Ödünç İşlemleri Örnek Maddeleri

Ödünç İşlemleri. 3.2.3.1. Fon Portföyünden Ödünç Verilmesi Fon portföyünde yer alan sermaye piyasası araçlarının ve kıymetli madenlerin ödünç verilmesi halinde; Fon portföyünde yer alan sermaye piyasası araçlarının ödünç verilmesi halinde, ödünç verilen sermaye piyasası araçlarının en az %100’ü karşılığında Kurulun ilgili düzenlemelerinde özkaynak olarak kabul edilen varlıkların fon adına Takasbank’ta bloke edilmesi, özkaynağın değerlemesine ve tamamlanmasına ilişkin olarak Kurulun ilgili düzenlemelerine uyulması, Fon portföyünde yer alan kıymetli madenlerin ödünç verilmesi halinde ödünç işlemleri ile kıymetli maden ödünç sertifikası alım-satım işlemlerinin ilgili piyasadaki işlem esasları çerçevesinde yapılması, Ödünç verilen sermaye piyasası aracının ve kıymetli madenin günlük olarak Yönetmelik’te yer alan değerleme esasları çerçevesinde değerlenerek fonun portföy değerine dahil edilmesi, Ödünç işlemi nedeniyle alınan komisyonun günlük olarak gelir kaydedilmesi gerekir. Sermaye piyasası araçlarının Takasbank ÖPSP ya da BİAŞ dışında ödünç verilmesi halinde ise yukarıda belirtilen esaslara ilave olarak; Ödünç işlemi nedeniyle alınan teminatların, yukarıdaki (d) bendi saklı kalmak kaydıyla, portföye dahil edilmeden ve değerlemeye tabi tutulmadan nazım hesaplarda izlenmesi, İşleme ilişkin olarak saklayıcıya gerekli bildirimlerin yapılması, Nakit teminat kabul edilmesi halinde,