรบริหำรควำมเสี่ยง ตั้งอยู่บนพื้นฐำxxxxให้หน่วยงำนธุรกิจ ซึ่งด˚ำเนินธุรกิจที่ก่อให้เกิดควำมเสี่ยงมี หน้ำที่ต้องรับผิดชอบต่อกำรบริหำรควำมเสี่ยงต่ำงๆ อย่ำงต่อเนื่อง และให้ระดับควำมเสี่ยงอยู่ภำยในขอบเขตxxxxxxรับกำรอนุมัติ ตลอดจนสอดคล้องกับนโยบำยควำมเสี่ยงโดยรวมของธxxxxรxxxxxxรับกำรอนุมัติจำกคณะกรรมกำรธxxxxร โดยหน่วยงำนบริหำร ควำมเสี่ยงท˚ำหน้ำที่ติดตำมและควบคุมควำมเสี่ยงอย่ำงต่อเนื่องสม่˚ำเสมอ นอกจำกนี้ มีหน่วยงำนตรวจสอบภำยในท˚ำหน้ำที่ในกำร ตรวจสอบกำรปฏิบัติงำนของหน่วยงำนบริหำรควำมเสี่ยงรวมถึงกำรปฏิบัติงำนของหน่วยงำxxxxมีธุรกรรมเกี่ยวข้องกับควำมเส่ียงด้ำน ต่ำงๆ เพื่อประเมินxxxxxxxxxx ควำมเพียงพอและเหมำะสมของระบบควบคุมภำยใน

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีแนวทำงในกำรบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยง ด้ำนเครดิต ควำม เสี่ยงด้ำนตลำด และควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร ดังนี้


2.1 ความเสี่ยงด้านเครดิต

ควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่ลูกหนี้หรือคู่สัญxxxxxสำมำรถปฏิบัติตำมสัญxxxxxเกี่ยวข้อง กับกำรให้สินเชื่อ กำรลงทุน และกำรก่อภำระxxxxxx xxxx ลูกหนี้ไม่สำมำรถช˚ำระเงินต้นหรือดอกเบี้ยตำมที่ตกลงไว้ในสัญญำ เป็นต้น

2.1.1 การบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต

ธxxxxรได้ก˚ำหนดกระบวนกำรอ˚ำนวยสินเชื่อโดยครอบคลุมถึงกำรก˚ำหนดนโยบำยสินเชื่อ กำรจัดระดับควำมเสี่ยงด้ำน สินเชื่อของxxxxxx ตลอดจนก˚ำหนดเงื่อนไขและอ˚ำนำจในกำรอนุมัติสินเชื่อตำมระดับต่ำงๆ ขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจและ /หรือขนำด ของวงเงิน เป็นต้น ในกำรพิจำรณำสินเชื่อธุรกิจโดยทั่วไป ธxxxxรจะพิจำรณำวัตถุประสงค์ในกำรขอกู้ ประเมินควำมสำมำรถใน กำรช˚ำระคืนเงินกู้จำกกระแสเงินสดจำกกำรด˚ำเนินงำน ควำมเป็นไปได้ทำงธุรกิจ ควำมสำมำรถของผู้บริหำร ตลอดจนหลักทรัพย์ค้˚ำ ประกัน และจัดให้xxxxรทบทวนสินเชื่อ รวมถึงระดับควำมเสี่ยงของสินเชื่อเป็นประจ˚ำ โดยธxxxxรได้จัดตั้งสำยงำนเพื่อติดตำมดูแล และบริหำรควำมเสี่ยงที่เกี่ยวข้อง ได้แก่

• สำยบริหำรควำมเสี่ยง ท˚ำหน้ำที่วิเครำะห์และรำยงำนสถำนะควำมเสี่ยงของธxxxxรในด้ำนต่ำงๆ ตลอดจนให้ ข้อเสนอแนะเพื่อใช้ประกอบกำรพิจำรณำปรับปรุงนโยบำยด้ำนควำมเสี่ยงโดยรวม ของธxxxxรและเพื่อรองรับ กฎเกณฑ์ใหม่ๆ รวมทั้งมำตรฐำนสำกล ตลอดจนดูแลกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนต่ำงๆ ให้เป็นไปตำมนโยบำยของ คณะกรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยง

• สำยบริหำรสินเชื่อ ท˚ำหน้ำที่บริหำรควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต โดยก˚ำกับดูแลและติดตำมกำรอ˚ำนวยสินเชื่อให้เป็นไป ตำมนโยบำยสินเชื่อของธxxxxร สำยงำนนี้ประกอบด้วย หน่วยงำนต่ำงๆ คือ หน่วยงำนนโยบำยสินเชื่อ หน่วยงำน กลั่นกรองสินเชื่อ หน่วยงำนบริหำร Portfolio หน่วยงำนสอบทำนสินทรัพย์เสี่ยง หน่วยงำนบริหำรสินเชื่อพิเศษ หน่วยงำนประนอมหนี้และกฎหมำย และหน่วยงำนทรัพย์สิน ซึ่งแต่ละหน่วยงำนมีหน้ำที่และควำมรับผิดชอบ สรุป ได้ดังต่อไปนี้

- หน่วยงำนนโยบำยสินเชื่อ มีหน้ำที่ดูแลโครงสร้ำงนโยบำยสินเชื่อ ประสำนงำนในกำ รปรับปรุง เปลี่ยนแปลง และเผยแพร่นโยบำย มำตรฐำน และกระบวนกำรสินเชื่อ ติดตำมดูแลกรณีxxxxxxxเกณฑ์ของ นโยบำยสินเชื่อ และรวบรวมควำมคิดเห็นต่ำงๆ เพื่อน˚ำมำพิจำรณำปรับปรุงนโยบำยสินเชื่อ

- หน่วยงำนกลั่นกรองสินเชื่อ มีหน้ำที่กลั่นกรองสินเชื่อที่น˚ำเสนอโดยสำยธุรกิจต่ำงๆ ดูแลให้กำรอ˚ำนวย สินเชื่อเป็นไปตำมนโยบำยและมำตรฐำนกำรพิจำรณำสินเชื่อ มีโครงสร้ำงสินเชื่อที่เหมำะสม ทบทวนผล กำรจัดระดับควำมเสี่ยงสินเชื่อของxxxxxx รวมทั้งสนับสนุนให้เกิดวัฒนธรรมสินเชื่อxxxxx และกระบวนกำร อ˚ำนวยสินเชื่อมีระบบและเชื่อถือได้

- หน่วยงำนบริหำร Portfolio มีหน้ำที่วิเครำะห์และเสนอแนะกำรเปลี่ยนแปลงโครงสร้ำงของ Portfolio กำร ก˚ำหนดสัดส่วนที่เหมำะสมของ Portfolio และกำรตั้งส˚ำรองหนี้สูญในระดับ Portfolio พัฒนำและดูแล เครื่องมือและวิธีกำรที่ใช้ในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนสินเชื่อ สร้ำงฐำนข้อมูลด้ำนสินเชื่อ ตลอดจน ควบคุมดูแลมำตรฐำนกำรจัดกำรที่เกี่ยวข้อง

- หน่วยงำนสอบทำนสินทรัพย์เสี่ยง มีหน้ำที่สอบทำนกระบวนกำรบริหำรสินเชื่อและคุณภำพสินเชื่อ ประเมินควำมxxxxxxxxxxxxรตั้งส˚ำรองหนี้สูญ และประเมินผลกำรปฏิบัติตำมนโยบำย กฎ xxxxxxx และ มำตรฐำนกำรพิจำรณำสินเชื่อ

- หน่วยงำนบริหำรสินเชื่อพิเศษ มีหน้ำที่ดูแลบริหำรจัดกำรหนี้ด้อยคุณภำพ ก˚ำหนดกลยุทธ์พร้อมทั้ง ด˚ำเนินกำรแก้ไขและกำรปรับปรุงโครงสร้ำงหนี้

- หน่วยงำนประนอมหนี้และกฎหมำย มีหน้ำที่ด˚ำเนินกำรให้xxxxรฟ้องร้องหรือxxxxxxxxxxxยอมควำม หรือยึดทรัพย์ขำยทอดตลำด

- หน่วยงำนทรัพย์สิน ท˚ำหน้ำที่บริหำรและขำยทรัพย์สินรอกำรขำยxxxxxxรับมำจำกกระบวนกำรประนอมหนี้ และกำรฟ้องร้อง

ส˚ำหรับกระบวนกำรในกำรอ˚ำนวยสินเชื่อ สำยสินเชื่อจะเป็นผู้พิจำรณำน˚ำเสนอขออนุมัติสินเชื่อ และหน่วยงำนกลั่นกรอง สินเชื่อพิจำรณำค˚ำขอดังกล่ำวให้เป็นไปตำมหลักเกณฑ์กำรอ˚ำนวยสินเชื่อรวมถึงพิจำรณำควำมเสี่ยงตำมที่ก˚ำหนดไว้ xxxx มำตรฐำน กำรพิจำรณำสินเชื่อ กำรจัดระดับควำมเสี่ยงด้ำนสินเชื่อ และกำรประเมินxxxxxxหลักประกัน เป็นต้น เพื่อเป็นกำรป้องกันควำมเส่ียงใน กำรอ˚ำนวยสินเชื่อ ในส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภำพ ธxxxxรมีหน่วยงำxxxxรับผิดชอบโดยตรงท˚ำหน้ำที่ในกำรติดตำมแก้ไขหนี้ดังกล่ำว นอกจำกนี้ ธxxxxรยังมีหน่วยงำนxxxxxxxxเกี่ยวข้องท˚ำหน้ำที่ในกำรสอบทำนกระบวนกำรบริหำรสินเชื่อและคุณภำพสินเชื่อ ประเมิน ควำมxxxxxxxxxxxxรส˚ำรองหนี้สูญในกรณีที่เป็นสินเชื่อด้อยคุณภำพ ตลอดจนพิจำรณำกำรปฎิบัติตำมนโยบำย กฎ xxxxxxx และ มำตรฐำนกำรพิจำรณำสินเชื่อ โครงสร้ำง Portfolio ที่เหมำะสม ควำมเพียงพอของเงินกองทุน รวมถึงกำรทดสอบภำวะวิกฤต (Stress

Testing) ตำมหลักเกณฑ์ของธxxxxรและสอดคล้องตำมเกณฑ์ที่ ธปท.ก˚ำหนด ทั้งนี้กำรด˚ำเนินกำรดังกล่ำว หน่วยงำxxxxเกี่ยวข้องจะ รำยงำนผลต่อผู้บริหำรระดับสูง คณะกรรมกำรบริหำร และคณะกรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยงอย่ำงสม่˚ำเสมอ

ธxxxxรxxxxรก˚ำหนดเพดำนต่ำงๆ ส˚ำหรับกำรควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต xxxx กำรก˚ำหนดเพดำนของผลรวมของ จ˚ำนวนเงินที่ให้สินเชื่อ ลงทุน ก่อภำระผูกพัน หรือท˚ำธุรกรรมที่มีลักษณะคล้ำยกำรให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และผู้เกี่ยวข้องทั้งในลักษณะ กลุ่มxxxxxx กลุ่มอุตสำหกรรม และระดับประเทศคู่สัญญำ เพื่อเป็นกำรจ˚ำกัดควำมสูญเสียของเงินกองทุนโดยรวม ในกรณีที่กลุ่มxxxxxx xxxxxxxข่ำยลักษณะดังกล่ำวxxxxxxxxกระทบในแง่ลบจำกภำวะเศรษฐกิจตกต่˚ำ นอกจำกนี้ ธxxxxรxxxxxxxรติดตำมกำรกระจุกตัวของ กลุ่มสินเชื่อรำยใหญ่ กลุ่มอุตสำหกรรม และประเทศคู่สัญญำ และรำยงำนต่อฝ่ำยจัดกำร คณะกรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยง และ คณะกรรมกำรบริหำรของธxxxxรอย่ำงสม่˚ำเสมอ ซึ่งกำรก˚ำหนดเพดำนและกำรติดตำมรำยงำนดังกล่ำวมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ ธxxxxรมั่นใจได้ว่ำในภำวะวิกฤตจะมีเงินกองทุนxxxxxxxxxxจะด˚ำเนินธุรกิจได้อย่ำงxxxxxxxxxต่อไป

ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร xxxxxxxรด˚ำเนินกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตที่ สอดคล้องกับ ธxxxxร ทั้งนี้ในส่วนของโครงสร้ำงของสำยงำxxxxท˚ำหน้ำที่รับผิดชอบในกำรควบคุม ดูแล และบริหำรควำมxxxxxx xxจแตกต่ำงกันไป ตำมโครงสร้ำงของแต่ละบริษัท


2.1.2 การจัดชั้นและการด้อยค่าของสินทรัพย์

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรพิจำรณำเกณฑ์กำรจัดชั้นและกำรxxxxxxxส˚ำรอง ตำม หลักเกณฑ์ที่ ธปท. และ/หรือผู้ก˚ำกับดูแลของแต่ละบริษัทในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินก˚ำหนด กำรแบ่งประเภทกำรจัดชั้นลูกหนี้xxxx กล่ำวถึงเป็นพิเศษ ต่˚ำกว่ำมำตรฐำน สงสัย สงสัยจะสูญ หรือสูญ ขึ้นอยู่กับระยะเวลำในกำรค้ำงช˚ำระเงินต้นหรือดอกเบี้ย และเกณฑ์ คุณภำพ

ในกำรค˚ำนวณควำมเพียงพอของเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงตำมวิธี SA ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงิน ของธxxxxรxxxxรแบ่งเงินกันส˚ำรอง ดังนี้

• Specific Provision ประกอบด้วย xxxxxxxxหนี้สงสัยจะสูญส˚ำหรับสินเชื่อด้อยคุณภำพ xxxxxxxxxxxส˚ำรองด้วยผลต่ำงของ ยอดหนี้xxค้ำงตำมบัญชีกับxxxxxxปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คำดว่ำจะได้รับจำกลูกหนี้ หรือผลต่ำงของยอดหนี้xx ค้ำงตำมบัญชีกับxxxxxxปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คำดว่ำจะได้รับจำกกำรจ˚ำหน่ำยหลักประกัน และxxxxxxxxหนี้สงสัย จะสูญส˚ำหรับสินเชื่อไม่ด้อยคุณภำพ xxxxxxxxxxxส˚ำรองตำมอัตรำขั้นต่˚ำที่ ธปท. และ/หรือผู้ก˚ำกับดูแลก˚ำหนด ส˚ำหรับ สินเชื่อที่มีลักษณะควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตคล้ำยxxxxxxx xxจxxxxรxxxxxxxส˚ำรองแบบกลุ่มลูกหนี้ (Collective Approach) โดยใช้ข้อมูลผลสูญเสียจำกประสบกำรณ์ในอดีต และข้อมูลที่หำได้ในปัจจุบัน (Current Observable Data) นอกจำกนี้ Specific Provision ยังรวมถึงส˚ำรองส˚ำหรับรำยกำรนอกxxxxxxxxมีควำมเป็นไปได้ว่ำจะสูญเสีย ประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในกำรจ่ำยช˚ำระภำระหนี้สินแทนลูกหนี้ ส˚ำรองเผื่อกำรด้อยค่ำส˚ำหรับสินทรัพย์อื่นๆในxx xxxxxxพบว่ำมีข้อบ่งxxxxxxxxรด้อยค่ำและสำมำรถประมำณผลขำดทุนจำกกำรด้อยค่ำได้ และส่วนที่ลดลงจำกกำรปรับ xxxxxxตำมรำคำตลำดของเงินลงทุนที่ถือไว้เพื่อค้ำและเผื่อขำย แต่ไม่รวมเงินส˚ำรอ งส˚ำหรับสินทรัพย์จัดชั้นxxxxxxx นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 แล้ว

• General Provision ประกอบด้วย เงินส˚ำรองที่กันไว้โดยค˚ำนึงถึงผลสูญเสียที่อำจเกิดขึ้นจำกกำรเปลี่ยนแปลงทำง เศรษฐกิจและกฎหมำย รวมทั้งปัจจัยด้ำนอื่นๆ ที่อำจกระทบต่อควำมสำมำรถของลูกหนี้ในกำรปฏิบัติตำมสัญญำเงิน กู้ยืม โดยเป็นเงินกันส˚ำรองxxxxxแบบxxxxxxระบุเฉพำะxxxxxxเป็นรำยลูกหนี้ และเงินส˚ำรองที่กันไว้ส˚ำหรับสินทรัพย์ จัดชั้นxxxxxxxxxxxxxนับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2


ตำรำงต่อไปนี้ แสดงถึงข้อมูลเชิงปริมำณที่เกี่ยวข้องกับควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตในระดับธxxxxร และในระดับกลุ่มธุรกิจทำง กำรเงินของธxxxxร ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2558 และ 2557


ตารางที่ 7: xxxxxค้างของสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินและรายการนอกงบแสดงฐานะการเงินที่ส˚าคัญก่อนพิจารณาผลการปรับลดความ เสี่ยงด้านเครดิต จ˚าแนกตามอายุสัญญาที่เหลือ


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

31 ธันวาคม 2558

อายุxxxxxxxxคงเหลือ


สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน


รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ


เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ*

เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ

เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ)

สินทรัพย์ตรา สารxxxxxxxx

รวม

การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ

เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด

วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว

รวม

อำยุไม่เกิน 1 ปี

891,415

99,656

200,378

6,154

1,197,603

41,809

963,329

14,184

1,019,322

อำยุเกิน 1 ปี

1,074,175

321,000

-

16,591

1,411,766

5,979

795,941

62,054

863,974

รวม

1,965,590

420,656

200,378

22,745

2,609,369

47,788

1,759,270

76,238

1,883,296

* รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision








หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

31 ธันวาคม 2557

อายุxxxxxxxxคงเหลือ



สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน


รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ


เงินให้สินเชื่อ

เงินลงทุนใน

เงินฝาก

สินทรัพย์

รวม

การรับอาวัล

สัญญา

วงเงินที่ยังมิได้

รวม

และดอกเบี้ย

ตราสารหนี้

(รวมดอกเบี้ย

ตราสาร


ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน

xxxxxxxx

เบิกใช้ซึ่งได้


ค้างรับสุทธิ*

สุทธิ

ค้างรับ)

xxxxxxxx


การกู้ยืมเงิน และ

นอกตลาด

ผูกพันไว้แล้ว







เล็ตเตอร์ออฟเครดิต




อำยุไม่เกิน 1 ปี

1,030,177

145,921

205,959

6,137

1,388,194

41,221

807,315

22,919

871,455

อำยุเกิน 1 ปี

1,013,505

152,243

208

9,804

1,175,760

5,422

503,249

57,336

566,007

รวม

2,043,682

298,164

206,167

15,941

2,563,954

46,643

1,310,564

80,255

1,437,462

* รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision












หน่วย : ล้ำนบำท






ธนาคาร





31 ธันวาคม 2558

อายุxxxxxxxxคงเหลือ


สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน


รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ


เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ*

เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ

เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ)

สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx

รวม

การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ

เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด

วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว

รวม

อำยุไม่เกิน 1 ปี

852,485

90,093

163,589

6,046

1,112,213

37,905

946,905

17,793

1,002,603

อำยุเกิน 1 ปี

1,057,601

313,978

-

16,591

1,388,170

3,864

795,941

62,054

861,859

รวม

1,910,086

404,071

163,589

22,637

2,500,383

41,769

1,742,846

79,847

1,864,462

* รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision
















หน่วย : ล้ำนบำท






ธนาคาร





31 ธันวาคม 2557

อายุxxxxxxxxคงเหลือ



สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน


รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ


เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ*

เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ

เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ)

สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx

รวม

การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ

เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด

วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว

รวม

อำยุไม่เกิน 1 ปี

984,912

136,665

149,440

5,866

1,276,883

39,620

797,397

26,216

863,233

อำยุเกิน 1 ปี

1,000,074

146,681

208

9,804

1,156,767

2,845

503,249

57,335

563,429

รวม

1,984,986

283,346

149,648

15,670

2,433,650

42,465

1,300,646

83,551

1,426,662

* รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision






ตารางที่ 8: xxxxxค้างของสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินและรายการนอกงบแสดงฐานะการเงินที่ส˚าคัญก่อนพิจารณาผลการปรับลดความ เสี่ยงด้านเครดิต จ˚าแนกตามประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

31 ธันวาคม 2558

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ 1


สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน


รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ


เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ 2

เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ

เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ)

สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx

รวม

การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน

การกู้ยืมเงิน และ

เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด

วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว

รวม

ประเทศไทย

1,606,574

352,076

22,943

17,893

1,999,486

28,576

1,421,818

61,113

1,511,507

กลุ่มเอเชีย

316,909

62,628

126,745

2,338

508,620

19,020

162,774

10,614

192,408

กลุ่มยุโรป

22,832

2,706

17,738

2,456

45,732

86

148,202

-

148,288

กลุ่มอเมริกำ

15,237

1,449

31,672

57

48,415

106

20,934

4,511

25,551

อื่นๆ

4,038

1,797

1,280

1

7,116

-

5,542

-

5,542

รวม

1,965,590

420,656

200,378

22,745

2,609,369

47,788

1,759,270

76,238

1,883,296

1 พิจำรณำตำมประเทศภูมลิ ˚ำเนำของคู่สัญญำ

2 รวมเงนิ ให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงน


ทั้งนี้ ไม่หัก General provision


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

31 ธันวาคม 2557

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ 1


สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน


รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ


เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ 2

เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ

เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ)

สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx

รวม

การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ

เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด

วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว

รวม

ประเทศไทย

1,704,506

265,561

23,277

11,686

2,005,030

29,527

1,066,499

62,750

1,158,776

กลุ่มเอเชีย

307,367

25,873

147,939

2,778

483,957

16,892

126,416

14,209

157,517

กลุ่มยุโรป

15,884

1,911

13,486

1,131

32,412

83

89,566

-

89,649

กลุ่มอเมริกำ

13,250

975

21,198

326

35,749

134

24,359

3,296

27,789

อื่นๆ

2,675

3,844

267

20

6,806

7

3,724

-

3,731

รวม

2,043,682

298,164

206,167

15,941

2,563,954

46,643

1,310,564

80,255

1,437,462

1 พิจำรณำตำมประเทศภูมลิ ˚ำเนำของคู่สัญญำ

2 รวมเงนิ ให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงน


ทั้งนี้ ไม่หัก General provision

หน่วย : ล้ำนบำท






ธนาคาร





31 ธันวาคม 2558

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ 1


สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน


รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ


เงินให้สินเชื่อ

และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ2

เงินลงทุนใน

ตราสารหนี้ สุทธิ

เงินฝาก

(รวมดอกเบี้ย ค้างรับ)

สินทรัพย์

ตราสาร xxxxxxxx

รวม

การรับอาวัล

ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

สัญญา

xxxxxxxx นอกตลาด

วงเงินที่ยังมิได้

เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว

รวม

ประเทศไทย

1,607,942

347,284

13,043

17,858

1,986,127

28,576

1,421,753

61,113

1,511,442

กลุ่มเอเชีย

260,036

50,835

100,334

2,267

413,472

13,002

146,556

14,223

173,781

กลุ่มยุโรป

22,833

2,705

17,732

2,455

45,725

86

148,173

-

148,259

กลุ่มอเมริกำ

15,237

1,450

31,252

57

47,996

105

20,935

4,511

25,551

อื่นๆ

4,038

1,797

1,228

-

7,063

-

5,429

-

5,429

รวม

1,910,086

404,071

163,589

22,637

2,500,383

41,769

1,742,846

79,847

1,864,462

1 พิจำรณำตำมประเทศภูมลิ ˚ำเนำของคู่สัญญำ

2 รวมเงนิ ให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงน


ทั้งนี้ ไม่หัก General provision


หน่วย : ล้ำนบำท






ธนาคาร





31 ธันวาคม 2557

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ 1


สินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงิน


รายการนอกงบแสดงฐานะการเงินก่อนคูณค่าแปลงสภาพ


เงินให้สินเชื่อ และดอกเบี้ย ค้างรับสุทธิ2

เงินลงทุนใน ตราสารหนี้ สุทธิ

เงินฝาก (รวมดอกเบี้ย ค้างรับ)

สินทรัพย์ ตราสาร xxxxxxxx

รวม

การรับอาวัล ตั๋วเงิน การค้˚าประกัน การกู้ยืมเงิน และ

เล็ตเตอร์ออฟเครดิต

สัญญา xxxxxxxx นอกตลาด

วงเงินที่ยังมิได้ เบิกใช้ซึ่งxxx xxxxxxไว้แล้ว

รวม

ประเทศไทย

1,707,577

261,666

12,718

11,094

1,993,055

29,527

1,066,501

62,750

1,158,778

กลุ่มเอเชีย

245,600

14,950

102,260

3,198

366,008

12,713

116,523

17,505

146,741

กลุ่มยุโรป

15,884

1,911

13,482

1,032

32,309

83

89,557

-

89,640

กลุ่มอเมริกำ

13,250

975

20,934

326

35,485

134

24,359

3,296

27,789

อื่นๆ

2,675

3,844

254

20

6,793

8

3,706

-

3,714

รวม

1,984,986

283,346

149,648

15,670

2,433,650

42,465

1,300,646

83,551

1,426,662

1 พิจำรณำตำมประเทศภูมลิ ˚ำเนำของคู่สัญญำ

2 รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิของรำยกำรระหว่ำงธxxxxรและตลำดเงิน ทั้งนี้ ไม่หัก General provision

ตารางที่ 9: xxxxxxxxxxxxxให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน) และ เงินลงทุนในตราสารหนี้ก่อน พิจารณาผลการปรับลดความเสี่ยงด้านเครดิต จ˚าแนกตามประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ และตามเกณฑ์การจัดชั้น


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

31 ธันวาคม 2558

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ *


เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ



เงินลงทุนใน

ตราสารหนี้ สงสัยจะสูญ


xxxx

กล่าวถึงเป็น

พิเศษ

ต่˚ากว่า

มาตรฐาน

สงสัย

สงสัยจะสูญ

รวม

ประเทศไทย

1,594,517

30,538

9,397

13,057

30,545

1,678,054

34

กลุ่มเอเชีย

309,583

12,039

253

616

2,215

324,706

68

กลุ่มยุโรป

22,823

3

-

52

-

22,878

-

กลุ่มอเมริกำ

15,224

20

-

-

183

15,427

4

อื่นๆ

3,334

1,101

-

-

3

4,438

3

รวม

1,945,481

43,701

9,650

13,725

32,946

2,045,503

109

* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ



หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

31 ธันวาคม 2557

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ *


เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ



เงินลงทุนใน

ตราสารหนี้ สงสัยจะสูญ


xxxx

กล่าวถึงเป็น

พิเศษ

ต่˚ากว่า

มาตรฐาน

สงสัย

สงสัยจะสูญ

รวม

ประเทศไทย

1,695,503

29,352

5,627

16,979

19,651

1,767,112

306

กลุ่มเอเชีย

303,296

6,689

176

175

2,280

312,616

47

กลุ่มยุโรป

15,885

2

-

-

3

15,890

-

กลุ่มอเมริกำ

13,247

-

-

1

170

13,418

-

อื่นๆ

2,667

1,464

-

1

5

4,137

1

รวม

2,030,598

37,507

5,803

17,156

22,109

2,113,173

354

* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ


หน่วย : ล้ำนบำท





ธนาคาร




31 ธันวาคม 2558

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ *


เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ



เงินลงทุนใน ตราสารหนี้

สงสัยจะสูญ


xxxx

กล่าวถึงเป็น

พิเศษ

ต่˚ากว่า

มาตรฐาน

สงสัย

สงสัยจะสูญ

รวม

ประเทศไทย

1,595,887

30,538

9,396

12,963

30,544

1,679,328

34

กลุ่มเอเชีย

253,531

10,588

101

398

1,191

265,809

47

กลุ่มยุโรป

22,823

3

-

52

1

22,879

-

กลุ่มอเมริกำ

15,224

20

-

-

183

15,427

4

อื่นๆ

3,334

1,101

-

-

3

4,438

3

รวม

1,890,799

42,250

9,497

13,413

31,922

1,987,881

88

* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ


หน่วย : ล้ำนบำท





ธนาคาร




31 ธันวาคม 2557

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ *


เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ



เงินลงทุนใน ตราสารหนี้

สงสัยจะสูญ


xxxx

กล่าวถึงเป็น

พิเศษ

ต่˚ากว่า

มาตรฐาน

สงสัย

สงสัยจะสูญ

รวม

ประเทศไทย

1,698,577

29,352

5,624

16,883

19,651

1,770,087

305

กลุ่มเอเชีย

242,021

5,814

109

173

1,506

249,623

11

กลุ่มยุโรป

15,885

1

-

1

3

15,890

-

กลุ่มอเมริกำ

13,247

-

-

1

170

13,418

-

อื่นๆ

2,666

1,466

-

1

5

4,138

1

รวม

1,972,396

36,633

5,733

17,059

21,335

2,053,156

317

* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ

ตารางที่ 10: เงินส˚ารองที่กันไว้ และxxxxxxxxxxตัดออกจากบัญชีระหว่างงวดส˚าหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่าง ธนาคารและตลาดเงิน) และเงินลงทุนในตราสารหนี้ จ˚าแนกตามประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร 31 ธันวาคม 2558

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ เงินลงทุนใน

General provision Specific provision xxxxxxxxxxตัดออกจาก

บัญชีระหว่างงวด

ตราสารหนี้ Specific provision

ประเทศไทย


71,480

5,056

3,084

กลุ่มเอเชีย

7,797

505

69

กลุ่มยุโรป

46

-

-

กลุ่มอเมริกำ

190

-

4

อื่นๆ

400

-

3

รวม 24,966 79,913 5,561 3,160

* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร 31 ธันวาคม 2557

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ เงินลงทุนใน

General provision Specific provision xxxxxxxxxxตัดออกจาก

บัญชีระหว่างงวด

ตราสารหนี้ Specific provision


ประเทศไทย


62,606

9,164

3,092

กลุ่มเอเชีย

5,249

667

48

กลุ่มยุโรป

6

-

-

กลุ่มอเมริกำ

168

-

-

อื่นๆ

1,462

-

1

รวม 23,103 69,491 9,831 3,141

* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ


หน่วย : ล้ำนบำท

ธนาคาร

31 ธันวาคม 2558

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ เงินลงทุนใน

General provision Specific provision xxxxxxxxxxตัดออกจาก

บัญชีระหว่างงวด

ตราสารหนี้ Specific provision

ประเทศไทย


71,386

5,054

3,084

กลุ่มเอเชีย

5,773

462

49

กลุ่มยุโรป

46

-

-

กลุ่มอเมริกำ

190

-

4

อื่นๆ

400

-

3

รวม 23,606 77,795 5,516 3,140

* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ


หน่วย : ล้ำนบำท

ธนาคาร

31 ธันวาคม 2557

ประเทศหรือxxxxxxxของลูกหนี้ * เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ เงินลงทุนใน

General provision Specific provision xxxxxxxxxxตัดออกจาก

บัญชีระหว่างงวด

ตราสารหนี้ Specific provision

ประเทศไทย


62,510

9,164

3,092

กลุ่มเอเชีย

4,023

477

11

กลุ่มยุโรป

6

-

-

กลุ่มอเมริกำ

168

-

-

อื่นๆ

1,463

-

1

รวม 21,790 68,170 9,641 3,104

* พิจำรณำตำมประเทศxxxxx˚ำเนำของคู่สัญญำ


ตารางที่ 11: xxxxxxxxxxxxxให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน) ก่อนพิจารณาผลการปรับลดความ เสี่ยงด้านเครดิต จ˚าแนกตามประเภทธุรกิจและเกณฑ์การจัดชั้น


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

31 ธันวาคม 2558

ประเภทธุรกิจ

xxxx

กล่าวถึง เป็นพิเศษ

ต่˚ากว่า มาตรฐาน

สงสัย

สงสัย จะสูญ

รวมทั้งสิ้น

กำรเกษตรและเหมืองแร่

36,000

000

000

000

240

38,110

อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์

769,647

15,654

7,337

9,127

25,850

827,615

ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง

172,598

6,226

820

2,183

2,737

184,564

กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร

333,774

16,153

512

578

1,508

352,525

สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

202,566

1,933

615

869

2,314

208,297

อื่นๆ

430,335

2,891

79

790

297

434,392

รวม

1,945,481

43,701

9,650

13,725

32,946

2,045,503


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

31 ธันวาคม 2557

ประเภทธุรกิจ

xxxx

กล่าวถึง เป็นพิเศษ

ต่˚ากว่า มาตรฐาน

สงสัย

สงสัย จะสูญ

รวมทั้งสิ้น

กำรเกษตรและเหมืองแร่

34,362

850

178

104

349

35,843

อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์

767,856

20,117

2,775

15,012

14,500

820,260

ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง

151,056

5,086

1,058

456

3,088

160,744

กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร

301,651

6,217

1,238

410

1,508

311,024

สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

186,484

1,793

482

531

2,341

191,631

อื่นๆ

589,189

3,444

72

643

323

593,671

รวม

2,030,598

37,507

5,803

17,156

22,109

2,113,173


หน่วย : ล้ำนบำท

ธนาคาร

31 ธันวาคม 2558

ประเภทธุรกิจ

xxxx

กล่าวถึง เป็นพิเศษ

ต่˚ากว่า มาตรฐาน

สงสัย

สงสัย จะสูญ

รวมทั้งสิ้น

กำรเกษตรและเหมืองแร่

33,000

000

000

000

240

35,030

อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์

739,197

14,472

7,293

8,909

24,924

794,795

ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง

166,994

5,959

820

2,183

2,691

178,647

กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร

331,158

16,153

512

578

1,508

349,909

สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

202,546

1,931

614

869

2,304

208,264

อื่นๆ

417,317

2,891

77

696

255

421,236

รวม

1,890,799

42,250

9,497

13,413

31,922

1,987,881


หน่วย : ล้ำนบำท

ธนาคาร

31 ธันวาคม 2557

ประเภทธุรกิจ

xxxx

กล่าวถึง เป็นพิเศษ

ต่˚ากว่า มาตรฐาน

สงสัย

สงสัย จะสูญ

รวมทั้งสิ้น

กำรเกษตรและเหมืองแร่

31,550

695

178

104

349

32,876

อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์

731,836

19,448

2,714

15,012

13,784

782,794

ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง

146,791

5,038

1,058

456

3,088

156,431

กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร

298,791

6,217

1,238

410

1,508

308,164

สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

186,482

1,793

481

531

2,339

191,626

อื่นๆ

576,946

3,442

64

546

267

581,265

รวม

1,972,396

36,633

5,733

17,059

21,335

2,053,156

ตารางที่ 12: เงินส˚ารองที่กันไว้ และxxxxxxxxxxตัดออกจากบัญชีระหว่างงวดส˚าหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่าง ธนาคารและตลาดเงิน) จ˚าแนกตามประเภทธุรกิจ



กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

หน่วย : ล้ำนบำท


31 ธันวาคม 2558 31 ธันวาคม 2557

ประเภทธุรกิจ General

provision

Specific provision

xxxxxxxxxxตัดออก จากบัญชีระหว่าง งวด

General provision

Specific provision

xxxxxxxxxxตัดออก จากบัญชีระหว่าง งวด

กำรเกษตรและเหมืองแร่


818

160


757

9

อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์

49,603

3,414

41,581

6,620

ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง

6,844

846

5,961

2,413

กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร

15,079

664

13,002

415

สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

5,609

132

3,682

92

อื่นๆ

1,960

345

4,508

282

รวม 24,966 79,913 5,561 23,103 69,491 9,831



ธนาคาร

31 ธันวาคม 2558 31 ธันวาคม 2557

หน่วย : ล้ำนบำท

ประเภทธุรกิจ General

provision

Specific provision

xxxxxxxxxxตัดออก จากบัญชีระหว่าง งวด

General provision

Specific provision

xxxxxxxxxxตัดออก จากบัญชีระหว่าง งวด

กำรเกษตรและเหมืองแร่


766

160


698

9

อุตสำหกรรมกำรผลิตและกำรพำณิชย์

48,047

3,372

40,620

6,430

ธุรกิจอสังหำริมทรัพย์และกำรก่อสร้ำง

6,630

846

5,933

2,413

กำรสำธำรณูปโภคและบริกำร

15,060

663

12,977

415

สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

5,603

132

3,681

92

อื่นๆ

1,689

343

4,261

282

รวม 23,606 77,795 5,516 21,790 68,170 9,641

ตารางที่ 13: การกระทบยอดการเปลี่ยนแปลงของเงินส˚ารองที่กันไว้ ส˚าหรับเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมรายการระหว่าง ธนาคารและตลาดเงิน)


หน่วย : ล้ำนบำท

กลมุ่ ธุรกิจทางการเงินของธนาคาร


31 ธันวาคม 2558


31 ธันวาคม 2557


รายการ

General

provision

Specific

provision

รวม

General

provision

Specific

provision

รวม

เงินส˚ำรองที่กันไว้ต้นงวด

23,103

69,491

92,594

22,170

71,033

93,203

xxxxxxxxxxตัดออกจำกบัญชีระหว่ำงงวด

-

(5,561)

(5,561)

-

(9,831)

(9,831)

เงินส˚ำรองที่กันไว้xxxxxหรือลดระหว่ำงงวด

1,863

14,797

16,660

933

8,633

9,566

เงินส˚ำรองอื่น

-

1,186

1,186

-

(344)

(344)

เงินส˚ารองที่กันไว้คงเหลือปลายงวด

24,966

79,913

104,879

23,103

69,491

92,594


หน่วย : ล้ำนบำท

ธนาคาร


31 ธันวาคม 2558


31 ธันวาคม 2557


รายการ

General

provision

Specific

provision

รวม

General

provision

Specific

provision

รวม

เงินส˚ำรองที่กันไว้ต้นงวด

21,790

68,170

89,960

21,009

69,979

90,988

xxxxxxxxxxตัดออกจำกบัญชีระหว่ำงงวด

-

(5,516)

(5,516)

-

(9,641)

(9,641)

เงินส˚ำรองที่กันไว้xxxxxหรือลดระหว่ำงงวด

1,816

13,965

15,781

781

7,919

8,700

เงินส˚ำรองอื่น

-

1,176

1,176

-

(87)

(87)

เงินส˚ารองที่กันไว้คงเหลือปลายงวด

23,606

77,795

101,401

21,790

68,170

89,960

ตารางที่ 14: xxxxxค้างของสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินและxxxxxxเทียบเท่าสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินของรายการนอกงบ แสดงฐานะการเงินสุทธิจาก Specific Provision แยกตามประเภทxxxxxxxxx xxxxxxx XX



หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร


31 ธันวาคม 2558


31 ธันวาคม 2557


ประเภทสินทรัพย์

สินทรัพย์

ในงบแสดง ฐานะการเงิน

รายการ

นอกงบแสดง ฐานะการเงิน*

รวม

สินทรัพย์

ในงบแสดง ฐานะการเงิน

รายการ

นอกงบแสดง ฐานะการเงิน*

รวม

ลูกหนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ







- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำร พัฒนำระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs)

ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล


436,221


89,888


526,109


437,537


102,374


539,911

- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กร xxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้

สถำบันกำรเงิน


254,121


41,780


295,901


270,807


29,160


299,967

- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนัก

ควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน


1,335,761


168,920


1,504,681


1,283,711


165,761


1,449,472

- ลูกหนี้รำยย่อย

239,333

10,699

250,032

233,469

10,779

244,248

- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

199,298

-

199,298

182,639

-

182,639

- สินทรัพย์อื่น

258,049

-

258,049

223,583

-

223,583

ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

16,718

1,133

17,851

18,282

942

19,224

รวม

2,739,501

312,420

3,051,921

2,650,028

309,016

2,959,044

* รวมรำยกำร Repo-style transaction ทุกรำยกำร



หน่วย : ล้ำนบำท

ธนาคาร


31 ธันวาคม 2558


31 ธันวาคม 2557


ประเภทสินทรัพย์

สินทรัพย์ ในงบแสดง

ฐานะการเงิน

รายการ นอกงบแสดง

ฐานะการเงิน*

รวม

สินทรัพย์ ในงบแสดง

ฐานะการเงิน

รายการ นอกงบแสดง

ฐานะการเงิน*

รวม

ลูกหนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ







- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำร พัฒนำระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs)

ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล


419,266


89,888


509,154


414,088


102,374


516,462

- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กร xxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้

สถำบันกำรเงิน


222,261


42,392


264,653


229,327


29,601


258,928

- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนัก

ควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน


1,279,116


160,781


1,439,897


1,222,478


160,052


1,382,530

- ลูกหนี้รำยย่อย

236,268

10,568

246,836

229,962

10,571

240,533

- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

199,273

-

199,273

182,605

-

182,605

- สินทรัพย์อื่น

273,893

-

273,893

242,885

-

242,885

ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

16,242

1,132

17,374

17,939

940

18,879

รวม

2,646,319

304,761

2,951,080

2,539,284

303,538

2,842,822

* รวมรำยกำร Repo-style transaction ทุกรำยกำร


2.1.3 การจัดอันดับเครดิต

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรใช้อันดับเครดิตจำกสถำบันจัดอันดับเครดิตภำยนอก ที่ ธปท. ให้ควำมเห็นชอบในกำรก˚ำหนดน้˚ำหนักควำมเสี่ยงส˚ำหรับค˚ำนวณสินทรัพย์เสี่ยงด้ำนเครดิตตำมเกณฑ์ Basel III ภำยใต้วิธี Standardised Approach โดยใช้อันดับเครดิตจำก Standard & Poor’s ส˚ำหรับลูกหนี้ภำครัฐบำล และลูกหนี้สถำบันกำรเงินและใช้ อันดับเครดิตจำก Fitch Ratings (Thailand) และ TRIS Rating ส˚ำหรับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน ทั้งนี้ กระบวนกำรที่ใช้ในกำรก˚ำหนด น้˚ำหนักควำมเสี่ยงของลูกหนี้เป็นไปตำมหลักเกณฑ์ที่ธปท.ก˚ำหนด


ตารางที่ 15: xxxxxค้างของสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินและxxxxxxเทียบเท่าสินทรัพย์ในงบแสดงฐานะการเงินของรายการนอกงบแสดงฐานะการเงินสุทธิจาก Specific Provision หลัง xxxxxxxxxxxxxการปรับลดความเสี่ยงด้านเครดิตในแต่ละประเภทสินทรัพย์ จ˚าแนกตามแต่ละน้˚าหนักความเสี่ยง โดยวิธี SA


หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ประเภทสินทรัพย์







31 ธันวาคม 2558










xxxxxค้างที่มี rating







xxxxxค้างที่ไม่มี rating





น้˚าหนักความเสี่ยง (%)

0

20

50

100

150

0

20

35

50

75

100

250

625

937.5

100/8.5%

ลูกหนี้ไม่ด้อยคุณภำพ
















- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง

เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล


479,890


16,100


6,402


7,140


6,009





-



-





- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้

น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน


-


128,257


69,053


45,512


2,444







-





- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร

ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน


-


48,104


58,770


25,158


34,605





5,877



1,269,375





- ลูกหนี้รำยย่อย










202,752

12,156





- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย








173,591


23,391

2,301





- สินทรัพย์อื่น






88,408

753



166,651

659

7

7

7
















น้˚าหนักความเสี่ยง (%)

0

20

50

100

150









ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

258

-

1,580

10,867

5,013























รำยกำรหักจำกเงินกองทุน

181













หน่วย : ล้ำนบำท


กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ประเภทสินทรัพย์








31 ธันวาคม 2557










xxxxxค้างที่มี rating







xxxxxค้างที่ไม่มี rating





น้˚าหนักความเสี่ยง (%)

0

20

50

100

150

0

20

35

50

75

100

250

625

937.5

100/8.5%

ลูกหนี้ไม่ด้อยคุณภำพ
















- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง

เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล


513,871


6,982


6,952


4,493


3,069





-



-





- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้

น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน


-


163,408


32,825


32,014


1,506







-





- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร

ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน


-


44,706


51,950


42,280


30,578





5,626



1,205,742





- ลูกหนี้รำยย่อย










203,182

6,359





- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย








159,822


20,624

2,168





- สินทรัพย์อื่น






78,578

1,435



140,735

568

-

1

13
















น้˚าหนักความเสี่ยง (%)

0

20

50

100

150









ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

33

-

1,378

15,295

2,416























รำยกำรหักจำกเงินกองทุน

140













หน่วย : ล้ำนบำท









ธนาคาร








ประเภทสินทรัพย์







31 ธันวาคม 2558










xxxxxค้างที่มี rating







xxxxxค้างที่ไม่มี rating





น้˚าหนักความเสี่ยง (%)

0

20

50

100

150

0

20

35

50

75

100

250

625

937.5

100/8.5%

ลูกหนี้ไม่ด้อยคุณภำพ
















- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง

เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล


462,935


16,100


6,401


7,140


6,010





-



-





- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้

น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน


-


105,768


61,848


45,512


2,444







-





- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง

เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน


-


48,104


58,771


25,158


34,605





5,877



1,205,806





- ลูกหนี้รำยย่อย










201,358

11,817





- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย








173,590


23,367

2,301





- สินทรัพย์อื่น






85,476

664



187,689

43

7

7

7
















น้˚าหนักความเสี่ยง (%)

0

20

50

100

150









ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

258

-

1,580

10,397

5,012























รายการหักจากเงินกองทุน

160













หน่วย : ล้ำนบำท









ธนาคาร








ประเภทสินทรัพย์







31 ธันวาคม 2557










xxxxxค้างที่มี rating






xxxxxค้างที่ไม่มี rating





น้˚าหนักความเสี่ยง (%)

0

20

50

100

150

0

20

35

50

75

100

250

625

937.5

100/8.5%

ลูกหนี้ไม่ด้อยคุณภำพ
















- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง

เหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล


490,422


6,982


6,953


4,492


3,069





-



-





- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กรxxxxxx ส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้

น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบันกำรเงิน


-


126,912


29,798


32,014


1,507







-





- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำร ของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยง

เหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน


-


44,706


51,950


42,280


30,578





5,626



1,143,626





- ลูกหนี้รำยย่อย










201,185

6,043





- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย








159,821


20,590

2,168





- สินทรัพย์อื่น






76,428

1,348



165,053

43

-

1

13
















น้˚าหนักความเสี่ยง (%)

0

20

50

100

150









ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

33

-

1,378

14,952

2,413























รำยกำรหักจำกเงินกองทุน

129













2.1.4 การปรับลดความเสี่ยงด้านเครดิต

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรxxxxรก˚ำหนดนโยบำยในกำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต กรณีลูกหนี้อำจไม่สำมำรถหรือไม่xxxxxxxจะช˚ำระหนี้คืน โดยxxxxรเรียกหลักประกันเพื่อลดควำมเสี่ยงที่อำจเกิดขึ้น และมี หน่วยงำนซึ่งท˚ำหน้ำที่ในกำรเช็คสอบควำมถูกต้องครบถ้วนของหลักประกันก่อนกำรเบิกใช้สินเชื่อของxxxxxx ตลอดจนติดตำมดูแล กำรปฏิบัติตำมเงื่อนไขของสัญญำ ในกำรประเมินรำคำหลักประกันนั้น ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรxx xxรก˚ำหนดหลักเกณฑ์ ขั้นตอน วิธีกำรที่สอดคล้องกับแนวนโยบำยของ ธปท. เรื่อง แนวนโยบำยกำรประเมินรำคำหลักประกันและ อสังหำริมทรัพย์รอกำรขำยxxxxxxมำจำกกำรช˚ำระหนี้ของสถำบันกำรเงิน

กำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตเพื่อใช้ในกำรค˚ำนวณควำมเพียงพอของเงินกองทุนของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำง กำรเงินของธxxxxร ตำมเกณฑ์ Basel III วิธี SA มีดังนี้

1. หลักประกันทำงกำรเงิน xxxx เงินสด เงินฝำก ตรำสำรหนี้ และ ตรำสำรทุน เป็นต้น ซึ่งปัจจุบันธxxxxรเลือกใช้กำร ปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตโดยวิธี Comprehensive และใช้ค่ำปรับลดมำตรฐำนตำมที่ ธปท. ก˚ำหนด

2. กำรหักกลบหนี้ในงบดุล ใช้ส˚ำหรับธุรกรรม Repo-style transaction ในกรณีxxxxxxสัญxxxxxxรลงนำมในสัญญำ Global Master Repurchase Agreement ซึ่งสัญญำดังกล่ำวข้ำงต้นเป็นไปตำมเกณฑ์ที่ ธปท. ก˚ำหนด

3. กำรค้˚ำประกัน โดยผู้ค้˚ำประกันที่สำมำรถน˚ำมำปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตได้ แบ่งเป็น 2 กลุ่ม ดังนี้

- ผู้ค้˚ำประกันที่เป็น รัฐบำล ธxxxxรกลำง องค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ รัฐวิสำหกิจ สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ ซึ่งผู้ค้˚ำประกันดังกล่ำวต้องได้รับน้˚ำหนักควำมเสี่ยงต่˚ำกว่ำลูกหนี้

- บริษัทเอกชนxxxxxxรับน้˚ำหนักควำมเสี่ยงต่˚ำกว่ำลูกหนี้

ทั้งนี้กำรปรับลดควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตดังกล่ำวข้ำงต้นเป็นไปตำมเกณฑ์มำตรฐำนขั้นต่˚ำที่ ธปท. ก˚ำหนด



34

ตารางที่ 16: xxxxxค้างในส่วนที่มีหลักประกันหลังพิจารณาผลการxxxxxxxxxxxxของแต่ละประเภทสินทรัพย์ โดยวิธี SA จ˚าแนกตาม ประเภทของหลักประกัน





หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร


31 ธันวาคม 2558

31 ธันวาคม 2557

ประเภทสินทรัพย์

หลักประกัน ทางการเงิน

การค้˚าประกันและ xxxxxxxxด้าน

เครดิต

หลักประกัน ทางการเงิน

การค้˚าประกัน และxxxxxxxxด้าน

เครดิต

ลูกหนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ





- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำม

เสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล


83,468


-


94,004


-

- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กร xxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบัน

กำรเงิน


165


60,612


325


79,488

- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำม

เสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน


52,654


26,202


59,279


29,107

- ลูกหนี้รำยย่อย

22,832

12,293

24,446

10,261

- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

15

-

26

-

- สินทรัพย์อื่น

1,556

-

2,253

-

ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

134

263

103

53

รวม

160,824

99,370

180,436

118,909






หน่วย : ล้ำนบำท

ธนาคาร


31 ธันวาคม 2558

31 ธันวาคม 2557

ประเภทสินทรัพย์

หลักประกัน ทางการเงิน

การค้˚าประกันและ xxxxxxxxด้าน

เครดิต

หลักประกัน ทางการเงิน

การค้˚าประกัน และxxxxxxxxด้าน

เครดิต

ลูกหนี้xxxxxxด้อยคุณภำพ





- ลูกหนี้ภำครัฐบำลและธxxxxรกลำง ธxxxxรเพื่อกำรพัฒนำ ระหว่ำงประเทศ (MDBs) และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำม

เสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ภำครัฐบำล


83,468


-


94,004


-

- ลูกหนี้สถำบันกำรเงิน บริษัทหลักทรัพย์ และองค์กร xxxxxxส่วนท้องถิ่น องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำมเสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้สถำบัน

กำรเงิน


165


60,612


325


79,488

- ลูกหนี้ธุรกิจเอกชน และองค์กรxxxxxxส่วนท้องถิ่น

องค์กำรของรัฐ และรัฐวิสำหกิจ (PSEs) ที่ใช้น้˚ำหนักควำม เสี่ยงเหมือนกับลูกหนี้ธุรกิจเอกชน


49,886


27,756


52,937


30,624

- ลูกหนี้รำยย่อย

21,368

12,293

23,043

10,261

- สินเชื่อเพื่อที่อยู่อำศัย

15

-

26

-

- สินทรัพย์อื่น

-

-

-

-

ลูกหนี้ด้อยคุณภำพ

000

000

000

53

รวม

155,028

100,924

170,437

120,426

2.2 ความเสี่ยงด้านตลาด

ควำมเสี่ยงด้ำนตลำด หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่ธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรอำจได้รับควำมเสียหำย เนื่องจำกกำรเปลี่ยนแปลงxxxxxxของสินทรัพย์ หนี้สิน และภำระผูกพัน อันเกิดจำกควำมเคลื่อนไหวของอัตรำดอกเบี้ย รำคำตรำสำร ทุน อัตรำแลกเปลี่ยน และรำxxxxxค้ำโภคภัณฑ์


2.2.1 การบริหารความเสี่ยงด้านตลาด

ควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของธxxxxร เกิดจำกกำรให้บริกำรทำงกำรเงินแก่xxxxxxและ/หรือสถำบันกำรเงิน ได้แก่ กำรซื้อขำย เงินตรำต่ำงประเทศ กำรซื้อขำยตรำสำรหนี้ รวมถึงกำรท˚ำธุรกรรมxxxxxxxxทำงกำรเงิน xxxx สัญญำซื้อข ำยเงินตรำต่ำงประเทศ ล่วงหน้ำ (Foreign Exchange Forward) สัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ยต่ำงสกุลเงิน (Cross Currency Swap) สัญญำแลกเปลี่ยน อัตรำดอกเบี้ย (Interest Rate Swap) เป็นต้น ซึ่งธxxxxรต้องบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงจำกฐำนะที่เกิดจำกกำรท˚ำธุรกรรมเพื่อxxxxxx เหล่ำนี้ให้อยู่ในระดับที่เหมำะสม โดยกำรป้องกันหรือปรับลดควำมเสี่ยง นอกจำกนั้นควำมเสี่ยงด้ำนตลำดยังเกิดจำกฐำนะ xxxxxx สอดคล้องทำงสินทรัพย์และหนี้สินของธxxxxรเองอีกด้วย

วัตถุประสงค์หลักในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรคือ กำรจั ดกำร ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรเปลี่ยนแปลงของปัจจัยตลำดให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้และสอดคล้องกับนโยบำยควำมเสี่ยงรวมของ ธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร โดยมีนโยบำยในกำรบริหำรควำมเสี่ยงและxxxxรก˚ำหนดมำตรวัดและเพดำนควำม เสี่ยงด้ำนตลำดให้เหมำะสมกับลักษณะและควำมxxxxxxxของธุรกรรมทำงกำรเงิน ในส่วนของธxxxxร คณะกรรมกำรและหน่วยงำx xxxมีบทบำทหลักในกำรบริหำร ติดตำม และควบคุมควำมเสี่ยง ด้ำนตลำดประกอบด้วย

• คณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สิน มีหน้ำที่ก˚ำหนดและทบทวน นโยบำยและแนวทำงกำรบริหำรสินทรัพย์ และหนี้สิน และกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำด ตลอดจนติดตำมและควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนตลำดและควำมเสี่ยงด้ำน สภำพxxxxxของธxxxxรให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ และสอดคล้องกับนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงที่คณะ กรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยงและคณะกรรมกำรธxxxxรก˚ำหนด

• สำยบริหำรกำรxxxx xxหน้ำที่ด˚ำเนินกลยุทธ์ทำงกำรค้ำโดยกำรซื้อขำยผลิตภัณฑ์ทำงกำรเงินต่ำง ๆ xxxx ซื้อขำย แลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ซื้อขำยตรำสำรหนี้ และตรำสำรxxxxxxxx ตลอดจนบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำ แลกเปลี่ยนและอัตรำดอกเบี้ย รวมถึงบริหำรสภำพxxxxxของธxxxxรเพื่อให้ระดับควำมเสี่ยงอยู่ภำยใต้เพดำนควำม เสี่ยงตำมแนวทำงที่คณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สินก˚ำหนดและธxxxxรยอมรับได้

• หน่วยงำนควำมเสี่ยงด้ำนตลำด สำยบริหำรควำมเสี่ยง เป็นผู้ประเมิน ติดตำม รำยงำนสถำนะ และควบคุมควำมเสี่ยง ให้อยู่ภำยใต้เพดำนควำมเสี่ยงที่ก˚ำหนด โดยรำยงำนต่อคณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สิน และผู้บริหำร ระดับสูงเป็นประจ˚ำ ตลอดจนน˚ำเสนอกำรปรับปรุงนโยบำย มำตรวัด และเพดำนควำมเสี่ยงให้เหมำะสมกับ สภำวกำรณ์ แผนธุรกิจ และควำมxxxxxxxของธุรกรรมที่เปลี่ยนแปลงไป นอกจำกนี้ ยังท˚ำหน้ำที่ประสำนงำน และ ดูแลให้บริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีนโยบำ ยและกระบวนกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำดที่ สอดคล้องกับแนวปฏิบัติของธxxxxร

ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร xxxxรด˚ำเนินกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำดที่คล้ำยคลึงกับ ธxxxxร ทั้งนี้ หน่วยงำxxxxท˚ำหน้ำที่รับผิดชอบในกำรควบคุม ดูแล และบริหำรควำมxxxxxx xxจแตกต่ำงกันไปตำมโครงสร้ำงของแต่ ละบริษัท

2.2.2 ความเสี่ยงด้านตลาดของฐานะในบัญชีเพื่อการค้า

ควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำที่ส˚ำคัญของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ได้แก่ ควำม เสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย และควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำแลกเปลี่ยน

การประเมินและการติดตามความเสี่ยงด้านตลาดของฐานะในบัญชีเพื่อการค้า

ในส่วนของธxxxxรxxxxรใช้เครื่องมือ/วิธีกำรในกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนตลำด ดังนี้

1. Value-at-Risk (VaR)

VaR เป็นมำตรวัดที่ใช้หลักกำรทำงสถิติในกำรประเมินควำมเสียหำยสูงสุดที่อำจเกิดขึ้นภำยใต้ระยะเวลำและระดับควำม xxxxxxxxxที่ก˚ำหนด ธxxxxรค˚ำนวณ VaR เพื่อประเมินควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำด้วยวิธี Historical Simulation ใน ระยะเวลำ 1 วัน ภำยใต้ระดับควำมxxxxxxxxx 99% โดยครอบคลุมควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย (เฉพำะ General Market Risk) และควำมเสี่ยง ด้ำนอัตรำแลกเปลี่ยน หลักกำรของ Historical Simulation VaR คือ กำรน˚ำข้อมูลสถิติกำรเปลี่ยนแปลงของปัจจัยเสี่ยงที่เกิดขึ้นจริงในอดีต มำก˚ำหนดสถำนกำรณ์จ˚ำxxxกำรเปลี่ยนแปลงของปัจจัยเสี่ยงที่อำจเกิดขึ้นในอนำคต และค˚ำนวณควำมเสียหำยสูงสุดที่อำจเกิดขึ้น นอกจำกนี้ ธxxxxรxxxxรจัดท˚ำ Back Testing เพื่อประเมินควำมน่ำเชื่อถือของแบบจ˚ำxxx VaR โดยพิจำรณำจำกจ˚ำนวนผลลัพธ์ที่ผิดxxxx ว่ำอยู่ในระดับที่ยอมรับได้หรือไม่ ทั้งนี้ ผลลัพธ์ที่ผิดxxxxเกิดจำกกำรที่ผลขำดทุนจำกxxxxxxยุติธรรมที่ค˚ำนวณโดยสมมติให้ฐำนะควำม เสี่ยง ณ สิ้นวันก่อนหน้ำไม่เปลี่ยนแปลง (Hypothetical Profit/Loss) xxxxxสูงกว่ำค่ำ VaR ที่ค˚ำนวณได้จำกฐำนะของ Portfolio ณ สิ้นวัน ก่อนหน้ำ

2. มำตรวัดอื่นๆ

นอกเหนือจำกกำรวัดควำมเสี่ยงโดยใช้หลักกำรทำงสถิติตำมที่กล่ำวมำข้ำงต้นแล้ว ธxxxxรใช้มำตรวัดอื่นๆ ที่เป็น Non- statistical Measurement ควบคู่กันในกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนตลำดที่มีควำมส˚ำคัญเป็นประจ˚ำ เพื่อสะท้อนภำพควำมเสี่ยงตำมควำม เหมำะสมของประเภทธุรกรรม xxxx มำตรวัด Present Value of Basis Point หรือ PV01 ซึ่งหมำยถึง ควำมอ่อนไหวของรำคำตรำสำรเมื่อ อัตรำดอกเบี้ยเปลี่ยนแปลงไป 1 bp (0.01%) ขนำดของฐำนะ และ ผลกำรประเมินxxxxxxยุติธรรม (Mark-to-Market) เป็นต้น

3. กำรทดสอบภำวะวิกฤต (Stress Testing)

ธxxxxรจัดให้xxxxรทดสอบภำวะวิกฤต ส˚ำหรับฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำอย่ำงน้อยไตรมำสละครั้ง เพื่อใช้ประเมินควำม เสียหำยสูงสุดที่อำจเกิดขึ้นในภำวะที่ตลำดมีควำมxxxxxxมำกกว่ำxxxxหรือมีวิกฤตว่ำจะมีผลกระทบxxxxxxxกองทุนของธxxxxรอย่ำงไร ผลกระทบดังกล่ำวอยู่ภำยในขอบเขตที่ธxxxxรยอมรับได้หรือไม่ และเพื่อให้ธxxxxรเข้ำใจฐำนะควำมเสี่ยง จุดเปรำะบำง ตลอดจน สำมำรถวำงแผนบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงด้ำนตลำดxxxxxยิ่งขึ้น

การควบคุมความเสี่ยงด้านตลาดของฐานะในบัญชีเพื่อการค้า

คณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สินเป็นผู้พิจำรณำก˚ำหนดเพดำนควำมเสี่ยงเพื่อใช้ควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของ บัญชีเพื่อกำรค้ำของธxxxxร xxxx VaR Limit, PV01 Limit และ Maximum Loss Limit เป็นต้น และน˚ำเสนอต่อคณะกรรมกำรบริหำร ควำมเสี่ยง คณะกรรมกำรบริหำร และคณะกรรมกำรธxxxxรเพื่อพิจำรณำอนุมัติ และxxxxรทบทวนอย่ำงน้อยปีละครั้ง หรือเมื่อ สถำนกำรณ์เปลี่ยนแปลงไปอย่ำงมีนัยส˚ำคัญ

ส˚ำหรับฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำของธxxxxรในปี 2558 ค่ำ VaR ระยะเวลำ 1 วัน จำกกำรประเมินด้วยวิธี Historical Simulation ที่ควำมxxxxxxxxxร้อยละ 99 อยู่ระหว่ำง 84 ถึง 177 ล้ำนบำท และxxxxxเฉลี่ยทั้งปีเท่ำกับ 128 ล้ำนบำท ปรับxxxxxขึ้นจำก

ค่ำเฉลี่ย 65 ล้ำนบำทในปี 2557 เนื่องจำกธxxxxรมีปริมำณธุรกรรมในบัญชีเพื่อกำรxxxxxxxxขึ้น ส่วนใหญ่เป็นxxxxxxxxทำงกำรเงิน ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร xxxxรใช้เครื่องมือ/วิธีกำรที่กล่ำวถึงข้ำงต้นในกำรประเมินควำม

เสี่ยงด้ำนตลำด และxxxxรก˚ำหนดเพดำนควำมเสี่ยงเพื่อควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนตลำดของฐำนะในบัญชีเพื่อกำรค้ำของแต่ละบริษัทตำม แนวทำงข้ำงต้นxxxxกัน ทั้งนี้ ขึ้นอยู่กับขนำดและควำมxxxxxxxของธุรกรรม

การด˚ารงเงินกองทุนขั้นต่˚าส˚าหรับความเสี่ยงด้านตลาดของฐานะในบัญชีเพื่อการค้า

ปัจจุบันธxxxxรใช้วิธีมำตรฐำน (Standardised Approach) ในกำรค˚ำนวณเงินกองทุนขั้นต่˚ำที่ต้องด˚ำรงส˚ำหรับควำมเสี่ยง ด้ำนตลำดทั้งในระดับธxxxxรและระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงิน ของธxxxxร นอกจำกนี้ ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำง กำรเงินของธxxxxรใช้ VaR ในกำรวัด ติดตำม และควบคุมควำมเสี่ยงภำยในตำมxxxxxxกล่ำวในหัวข้อกำรประเมินและกำรติดตำม ควำมเสี่ยงด้ำนตลำดข้ำงต้น

เงินกองทุนขั้นต่˚ำส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำนตลำดที่ต้องด˚ำรงในระดับธxxxxร และในระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2558 และxxxxxx 30 มิถุนำยน 2558 มีรำยละเอียดดังนี้


ตารางที่ 17: เงินกองทุนขั้นต่˚าส˚าหรับความเสี่ยงด้านตลาดในแต่ละประเภท โดยวิธีมาตรฐาน






หน่วย : ล้ำนบำท


กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ธนาคาร

xxxxxxxทนขั้นต่˚าส˚าหรับความเสี่ยงด้านตลาด

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

31 ธันวาคม 2558

30 มิถุนายน 2558

ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบยี้

3,279

2,926

3,271

2,923

ควำมเสี่ยงด้ำนรำคำตรำสำรทุน

163

103

-

-

ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำแลกเปลยน

000

000

000

000

ควำมเสี่ยงด้ำนรำxxxxxค้ำโภคภัณฑ์

-

-

-

-

รวมเงินกองทุนขั้นต่˚าที่ต้องด˚ารง

4,127

3,656

3,961

3,575


2.2.3 ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อการธนาคาร

ควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรที่สินทรัพย์ หนี้สิน และรำ ยกำร นอกxxxxxxxxอยู่ในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร มีรอบระยะเวลำกำรปรับอัตรำดอกเบี้ยหรือกำรครบก˚ำหนดสัญxxxxxตรงกัน หรือ เมื่ออัตรำ ดอกเบี้ยอ้ำงอิงของสินทรัพย์และหนี้สินxxxxรเปลี่ยนแปลงโดยไม่สอดคล้องกัน และมีผลกระทบต่อรำยได้และ /หรือxxxxxxของผู้ถือ หุ้น

ลักษณะความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อการธนาคาร สำมำรถแบ่งออกเปน็

• Repricing Risk คือ ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกควำมไม่สอดคล้องกันของอำยุคงเหลือหรือระยะเวลำปรับอัตรำดอกเบี้ยครั้งต่อไป ของสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล Repricing Risk ถือเป็นควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยที่มีควำมส˚ำคัญมำก

• Yield Curve Risk คือ ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรเปลี่ยนแปลงรูปร่ำงและควำมชันของ Yield Curve ซึ่งหมำยถึง ผลกระทบ จำกกำรที่อัตรำดอกเบี้ยระยะสั้นและระยะยำวเปลี่ยนแปลงไม่เท่ำกัน รวมถึง อำจxxxxxทำงกำรเปลี่ยนแปลงแตกต่ำงกัน

• Basis Risk คือ ควำมเสี่ยงที่เกิดจำก สินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล มีอัตรำดอกเบี้ยอ้ำงอิงต่ำงประเภทกัน และ อัตรำดังกล่ำวxxxxรเปลี่ยนแปลงxxxxxxเท่ำกัน หรือไม่พร้อมกัน

• Embedded Option Risk คือ ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรที่อัตรำดอกเบี้ยเปลี่ยนแปลงไปและท˚ำให้กระแสเงินสดจำกเครื่องมือ ทำงกำรเงินประเภทที่มี Option แฝงอยู่ เปลี่ยนแปลงไปหรือมีควำมไม่แน่นอน xxxx เงินรับฝำกที่ไม่มีระยะเวลำครบ ก˚ำหนด หรือสินเชื่อที่ลูกหนี้สำมำรถจ่ำยคืนเงินกู้ก่อนก˚ำหนดโดยไม่ต้องเสียค่ำธรรมเนียมใดๆ เป็นต้น

การประเมินและการติดตามความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อการธนาคาร

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรวัดควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxร โดยมี วัตถุประสงค์เพื่อประเมินผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิ (Net Interest Income : NII) ซึ่งจะช่วยให้ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่ม ธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรสำมำรถบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงและปรับเปลี่ยนกลยุทธ์ของสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล ภำยใต้สภำวะแวดล้อมของอัตรำดอกเบี้ยที่เปลี่ยนแปลงไป เพื่อxxxxxเป้ำหมำยรำยได้ตำมแผนธุรกิจ นอกจำกนี้ ยังมีวัตถุประสงค์เพื่อ ประเมินผลกระทบต่อxxxxxxทำงเศรษฐกิจของส่วนของผู้ถือหุ้น (Economic Value of Equity : EVE) เพื่อสะท้อนถึงควำมอ่อนไหว ของxxxxxxของสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล เมื่ออัตรำดอกเบี้ยเปลี่ยนแปลงไป

ธxxxxรมีเครื่องมือและวิธีกำรในกำรวัดควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย ประกอบด้วย Static Analysis Tools และ Dynamic Simulation Techniques ดังนี้

1. Repricing Gap Analysis และ Sensitivity Analysis

Repricing Gap Analysis เป็นเครื่องมือที่ใช้อย่ำงแพร่หลำยในกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยของฐำนะปัจจุบัน ที่ ครอบคลุม Repricing Risk ซึ่งเป็นควำมเสี่ยงหลักของควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ย แต่ไม่ครอบคลุมถึง Yield Curve Risk, Basis Risk และ Embedded Option Risk

ธxxxxรใช้ Repricing Gap Analysis ในกำรวัดผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิ (NII Impact) ในระยะเวลำ 1 ปีข้ำงหน้ำ โดย มีสมมติฐำนว่ำสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล ไม่มีกำรเปลี่ยนแปลง (Static Position) และอัตรำดอกเบี้ยทุกประเภทปรับตัว xxxxxขึ้นหรือลดลงทันที นอกจำกนี้ ยังใช้ Repricing Gap Analysis ควบคู่กับ Duration-based weight ในกำรประเมินผลกระทบต่อxxxxxx ทำงเศรษฐกิจของผู้ถือหุ้น (EVE Impact) อีกด้วย

ธxxxxรวัดและติดตำมควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรจำกมำตรวัด NII Impact และ EVE Impact เป็น

รำยเดือน


2. แบบจ˚ำxxxรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิ (Net Interest Income Simulation : NII Simulation)

ธxxxxรใช้ NII Simulation ในกำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยเพิ่มเติมจำก Repricing Gap Analysis โดย NII

Simulation เป็นเทคนิคที่มีควำมละเอียดxxxxxxxมำกกว่ำ Repricing Gap Analysis เนื่องจำกสำมำรถค˚ำนวณรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิของ ธxxxxรในอนำคตภำยใต้สถำนกำรณ์จ˚ำxxxอัตรำดอกเบี้ยที่หลำกหลำย จำกฐำนะของสินทรัพย์ หนี้สิน และรำยกำรนอกงบดุล ในปัจจุบัน และสมมติฐำนของธุรกิจใหม่ที่จะเกิดขึ้นในอนำคต (Dynamic Position) ซึ่งครอบคลุมกำรเติบโตของสินทรัพย์และหนี้สินแต่ละประเภท ระยะเวลำครบก˚ำหนด รำคำของธุรกรรมใหม่ รวมถึงกำรออกผลิตภัณฑ์ใหม่ กำรประเมินควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยด้วย NII Simulation ครอบคลุมควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยประเภท Yield Curve Risk, Basis Risk และ Embedded Option Risk ด้วย

ธxxxxรใช้ NII Simulation ประเมินควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยและคำดกำรณ์รำยได้ดอกเบี้ยสุทธิของแผนธุรกิจของธxxxxร อย่ำงน้อยปีละครั้ง

3. กำรทดสอบภำวะวิกฤต (Stress Testing)

ธxxxxรxxxxรทดสอบภำวะวิกฤตส˚ำหรับควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรอย่ำงน้อยไตรมำสละครั้ง โดย ใช้ NII Simulation กับฐำนะปัจจุบัน เพื่อสะท้อนจุดอ่อน หรือ ควำมเสี่ยงที่อำจเกิดขึ้นในสถำนกำรณ์จ˚ำxxxภำวะวิกฤตต่ำงๆ และน˚ำ ผลลัพธ์xxxxxxไปน˚ำเสนอเพื่อพิจำรณำปรับปรุงกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สินให้สอดคล้องกับสภำวะแวดล้อมของธุรกิจ เพื่อให้ธxxxxร สำมำรถxxxxxเป้ำหมำยรำยได้ตำมแผนธุรกิจและมีควำมเสี่ยงอยู่ในระดับที่ยอมรับได้

ผลกระทบจำกกำรเปลี่ยนแปลงของอัตรำดอกเบี้ยต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิในระดับธxxxxรและในระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงิน ของธxxxxร ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2558 และ 2557 ด้วยวิธี NII Simulation เป็นดังนี้


ตารางที่ 18: ผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ยxxxxxขึ้น 100 bps ต่อรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ






หน่วย : ล้ำนบำท

กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

สกุลเงิน

31 ธันวาคม 2558

31 ธันวาคม 2557


ผลกระทบต่อ

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

% ต่อรายได้

ดอกเบี้ยคาดการณ์

ผลกระทบต่อ

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

% ต่อรายได้

ดอกเบี้ยคาดการณ์

เงินบำท

(1,145)

(1.99%)

1,784

3.02%

เงินดอลลำร์สหรัฐ

1,825

3.17%

1,548

2.62%

เงินยูโร

21

0.04%

7

0.01%

เงินสกลุ อื่น

296

0.52%

338

0.57%

รวมผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ย

997

1.73%

3,677

6.23%

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิคาดการณ์ในอีก 1 ปีข้างหน้า

57,510


58,997







หน่วย : ล้ำนบำท

ธนาคาร

สกุลเงิน

31 ธันวาคม 2558

31 ธันวาคม 2557


ผลกระทบต่อ

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

% ต่อรายได้

ดอกเบี้ยคาดการณ์

ผลกระทบต่อ

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

% ต่อรายได้

ดอกเบี้ยคาดการณ์

เงินบำท

(1,158)

(2.11%)

1,781

3.17%

เงินดอลลำร์สหรัฐ

1,730

3.15%

1,528

2.72%

เงินยูโร

22

0.04%

7

0.01%

เงินสกลุ อื่น

192

0.35%

196

0.35%

รวมผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ย

786

1.43%

3,512

6.26%

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิคาดการณ์ในอีก 1 ปีข้างหน้า

54,913


56,093


หมายเหตุ : สำเหตุที่ผลกระทบจำกกำรเปลี่ยนแปลงจำกอัตรำดอกเบี้ยของฐำนะในสกุลบำทเปลี่ยนไปมำก เนื่องจำกในช่วงปี 2558 ที่ผ่ำนมำธxxxxรxxxxรจัดสรรสภำพxxxxx จำกตลำด Repo ซึ่งเป็นxxxxxxxxxxxxมีระยะกำรปรับอัตรำดอกเบี้ยสั้นมำก ไปลงทุนในตรำสำรหนี้ระยะปำนกลำงมำกขึ้น ส่งผลให้ในภำพรวม สินทรัพย์ของธxxxxรมีระยะเวลำ ในกำรปรับอัตรำดอกเบี้ยยำวขึ้น ดังนั้นในกรณีที่อัตรำดอกเบี้ยxxxxxขึ้นร้อยละ 1 สินทรัพย์ของธxxxxรปรับอัตรำดอกเบี้ยช้ำลง ท˚ำให้รำยได้ดอกเบี้ยปรับxxxxxขึ้นได้ช้ำ ในขณะที่ หนี้สินมีระยะเวลำกำรปรับอัตรำดอกเบี้ยสั้นกว่ำ ค่ำใช้จ่ำยดอกเบี้ยจึงปรับตัวxxxxxขึ้นได้เร็วกว่ำ ท˚ำให้ผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิสกุลบำทเปลี่ยนจำกค่ำบวกเป็นค่ำลบ

การควบคุมความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อการธนาคาร

ธxxxxรก˚ำหนดเพดำนควำมเสี่ยงของผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิในระยะเวลำ 1 ปี (NII Impact Limit) และผลกระทบ ต่อxxxxxxทำงเศรษฐกิจของส่วนของผู้ถือหุ้น (EVE Impact Limit) ภำยใต้สมมติฐำนกำรเปลี่ยนแปลงของอัตรำดอกเบี้ยทันที 100 bps เพดำนควำมxxxxxxxxxกล่ำวxxxxรทบทวนโดยคณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สิน และอนุมัติโดยคณะกรรมกำรบริหำร คณะกรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยง และคณะกรรมกำรธxxxxรอย่ำงน้อยปีละครั้ง หรือเมื่อสถำนกำรณ์เปลี่ยนแปลงไปอย่ำงมีนัยส˚ำคัญ

ธนำคำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยโดยกำรปรับโครงสร้ำงของสินทรัพย์และหนี้สินให้สอดคล้องกับทิศทำงของอัตรำ ดอกเบี้ยที่คำดกำรณ์ในอนำคต โดยค˚ำนึงถึงผลกระทบต่อรำยได้ดอกเบี้ยสุทธิและxxxxxxทำงเศรษฐกิจที่เปลี่ยนไป และอำจใช้xxxxxxxxทำง กำรเงิน xxxx สัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ย และสัญญำแลกเปลี่ยนอัตรำดอกเบี้ยต่ำงสกุลเงิน เป็นต้น ในกำรป้องกันหรือปรับลดควำม เสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยให้อยู่ภำยในเพดำนควำมเสี่ยงที่ก˚ำหนดและธxxxxรยอมรับได้ ตลอดจนบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงตำมแนวทำงที่ คณะกรรมกำรบริหำรสินทรัพย์และหนี้สินก˚ำหนด

ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรที่มีฐำนะควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรอย่ำง มีนัยส˚ำคัญ xxxxรจัดท˚ำ Repricing Gap Analysis เพื่อประเมินและควบคุมควำมเสี่ยงด้ำนอัตรำดอกเบี้ยในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรตำม แนวทำงข้ำงต้นxxxxกัน


2.2.4 ฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนในบัญชีเพื่อการธนาคาร

ควำมเสี่ยงของฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุน หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่เกิดขึ้นจำกกำรเปลี่ยนแปลงของรำคำของตรำสำรทุน และมีผลท˚ำให้ฐำนะของเงินลงทุนในตรำสำรทุนxxxxxค่ำลดลงและกระทบxxxxxxxกองทุนทั้งในระดับธxxxxรและระดับกลุ่มธุรกิจ ทำงกำรเงินของธxxxxร

กำรลงทุนในตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรมีวัตถุประสงค์ดังนี้

• เพื่อเสริมสร้ำงรำยxxxxxxxในรูปของเงินปันผล ก˚ำไรจำกส่วนต่ำงของxxxxxxในระยะปำนกลำงและระยะยำว

• เพื่อประโยชน์ต่อกำรด˚ำเนินธุรกิจหลักของธxxxxร ด้วยกำรสร้ำงควำมxxxxxxxxxxxxxต่อxxxxxx และสร้ำงxxxxxxxxยกับ พันธมิตรทำงกำรลงทุน

• เพื่อรับช˚ำระหนี้คืนในรูปของหลักทรัพย์ในกรณีxxxxxxxรปรับปรุงโครงสร้ำงหนี้

ธxxxxรมีควำมเสี่ยงจำกกำรลงทุนในฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนทั้งในและต่ำงประเทศ และกำรลงทุนในสินทรัพย์ หลำกหลำยประเภทมำกขึ้นเพื่อกำรกระจำยควำมเสี่ยง สร้ำงโอกำสในกำรxxxxxxxตอบแทน ตลอดจนสนับสนุนกำรพัฒนำของทุนไทย xxxx กองทุนรวมอสังหำริมทรัพย์และกองทุนรวมโครงสร้ำงพื้นฐำน เป็นต้น

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรจัดประเภทของเงินลงทุนในตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำร ธxxxxรตำมมำตรฐำนบัญชีที่บังคับใช้ในปัจจุบัน ซึ่งประกอบด้วย เงินลงทุนในตรำสำรทุนในควำมต้องกำรของตลำดซึ่งจัดเป็นเงิน ลงทุนเผื่อขำย เงินลงทุนในตรำสำรทุนxxxxxxอยู่ในควำมต้องกำรของตลำดซึ่งจัดเป็นเงินลงทุนทั่วไป เงินลงทุนในบริษัทย่อย และเงิน ลงทุนในบริษัทร่วม

การประเมินและการติดตามความเสี่ยงของฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนในบัญชีเพื่อการธนาคาร

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรก˚ำหนดนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงเพื่อใช้เป็นแนวทำงใน กำรประเมิน ติดตำม และควบคุมควำมเสี่ยงของฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุน โดยก˚ำหนดวิธีกำรประเมินควำมเ สี่ยงแยกตำม ประเภทของตรำสำรทุน ได้แก่

• ตรำสำรทุนที่จดทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์ ประเมินจำกxxxxxxยุติธรรม และxxxxรท˚ำกำรทดสอบภำวะวิกฤต รำยไตรมำส เพื่อประเมินผลขำดทุนสูงสุดที่อำจเกิดขึ้นในภำวะที่ตลำดมีควำมxxxxxxมำกกว่ำxxxx โดยใช้สถำนกำรณ์จ˚ำxxxจำกกำร เปลี่ยนแปลงของดัชนีตลำดหลักทรัพย์ในอดีต

• ตรำสำรทุนอื่น ประเมินจำกxxxxxxยุติธรรม และxxxxรทบทวนอย่ำงน้อยปีละครั้งหรือตำมควำมเหมำะสมของภำวะตลำด นอกจำกนี้ ในกำรบริหำรควำมเสี่ยงของฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนในภำพรวม ธxxxxรในฐำนะบริษัทแม่xxxxร

ควบคุมสัดส่วนของฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนxxxxxxxกองทุนให้อยู่ภำยในเกณฑ์ที่ ธปท. ก˚ำหนด และเกณฑ์ภำยในของธxxxxร

การประเมินxxxxxxยุติธรรมของฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนในบัญชีเพื่อการธนาคาร

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรก˚ำหนดนโยบำยในกำรประเมินxxxxxxยุติธรรมแยกตำม ประเภทของตรำสำรทุน ดังนี้

• ตรำสำรทุนที่จดทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์ ประเมินxxxxxxยุติธรรมโดยใช้รำคำเสนอซื้อครั้งสุดท้ำยของหลักทรัพย์ ณ สิ้นวันท˚ำกำร แต่หำกไม่มีรำคำเสนอซื้อครั้งสุดท้ำยจะใช้รำคำปิดครั้งสุดท้ำยแทน ส˚ำหรับตรำสำรทุนที่จดทะเบียนใน ตลำดหลักทรัพย์ซึ่งอยู่ระหว่ำงกำรฟื้นฟูกิจกำร ประเมินxxxxxxยุติธรรมด้วยวิธีคิดลดกระแสเงินสด หรือxxxxxxสินทรัพย์ สุทธิ แล้วแต่กรณี

• ตรำสำรทุนอื่น ซึ่งประกอบด้วยตรำสำรทุนxxxxxxxxจดทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์ประเมินxxxxxxยุติธรรมด้วยวิธีคิดลด กระแสเงินสด หรือxxxxxxสินทรัพย์สุทธิ แล้วแต่กรณี และหน่วยลงทุน ประเมินxxxxxxยุติธรรมด้วยxxxxxxสินทรัพย์สุทธิ (NAV) ณ xxxxxxxงวด

ฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุนในบัญชีเพื่อกำรธxxxxรในระดับธxxxxร และในระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ณ xxxxxx 31 ธันวำคม 2558 และ 2557 มีรำยละเอียดดังนี้


ตารางที่ 19: ฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนในบญชีเพื่อการธนาคาร







หน่วย : ล้ำนบำท


กลุ่มธุรกิจทางการเงินของธนาคาร

ธนาคาร

ฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุน

31 ธันวาคม 2558

31 ธันวาคม 2557

31 ธันวาคม 2558

31 ธันวาคม 2557

ฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุน*





• xxxxxxตรำสำรทุนที่จดทะเบียนในตลำด หลักทรัพย์ (ทั้งในประเทศและต่ำงประเทศ)





- รำxxxxx

26,533

22,276

26,530

22,238

- รำคำตลำด

60,058

54,391

60,057

54,324

• xxxxxxตรำสำรทุนอื่น (ทั้งในประเทศและ ต่ำงประเทศ)


38,952


28,828


66,004


60,497

ก˚ำไร (ขำดทุน) จำกกำรขำยตรำสำรทุนระหว่ำงปี

5,872

3,527

2,568

3,507

ส่วนเกินทุน (ต่˚ำกว่ำทุน) สุทธิจำกกำรตีรำxx xxxxลงทุน

ในตรำสำรทุนประเภทเผื่อขำย


36,214


34,353


36,320


34,348

เงินกองทุนขั้นต่˚ำส˚ำหรับฐำนะที่เกี่ยวข้องกับตรำสำรทุน

ตำมวิธี SA


8,528


7,184


10,757


9,805

* xxxxxxxxxxxxเผื่อกำรด้อยค่ำของหลักทรัพย์


2.3 ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร หมำยถึง ควำมเสี่ยงที่อำจก่อให้เกิดควำมเสียหำย อันเนื่องมำจำกควำมxxxxxxxxxxหรือควำม บกพร่องของกระบวนกำรปฏิบัติงำนภำยใน บุคลำกร และระบบงำน หรือจำกเหตุกำรณ์ควำมเสี่ยงภำยนอก และรวมไปถึงควำมเสี่ยงด้ำน กฎหมำย ทั้งนี้ ไม่รวมถึงควำมเสี่ยงด้ำนกลยุทธ์ และควำมเสี่ยงด้ำนชื่อเสียง

ธxxxxรxxxxxxxxxว่ำ กำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรxxxxx เป็นสิ่งส˚ำคัญต่อกำรด˚ำเนินธุรกิจให้xxxxxผลส˚ำเร็จได้อย่ำง ยั่งยืน โดยเฉพำะในสถำนกำรณ์แวดล้อมปัจจุบันทั้งภำยในและภำยนอกประเทศซึ่งมีควำมไม่แน่นอน ธxxxxรจึงให้ควำมส˚ำคัญต่อกำร บริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรของธxxxxรและกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรอย่ำงมีxxxxxxxxภำพ และครอบคลุมกำรด˚ำเนินงำน อย่ำงเพียงพอ และเตรียมควำมพร้อมเพื่อรับมือกับสถำนกำรณ์xxxxxxxxดคิดดังกล่ำวได้อย่ำงทันกำล รวมทั้งกำรปฏิบัติตำมเกณฑ์ของ ทำงกำรทั้งในประเทศและต่ำงประเทศที่มีแนวโน้มเข้มข้นมำกขึ้น

นอกจำกนั้น ธxxxxรยังให้ควำมส˚ำคัญกับคุณภำพกำรให้บริกำรและกำรดูแลxxxxxx กำรเสนอขำยผลิตภัณฑ์และบริกำรที่ เหมำะสม รวมถึงกำรบริหำรควำมเสี่ยงที่เกิดจำกกำรทุจริตที่เกี่ยวเนื่องกับผลิตภัณฑ์และบริกำรของธxxxxร xxxx บัตรเครดิต บัตรเอทีเอ็ม และบริกำรทำงอิเล็กทรอนิกส์อื่นๆ เป็นต้น เพื่อเป็นกำรสร้ำงควำมมั่นใจต่อxxxxxxของธxxxxร รวมถึงกำxxxxxรำะห์ ประเมิน และควบคุม ควำมเสี่ยง ส˚ำหรับผลิตภัณฑ์ใหม่ เพื่อให้มั่นใจว่ำ ควำมเสี่ยงอยู่ในระดับที่ยอมรับได้ และมีกระบวนกำรควบคุมที่เหมำะสมก่อนกำรเสนอ ให้บริกำรต่อxxxxxx

การบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

กำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรของธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ครอบคลุมถึงกำรนิยำม ควำมเสี่ยง กำรประเมินควำมเสี่ยง กำรดูแลติดตำมควำมเสี่ยง ตลอดจนกำรบริหำรและควบคุมควำมเสี่ยง โดยทุกหน่วยงำนมีหน้ำที่ควำม รับผิดชอบโดยตรงในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรของหน่วยงำนตนเอง และก˚ำหนดมำตรกำรบริหำรและควบคุมควำมเสี่ยงให้อยู่ ในระดับที่ก˚ำหนด โดยกำรจัดสรรทรัพยำกรอย่ำงเหมำะสม และสร้ำงวัฒนธรรมกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรภำยในองค์กร

ธxxxxรมีหน่วยงำนควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร สังกัดสำยบริหำรควำมเสี่ยง เพื่อดูแลกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร xxxx กำรติดตำมและสนับสนุนทุกหน่วยงำนให้ด˚ำเนินกำรตำมระบบกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรภำยในหน่วยงำนของxx xxรบริหำร ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรในระดับภำพรวมองค์กร กำรพิจำรณำแนวทำงกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรในขั้นตอนกำรพัฒนำ ผลิตภัณฑ์และบริกำร กำรค˚ำนวณเงินกองทุนเพื่อรองรับควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรตำมแนวทำง Basel กำรดูแลระบบและวิเครำะห์ข้อมูล เหตุกำรณ์ควำมเสียหำยที่เกิดจำกควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร (Loss Data) เป็นต้น

หน่วยงำนควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร xxxxรประสำนงำนกับหน่วยงำน ก˚ำกับดูแล และสำยตรวจสอบและควบคุม โดยกำร แลกเปลี่ยนข้อมูล ร่วมกันวิเครำะห์ และก˚ำหนดแนวทำงกำรบริหำรควบคุม เพื่อxxxxxxxxxxxxxภำพในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำน ปฏิบัติกำรและกระบวนกำรควบคุมภำยในของธxxxxร

ส˚ำหรับบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxร ได้ก˚ำหนดให้มีผู้รับผิดชอบในกำรดูแลกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำน ปฏิบัติกำรของหน่วยงำนต่ำงๆ รวมถึงในภำพรวมขององค์กร โดยสอดคล้องกับแนวทำงด˚ำเนินกำรของธxxxxร ทั้งนี้ในส่วนของ โครงสร้ำงของหน่วยงำxxxxท˚ำหน้ำที่รับผิดชอบในกำรควบคุม ดูแล และบริหำรควำมxxxxxx xxจแตกต่ำงกันไปตำมโครงสร้ำงของแต่ละ บริษัท

การประเมินและการติดตามความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

หลักกำรส˚ำคัญในกำรบริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรของธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรเริ่มจำก กำรสร้ำงควำมรู้ควำมเข้ำใจเกี่ยวกับควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรแก่พนักงำนให้เข้ำใจตรงกันอย่ำงทั่วถึง และสร้ำงวัฒนธรรมกำรบริหำร ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรภำยในองค์กร เพื่อให้สำมำรถระบุควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรได้อย่ำงครบถ้วนถูกต้อง และสำมำรถประเมินควำม เสี่ยง ตลอดจนวิเครำะห์รำยละเอียดเพื่อหำแนวทำงที่เหมำะสมในกำรลดควำมเสี่ยง และด˚ำเนินกำรลดควำมเสี่ยงตำมแนวทำงที่เลือกแล้ว โดยxxxxรติดตำมควำมคืบหน้ำและระดับควำมเสี่ยงอย่ำงเป็นระบบ พร้อมทั้งทบทวนกระบวนกำรทั้งหมดดังกล่ำวอย่ำงสม่˚ำเสมอ

ในกำรติดตำมควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรมีระบบงำนในกำรเก็บ ข้อมูลเหตุกำรณ์ควำมเสียหำยที่เกิดจำกควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร และกระบวนกำรรำยงำนเกี่ยวกับกำรติดตำมระดับควำมเสี่ยงและกำร บริหำรควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำร

การควบคุมความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

กลไกส˚ำคัญในกำรควบคุม ป้องกัน และลดควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรคือระบบกำรควบคุมภำยในxxxxxxxxx ซึ่งครอบคลุมกำรมี ส่วนร่วมของผู้บริหำร กำรควบคุมกำรปฏิบัติงำนในแต่ละหน่วยธุรกิจ กำรควบคุมกำรปฏิบัติงำนให้เป็นไปตำมกฎxxxxxxxxxxก˚ำหนด กำรแบ่งแยกหน้ำที่ กำรอนุมัติและอ˚ำนำจกำรอนุมัติซึ่งรวมไปถึงกำรก˚ำหนดเพดำนในกำรท˚ำธุรกรรมให้เหมำะสมกับขนำด ลักษณะ ธุรกิจ และระดับชั้นของผู้ปฏิบัติงำน กำรยืนยันควำมถูกต้องและกำรกระทบยอด ควำมน่ำเชื่อถือและกำรรักษำควำมปลอดภัยของระบบ ข้อมูลสำรสนเทศ และกำรด˚ำเนินกำรตำมมำตรกำรกำรป้องกันและปรำบปรำมกำรฟอกเงิน

ธxxxxรและบริษัทลูกในกลุ่มธุรกิจทำงกำรxxxxxxกำรบริหำรควำมต่อเนื่องทำงธุรกิจ (Business Continuity Management) เพื่อ ช่วยลดผลกระทบและรองรับเหตุกำรณ์ควำมเสี่ยงด้ำนปฏิบัติกำรที่เกิดจำกปัจจัยเสี่ยงภำยนอก xxxx วิกฤตที่เกิดขึ้นในช่วงที่ผ่ำนมำจำก สถำนกำรณ์ควำมไม่สงบทำงกำรเมืองปี 2553 และปี 2556-2557 และมหำอุทกภัยปี 2554 เป็นต้น โดยมีนโยบำยกำรบริหำรควำมต่อเนื่อง ทำงธุรกิจซึ่งได้รับอนุมัติจำกคณะกรรมกำร อีกxxxxxxxxรพิจำรณำทบทวนและจัดท˚ำแผนรองรับกำรด˚ำเนินธุรกิจอย่ำงต่อเนื่อง (Business Continuity Plan) อย่ำงสม่˚ำเสมอเพื่อให้ครอบคลุมพร้อมรองรับสถำนกำรณ์ต่ำงๆที่อำจเกิดขึ้น รวมถึงจัดให้xxxxรฝึกซ้อมเป็นประจ˚ำ


วิธีการค˚านวณxxxxxxเทียบเท่าสินทรัพย์เสี่ยงด้านปฏิบัติการ

ธxxxxรใช้วิธี Standardised Approach – Operational Risk (SA-OR) ในกำรค˚ำนวณxxxxxxเทียบเท่ำสินทรัพย์เสี่ยงด้ำน ปฏิบัติกำรทั้งในระดับธxxxxรและระดับกลุ่มธุรกิจทำงกำรเงินของธxxxxรโดยใช้รำยได้จำกกำรด˚ำเนินงำนของประเภทธุรกิจต่ำงๆ ค˚ำนวณกับค่ำ Beta ซึ่งแปรผันตำมประเภทธุรกิจ ตำมที่ ธปท. ก˚ำหนดไว้

Document Metadata

Filed: April 28th, 2016