BİREYSEL PORTFÖY YÖNETİMİ ÇERÇEVE SÖZLEŞMESİ

BİREYSEL PORTFÖY YÖNETİMİ ÇERÇEVE SÖZLEŞMESİ

Sözleşme Seri No :......................................

Hesap No :.....................................

Tarih :.......................................

Madde 1 - SÖZLEŞMENİN TARAFLARI

Bu Sözleşmede “ARACI KURUM” ve “MÜŞTERİ” birlikte “TARAFLAR” diye anılacaktır.

ARACI KURUM

UNVAN : ACAR MENKUL DEĞERLER A.Ş. (ARACI KURUM)

ADRES : XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXX XXX.XX:00 XXXXXXXX

TEL NO : 0000 000 00 00

FAX NO : 0000 000 00 00

E-POSTA :

MÜŞTERİ

AD SOYAD/UNVAN :

ADRES :

TEL NO :

FAX NO :

E-POSTA :

TC KİMLİK NO :

KONU VE KAPSAM

İşbu Sözleşme MÜŞTERİ'ye ait finansal varlıklardan oluşan Portföy’ün, Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili mevzuat ve bu Sözleşme'de öngörülen ilkeler çerçevesinde ARACI KURUM tarafından vekil sıfatıyla yönetilmesi ve tarafların karşılıklı hak ve yükümlülüklerine ilişkin esasların düzenlenmesi için akdedilmiştir.

Sözleşme, hiçbir şekilde ARACI KURUM’un MÜŞTERİ’ye daha önceden belirlenmiş bir getiriyi sağlayacağına ilişkin taahhüt vermesi anlamında değerlendirilemez. YATIRIMCI, portföyün ARACI KURUM tarafından vekaleten yönetileceğini, portföy yönetiminin risk esasına bağlı bir faaliyet olduğunu, portföyü oluşturan finansal varlıkların değerinde her an olumlu veya olumsuz değişiklikler meydana gelebileceğini, buna bağlı olarak portföy değerinin artabileceği gibi azalabileceğini kabul eder

TANIMLAR

Borsa: Borsa İstanbul Anonim Şirketi’ni ve 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’nda düzenlenen sermaye piyasası araçlarının işlem göreceği borsalar ile kıymetli maden borsaları ve bunlarla aynı mahiyetteki yurtdışı borsaları ve teşkilatlanmış diğer piyasaları ifade eder.

Kanun: 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’dur.

Kurul veya SPK: Sermaye Piyasası Kurulu’dur.

Portföy: MÜŞTERİ’ye ait Finansal Varlıklar’dan oluşan ve bu Sözleşme kapsamında yatırım amaçlı olarak ilgili mevzuat kapsamında yönetilmek üzere vekil sıfatıyla ARACI KURUM tarafından yönetilen varlıklar ile bu varlıkların yönetilmesi veya varlıklardan doğan mali hakların kullanılması suretiyle elde edilmiş olan gelir ve değerler bütününü ifade eder.

Portföy Değeri: Portföydeki varlıkların ilgili mevzuatta gösterilen esaslar çerçevesinde değerlenmesi neticesinde bulunan değeri ifade eder.

Net Portföy Değeri: Portföy Değeri’nden, ARACI KURUM’ın Sözleşme kapsamında belirli bir gün itibariyle almaya hak kazandığı her türlü ücret, prim, komisyon, zorunlu gider ve masraflar düşüldükten sonra ulaşılan değeri ifade eder.

Portföy Yöneticisi: ARACI KURUM’da MÜŞTERİ’ya ait portföyü yönetmek üzere görevlendirilen, nitelikleri ilgili Tebliğlerce belirlenen ve adı soyadı ile hakkında tanıtıcı bilgileri (Ek.2)’de tanıtılan personeli ifade eder.

Takasbank: İstanbul Takas ve Saklama Bankası Anonim Şirketi’dir

MKK: Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.’dir.

Finansal Varlıklar: Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat kapsamında olmak üzere, sermaye piyasası araçları, para piyasası araç ve işlemleri, nakit, döviz, mevduat ile Kurulca uygun görülen diğer varlık ve işlemleri ifade eder.

Eşik Değer: Karşılaştırma ölçütü olmayan portföylerin getirisinin kıyaslanması amacıyla kullanılan değeri ifade eder.

Performans Dönemi: Sözleşme süresi içerisinde yer alan ve performans hesaplamalarına esas teşkil eden dönemi veya dönemleri ifade eder.

Referans Portföy Getirisi: Portföy Dönem Başlangıcı ile Portföy Dönem Sonu (Portföyün Erken Çekilişi halinde erken çekiliş tarihi) arasındaki döneme ilişkin olarak hesaplanan Karşılaştırma Ölçütü getirisini ifade eder.

Portföy Yönetim Ücreti İşleyen gün hesabına göre ARACI KURUM’un yönettiği portföy değeri ve para birimi üzerinden, ilgili para birimi cinsinden hesaplanarak TCMB Döviz alış kuru üzerinden TL’ye çevrilip günlük olarak tahakkuk ettirilen ve biten ayı izleyen 5 iş günü içinde aylık olarak veya erken çekiliş tarihinde tahsil edilecek olan ücreti ifade eder.

Performans Ücreti Her bir Performans Dönemi sonu itibarıyla, ŞİRKET tarafından yönetilen portföyün anılan dönem içi getirisinin Referans Portföy Getirisi’nden daha fazla olması halinde anılan fazla tutar üzerinden hesaplanan ve ŞİRKET’e ödenecek olan komisyon tutarını ifade eder.

HÜKÜMLER

I. HESAP AÇILIŞ İŞLEMLERİNE İLİŞKİN ESASLAR

Müşteri Tanıma Formu, Yatırım Hizmet ve Faaliyetleri Genel Risk Bildirim Formu

1. MÜŞTERİ’nin risk ve getiri tercihleri, yatırım amaçları ve mali durumu ile ilgili bilgiler ”Müşteri Tanıma Formu”nda yer almaktadır. MÜŞTERİ bu formdaki bilgilerde meydana gelen değişiklikleri ARACI KURUM’a yazılı olarak bildirinceye kadar bu formdaki bilgiler geçerli olmaya devam eder.

2. MÜŞTERİ’ye ait kimlik bilgileri müşteri tarafından verilen ve bir örneği Sözleşme ekine alınan Türk uyruklular için Nüfus Hüviyet Cüzdanı/Ehliyet/Pasaporta, Türk uyruklu olmayanlar için pasaport, ikamet belgesi veya Bakanlıkça uygun görülen kimlik belgesi ve tüzel kişiler için ticaret siciline tescile dair belgelere istinaden çıkarılmıştır. MÜŞTERİ’nin ikametgah ve iş adresleri, Sözleşmede ve eklerinde yer alan tüm telefon, faks numaraları ve internet adresleri MÜŞTERİ’nin beyanı esas alınarak yazılmıştır.

3. MÜŞTERİ, ibraz ettiği kimlik bilgilerinin ve ”Müşteri Tanıma Formu”ndaki diğer bilgilerin doğru ve eksiksiz olduğunu, işbu Sözleşme kapsamında verdiği beyanların gerçeği yansıtmaması nedeniyle ARACI KURUM’un maruz kalacağı tüm zararları tazmin edeceğini, ayrıca hesabına yatırdığı ve yatıracağı sermaye piyasası araçları ve nakdin 5549 sayılı Kanun çerçevesinde “suç geliri” mahiyetinde olmadığını ve yine suç gelirlerinin aklanması suçu teşkil eden fiillerin işlenmesi sebebiyle elde edilmiş olmadığını beyan ve taahhüt eder.

4. Sermaye piyasası araçları ile yatırım hizmet ve faaliyetlerinin içerdiği riskler ARACI KURUM tarafından MÜŞTERİ’ye işbu Sözleşmenin imzalanmasından önce “Yatırım Hizmet ve Faaliyetleri Genel Risk Bildirim Formu” ile bildirilmiş ve formun bir örneği MÜŞTERİ’ye verilmiş ve MÜŞTERİ’den bu formun okunup anlaşıldığına dair yazılı bir beyan alınmıştır.

Yerindelik Testi

5. ARACI KURUM, MÜŞTERİ’ye sunulacak hizmet ile müşterinin yatırım amaçları, mali durumu ile bilgi ve tecrübesinin uyumlu olup olmadığının değerlendirilmesi amacıyla MÜŞTERİ’yi sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde “Yerindelik Testi”’ne tabi tutar.

6. MÜŞTERİ, ARACI KURUM’un “Yerindelik Testi” sonucunda yatırım danışmanlığı hizmetinin kendisi için uygun olmadığı kanaatine ulaşabileceğini, “Yerindelik Testi” için ARACI KURUM’a bilgi vermemesi veya eksik ya da güncel olmadığı açıkça belli olan bilgi vermesi hâlinde ARACI KURUM’un kendisine yatırım danışmanlığı hizmeti vermeyeceğini, hizmetin verilmesi esnasında; eksik, güncel olmayan ya da gerçeğe aykırı bilgi verdiğinin ortaya çıkması halinde sunulan hizmetin sonlandırılacağını bildiğini beyan ve kabul eder.

Portföyün Oluşturulması Ve Tutar Arttırımı/Eksiltmesi

7. MÜŞTERİ’nin adına açılacak olan hesaba/hesaplara nakit tevdi ederek, bu nakitten oluşan Portföyünü işbu sözleşme kapsamında ARACI KURUM’un yönetimine terk ettiği tarih itibariyle, tarafların hak ve yükümlülükleri başlayacaktır. ARACI KURUM tarafından portföy yöneticiliği için belirlenen asgari değerin altında nakit tevdi edilmesi durumunda portföy yöneticiliği yükümlülüğü başlamayacaktır.

8. Sözleşme yürürlüğe girip, Portföy yönetimi başladıktan sonra YATIRIMCI tarafından Portföye ek tahsis yapılmak istenen tutar; daha önce yatırılan tutarın ilgili gün itibarı ile ulaştığı değer üzerinden Ek-3’de belirtilen ücret, komisyon, gider vb. kesintiler düşüldükten sonra hesabında kalan bakiye eklenecek ve böylece yeni oluşturulacak portföyün başlangıç değeri tekrar saptanacaktır. Bu durumda yeni bir sözleşme akdedilmiş olmaz. YATIRIMCI’nın başlangıç portföyönün oluşturulması için ve/veya portföye ilave yapmak için göndereceği finansal varlıkların nakit olması esastır. YATIRIMCI’nın portföye ilave olarak göndermek istediği nakit dışı finansal varlıklar ancak ARACI KURUM’un uygun bulması halinde portföye ilave edilebilir.

9. Sözleşme yürürlüğe girip, Portföy yönetimi başladıktan sonra, YATIRIMCI tarafından Portföy tutarından eksiltme yapılmak istenirse Portföy yönetim döneminin tümüne ait olan tutar üzerinden Ek-3’de belirtilen ücret, komisyon, gider vb. kesintiler eksiltme talebinin ARACI KURUM’a iletildiği tarihteki Portföy tutarı üzerinden hesaplanır ve Portföyden tahsil edilir. Bu tahsilat için portföyde yeterli nakit yoksa portföydeki kıymetlerden en likit olanından başlanarak satış gerçekleştirilir. Portföyde Yatırım Fonu varsa, en son olarak bu fonlar için satım talimatı yaratılır. Eksiltme işleminden sonra Portföyün başlangıç değeri tekrar saptanır. Bu durumda yeni bir sözleşme akdedilmiş olmaz. Yatırımcının eksiltme talebi ile portföy değerinin, ARACI KURUM tarafından portföy yöneticiliği için belirlenen asgari değerin altında düşmesi durumunda ARACI KURUM tek taraflı olarak portföy yönetimini sonlandırma hakkına sahiptir.

10. Sözleşme devam ettiği sürece Portföy yatırımlarından ve Portföye dahil sermaye piyasası araçlarına ilişkin mali hakların kullanılmasından doğan her türlü kazançlar, YATIRIMCI’nın aksine bir yazılı talimatı olmadığı sürece, YATIRIMCI’ya ödenmeyerek, Sözleşmeye uygun olarak tekrar değerlendirmek üzere Portföye dahil edilecektir.

11. Portföyün Ek-3’de belirlenen performans dönemi sonunda ulaştığı değer üzerinden Madde 43’de açıklanan başarı (performans) priminin hesaplanmasında, ilk yıl için dönem başlangıç portföy değeri olarak sözleşmenin başlangıç tarihindeki portföy değeri, ilerleyen yıllarda ise dönem başlangıç portföy değeri olarak bir önceki yılın son iş günü akşamı oluşan Madde 43’de açıklanan ücret, başarı primi, komisyonlar vb. giderler tahsil edildikten sonraki portföy değeri esas alınacaktır.

Portföye Alınacak Finansal Varlıkların Seçimi

8. Portföyün oluşumu ve nakit olarak tutulacak azami oran, Portföye alınabilecek Finansal Varlıklar ve bu varlıkların seçimi, riskin dağıtılması ve bu konudaki sınırlamalar, Sözleşme ekinde yer alan “Yatırımcı Risk Profili Formu” (Ek-2) ile “Portföy Yönetim Kartı”nda (Ek-3) YATIRIMCI’nın belirlediği tercih ve ilkelere, verdiği bilgilere uygun olarak¸ “uygunluk” ve “yerindelik testleri kapsamında, ARACI KURUM tarafından belirlenecek olup, Portföye ilişkin olarak yapılacak alım-satımlarda, ARACI KURUM’un YATIRIMCI’nın önceden teyidini alma yükümlülüğü bulunmamaktadır.

9. YATIRIMCI, Sözleşmede yazılı esaslar doğrultusunda Portföyün yönetimini ARACI KURUM’a ve atanmış Portföy Yöneticisine devretmiş olup, Portföyün yönetim süresi içinde Portföy işlemleri ve yönetimi hakkında ayrıca ARACI KURUM’a herhangi bir direktif vermeyecektir. Ancak YATIRIMCI dilerse, risk-getiri tercihlerini ve buna uygun olarak Portföyünün oluşumunda esas alınacak risk grubunda değişiklik yapabilir. Yatırımcı Ek-1 ve Ek-2’deki bilgilerin değişmesi halinde ARACI KURUM’a yazılı olarak derhal haber vererek güncelleyecektir. Aksi takdirde ARACI KURUM yaptığı işlemlerde eklerdeki mevcut bilgileri esas alacaktır.

10. Portföyün likiditesini sağlamak amacıyla portföy değerinin en çok Ek-2’de belirtilen orana tekabül eden bir kısmı yatırım hesabında nakit olarak tutulabilir.

11. ARACI KURUM, kendisinin ortağı olan veya kendisi hesabına alım satım yapan aracı kuruluşun halka arzına aracılık yaptığı sermaye piyasası araçlarına Portföyde yer verebilir.

Portföy Değerleme Esasları

8. Portföyde yer alan sermaye piyasası araçlarının değerlemesi, her iş günü sonu itibariyle, aşağıda gösterilen esaslara uygun olarak yapılır:

16.1. Borsada işlem gören hisse senetleri Borsada oluşan kapanış fiyatlarıyla değerlenir. Borsada işleme konu olmayan hisse senetleri ise son işlem tarihindeki kapanış fiyatıyla değerlenir. Yeni ihraç edilen hisse senetleri ise, Xxxxx’xx işlem görene kadarki dönemde ihraç fiyatı ile değerlenir. Değerlemede BIST lot altı pazarında oluşan fiyatlar dikkate alınmaz.

16.2. Borsada işlem gören bonolar, sabit getirili menkul kıymetler değerleme günü Borsada oluşan ağırlıklı ortalama fiyat ve oranlarla değerlenir. Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde Borsada alım satıma konu olmayan sabit getirili menkul kıymetler son işlem tarihindeki borsa fiyatının iç verim oranı esasına göre hesaplanan günlük fiyatına göre değerlendirilir BIST Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Küçük Pazarı’nda oluşan fiyatlar değerlemede kullanılmaz.

16.3. Repo, Ters Repo ve Borsa Para Piyasası iç verim esasına göre belirlenen günlük fiyat ile değerlenir.

16.4. Portföye alınan yabancı para birimi üzerinden çıkarılan varlıklar, satın alındıkları borsada değerleme günü itibariyle oluşan fiyatlarının ilgili oldukları yabancı paranın T.C. Merkez Bankası döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir.

16.5. Gelir ortaklığı senetleri, her gelir ortaklığı senedinin bir önceki dönemde gerçekleşen getirisine göre beklenen getirilerinin işleyen gün sayısına göre anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir.

16.6. Dövize endeksli gelir ortaklığı senetleri, anaparanın değerleme günündeki T.C. Merkez Bankası döviz satış kuru ile çarpılması ve beklenen gelirlerinin işleyen gün sayısına göre hesaplanacak tutarının, Türk Lirası cinsinden anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir.

16.7. Dövize endeksli tahvillerin değerlemesi, satın alma günü itibariyle yabancı para cinsi esas alınarak bulunacak iç verim oranı üzerinden günlük bileşik faiz esasına göre belirlenen değerinin T.C.Merkez Bankası döviz satış kuruyla çarpılması suretiyle yapılır.

16.8. Portföydeki vadeli mevduat, basit faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir.

16.9. Türev araçlar ve opsiyonlar ilgili Borsa’nın gün sonu uzlaşma fiyatları ile değerlenir.

16.10. Tezgahüstü menkul kıymetler ARACI KURUM tarafından seçilecek Reuters veya Xxxxxxxxx gibi kuruluşlar tarafından yayınlanan fiyat ile değerlenir. Borsa dışında olup Borsa’da işlem görmeyen tezgah üstü pay senetleri için ARACI KURUM’un kendi internet sitesinde yayınladığı fiyatlar esas alınır.

16.11. Yukarıdaki esaslara göre değerleri belirlenemeyen sermaye piyasası araçlarının değerlemesi, sırasıyla en son Borsa fiyatları, alış değerleri veya ilgili varlığın niteliğine göre ARACI KURUM tarafından belirlenecek yöntemle yapılır.

16.12. Yatırım fonları en son açıklanan ve portföy değerleme günü geçerli olan alım satım fiyatı üzerinden değerlenir. Yatırım Fonu için fonun izahnamesinde belirtildiği üzere, her ayın son iş günü fon fiyatı hesaplanır. Bu fiyat, bir sonraki ayın son iş gününe kadar geçerli olan fiyattır. MÜŞTERİ portföylerinde yer alan Yatırım Fonu katılma payları değerleme günü itibarı ile geçerli olan bu fiyat üzerinden değerlenir.

Portföy Yönetimine İlişkin İlkeler

8. ARACI KURUM, Portföyü yönetirken, aşağıda gösterilen ilke ve esaslara uygun hareket etmekle yükümlüdür;

17.1. Yapılan bir alım satım işleminden dolayı herhangi bir ihraçcıdan veya aracı kurumdan lehine komisyon, iskonto ve benzeri menfaat sağlıyorsa, bu durumu MÜŞTERİ’ye yazılı olarak açıklamak zorundadır.

17.2. MÜŞTERİ’nin yazılı bir direktifi olmadan Borsada işlem görmeyen ve rayiç değerinin üstündeki varlıkları Portföye alamaz ve Portföyden bu değerin altında varlık satamaz. Rayiç bedel Borsada işlem gören varlıklar için Borsa fiyatı, Borsada işlem görmeyenler için işlem gününde Portföy lehine alımda en düşük satımda en yüksek fiyattır.

17.3. Portföyü oluşturan finansal varlıklar üzerinde, işbu sözleşmeden doğan alacağının tahsili haricinde, kendisi veya üçüncü kişiler lehine herhangi bir hukuki tasarrufta bulunmaz. Mahkemeler, icra dairelerine teslim gibi yasaların zorunlu kıldığı teslim mecburiyeti ayrı kalmak kaydı ile MÜŞTERİ’nin yazılı talimatı olmadan, Portföye dahil sermaye piyasası araçlarını ve nakdi bir başka şahsa devir veya teslim etmez.

17.4. Herhangi bir şekilde kendine çıkar sağlamak üzere Portföyde bulunan Finansal Varlıkların alım satımını yapamaz. MÜŞTERİ hesabına verecekleri emirlerde gerekli özen ve basireti göstermek zorundadır.

17.5. Basiretli bir tacir gibi davranmak ve Portföyle çıkar çatışmasına meydan vermemek koşuluyla, kendine ait nakdi Portföy yönetimine konu olan araç ve işlemlerle değerlendirebilir.

17.6. Yönettiği Portföylerde, objektif iyi niyet kurallarına aykırı olarak Portföylerden biri veya birden fazlası lehine, diğerleri aleyhine sonuç verebilecek işlemlerde bulunamaz.

17.7. Yatırım kararlarını, güvenilir gerekçe, belge ve analizlere dayandırmak, MÜŞTERİ’nın mali durumunu ve eğitim düzeyini dikkate almak ve Sözleşme hükümlerine uygun davranmakla yükümlüdür.

17.8. MÜŞTERİ’ya Portföyün önceden saptanmış belirli bir getiriyi sağlayacağına dair bir garanti vermemektedir ve ilan ve reklamlarında bu anlama gelebilecek ifadeleri kullanamaz.

17.9. MÜŞTERİ menfaatleriyle kendi menfaatleri arasında çatışma olan durumlarda MÜŞTERİ lehine davranmak zorundadır.

17.10. MÜŞTERİ’nın risk-getiri tercihleri, bu Sözleşme ekinde yer alan Yatırımcı Risk Profili Formu (Ek-2) ve Portföy Yönetim Kart’ında (Ek-3) yer yer alan bilgiler ile uygunluk ve yerindelik testleri çerçevesinde belirlenmiş olup, ARACI KURUM, Portföyü bunlara uygun olarak oluşturmak ve yönetmek zorundadır.

17.11. MÜŞTERİ’nın piyasa hakkında bilgisizlik ya da tecrübesizliklerinden yararlanıp, MÜŞTERİ’nın alım satım kararlarını etkileyerek kendi lehine kazanç sağlamak amacıyla, MÜŞTERİ’nın gereksiz alım satım yapmasına ortam hazırlayamaz ve bu fiilin üçüncü şahıslar tarafından gerçekleştirilmesine herhangi bir şekilde yardımcı olamaz.

17.12. Yönetilen Portföylere ilişkin olarak Portföy yöneticiliği dışında kalan faaliyeti çağrıştıracak isim ve ifadeler kullanamaz, belirli bir yönetim dönemi belirleyerek önceden toplanan paralarla ortak bir Portföy oluşturamaz ve yönetemez veya MÜŞTERİ’yı oluşturulmuş bir Portföye iştirak ettiremez ve bu yönde ifadeler içeren ilan ve reklam yapamaz.

17.13. Herhangi bir şekilde yanında çalışan kişilerin, olağan MÜŞTERİ-Şirket ilişkisi dışında ARACI KURUM’un imkanlarından yararlanmak suretiyle kendi nam ve hesaplarına işlem yapmalarına olanak sağlayamaz.

17.14. Yazılı, basılı veya sözlü biçimde MÜŞTERİlara duyurulacak ve yatırım kararlarını etkileyebilecek nitelikte olan araştırma sonuçlarını, MÜŞTERİ’lerına duyurmadan önce kendileri veya üçüncü şahıslar lehine kullanamaz.

17.15. Portföy yöneticisi portföy yönetiminde, Sermaye Piyasası Kurulu’nun tebliğleri ve ilgili diğer mevzuatta belirlenen portföy yönetim ilkelerine uyacaktır.

17.16. ARACI KURUM, gerekli gördüğü takdirde Halka Arzlara iştirak edebilir.

Portföyde Bulunan Varlıkların Saklanması

8. ARACI KURUM, MÜŞTERİ’ye ait varlıkları, uhdesinde ve diğer kurumlardaki kendi hesaplarında tutamaz ve kendi aktifleriyle ilişkilendiremez.

9. MÜŞTERİ’ye ait varlıklar, ARACI KURUM’un aktifleri ile ilişkilendirilmeksizin Tebliğ’in 43.maddesinin (1). fıkrası kapsamında ARACI KURUM'da veya (2). fıkrasına uygun olarak PORTFÖY SAKLAMA KURULUŞU sıfatıyla faaliyet yürüten ve ARACI KURUM ile “Portföy Saklama Sözleşmesi” imzalamış olan SAKLAYICI KURULUŞ nezdinde, MÜŞTERİ’ye aidiyeti açıkça anlaşılacak şekilde saklanır. Gerekli MKK bildirimleri ve kayıtları saklamacı kurum tarafından gerçekleştirilir.

10. MÜŞTERİ, işbu Sözleşme süresince SAKLAYICI KURULUŞ’ta bulunan varlıklarına ilişkin olarak SAKLAYICI KURULUŞ’a hiçbir ödeme, devir, transfer veya benzeri tasarrufu içeren talimat vermeyeceğini, işbu Sözleşme süresince bu yöndeki talepleri ile ilgili olarak tek muhatabının ARACI KURUM olduğunu beyan, kabul ve taahhüt eder. MÜŞTERİ ancak işbu Sözleşme’nin 75. maddesi uyarınca fesih ihbarını SAKLAYICI KURULUŞ’a tebliğ ettiğinde veya işbu Sözleşme’nin feshi ARACI KURUM tarafından SAKLAYICI KURULUŞ’a bildirildiğinde, SAKLAYICI KURULUŞ, MÜŞTERİ’dan alacağı talimat doğrultusunda saklamadaki varlıkların ve nakden, ARACI KURUM’un ve diğer saklamacıların bu sözleşmenin 76-78 maddesindeki hakları saklı kalmak kaydıyla ödenmesini ve/veya başka hesaba/hesaplara devrini veya diğer her türlü tasarruf işlemini gerçekleştirecektir.

11. ARACI KURUM, Kanun ve ilgili mevzuatın gerekli kıldığı hallerde veya Kurul’un talebi halinde zorunlu olarak veya ilgili mevzuata uygun şekilde olmak kaydıyla kendi takdir hakkına bağlı olarak, bu Sözleşme kapsamında SAKLAYICI KURULUŞ’u değiştirebilir. Bu hallerde, MÜŞTERİ’nin önceden onayını alma zorunluluğu olmayıp, MÜŞTERİ’ye yazılı olarak bilgi verilmesi yeterlidir.

12. SAKLAYICI KURULUŞ veya ARACI KURUM MÜŞTERİ’nın yatırım yaptığı şirketle ilgili karar alması gereken ve finansal varlıklar üzerindeki haklarını etkileyebilecek durumlar ile MÜŞTERİ hesaplarında gerçekleştirilen, önemlilik arz eden varlık ve nakit hareketlerini MÜŞTERİ’ya en kısa zamanda bildirmekle yükümlüdür.

13. SAKLAYICI KURULUŞ veya ARACI KURUM, hesabın açılmasını müteakip MÜŞTERİ’ya hesabın açıldığı yeri bildirecektir. Ayrıca SAKLAYICI KURULUŞ veya ARACI KURUM en az ayda bir saklama hesabındaki değişiklikler ile hesabın son durumunu belirten hesap ekstresini ve bununla ilgili özet bilgileri MÜŞTERİ’ya iletecek; ayrıca, internet şubesi üzerinden MÜŞTERİ'nın hesap bilgilerine anlık erişimi sağlanacaktır.

14. SAKLAYICI KURULUŞ, portföy saklama sözleşmesinde belirtilen görevleri uyarınca yaptığı tüm işlemlerden ve MÜŞTERİ’ye verebileceği zararlardan, sözleşme, sermaye piyasası mevzuatı ve genel hükümler çerçevesinde sorumludur. SAKLAYICI kuruluş portföy yönetiminden doğan zararlardan sorumlu tutulamaz.

15. SAKLAYICI KURULUŞ bazı varlıkların saklanması konusunda başka bir portföy saklama kuruluşu ile anlaşabilir ancak faaliyetlerinden doğan sorumluluklarını paylaşamaz ve devredemez. Gerekli MKK bildirimleri saklayıcı kuruluş tarafından yerine getirilir. Takasbank’ın saklama hizmeti verdiği varlıkların Takasbank’ta saklanması zorunludur.

16. Portföyde yer alan Finansal Varlıkların, ayrı ayrı, MÜŞTERİ’ya aidiyeti açıkça belli olacak ve hasara uğramayacak şekilde saklanması veya yetkili kuruluşlar nezdinde saklatılması, SAKLAYICI KURULUŞ’un yetki ve sorumluluğu altındadır. SAKLAYICI KURULUŞ’un görev ve sorumluluğu altında olan tüm işlemlerden ve MÜŞTERİ’ya verebileceği zararlardan, SAKLAYICI KURULUŞ sorumlu olacaktır.

17. ARACI KURUM'un kendi yönettiği bireysel portföyler için sunduğu sınırlı saklama hizmeti sırasında, bu maddede yer alan ilke ve esaslar kıyasen uygulanır.

Sermaye Piyasası Araçlarından Doğan Hakların Kullanılması

8. MÜŞTERİ, Portföyde yer alan Finansal Varlıklardan doğan anapara, faiz, temettü ve benzeri gelirlerinin tahsili, ödenmesi ve yeni pay alma haklarının ve hisse senetlerinden doğan oy haklarının kullanılması gibi mali ve idari hakların kullanılmasında, ARACI KURUM’u yetkilendirmiştir. ARACI KURUM, MÜŞTERİ’den ayrıca bir izin veya talimat almasına gerek olmaksızın bu hakları kendi inisiyatifinde kullanabilecektir.

9. Bedelli sermaye artırımlarında MÜŞTERİ menfaatlerini korumak esas olup ARACI KURUM kendi inisiyatifinde bu esasa göre hareket edecektir. Bu artırımlara katılım söz konusu olursa bedeli Portföyden tahsil olunur.

10. MÜŞTERİ, sermaye piyasası araçlarından doğan oy haklarını kendisi kullanmak isterse, bu hakların kullanılmasından en geç bir hafta öncesinden yazılı olarak ARACI KURUM’a tebliğ etmek ve gerekli masraf ve belgeleri tevdi etmekle yükümlüdür. MÜŞTERİ tarafından genel kurullara katılma ve oy hakkına ilişkin vekalet verilmesi halinde Sermaye Piyasası Kurulu’nca çıkarılmış olan II-30.1 sayılı Tebliğ hükümlerine uygun hareket edilecektir.

11. Bu hakların kullanılması ile ilgili olarak yapılan zorunlu masraf ve giderler düşülerek, kalanı Portföy’e dahil edilecektir.

Portföy Yöneticisi Tayini

8. ARACI KURUM, MÜŞTERİ’nin Portföyünü yönetmek üzere, kimlik ve irtibat bilgilerine Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) yer verilen Portföy Yöneticilerini tayin etmiş ve MÜŞTERİ ile ARACI KURUM arasında, Portföyün anılan Portföy Yöneticileri eliyle yönetilmesi hususunda görüş birliğine varılmıştır.

9. ARACI KURUM, Portföy Yöneticisini tek taraflı olarak her zaman değiştirme hakkını saklı tutar. Ancak gerek ARACI KURUM kararıyla, gerekse Portföy Yöneticilerinin görevinden ayrılması sonucu böyle bir değişiklik olduğu takdirde durum, MÜŞTERİ’ye yazılı olarak derhal bildirilir. MÜŞTERİ, yeni Portföy Yöneticisini uygun görmez veya değiştirilmesini talep ederse, durumu, değişiklikten bilgi sahibi olduğu tarihten itibaren en geç 3 (üç) iş günü içinde ARACI KURUM’a yazılı olarak bildirmekle yükümlüdür. Bu süre içerisinde bildirim yapılmadığı takdirde, yeni atanan Portföy Yöneticisi MÜŞTERİ tarafından kabul edilmiş sayılacaktır.

Portföy Yönetiminde İşlemlere Aracılık ve Vekil Tayini

8. Portföy hesabına veya Portföy hesabından yapılacak alım satımlar, ARACI KURUM’un takdirine ve alım-satıma konu varlıkların niteliğine bağlı olarak, ARACI KURUM’un talimatları doğrultusunda ARACI KURUM aracılığıyla gerçekleştirilecektir. ARACI KURUM, takdiri kendisine ait olmak üzere, piyasa şartlarına uygun olarak konularında uzmanlaşmış muteber aracı kurum, bankalar ve kuruluşlardan da hizmet alabilir.

9. MÜŞTERİ, Portföyde bulunan Finansal Varlıkların saklanması, kayıtlarının tutulması, varlık ve nakit hareketlerinin idaresi ve kontrolü faaliyetlerini yürütmekle görevli ve yetkili olan SAKLAYICI KURULUŞ nezdinde, bu Sözleşme kapsamı ile sınırlı olmak üzere, MÜŞTERİ adına her türlü nakit ve saklama hesapları açma, bu hesaplar üzerinde Portföy yönetim faaliyetinin gerektirdiği alım, satım, virman ve benzeri her türlü işlemleri yine MÜŞTERİ adına talimat vermek suretiyle gerçekleştirmek üzere, ARACI KURUM’u tam yetkili vekili tayin etmiştir. Bu yetkilendirmeye ilişkin sınırlar, sözleşmenin 4 no’lu ekinde (Ek.4) yer almaktadır.

Müşteri’nin Bilgilendirilmesi

8. MÜŞTERİ aksini talep etmedikçe, ARACI KURUM, MÜŞTERİ’ye en az ayda bir kez olmak üzere, Portföyde bulunan Finansal Varlıkların nominal ve rayiç değerleri ile nakit tutarı bilgilerini içeren bir ekstre gönderir. Ayrıca bu ekstreyi, MÜŞTERİ’nin talebi halinde, ücreti MÜŞTERİ tarafından karşılanmak üzere, her zaman MÜŞTERİ’ye vermekle yükümlüdür.

9. MÜŞTERİ, ARACI KURUM nezdindeki adresinin doğruluğu ile posta kod numarasının varlığını kontrol etmek ve değişiklikleri en geç iki gün içerisinde yazılı olarak ARACI KURUM’a bildirmek zorundadır. Aksi halde ekstre ve her türlü bilginin kendine ulaştırılamamasından ARACI KURUM’u sorumlu tutamaz.

10. ARACI KURUM, saklama hizmeti için kendisine tevdi edilen ve Borsa’da işlem gören, SPK’nun MKK/ Takasbank’ta saklanmasını zorunlu kıldığı sermaye piyasası araçlarını, yasal süre içerisinde saklanmak üzere MKK/Takasbank’a teslim edecektir. ARACI KURUM, MÜŞTERİ Bazında Saklanan Menkul Kıymetler için MKK/Takasbank’taki hesapların alt detayı olarak MÜŞTERİ adına alt hesaplar tesis etmek ve onlar adına gerçekleştirdikleri tüm alım ve/veya satım işlemlerinin sonuçlarını bu hesaplara yansıtmakla yükümlüdür. MÜŞTERİ adına açılacak bu alt hesaplarda bulunan menkul kıymetlerin bakiyeleri, MKK/Takasbank veya ARACI KURUM tarafından MÜŞTERİ’ya verilecek kod ve şifreler yardımıyla ve MKK/Xxxxxxxxx tarafından belirlenecek yöntem ile MÜŞTERİ tarafından takip edilecektir. MÜŞTERİ, kendisine MKK/Takasbank veya ARACI KURUM tarafından verilen kod ve şifreleri basiretle muhafaza etmek zorundadır. Kod ve şifrelerin MÜŞTERİ dışındaki üçüncü kişilerce kullanılmasından doğabilecek her türlü sorumluluk MÜŞTERİ’ye ait olacaktır.

11. Portföyünde YATIRIM FONU bulunan MÜŞTERİ’lere izahnamede belirtilen hususlarda yapılacak ve MÜŞTERİ’lerin yatırım kararını etkileyebilecek önemli değişiklikler yürürlüğe giriş tarihinden en az 30 gün önce iadeli taahhütlü olarak postayla bildirilir.

12. YATIRIM FONU pay fiyatları en az ayda bir kere hesaplanır ve Portföyünde YATIRIM FONU bulunan MÜŞTERİ’lere Fon fiyatı en az ayda bir kez bildirilir.

13. Portföyünde YATIRIM FONU bulunan MÜŞTERİ’ler YATIRIM FONU bağımsız denetim raporları 15 iş günü içinde iadeli taahhütlü olarak postayla gönderilir.

14. MÜŞTERİ portföyündeki açık pozisyonların teminatsız kalması veya portföy değerinin varsa karşılaştırma ölçütü ya da eşik değer dikkate alınarak hesaplanan tutarın altında kalması durumunda, ARACI KURUM, hesaplamanın yapıldığı gün itibariyle MÜŞTERİ’ye bildirimde bulunacaktır.

Ücret ve Diğer Giderler

8. ARACI KURUM, MÜŞTERİ’ye bu Sözleşme kapsamında verdiği Portföy yönetim hizmetinin karşılığı olarak, aşağıdaki ücret, prim, komisyon, gider ve masrafları Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) belirtilen oranlar dahilinde MÜŞTERİ’dan tahsil etmek hakkına haiz olacaktır;

43.1. Portföy Yönetim Ücreti

ARACI KURUM, Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) açıklanan şartlar doğrultusunda Portföy yönetim ücreti almaya hak kazanacaktır. Portföy Yönetimi Ücreti, her gün sonu itibariyle portföyün net varlık değeri üzerinden hesaplanacak ve her ay sonu itibariyle MÜŞTERİ’den tahsil edilecektir. Performans dönemi dolmadan önce MÜŞTERİ’nin Portföy yönetim hizmetini almaktan vazgeçmesi veya Sözleşme’nin 62. maddesine uygun olarak feshi halinde, söz konusu Portföy Yönetim Ücreti, hizmetin verildiği gün sayısı üzerinden hesaplanır ve portföyden tahsil edilir. Bu tahsilat için portföyde yeterli nakit yoksa, portföydeki kıymetlerden en likit olanından başlanarak satış gerçekleştirilir. Portföyde Yatırım Fonu varsa, en son olarak bu fonlar için satım talimatı yaratılır.

43.2. Başarı Primi

Portföy yönetim ücreti tahsil edildikten sonra, MÜŞTERİ portföyünün değer artış oranının MÜŞTERİ tarafından Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) belirlenen karşılaştırma ölçütü (kıstas) oranına tekabül eden meblağ düşüldükten sonra kalan miktarın (MÜŞTERİ’nin karşılaştırma ölçütü (kıstas) oranı tercihine göre belirlenen) belirli bir oranına tekabül eden meblağ, ARACI KURUM tarafından başarı primi olarak tahsil edilecektir. Başarı primi, MÜŞTERİ’nın portföyünü oluşturduğu tarihten başlamak üzere (Ek.3) de belirtilen periyotta hesaplanır ve tahsil edilir. MÜŞTERİ portföyünden çıkış yapmak istediğinde çıkış yapılacağı tarihe kadar tahakkuk eden başarı primi, Madde 11.’de belirlenen şekilde tahsil edilir. Başarı primi MÜŞTERİ’nin çıkışı bildirimini yaptığı iş gününü takip eden 2. iş gününün sonunda MÜŞTERİ’den tahsil edilir. Bu tahsilat için portföyde yeterli nakit yoksa, portföydeki kıymetlerden en likit olanından başlanarak satış gerçekleştirilir. Portföyde Yatırım Fonu varsa, en son olarak bu fonlar için satım talimatı yaratılır.

ARACI KURUM, Kurul’un VII-128.5 sayılı “Bireysel Portföylerin ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarının Performans Sunumuna, Performansa Dayalı Ücretlendirme ve Sıralama Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ hükümlerine uygun olarak MÜŞTERİ’ye ait portföylerin ve kolektif yatırım kuruluşlarının getiri oranını Portföy getirisinin portföye yönelik nakit akımlarının hesaplamalar üzerinde olumsuz etkilerini bertaraf eden “Zaman Ağırlıklı Getiri Oranı” Yöntemi uygulayarak belirleyecektir.

Karşılaştırma ölçütü (kıstas) esas alınarak yönetildiği varsayılan kıstas portföyün performans dönemi içindeki kümüle getirisinin hesaplanmasında, MÜŞTERİ portföyü için Zaman Ağırlıklı Getiri Oranı hesaplama yöntemi esas alınır. Buna göre hesaplama yapılırken, Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) belirlenmiş karşılaştırma ölçütü için, portföy yönetimi ve sermaye piyasası uygulamalarında genel kabul görmüş resmi ve/veya özelveri yayın kuruluşları tarafından yayınlanacak işlem gün sonu değerleri esas alınır ve ARACI KURUM, ilgili performans dönemi için esas alınacak karşılaştırma ölçütünün getirisini gün sonu değerlerini dikkate alarak belirler.

Performans değerlendirme dönemi olarak ilk dönem için sözleşmenin başlangıç tarihinden o yılın son iş gününe kadarki olan dönem; ilerleyen yıllarda ise dönem olarak önceki yılın son iş gününden o yılın son iş gününe kadarki ya da yıl içinde sözleşmenin feshi halinde sözleşmenin fesih tarihine kadar olan dönem esas alınır. Yatırım fonları için fonun izahnamesinde belirtildiği üzere, her ayın son iş günü hesaplanan fiyat esas alınır. Bu şekilde MÜŞTERİ’nın Portföy büyüklüğü ve performans değerlendirme dönemi başındaki büyüklüğünden farkı (performansı) hesaplanır.

Portföy getirisinin (performans) ile karşılaştırma ölçütü getirisini aşan kısmı nispi getiridir. Nispi getiri yoksa ya da karşılaştırma ölçütü ve portföy getirilerinin (performanslarının) her ikisinin de Performans değerlendirme dönemi başındaki değerinin altında olmaları halinde MÜŞTERİ portföyünden başarı primi tahsilatı yapılmaz.

Performans Komisyonu Performans Dönemi sonunu takip eden ilk iş gününde veya Erken Çıkış tarihinde portföyün ilgili kısmı için MÜŞTERİ tarafından ARACI KURUM’a ödenir. ARACI KURUM anılan ücreti doğrudan Hesaplardan tahsil edebilir. Yapılacak tahsilat işlemine MÜŞTERİ şimdiden muvafakat eder.

43.3. Karşılaştırma Ölçütü ( kıstas ) Oranı

Karşılaştırma ölçütü (kıstas) oranı, MÜŞTERİ’nin tercih ettiği portföy yapısına göre, Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) açıklanan şartlar doğrultusunda ve belirlenen performans döneminin sonunda veya MÜŞTERİ’nin portföyden çıkış bildirimini yaptığı tarih arasında hesap edilecektir. Karşılaştırma ölçütü (kıstas) oranı, bu tarihler arasında, Başarı Xxxxx’xxx hesaplanmasında kullanılır.

Performans değerlendirme dönemi olarak ilk dönem için sözleşmenin başlangıç tarihinden o yılın son iş gününe kadarki olan dönem; ilerleyen yıllarda ise dönem olarak önceki yılın son iş gününden o yılın son iş gününe kadarki ya da yıl içinde sözleşmenin feshi halinde sözleşmenin fesih tarihine kadar olan dönem esas alınır.

Portföy getirisinin (performansı) ile karşılaştırma ölçütü getirisini aşan kısmı nispi getiridir. Nispi getiri üzerinden işbu sözleşmede belirtilen oranlarda başarı primi tahsil edilir. Nispi getiri yoksa ya da karşılaştırma ölçütü ve portföy getirilerinin (performanslarının) her ikisinin de Performans değerlendirme dönemi başındaki değerinin altında olmaları halinde MÜŞTERİ portföyünden başarı primi tahsilatı yapılmaz.

Performans komisyonu oranı ve Karşılaştırma Ölçütü ancak tarafların yazılı mutabakatıyla değiştirilebilir.

Performans komisyonu oranı ve/veya Karşılaştırma Ölçütünde yapılacak değişikliklerde mutabakat sağlanamaması halinde taraflar Sözleşme’yi tek taraflı olarak fesh edebilirler. Sözleşmeyi MÜŞTERİ’nin feshetmesi ve bu feshin makul gerekçeye dayanmaması halinde, ARACI KURUM’un erken çıkış komisyonunu talep hakkı saklıdır.

43.4. Erken Bozum Ücreti

Erken Bozum, işleyen performans dönemi sonundan önce Portföy’den finansal varlık çıkışını ifade eder. Bu durumda, Portföy’ün tamamı üzerinden; ilgili masraflar Portföy yönetim ücreti ve çıkış tarihi itibariyle hak edilmiş başarı primi ARACI KURUM lehine Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) belirtilen oranlarda hesaplanır ve tahsil edilir.

MÜŞTERİ’nin banka veya aracı kurumlar nezdinde bulunan ve portföy yönetimine konu hesapları üzerinde kendi isteği ve kararıyla ARACI KURUM’un işlem yetkisini kaldırması, bloke koyması veya portföy yönetimini engellemesi gibi durumlarda da Sözleşme MÜŞTERİ tarafından feshedilmiş sayılır ve ARACI KURUM yukarıda belirlenmiş ücret ve kesintilerle, erken bozum komisyonuna hak kazanır.

Erken bozum durumunda Portföy’deki Finansal Varlıklar ARACI KURUM tarafından nakde dönüştürülür ve Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) belirlenmiş kesinti miktarları tahsil edildikten sonra MÜŞTERİ’ye ödenir.

43.5. Xxxxxxx Xxxxx ve Harcamalar

Portföye alınan hisse senetlerinin alım-satım işlemlerinden dolayı ilgili yerli veya yabancı Borsalara ödenen kurtaj, komisyon ve benzeri ödemeler, Portföyde bulunan sermaye piyasası araçlarından doğan her türlü vergi, resim ve harçlar, bu varlıkların Saklayıcı Kuruluşlarda saklanması ve sigortalanması ile ilgili olarak ödenen primler ve/veya ücretler ile bu varlıklara bağlı mali ve yönetimsel hakların kullanılması için yapılan zorunlu giderler, bu Sözleşmedeki iş ve işlemlerin ifası dolayısıyla yapılacak yazışmalar, tebligatlar, posta giderleri, Noter ücretleri, hukuki, mali, idari danışmanlık ücretleri gibi her türlü gider MÜŞTERİ’ye aittir. ARACI KURUM bunları, ödendiği gün itibariyle MÜŞTERİ’nin hesabından tahsil etmeye yetkilidir. Bu Sözleşmenin akdinden ve uygulanmasından doğacak Damga Vergisi, BSMV gibi her türlü vergi, resim, harç ve masraf XXXXXXX tarafından ayrıca ödenecektir.

8. Yukarıda belirtilen Portföy Yönetim Ücreti, Başarı Primi; Portföy Yönetim Kartı’nda (Ek.3) gösterilir ve bu oranlar ARACI KURUM tarafından, ilgili mevzuatın imkan verdiği sınırlar dahilinde olmak ve makul bir süre öncesinden MÜŞTERİ’ye yazılı olarak bildirimde bulunmak kaydıyla, her zaman ve tek taraflı olarak değiştirilebilir.

9. MÜŞTERİ, ARACI KURUM’un doğmuş ve doğacak alacaklarını tamamen tasfiye edinceye kadar, genel esaslar uyarınca dava ve takip hakkı saklı kalmak kaydıyla; işbu sözleşmenin tüm hükümleri uyarınca ödemekle yükümlü olduğu yükümlülükler için, Portföydeki nakdin yetersiz olması halinde, yetecek tutarda sermaye piyasası aracını ayrıca MÜŞTERİ talimatı aranmaksızın, ancak özen borcuna uygun şekilde herhangi bir ihbar ve ihtara gerek olmaksızın rayiç değerleri üzerinden nakde tahvil edilerek, söz konusu tutarlar takas-mahsup ve tahsil edilir. XXXXX XXXXX’xx işbu sözleşmenin 76-78 maddesindeki hakları saklı kalmak kaydıyla, ARACI KURUM, MÜŞTERİ’nin hesapları arasından alacağını karşılamaya yetecek tutarda tahsil, virman takas ve mahsuba yetkilidir. İşbu madde uygulanmasında 48 hükmü mahfuz olup ödenmeyen tutar üzerinden Gecikme Faizi ödemeyi kabul ve taahhüt eder.

10. MÜŞTERİ, portföy yönetimine ilişkin olarak ARACI KURUM’un yeni pay alma, temettü tahsili, saklama vb. işlemleri ile ilgili hizmet bedeli ve komisyonlarını ödemekle yükümlüdür.

11. MÜŞTERİ, Portföy yönetim dönemi içerisinde Sözleşmede açıkça belirtilmediği hallerde menkul kıymet ve/veya nakit para çektiği ya da 62. -66. maddelerinde belirtilen nedenlerinden dolayı Sözleşmeyi feshettiği takdirde ARACI KURUM, toplam portföy değeri üzerinden gün hesabına göre hak ettiği başarı primini ve/veya yönetim ücretini tahsil eder.

12. Tarafların, işbu Sözleşmedeki yükümlülüklerinden bir ya da birkaçını yerine getirmemeleri durumunda, yükümlülüğün yerine getirilmediği tarih itibarı ile mevcut olan her türlü alacak, zarar ve ziyan, herhangi bir ihtara gerek olmaksızın muaccel hale gelir. Alacağın muaccel hale gelmesi üzerine borcunu derhal ifa ve icra etmeyen taraf, herhangi bir ihtar ve ihbara gerek olmaksızın temerrüde düşmüş sayılır. Alacaklı olan tarafın, alacağın muaccel hale geldiği tarihten alacağın tamamen tahsil ve tasfiye tarihine kadar BİST Repo Ters Repo Piyasası günlük ağırlıklı ortalama faiz oranının 3 katı oranında bir günlük temerrüt faizi, B.S.M.V. ve sair fon, vergi, harç masraflarını ayrıca, anapara alacağının %10’u oranında cezai faiz talep etme hak ve yetkisi bulunmaktadır. Uygulanacak olan temerrüt faizi, tüm yükümlülük üzerinden değil; ödenmede gecikilen tutar üzerinden işletilir. Taraflar, bu hususlarda herhangi bir itirazda bulunmayacaklarını, ayrıca, ihbar ve ihtar koşulundan karşılıklı olarak vazgeçtiklerini beyan, kabul ve taahhüt ederler.

Aracı Kurum’un Sorumluluğu

8. ARACI KURUM, Portföyde yer alan Finansal Varlıkların yatırım kazancı elde etmek amacıyla yönetilmesi görevini üstlenmiş olup, MÜŞTERİ’ye bu Sözleşme kapsamında taahhüt ettiği veya garanti verdiği bir kazanç oranından söz edilemez.

9. MÜŞTERİ, bu Sözleşme’yi imzalamış olmakla, Xxxxxxx’xx Tebliğ ve Sözleşme hükümlerine uygun olarak ARACI KURUM tarafından vekaleten yönetileceğini, Finansal Varlıklar’ın MÜŞTERİ’den önceden teyit alınmadan ARACI KURUM tarafından alım satımının yapılacağını portföy yönetiminin risk esasına bağlı olduğunu, sözleşme tarihindeki portföyü oluşturan finansal varlıkların değerinde olumlu veya olumsuz değişiklikler olabileceğini ve buna bağlı olarak portföy değerinin artabileceği gibi azabileceğini de kabul etmiştir. Portföy’ün değer kaybetmesi halinde MÜŞTERİ ARACI KURUM’dan her ne isim altında olursa olsun kar kaybı dahil herhangi bir maddi ve/veya manevi tazminat talep etmeyeceğini ve bu tür iddia ve taleplerden gayrikabili rücu olarak peşinen feragat ettiğini beyan, kabul ve taahhüt etmiştir.

10. MÜŞTERİ, burada işaret edilen yatırım risklerini bilerek ve göz önüne alarak bu Sözleşmeye girdiğini ve mali durumunun bu riskleri kaldırabilecek ölçüde iyi olduğunu beyan ve kabul eder.

11. MÜŞTERİ, bu Sözleşmeyi imzalamadan önce, Tebliğ’i ve Tebliğ’e uygun olarak hazırlanmış ve ekte yer alan ARACI KURUM Faaliyetlerini Tanıtıcı Bilgiler Formu (Ek.5)’nu okuyup anladığını ve bu bilgiler çerçevesinde, bu Sözleşmeye taraf olduğunu kabul ve beyan eder.

12. Portföyde yer alan Finansal Varlıkların, ayrı ayrı, MÜŞTERİ’yw aidiyeti açıkça belli olacak ve hasara uğramayacak şekilde saklanması veya yetkili kuruluşlar nezdinde saklatılması, Saklayıcı Kuruluş’un yetki ve sorumluluğu altında olup, bu Finansal varlıkların kendi sistemleri üzerinde MÜŞTERİ ismi altında izlenmesi haricinde, ARACI KURUM’un başkaca sorumluluğu bulunmamaktadır. İlgili Mevzuat kapsamında Saklayıcı Kuruluş’un görev ve sorumluluğu altında olan tüm işlemlerden ve MÜŞTERİ’ye verebileceği zararlardan, Saklayıcı Kuruluş sorumlu olacaktır.

Borç ve Alacağın İzlenmesi

8. ARACI KURUM, MÜŞTERİ’den olan alacakları (komisyon, sermaye piyasası aracı bedeli ve sair her türlü hak ve alacaklar dahil) ile MÜŞTERİ’nin hak ve alacaklarını MÜŞTERİ adına açılan hesapta takip edecek olup, bu hesap aynı zamanda cari hesabı da oluşturacaktır.

9. Akdedilmiş bulunan Sözleşme uyarınca taraflar arasında oluşacak borç ve alacak, ARACI KURUM’da açılan cari hesapta izlenecektir. ARACI KURUM oluşacak hak ve alacaklarını MÜŞTERİ’nin hesabına borç olarak yazmasıyla alacaklı hale getirecektir.

10. Sözleşmenin 54-60. maddelerinin Türk Ticaret Kanunu’nun 89-101. maddelerinde düzenlenen cari hesap sistemini düzenlemesi nedeniyle, cari hesap sözleşmesi niteliğinde kabul edileceği ve uygulanacağı taraflarca taahhüt edilmiştir. Taraflarca cari hesap sisteminin kabul edilmesi 45. ve/veya 48. madde hükümlerinin uygulanmasına engel teşkil etmemektedir.

11. ARACI KURUM cari hesapta oluşan borç ve alacakları dilediği zaman takas ve mahsup edebilir.

12. ARACI KURUM’un, cari hesap dışında MÜŞTERİ’den çeşitli hak ve alacaklarının olabileceği ve bu tür alacaklarda cari hesap sistemine dahil edilerek serbestçe tahsil edilebileceği taraflarca kabul edilmiştir.

13. Her takvim yılının en son günü cari hesabın kapatılması günü olacağı taraflarca kabul edilmiştir. Yeni yılın ilk günü, borç ve alacak bakiyesi mevcut hesabına devredilecektir.

14. Taraflar arasında uygulanmakta bulunan cari hesap işlemi, bu Sözleşmenin feshedildiği tarihe kadar geçerli olacaktır.

Sözleşmenin Süresi ve Sona Ermesi

8. Bu Sözleşme, yürürlük tarihinden itibaren süresiz olarak akdedilmiştir.

9. Bu Sözleşme, taraflardan herhangi birisinin diğer tarafa, 15 gün öncesinden tebliğ edilmek kaydıyla yazılı olarak ve elden imza karşılığı teslim veya taahhütlü mektupla ya da noter marifeti ile fesih ihbarında bulunması şartıyla tek taraflı olarak her zaman sona erdirilebilir.

10. Bu Sözleşmede gösterilen Portföy Yöneticisinin, görevinden ayrılması veya görevinin değişmesi sonucu zorunlu olarak veya ARACI KURUM’un takdirine bağlı olarak tek taraflı ihbarla değiştirilmesi ve bu değişiklikten MÜŞTERİ’nin haberi olduğu tarihten itibaren 3 iş günü içinde yeni portföy yöneticisini uygun görmediğini ARACI KURUM’a söz konusu süre içinde yazılı olarak bildirdiği takdirde ARACI KURUM yeni bir portföy yöneticisi atayacak; MÜŞTERİ ikinci olarak atanan portföy yöneticisini öğrendiği tarihten itibaren 2 iş günü içerisinde işbu yeni portföy yöneticisini de uygun görmediğini ARACI KURUM’a yazılı olarak bildirdiği takdirde, ARACI KURUM üçüncü kez yeni bir portföy yöneticisi atadığında MÜŞTERİ’nin üçüncü portföy yöneticisi de uygun görmemesi halinde 62. maddesindeki esaslara göre ARACI KURUM’un sözleşmeyi feshetme yetkisi bulunmaktadır.

11. Bu Sözleşme taraflarından herhangi birisinin iflası, aciz haline girmesi veya Sözleşme ile üstlendiği yükümlülüklerini ifa etmek için gerekli olan yasal koşulları kaybetmesi halinde, Sözleşme, diğer tarafça tek taraflı fesih ihbarıyla derhal sona erdirilebilir.

12. Taraflardan herhangi birisi, bu Sözleşme ile üstlenmiş olduğu yükümlülüklere aykırı hareket eder ve bu aykırılığın düzeltilmesi için diğer tarafça kendisine yazılı olarak ihbar yapılmasına rağmen, ihbarın kendisine ulaşmasından itibaren 5 iş günü içerisinde aykırılık düzeltilmezse diğer taraf Sözleşmeyi tek taraflı olarak derhal fesih hakkına haizdir.

13. Portföyünde YATIRIM FONU bulunan MÜŞTERİ’lerin sözleşmelerinin ARACI KURUM ya da MÜŞTERİ tarafından yapılan fesih bildirimi fonun içtüzüğünde belirtilen çıkış prosedürünün sonunda hüküm doğurur. Bu süre zarfında sözleşme yürürlükte kalır. MÜŞTERİ’nin talep etmesi halinde Yatırım Fonu payları dışındaki nakit ve varlıklar MÜŞTERİ’nin göstereceği hesaba virman yapılır. Sürenin sonunda Portföy yönetim ve varsa performans ücretleri Yatırım fonlarının satışından gelen nakit üzerinden tahsil edilir.

Portföyün Tasfiyesi ve Sermaye Piyasası Araçlarının Müşteri’ye Teslimi

8. Sözleşme’nin, herhangi bir nedenle sona erdirilmesi halinde, sona erme tarihi itibariyle Portföyde yer alan Finansal varlıkların dökümü yapılır, ARACI KURUM’un ve SAKLAYICI KURULUŞ’un sona erme tarihine kadar bu Sözleşme kapsamında doğmuş olan hak ve alacakları tahsil edilir ve Portföyde kalan nakit ve/veya sermaye piyasası araçları, MÜŞTERİ’nin yazılı olarak belirteceği hesaplara 15 iş günü içerisinde iade olunur. Portföyünde YATIRIM FONU bulunan MÜŞTERİ’lerin bu fonları için sözleşme ihbar anında Fon Satış ihbarı yapılır ve bedelleri nakde dönüştürülerek teslim edilir. Portföye ileri vadeli işlem yapılmışsa tasfiye esnasında bu işlemlerin takasının gerçekleştirilmesi beklenecektir ancak ileri vadeli olmayan işlemlerin tasfiyesi en geç 15 iş günü içerisinde yapılacaktır.

9. MÜŞTERİ, Portföyün tasfiyesinde, ARACI KURUM özen borcuna uygun hareket etmiş ve Portföyde bulunan sermaye piyasası araçlarının nakde tahvilinde gerçek rayiç bedellerin esas alınmış olması şartıyla, bu tasfiyenin sonuçlarını kabul edeceğini ve bundan dolayı ARACI KURUM aleyhinde hiçbir itiraz, hak ve alacak talebinde bulunmamayı kabul ve taahhüt eder.

10. ARACI KURUM tasfiye aşamasında MÜŞTERİ’den olan alacağını, MÜŞTERİ’ye ödemekle yükümlü olduğu rayiç bedel tutarı ile takas edebileceği gibi 76. maddesi uyarınca sermaye piyasası araçları üzerinde hapis hakkını da kullanabilir.

Sözleşmenin Değiştirilmesi

8. Sözleşme hükümleri, değişikliklerin MÜŞTERİ’ye tebliğinden itibaren 3 iş günü sonra yürürlüğe girmek ve MÜŞTERİ’nin bu nedenle Sözleşmeyi feshetme hakkı saklı kalmak kaydıyla; ARACI KURUM tarafından tek taraflı olarak değiştirilebilir. MÜŞTERİ tarafından bildirimin alındığı tarihten itibaren 3 iş günü içerisinde yazılı olarak itiraz edilmediği takdirde; değişiklik Taraflar arasındaki işlemlerde geçerli olur. MÜŞTERİ, sözleşmede yapılacak değişikliklerin elektronik ortamda kendisine bildirilebileceğini ve değişikliğin kendisi tarafından elektronik ortam üzerinden kabul edilmesi suretiyle yürürlüğe girebileceğini kabul eder.

9. MÜŞTERİ mevzuatta uygulanması zorunlu bir değişiklik yapıldığı takdirde; herhangi bir bildirimde bulunmaya gerek olmaksızın ve yukarıda belirtilen 3 iş günlük süre beklenmeksizin söz konusu değişikliklerin derhal kendisine uygulanabileceğini beyan ve kabul eder.

10. MÜŞTERİ, ARACI KURUM tarafından yapılan değişikliklere itiraz ettiği takdirde veya mevzuat uyarınca yapılması zorunlu değişiklikler ile sözleşmeye devam etmek istemediği takdirde iş bu sözleşme sona erer.

İşlemlere İlişkin Bildirimler

8. MÜŞTERİ, portföy yönetim hizmeti çerçevesinde (i) hesabında gerçekleştirilen tüm işlemleri (ii) kar–zarar durumunu, (iii) hesabına tahakkuk ettirilen her türlü komisyon, ücret ve vergi tutarlarına ilişkin bilgilere anlık olarak erişim imkanına sahiptir.

9. ARACI KURUM, MÜŞTERİ’ye gerçekleştirilen işlemlerle ilgili olarak aylık bildirimde bulunacaktır.

ARACI KURUM her ay MÜŞTERİ’ye o ay içinde gerçekleştirmiş olduğu tüm işlemlere ilişkin bir Hesap Ekstresi gönderir. Aylık bildirimin yazılı olarak yapılması ve bildirime ilişkin belgelerin ilgili dönemi izleyen 7 gün içinde MÜŞTERİ’nin iş bu sözleşmede belirtilen adresine taahhütlü olarak gönderilmesi esastır. ARACI KURUM aylık hesap ekstresi gönderme yükümlülüğünü, MÜŞTERİ’nin yazılı talebi olmak kaydıyla MÜŞTERİ tarafından beyan edilen elektronik posta adresine göndermek veya MÜŞTERİ’nin elektronik ortamda hesap ekstresine erişimini sağlamak suretiyle de yerine getirebilir.

Sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde veya talebe bağlı olarak Profesyonel Müşteri olarak kabul edilen MÜŞTERİ’lere hesap ekstresi gönderilmeyecektir.

Tebligatlar

8. İşbu Sözleşmenin diğer bir maddesine konu olmayan ihbar, tebligat ve diğer bildirimler Tarafların iş bu sözleşmede belirtilen adreslerinden herhangi birine iadeli taahhütlü mektupla veya kurye ile elden teslim yoluyla veya ARACI KURUM’un ve MÜŞTERİ’nin ”Müşteri Tanıma Formu”nda bildirdiği elektronik posta adresine e-posta gönderilmesi suretiyle yapılacaktır.

Taraflar, işbu Sözleşmede ve eklerinde belirtilen adreslerinin yasal tebligat adresleri olduğunu ve belirtilen telefon ve faks numaralarının ve elektronik posta adreslerinin hâlen kullanımda olan geçerli ve güncel numaralar ve adresler olduğunu; söz konusu adres veya numaralarda meydana gelecek bir değişikliği yazılı olarak diğer Tarafa bildirmeyi ve değişiklik diğer Tarafa yazılı olarak bildirilmediği takdirde burada belirtilen adres, telefon ve faks numaralarına yapılacak tebligatların hukuken geçerli bir tebligatın tüm hüküm ve sonuçlarını doğuracağını kabul ve taahhüt ederler.

ARACI KURUM, seçiminde gerekli özeni göstermek kaydıyla; posta, internet servis sağlayıcısı, kurye, sigorta şirketi gibi hizmet veren üçüncü kişilerin neden olduğu gecikme, kaybolma vb gibi zararlardan sorumlu değildir.

Portföye Dahil Sermaye Piyasası Araçları ve Nakit Üzerinde Aracı Kurum’un Rehin, Takas-Mahsup Ve Hapis Hakkı

8. ARACI KURUM, MÜŞTERİ’ye ait SAKLAYICI KURULUŞ veya ARACI KURUM uhdesindeki nakit ve sermaye piyasası araçlarından oluşan Portföy üzerinde, bu Sözleşmeden, doğmuş bulunan her türlü hak, alacak ve tazminatın tahsili için rehin ve hapis ve/veya takas-mahsup hakkına sahiptir.

9. Taraflar, Müşteri’nin portföyünde yer alan finansal varlıkların 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’nun 47. maddesi çerçevesinde ARACI KURUM’un MÜŞTERİ’den olan alacaklarının teminatı olduğunu kabul, beyan ve taahhüt ederler. Temerrüt halinde ya da Mevzuat ve/veya işbu Sözleşme hükümleri uyarınca ARACI KURUM bu Sözleşme’den doğan her türlü hak ve alacaklarını tamamen tahsil ve tasfiye edinceye kadar MÜŞTERİ’ye ait Finansal Varlıkları herhangi bir ihbar veya ihtarda bulunmaya, süre vermeye, adli veya idari mercilerden izin ya da onay almaya, teminatın açık artırma ya da başka bir yol ile nakde çevrilmesi gibi bir ön şartı yerine getirme yükümlülüğü olmaksızın ARACI KURUM, teminat konusu sermaye piyasası araçlarını, borsa veya teşkilatlanmış diğer piyasalardaki değerlerinden aşağı olmamak üzere satarak, satım bedelinden alacağını tahsil etme veya bu araçları mülkiyetine geçirerek değerini MÜŞTERİ’nin yükümlülüklerinden mahsup etme hakkına sahiptir.

10. Temerrüt halinde teminat konusu sermaye piyasası araçlarının değerlemesinde, borsaya veya teşkilatlanmış diğer piyasalara kote olan teminat konusu borçlanma araçları bakımından vade tarihindeki en yüksek değer, paylar bakımından ise satış tarihindeki piyasa değeri esas alınır. Borsaya kote olmayan sermaye piyasası araçları teminat olarak kabul edilmez. ARACI KURUM’un kendisine tanınan hakları kullanarak alacağını karşılamasından sonra arta kalan bir değer olması halinde bakiye tutar MÜŞTERİ’ye iade edilir.

11. ARACI KURUM’un burada yer alan haklarından herhangi birini kullanmamış olması, ARACI KURUM’un ilerisi için de o hakkından feragat ettiği anlamına gelmeyecektir.

Kişisel Verilerin İşlenmesi ve Açıklanması

8. ARACI KURUM, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Kanunu ve ilgili mevzuatlardan kaynaklanan yükümlülüklerini yerine getirmek, iş bu sözleşme çerçevesinde verdiği hizmetleri sunabilmek ve SPK, MKK, MASAK, TAKASBANK, TSPB ve diğer otoritelerce öngörülen bilgi saklama, raporlama ve bilgilendirme yükümlülüklerine uymak amacıyla MÜŞTERİ’nin 6698 sayılı “Kişisel Verilerin Korunması Kanunu” uyarınca kişisel veri olarak adlandırılan bilgilerini kaydedebilir, depolayabilir, saklayabilir, güncelleyebilir, mevzuatın ve sözleşme çerçevesinde verdiği hizmetin gerektirdiği şekilde 3. Kişilere açıklayabilir, aktarabilir, devralabilir ve sınıflandırabilir.

9. ARACI KURUM, MÜŞTERİ ve işlemleri hakkında, yetkili kamu kurumları tarafından talep edilen bilgi ve belgeleri vermekle yükümlüdür.

10. ARACI KURUM, sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde dışarıdan hizmet alımı gerçekleştirdiği takdirde; müşteri bilgilerini, sermaye piyasası mevzuatı ve diğer yasal düzenlemeler doğrultusunda dışarıdan alınan hizmeti sağlayan kuruluşa iletebilir.

Ticari Elektronik İleti

8. MÜŞTERİ, ARACI KURUM’un sunduğu faaliyet ve hizmetlere yönelik tanıtım ve pazarlama amacıyla kendisine “Ticari Elektronik İleti“ göndermesine onay verdiğini beyan ve kabul eder.

Xxxxx Xxxxxxxx ve Gizlilik

8. MÜŞTERİ, ARACI KURUM’un ürünlerini ve hizmetlerini, işbu Sözleşmede yazılan amaçlar dışında kullanma hakkına sahip değildir. MÜŞTERİ, ARACI KURUM’un Elektronik Emir İletim Platformunun ve diğer ürünler ve hizmetlerinin, ticari sır niteliğinde olduğunu ve bunların profesyonel emek, zaman ve para harcanarak geliştirilmiş olduklarını bildiğini beyan eder. MÜŞTERİ, ARACI KURUM’un bahsedilen ticari sırlarını yayınlamayacak, dağıtmayacak veya böyle bir bilgiyi üçüncü kişilere sağlamayacaktır. MÜŞTERİ, hiçbir şekilde ARACI KURUM’un Elektronik Emir İletim Platformunu ve diğer ürün ve hizmetlerini kopya etmeyecek, ayrıştırmayacak, bu amaçlara hizmet edecek çalışmalar yapmayacaktır.

Ortak Hesaplar

8. Birden fazla kişinin ortak hareket etmek suretiyle ARACI KURUM nezdinde ortak hesap açtırmaları durumunda, aksi yazılı olarak ARACI KURUM’a bildirilmedikçe; ortak hesap sahiplerinden her biri, diğer ortak hesap sahiplerinin muvafakatına gerek olmaksızın, münferiden ARACI KURUM’a her türlü talimat ve emir vermeye ve ortak hesapta bulunan Sermaye Piyasası Aracı ve nakitlerin tamamı üzerinde tasarruf etmeye, hesabı kapatmaya, işbu Sözleşmede yazılı hükümlerden faydalanmaya yetkili olacaktır. Bu durumda diğer hesap sahibi yapılan işlemleri kabul ettiğini, söz konusu işlemlerden dolayı zarara uğraması halinde ARACI KURUM’un herhangi bir sorumluluğu bulunmadığını kabul, beyan ve taahhüt eder.

9. Ortak hesap sahiplerinden her biri, işbu Sözleşmeden doğacak borç ve yükümlülüklerden ARACI KURUM’a karşı müteselsilen sorumludur. ARACI KURUM ortak hesap sahiplerinden birine yükümlülüğünü yerine getirmekle diğerlerine karşı da yükümlülüğünü yerine getirmiş sayılır.

10. ARACI KURUM’un hesap sahiplerinden herhangi birine hesapla ilgili işlemler konusunda bildirimlerde bulunması, diğer hesap sahiplerini de bağlar ve onlar da hesap ekstresini veya bildirimi almış sayılırlar. Ortak hesap sahiplerinden her biri diğerini bildirim ve tebligat konusunda temsil eder.

11. Hesap Sahiplerinden herhangi biri aleyhine üçüncü şahıslarca ilgili makamlardan alınmış her türlü tedbir ve haciz kararları, iflas, konkordato ya da başkaca sınırlamalar ARACI KURUM’a usulü dairesince tebliğ edildiği takdirde ARACI KURUM hesaptan işlem ve ödeme yapılmasını durdurur. Hesap üzerinde hisse payları belirtilmemiş ise Hesap Sahiplerinin payları eşit olarak kabul edilir, ancak ARACI KURUM’un haciz ve tedbire ilişkin tutar kadar Hesap Sahiplerinden hiçbirine ödeme yapmama hakkının olduğunu da Hesap Sahipleri peşinen kabul ederler.

İş Günü Sayılmaxxx Xxxxxx

8. MÜŞTERİ, ARACI KURUM'un ulusal bayram, hafta tatili ve genel tatil günlerinde kapalı olacağını ve ARACI KURUM'la olan ilişkilerde bu günlerin iş günü sayılmayacağını kabul eder. ARACI KURUM günlük çalışma saatlerini dilediği şekilde tespite yetkilidir.

Aracı Kurum Kayıtlarının Delil Niteliği

8. İşbu Sözleşmeden ve Sözleşme çerçevesinde gerçekleştirilen işlemlerden doğabilecek anlaşmazlık ve uyuşmazlıklarda ARACI KURUM’un defter, kayıt, belge ve elektronik ortam kayıtları sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde delil niteliğine haizdir.

MÜŞTERİ, ARACI KURUM yetkilileri ve personeli ile yapacağı tüm telefon konuşmalarının mobil uygulamalar ve yazılımlar üzerinden yapılacak mesajlaşmaların ya da benzeri elektronik ortamlar dahil kurulacak tüm iletişimin kaydedilebileceğini ve bu kayıtların sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde münhasır delil niteliği taşıyacağını kabul ve beyan eder.

Uyuşmazlıkların Çözümü

8. İşbu Sözleşmenin uygulamasından ve/veya yorumundan kaynaklanan uyuşmazlıkların çözümünde İstanbul Merkez Mahkemeleri ve İcra Müdürlükleri yetkilidir.

Mücbir Sebep

8. MÜŞTERİ, ARACI KURUM’un Türkiye’de ve/veya işlemlerin gerçekleştirildiği ülkelerde meydana gelebilecek ekonomik, sosyal veya politik karışıklıklar, ARACI KURUM’un faaliyetlerini önemli ölçüde etkileyebilecek bölgesel ve/veya küresel savaşlar, ulusal, bölgesel veya global ekonomik krizler ve dalgalanmalar, Türkiye’nin veya diğer ülkelerin kambiyo rejimlerine, emtia ve kıymetli maden piyasalarına getirebilecekleri kısıtlamalar, doğal afetler ve olağandışı piyasa koşulları gibi nedenlerle veya Türkiye’de ve diğer ülkelerde yapılabilecek yasal düzenlemeler, kamu otoritelerinin tasarrufları ya da bunlardan farklı olarak önceden tahmin edilmesi ve gerekli ihtimam gösterilmek suretiyle üstesinden gelinmesi mümkün olmayan diğer olaylar ya da sebepler (“Mücbir Sebepler”) nedeniyle, işbu Sözleşmeden kaynaklanan yükümlülüklerini yerine getiremeyebileceğini ve bunlardan dolayı MÜŞTERİ ‘ye karşı herhangi bir sorumluluğunun olmayacağını kabul eder.

Diğer Hükümler

8. MÜŞTERİ kendi nam ve hesabına yapılan işlemlerin mali sonuçlarından dolayı ARACI KURUM’un herhangi bir sorumluluğunun bulunmadığını, yurtiçi ve yurtdışı borsalarda oluşturulacak portföy için seçilen sermaye piyasası araçlarının değer kaybetmesi nedeniyle uğrayabileceği zararlardan ARACI KURUM’un sorumlu olmadığını, ARACI KURUM’un portföy yönetim süresince uygun gördüğü her türlü yurtiçi ve yurtdışı sermaye piyasası araçlarını portföye alıp satmakta serbest olduğunu, ARACI KURUM’un kendisine asla kar garantisi vermediğini başlangıç tutarının altında bir portföy değerine sahip olabileceğini, özetle seçilen yatırım türü ve bu nedenle meydana gelebilecek değer kaybından ARACI KURUM’u sorumlu tutmayacağını peşinen kabul eder. ARACI KURUM ve Portföy Yöneticisi; kar yoksunluğundan, maddi ve manevi zararlardan ya da üçüncü kişilerin neden olduğu zararlardan sorumlu değildir.

9. MÜŞTERİ’nin vefatı halinde, MÜŞTERİ’nin varisleri ARACI KURUM’a gelip mirasçı olduklarını bildirip veraset ilamı ibraz edene kadar, MÜŞTERİ tarafından ARACI KURUM’a bu Sözleşme ile verilen yetkiler, ölümden sonra da hüküm ifade eden vekaletname mahiyetindedir. MÜŞTERİ’nin vefatı halinde varisleri durumu ARACI KURUM’a bildirmek zorundadır. Bildirmediği takdirde işbu Sözleşme varisleri bağlar.

10. MÜŞTERİ Portföyüne haciz geldiği veya herhangi bir yasal yaptırım ortaya çıktığı takdirde, ARACI KURUM dilediği takdirde Sözleşmeyi feshederek, Portföydeki sermaye piyasası araçlarını nakde çevirebilir ve o durumda muhafaza edebilir.

11. MÜŞTERİ Sözleşme süresince Portföyün yönetimi ile ilgili olarak herhangi bir direktif vermeyeceğini ve tanımlar kısmında yer alan ARACI KURUM’da MÜŞTERİ’ya ait Portföyü yönetmek üzere görevlendirilen, nitelikleri III-37.1 Sayılı Tebliğin 39.maddesinin 1.fıkrasının (b) bendinde belirlenen ve adı soyadı ile hakkında tanıtıcı bilgileri verilen personeli Portföy Yöneticisi olarak kabul ettiğini/ettiklerini beyan eder/ederler.

12. MÜŞTERİ; aracı kurumların ekstreler için ücret alabileceğini, ekstre ücretlerinin de Portföy hesabına borç kaydedilmesini veya derhal tediyesini kabul ve beyan eder.

Uygulanacak Hükümler

8. İşbu Sözleşmenin Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine aykırı hükümleri uygulanmaz. Sözleşmede hüküm bulunmayan hâllerde Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri ve genel hükümler uygulanır.

Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerinde bir değişiklik yapıldığı takdirde; söz konusu değişiklik herhangi bir bildirimde bulunmaya gerek olmaksızın yürürlük tarihinden itibaren Sözleşmeye uygulanacaktır.

99. MÜŞTERİ, iş bu sözleşmeyi ve tüm sözleşme eklerinin tamamını dikkatle okuduğunu, tün hükümlerini anladığını ve bütün koşullarını kabul ettiğini, sözleşme ve eklerinin tüm sayfalarına imza atmaya gerek olmadığını, önceki sayfalar imzalanmamış olsa dahi tüm hükümleri kabul ettiğini ve tüm hükümlerin geçerli olduğunu bildiğini kabul, beyan ve taahhüt eder.

MÜŞTERİ’nin anlayabileceği derecede açık bir dille kaleme alındığı ve onun tarafından rahatlıkla okunabilecek puntolarla basıldığı Taraflar arasında ihtilâfsız olan, 99 maddeden ibaret işbu “Bireysel Portföy Yönetimi Çerçeve Sözleşmesi” tek nüsha olarak düzenlenmiş, Taraflarca kabul edilip imzalanmış ve aslına uygun olduğuna ilişkin ARACI KURUM’un kaşesini ve imzasını ihtiva eden bir sureti MÜŞTERİ’ye teslim edilmiştir.

KİŞİSEL VERİLERİN KORUNMASI VE İŞLENMESİ HAKKINDA XXXX XXXX TAAHHÜTNAMESİ

Kişisel verilerin korunması Acar Menkul Değerler A.Ş.’nin (Şirketimiz) en önemli öncelikleri arasındadır. Kişisel verileri;

• Hukuka ve dürüstlük kurallarına uygun olma,

• Doğru ve gerektiğinde güncel olma,

• Belirli, açık ve meşru amaçlar için işleme,

• İşleme amaçlarıyla bağlantılı, sınırlı ve ölçülü olma,

• İlgili mevzuatta öngörülen veya işleme amaçları için gerekli ve yasal olan süreler kadar güvenli bir şekilde muhafaza etme

ilkeleri çerçevesinde işlediğimizi bildiririz. Sizleri kişisel verilen korunması hakkında aydınlatmak ve 6698 sayılı Kişisel Verilerin Korunması Kanunu (KVKK) 10. Maddesi kapsamında Veri Sorumlusu olarak aydınlatma yükümlülüğümüzü yerine getirmek amacıyla bu bilgilendirmeyi sunarız.

Kişisel Veri nedir?

Kişisel veri kimliği; belirli veya belirlenebilir gerçek bir kişiye ilişkin her türlü bilgiyi ifade etmektedir. Örnek olarak; adınız, soyadınız, TC kimlik numaranız, adresiniz, telefon numaranız, e-posta adresiniz, doğum tarihiniz, yaptığınız işlemlere ait bilgiler, vb. size ilişkin bilgiler kişisel verilerinizdir. Ayrıca KVKK’ya göre; kişilerin ırkı, etnik kökeni, siyasi düşüncesi, felsefi inancı, dini, mezhebi veya diğer inançları, kılık ve kıyafeti, dernek, vakıf, sendika, vb. üyelikleri, sağlığı, cinsel hayatı, ceza mahkûmiyeti ve güvenlik tedbirleriyle ilgili verileri ile biyometrik ve genetik verileri, vb. veriler özel nitelikli kişisel verilerdir.

Kişisel verilerin işlenmesi ne demektir?

Kişisel verilerin işlenmesi, kişisel verilerin tamamen veya kısmen otomatik olan ya da herhangi bir veri kayıt sisteminin parçası olmak kaydıyla otomatik olmayan yollarla elde edilmesi, kaydedilmesi, depolanması, muhafaza edilmesi, değiştirilmesi, yeniden düzenlenmesi, açıklanması, aktarılması, devralınması, elde edilebilir hâle getirilmesi, sınıflandırılması ya da kullanılmasının engellenmesi gibi veriler üzerinde gerçekleştirilen her türlü işlemi ifade etmektedir.

Veri sorumlusunun kimliği

KVKK’ya göre, “Veri Sorumlusu” kişisel verilerin işleme amaçlarını ve vasıtalarını belirleyen, veri kayıt sisteminin kurulmasından ve yönetilmesinden sorumlu olan gerçek veya tüzel kişiyi ifade etmektedir.

Ticaret Sicil No:	232983,İstanbul
Vergi Dairesi:	Boğaziçi Kurumlar
Vergi Numarası:	0040032382
Merkez Adresi:	Esentepe Mahallesi, Keskin Kalem Sk. 39/1, 34394 Şişli/İstanbul
Telefon:	(0000) 0000000
İnternet Sitesi:	xxxx://xxx.xxxx.xxx.xx
Eposta Adresi:	xxx@xxxx.xxx.xx

Kişisel verileri hangi amaçla işliyoruz?

Kişisel verileriniz Sermaye Piyasası Kanunu, Vergi Usul Kanunu, Türk Ticaret Kanunu, Türk Borçlar Kanunu, MASAK ve sair yasal mevzuatlar kapsamında işlenmektedir. Ayrıca yasal mevzuatlar, iş sözleşmesi, veri sorumlusunun meşru menfaatleri ve KVKK’da yer verilen kişisel verilerin işlenme şartları kapsamında;

• Bireysel sözleşme için imza, ad-soyad, nüfus cüzdan fotokopisi, yerleşim yeri ve adres bilgisi/son 3 aylık güncel fatura/ikametgah belgesi, mali bilgiler, eposta adresi, telefon, vekili varsa vekaletname,

• Kurumsal sözleşme için vergi levhası fotokopisi, ticaret sicil gazetesi fotokopisi, ticaret sicil belgesi veya faaliyet belgesi, temsile yetkili kişilerin yetki durumlarını gösteren noter onaylı belge ya da yönetim kurulu kararı, temsile yetkili kişilerin nüfus cüzdan fotokopileri, son 3 aylık adına kayıtlı fatura, noter onaylı imza sirküleri (temsile yetkili kişi imza sirkülerinde yer almıyorsa noter onaylı vekaletname) tüzel kişiliklerde %25’i aşan paya sahip gerçek kişi var ise kimlik fotokopisi ve adına kayıtlı son 3 aylık fatura, tüzel kişi ise şirkete ait vergi levhası, sicil gazetesi, faaliyet belgesi, imza sirküleri

• İşlemlerinizle ilgili kayıtlar, talimatlar, ses kayıtları, ekstre vb. bilgiler,

• Vergi beyannamesi hazırlanması için mali müşavir ve ortaklara ilişkin veriler,

• Personel adaylarının değerlendirilmesi amacıyla özgeçmiş ve ilgili belgeler,

• Tedarikçi ile sözleşme tesis edilmesi için gerekli bilgiler,

• Müşteri için izahname ve fiyat tespit raporu hazırlanması amacıyla gereken bilgiler

başta olmak üzere kişisel verileriniz

• Şirketimizin iş ve stratejilerinin belirlenmesi ve uygulanmasında,

• Şirketimizi iştirakleri/bağlı ortaklıkları tarafından yapılacak çeşitli bilgilendirmelerde ve işin ifası için gerekli her türlü faaliyetlerde, toplantı, davet gibi organizasyonlarda, raporlama ve analizlerde,

• Kampanya, pazarlama, tanıtım, reklam, promosyon, hediye, indirim gibi sizin lehinize sağlanacak faydaların belirlenmesinde ve size çeşitli hizmetlerin sunulmasında,

• Yasal olarak sizin kişisel verilerinizi talep etme hakkına sahip kamu kurum ve kuruluşlarından talep edilmesinde,

• İşin ifası için banka, sigorta, organizasyon, yazılım vb. gerçek ve tüzel kişiliklerle paylaşılmasında,

• Güvenlik, operasyon, raporlama, istatistik faaliyetlerinin yürütülmesi amacıyla

yürürlükteki kanunlara uygun şekilde iş ilişkimizin devam ettiği süre boyunca ve iş ilişkimiz sona erdikten sonra ilgili yasal mevzuatın öngördüğü süre kadar işlenmektedir.

İşlenen kişisel verileri kimlere ve hangi amaçla aktarıyoruz?

Kişisel verileriniz, kanuni ya da sözleşmeye bağlı fiili gereklilikleri ve hizmetleri ifa etmek ve/veya sizlere daha güvenli ve daha iyi hizmet şartları sağlayabilmek, operasyonel faaliyetlerin yürütebilmek için gerekli olması halinde; yasal olarak aktarılması gereken idari ve resmi makamlara, mevzuatın gerektirmesi ve hukuki yükümlülüğün yerine getirilmesi için ilgili kişi ve kurumlara, hukuki zorunluluklar nedeniyle ve yasal sınırlamalar çerçevesinde; Bankacılık Kanunu ve diğer mevzuat hükümlerinin izin verdiği kişi veya kuruluşlar, Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası, Kredi Kayıt Bürosu, BDDK, SPK, program ortağı kuruluşlar, hizmet alınan ve verilen yurt içi-yurt dışı kuruluş ve bankalar ile resmi faaliyetlerimizi yürütmek üzere hizmet aldığımız, işbirliği yaptığımız, program ortağı kuruluşları, yurtiçi / yurtdışı bankalar, bu amaçlarla sınırlı ve orantılı olmak üzere yurt içinde üçüncü kişilere paylaşılabileceği gibi yurt dışına da aktarabilecektir.

Kişisel veri toplamanın yöntemi ve hukuki sebebi

Kişisel verileriniz, Şirketimiz tüm hizmet birimleri, Şubeler, müşteri görüşmeleri, doğrudan satış ekiplerine yapılan yazılı/dijital başvurular, internet şubelerimiz, çağrı merkezlerimiz, sosyal medya, adli kayıtların taranması, piyasa istihbaratı, SMS kanalları, destek hizmeti aldığımız sair şirketler vb diğer gibi kanallar aracılığıyla kişisel verileriniz sair sözlü, yazılı veya elektronik ortamda, otomatik ya da otomatik olmayan yöntemlerle ve şirketimizin sizler ile iletişime geçtiği veya ileride iletişime geçebileceği sair kanallar vasıtasıyla temin edilerek faaliyetlerimizi yürütmek, sizlerle aramızdaki sözleşme ve bunlara dayalı yükümlülükleri yerine getirmek ve elektronik ticaret faaliyetlerini, maliyeye ve vergiye ait hususları, tüketicinin korunmasını ve sair konuları düzenleyen yasal düzenlemelere ilişkin kanuni yükümlülüklerimizi yerine getirmek ve meşru menfaatlerimiz için dolandırıcılığın önlenmesi amaçlarıyla toplanabilmekte ve elde edilen kişisel veriler ilgili Mevzuatlar uyarınca yasal süreler içerisinde saklanmaktadır.

KVKK’ya göre haklarınız

KVK Kanunu 11. Maddesine göre Şirketimize başvurarak sizinle ilgili;

1. Kişisel veri işlenip işlenmediğini öğrenme,

2. Kişisel verileri işlenmişse buna ilişkin bilgi talep etme,

3. Kişisel verilerin işlenme amacını ve bunların amacına uygun kullanılıp kullanılmadığını öğrenme,

4. Yurt içinde veya yurt dışında kişisel verilerin aktarıldığı üçüncü kişileri bilme,

5. Kişisel verilerin eksik veya yanlış işlenmiş olması hâlinde bunların düzeltilmesini isteme,

6. İşlenmesini gerektiren yasal sebeplerin ortadan kalkması durumu ile kişisel verilerin silinmesini veya yok edilmesini isteme,

7. (d) ve (e) bentleri uyarınca yapılan işlemlerin, kişisel verilerin aktarıldığı üçüncü kişilere bildirilmesini isteme,

8. İşlenen verilerin münhasıran otomatik sistemler vasıtasıyla analiz edilmesi suretiyle kişinin kendisi aleyhine bir sonucun ortaya çıkmasına itiraz etme,

9. Kişisel verilerin kanuna aykırı olarak işlenmesi sebebiyle zarara uğraması hâlinde zararın giderilmesini talep etme

haklarına sahipsiniz.

Haklarınızı kullanabilmek için bize nasıl başvurabilirsiniz?

Yukarıda belirtilen haklarınızı kullanabilmek için yapacağınız başvurularda güvenliğiniz için kimliğinizi doğrulamamız gerekmektedir. Bu kapsamda; KVKK’nın 11. maddesinde belirtilen haklarınız kapsamında taleplerinizi, Şirketimize (“Esentepe Mahallesi, Keskin Kalem Sk. 29, 34394 Şişli/İstanbul Türkiye” adresine) yazılı olarak veya xxx@xxxx.xxx.xx isimli e-posta adresine kayıtlı elektronik posta (KEP) adresi, güvenli elektronik imza, mobil imza ya da Şirketimize daha önce bildirilen ve sistemimizde kayıtlı bulunan elektronik posta adresiniz kullanmak suretiyle veya başvuru amacına yönelik geliştirilmiş bir yazılım ya da uygulama vasıtasıyla iletebilirsiniz.

Başvurunuzun Türkçe olması ve içeriğinde;

1. Ad, soyad ve başvuru yazılı ise imza,

2. Türkiye Cumhuriyeti vatandaşları için T.C. kimlik numarası, yabancılar için uyruğu, pasaport numarası veya varsa kimlik numarası,

3. Tebligata esas yerleşim yeri veya iş yeri adresi,

4. Varsa bildirime esas elektronik posta adresi, telefon ve faks numarası,

5. Talep konusu

bulunması zorunludur. Şirketimiz kapsamdaki talepleri, yazılı olarak cevap verilecekse, on sayfaya kadar ücret almadan; on sayfanın üzerindeki her sayfa için 1 Türk Lirası işlem ücreti alarak yanıtlandırır. Başvuruya cevabın CD, flash bellek gibi bir kayıt ortamında verilmesi halinde Kişisel Verileri Koruma Kurumu tarafından talep edilebilecek ücret kayıt ortamının maliyetini geçemeyecektir.

Yukarıda yapılan açıklamalar çerçevesinde Acar Menkul Değerler A.Ş. tarafından kişisel verilerimin işlenmesine ve belirtilen kurum ve kuruluşlarla paylaşılmasına ve kişisel verilerimin bunlar tarafından da işlenmesine açık rızam ile muvafakat ediyorum.

Xxxx-Xxxxx:

GERÇEK FAYDALANICI BEYAN FORMU

(Xxxxx adına ve fakat başkası hesabına işlem yapılıp yapılmadığının beyan edilmesi)

5549 sayılı “Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi” hakkında Kanun’un 15. maddesine göre, yükümlüler nezdinde veya aracılığıyla yapılacak kimlik tespitini gerektiren işlemlerde, kendi adına ve fakat başkası hesabına hareket eden kimse, bu işlemleri yapmadan önce kimin hesabına hareket ettiğini yükümlülere yazılı olarak bildirmediği takdirde, altı aydan bir yıla kadar hapis veya beş bin güne kadar adli para cezasıyla cezalandırılır.

Bu itibarla, ___________ Menkul Değerler A.Ş nezdinde 5549 sayılı Kanun, ilgili yönetmelik ve tebliğler çerçevesinde kimlik tespiti gerektiren işlem yaptıran gerçek kişilerin ve kuruluşların (Tüzel kişiliği haiz olan ve olmayan kuruluşlar) kendi adına ve fakat başkası adına hareket etmeleri halinde, işlemin gerçek mahiyetine uygun şekilde kimin hesabına hareket ettiklerini ___________ Menkul Değerler A.Ş’ye yazılı olarak beyan etme zorunluluğu bulunmaktadır.

Bu kapsamda;

Acar Menkul Değerler X.X nezdinde açtığım/ız ve açacağım/ız her türlü hesaplarım/ız nedeniyle kendi adıma ve kendi hesabıma/kuruluşumuz adına ve kuruluşumuz hesabına hareket ettiğimi/zi, başkası hesabına hareket etmediğimi/zi ve kendi adıma/kuruluşumuz adına ve fakat başkası hesabına hareket etmem/iz halinde, 5549 sayılı Kanun’un 15. maddesine uygun olarak kimin hesabına işlem yaptığımı/zı ve bu kişi/kişilerin ve kuruluşu temsile yetkili kişi/kişilerin kimlik bilgilerini Acar Menkul Değerler A.Ş’ye derhal yazılı olarak bildireceğimi/zi kabul, beyan ve taahhüt ederim/iz.

Hesabına hareket edilen kişi / kişiler aşağıdaki gibidir : (Yoksa boş bırakınız veya “X” işareti koyunuz.)

	1	2
TC. Xxxxxx / Xxxxx No	………………………………………..	……………………………………………..
Adı Soyadı	………………………………………..	……………………………………………..
Doğum Yeri ve Tarihi	………………………………………..	……………………………………………..
Xxxx Adı	………………………………………..	……………………………………………..
Baba Adı	………………………………………..	……………………………………………..
Uyruğu	………………………………………..	……………………………………………..

TARİH : ........... / ........... / ............

YATIRIMCI AD SOYAD : ................................................................................

YATIRIM HİZMET VE FAALİYETLERİ GENEL RİSK BİLDİRİM FORMU

Önemli Açıklama

Sermaye piyasalarında yapacağınız işlemler sonucunda kâr elde edebileceğiniz gibi zarar riskiniz de bulunmaktadır. Bu nedenle, işlem yapmaya karar vermeden önce, piyasada karşılaşabileceğiniz riskleri anlamanız, mali durumunuzu ve kısıtlarınızı dikkate alarak karar vermeniz gerekmektedir.

Bu amaçla, III-39.1 sayılı “Yatırım Kuruluşlarının Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Tebliğ”in 25’ inci maddesinde öngörüldüğü üzere “Yatırım Hizmet ve Faaliyetleri Genel Risk Bildirim Formu"nda yer alan aşağıdaki hususları anlamanız gerekmektedir.

Uyarı

İşlem yapmaya başlamadan önce çalışmayı düşündüğünüz kuruluşun yapmak istediğiniz sermaye piyasası işlemlerine ilişkin yetkisi olup olmadığını kontrol ediniz. Sermaye piyasası işlemleri konusunda yetkili olan banka ve sermaye piyasası aracı kurumlarını xxx.xxx.xxx.xx veya xxx.xxxx.xxx.xx web sitelerinden öğrenebilirsiniz.

RİSK BİLDİRİMİ

İşlem yapacağınız yatırım kuruluşu ile imzalanacak “Çerçeve Sözleşme”de belirtilen hususlara ek

olarak, aşağıdaki hususları anlamanız çok önemlidir.

1. Yatırım kuruluşu nezdinde açtıracağınız hesap ve bu hesap üzerinden gerçekleştirilecek tüm işlemler için Sermaye Piyasası Kurulu, borsalar ve takas merkezleri tarafından çıkartılan ilgili her türlü mevzuat ve benzeri tüm idari düzenleme hükümleri uygulanacaktır.

2. Sermaye piyasası işlemleri çeşitli oranlarda risklere tabidir. Piyasada oluşacak fiyat hareketleri sonucunda yatırım kuruluşuna yatırdığınız paranın tümünü kaybedebileceğiniz gibi, kayıplarınız yapacağınız işlemin türüne göre yatırdığınız para tutarını dahi aşabilecektir.

3. Kredili işlem veya açığa satış gibi işlemlerde kaldıraç etkisi nedeniyle, düşük özkaynaklar işlem yapmanın piyasada lehe çalışabileceği gibi aleyhe de çalışabileceği ve bu anlamda kaldıraç etkisinin tarafınıza yüksek kazançlar sağlayabileceği gibi zararlara da yol açabileceği ihtimali göz önünde bulundurulmalıdır.

4. Yatırım kuruluşunun piyasalarda yapacağınız işlemlere ilişkin tarafınıza aktaracağı bilgiler ve yapacağı tavsiyelerin eksik ve doğrulanmaya muhtaç olabileceği tarafınızca dikkate alınmalıdır.

5. Sermaye piyasası araçlarının alım satımına ilişkin olarak yatırım kuruluşunun yetkili personelince yapılacak teknik ve temel analizin kişiden kişiye farklılık arz edebileceği ve bu analizlerde yapılan öngörülerin kesin olarak gerçekleşmeme olasılığının bulunduğu dikkate alınmalıdır.

6. Yabancı para cinsinden yapılan işlemlerde, yukarıda sayılan risklere ek olarak kur riskinin olduğunu, kur dalgalanmaları nedeniyle Türk Lirası bazında değer kaybı olabileceği, devletlerin yabancı sermaye ve döviz hareketlerini kısıtlayabileceği, ek ve/veya yeni vergiler getirebileceği, alım satım işlemlerinin zamanında gerçekleşmeyebileceği bilinmelidir.

7. İşlemlerinize başlamadan önce, yatırım kuruluşunuzdan yükümlü olacağınız bütün komisyon ve diğer muamele ücretleri konusunda teyit almalısınız. Eğer ücretler parasal olarak ifade edilmemişse, ücretlerin parasal olarak size nasıl yansıyacağı ile ilgili anlaşılır örnekler içeren yazılı bir açıklama talep etmelisiniz.

İşbu sermaye piyasası işlemleri risk bildirim formu, yatırımcıyı genel olarak mevcut riskler hakkında bilgilendirmeyi amaçlamakta olup, sermaye piyasası araçlarının alım satımından ve uygulamadan kaynaklanabilecek tüm riskleri kapsamayabilir. Dolayısıyla tasarruflarınızı bu tip yatırımlara yönlendirmeden önce dikkatli bir şekilde araştırma yapmalısınız.

Yukarıdaki tüm hususları okuyup, anladığımı; özgür iradem sonucu bu "Yatırım Hizmet ve Faaliyetleri Genel Risk Bildirim Formu"nu imzaladığımı, önceki sayfalar imzalanmamış dahi olsa da tüm hükümlerin geçerli olduğunu bildiğimi, formun bir örneğini imzalı ve kaşeli şekilde aslına uygunluk onayını haiz bir nüshasını elden/elektronik ortamda teslim aldığımı kabul, beyan ve taahhüt ederim.

TARİH : ........... / ........... / ............

YATIRIMCI ADI SOYADI : ................................................................................

El yazısı ile beyan ve imza

YATIRIMCI İMZA :

HESAP EKSTRELERİNİN ELEKTRONİK ORTAMDA GÖNDERİLMESİ TALEBİ

Şirketinizle imzalamış olduğum sözleşmeler doğrultusunda gerçekleştirmiş olduğum işlemler sebebiyle sermaye piyasası mevzuatı gereği tarafıma gönderilmesi gerekli hesap ekstrelerinin tarafıma posta ile gönderilmemesini, aşağıda ve/veya Müşteri Tanıma Formu’nda belirttiğim elektronik posta adresime gönderilmesini ve/veya söz konusu ekstrelere elektronik ortamda erişimime imkan sağlanmasını talep ederim.

Müşteri Adı ve Soyadı :

Tarih :

E-posta :

TANITIM VE PAZARLAMA AMACIYLA TİCARİ ELEKTRONİK İLETİ MUVAFAKATI

Yatırımcı, Elektronik Ticaretin Düzenlenmesi Hakkında 6563 Sayılı Kanunun 6.maddesi kapsamında, Acar Menkul Değerler A.Ş.’nın kendisine, aracı kurum tarafından sunulan ve yatırımcının belirtmiş olduğu yatırım hizmetleri ile yan hizmetlere yönelik tanıtım ve pazarlama amacıyla ve bu hizmetlere yönelik bildirimler, duyurular, değişiklikler, kampanya, reklam mesajlarını "Ticari Elektronik İleti" göndermesine onay verdiğimi kabul, beyan ve taahhüt ederim.

Onaylıyorum Onaylamıyorum

TARİH : ........... / ........... / ............

YATIRIMCI ADI SOYADI : ................................................................................

El yazısı ile beyan ve imza

YATIRIMCI İMZA :

EK-2 MÜŞTERİ RİSK PROFİLİ FORMU

1. Yerindelik testinde vermiş olduğum bilgiler doğrultusunda aşağıda seçmiş olduğum portföy grubu uygunluğunu kabul ediyorum.

2. Portföyümün yukarıdaki portföy grupları dışında aşağıda belirtmiş olduğum limit oranlar ile yönetilmesini istiyorum.

Enstrüman Maksimum oran %

Xxxxxx Xxxxxxx/Hazine Bonosu ……

Xxxx Xxxxxx Tahvili ……

Mevduat ……

Repo/Ters Repo ……

Borsa Para Piyasası ……

Yatırım Fonları ……

BIST Hisse Senetleri ……

VİOP (Vadeli İşlem Opsiyon Piyasası) ……

Döviz ……

Tezgahüstü opsiyon kontratları ……

Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx /Xxxxxx/ ……

Xxxxxxx Xxxx Sektör Xxxxxxx ……

Yabancı Hisse Senetleri ……

Kamu Eurobond (USD/EUR) ……

Özel Sektör Eurobond (USD/EUR) ……

Yurt Dışı Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası …

3. Risk Dağılımı

EK-3 PORTFÖY YÖNETİM KARTI, (ÜCRETLENDİRME ve PORTFÖY ÖLÇÜTLERİ)

1. HESAP BİLGİLER

Müşteri
Müşteri Hesap No
Hesabın Açılış Tarihi

2. PORTFÖY YÖNETİCİSİNE İLİŞKİN BİLGİLER

Adı Soyadı
Şirketteki Görevi
Son 5 Yılda Çalıştığı Kurumlar
İrtibat Telefonu
E-Posta Adresi

3. PORTFÖYÜN SAKLANMASINA İLİŞKİN BİLGİLER

Saklama Kuruluşu
Saklama Hesap No

4. ÜCRETLENDİRME VE PORTFÖY ÖLÇÜTLERİ

Yukarıda okuduğum tüm bilgiler ışığında ve Acar Menkul Değerler X.X ile akdetmiş olduğum Sözleşme hükümleri çerçevesinde;

1. Yıllık Portföy Yönetim Ücretinin Portföy değerimin %...... (…………….. ) olmasını talep ve kabul ederim.

2. Portföyüme ait performansa dayalı portföy yönetim ücretinin aşağıda işaret ettiğim şekilde hesaplanmasını ve karşılaştırma ölçütü ile uyumlu performans dönemi sonunda tahsil edilmesini talep ve kabul ederim.

Belirlenen Karşılaştırma Ölçütü ve Eşik Değeri aşan Değer Üzerinden Hesaplanan Sabit %’li Performans		Getiri Farkı Üzerinden Hesaplanacak Oran Yüzdesi
	Belirlenen Karşılaştırma Ölçütü ve Eşik Değeri aşan Değer Üzerinden Hesaplanan Performans	%0000000000

3. Portföy Yönetim Döneminin 1 Aylık/3 Aylık/6 Aylık /12 Aylık olmasını talep ve kabul ederim.

4. Portföyüme ait kıstasların veya eşik değerin aşağıda işaret ettiğim şekilde olmasını talep ve kabul ederim.

5. Diğer komisyon (%) ve ücretler(%)

Hisse senedi …….., Tahvil Bono Piyasası……..,VIOP…….., Yurtdışı Vadeli işlem ve Opsiyon Borsası…….., Repo/Ters Repo …….., Borsa Para Piyasası…….

Erken Bozum Ücreti…….. olduğunu kabul ederim.

	EŞİK DEĞER
	En büyük beş banka tarafından 3/6/9/12 Ay Vadeli Mevduat Faiz Oranları Ortalaması (Brüt/Net)	%........
	TÜFE 3 Aylık/ 6 Aylık/ Yıllık Değişim	%........
	Döviz Kuru Değerindeki Yüzdesel Değişim	%........
	……………………………………………………(Sabit Oran)	%........
	……………………………………………………(Diğer)*	%........

*Bu seçenek için önceden ARACI KURUM’dan onay alınmalıdır.

KARŞILAŞTIRMA ÖLÇÜTÜ

EK-4 YETKİLENDİRME

MÜŞTERİ, Portföy Yönetim Hizmeti verilmesinde kullanılan hesaplarıyla ilgili ve sınırlı olarak; Sermaye Piyasası Kanunu’na göre yetkilendirilen tüm Borsa ve/veya teşkilatlanmamış diğer piyasalarda işlem gören finansal varlıkları, varant, varant benzeri sermaye piyasası araçlarını her türlü türev araçlarını, vadeli işlemleri, opsiyon ve yurt dışı vadeli türev araçları ve diğer her türlü finansal varlıklıkları almaya-satmaya, alım satım bedellerini ödemeye, tahsil etmeye, bunlara ilişkin temettü, faiz kuponu ve ana paraları tahsil etmeye, sermaye artırımına ilişkin hakları kullanmaya, kredili menkul kıymet alım satımında bulunmaya, açığa satış, menkul kıymet ödünç alma ve verme işlemleri yapmaya ve hesapların yönetim ve idaresi ile ilgili olarak her türlü tasarrufta bulunmaya ve bu yönde talimatlar vermeye, MÜŞTERİ’NİN yazılı talimat vermesi halinde finansal varlıkları ve/veya nakdi diğer kurumlarda bulunan sadece MÜŞTERİ’YE ait saklayıcı kuruluş hesaplarına virman ve havale etmeye MÜŞTERİ’NİN Hesapları arasında portföy yönetiminin gerektireceği işlemlerle ilgili olarak her türlü virman, havale ve transfer yapmaya; işbu sözleşmeden kaynaklanan portföy yönetim ve başarı komisyonlarının ödenmesi için gerekli talimatları vermeye; hesabında yer alan her türlü işlem için teyit vermeye, gerektiğinde hesap özeti talep etmeye, hesaplarında yer alan işlemler için her türlü bilgiyi MÜŞTERİ’NİN talebi halinde Hesabın bulunduğu banka ve/veya kurumdan edinmeye, hesabı kapatmaya, Bu sözleşmedeki yetkilerin kullanılarak portföy yönetim işlemlerinin yapması ve bu kapsamda açılan Hesapların devamı için ARACI KURUM’ın takdir ve kararında olmak kaydıyla saklamacı kuruluşlar, banka ve aracı kurumların işlemleriyle sınırlı olarak gerekli sözleşmeleri ve taahhütleri MÜŞTERİ adına imzalamaya, anılan sözleşmelerde bu sözleşme hükümlerine uygun değişiklikler yaptırmaya, anılan sözleşme ile ilgili tüm hak, alacak ve yükümlülükleri bu sözleşmeye uygun olduğu taktirde MÜŞTERİ ilave bir teyit, onay, beyan ya da muvafakat alınmaksızın MÜŞTERİ adına yerine getirmeye ARACI KURUM’u tam yetkili kılmış ve vekil tayin etmiştir. ARACI KURUM, ayrıca bir vekaletnameye ya da işleme gerek olmaksızın işbu Sözleşme’de kendisine verilen tüm yetkilerini kullanabilecektir.

ARACI KURUM’a Portföy yönetimi ile ilgili olarak verilen yetki ve vekalet, işbu Sözleşme’nin sona erdiği tarihte sona erecektir. Bu sona erme halinde ARACI KURUM’un YATIRIMCI’dan olan tüm hak ve alacaklarını talep hakkı saklıdır.

ARACI KURUM, Sözleşme ile kendisine verilen vekalet ve yetkilerinin bir kısmını kullanmak istemediği halde durumu yazılı olarak en kısa ve en kolay (faks ve elektronik ortamda gönderi dahil) ulaşım şekliyle YATIRIMCI’ya bildirir. MÜŞTERİ de belirtilmiş yetkilerden bir kısmını kaldırmak veya kısıtlamak istediği taktirde, talebini yazılı bir talimatla ARACI KURUM’a ulaştırmakla yükümlüdür.

Portföy Yönetim Hizmeti’nin gerçekleştirilmesi amacıyla ARACI KURUM tarafından verilecek operasyonel virman talimatlarında ACAR MENKUL DEĞERLER A.Ş.’nin imza sirkülerindeki imza ve yetki esasları geçerli olacaktır.

MÜŞTERİ portföyünden alım ve satım emirlerini ise ancak portföyü yönetmekle görevli ARACI KURUM bünyesindeki portföy yöneticileri verebilir. Emirlerin aracılık işlemini gerçekleştirecek aracı kurumlara iletilmesinde Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerinde yer alan usul ve esaslara uyulur.

EK-5 ARACI KURUM TANITICI BİLGİ FORMU

5.1. GENEL BİLGİLER

Ünvan :ACAR MENKUL DEĞERLER A.Ş .

Adres : XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXX XXX.XX:00 XXXXXXXX

ŞİŞLİ-İSTANBUL

Telefon / Fax : 0000 000 00 00 –0000 000 00 00

Web Adresi / Email : xxx.xxxx.xxx.xx / xxxx@xxxx.xxx.xx

Faaliyete İlişkin SPK İzni :02 /01/2015

Ticaret Sicil Numarası :232983

Vergi Dairesi / Vergi No: : BOĞAZİÇİ KURUMLAR VD.

0040032382

Mersis No : 0004 0032 3820 0013

LEI Code :

Borsa Üyeliği/Tarihi :

5.2. SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI BİLGİLERİ

Ödenmiş Sermaye : 2.887.787,00

Bağımsız Denetim Kur. :GÜRELİ YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Ortaklık Yapısı : XXXXXXXX XXXX:2.165.346,33

: XXXXXXX XXXXX XXXX:577.557,40

: MİNE ACAR: 144.880,27

:A.XXXXXX XXXX: 1,00

:MÜJDAT ECE : 1,00

:ÖMÜR ERTİRYAKİ : 1,00

Ortağın Adı / Ticaret Ünvanı Sermayedeki Payı (TRY) Sermayedeki Payı (%)

5.3. YÖNETİM, MALİ VE KAMUYA AÇIK DİĞER ŞİRKET BİLGİLERİ
Şirkete ait Yönetime ilişkin bilgiler, Finansal Raporlar, Faaliyet Raporu ve kamuya açık diğer şirket bilgileri Kamuyu Aydınlatma Platformu üzerinden aşağıdaki linkten ulaşılabilir.

xxxxx://xxx.xxx.xxx.xx/xx/...

5.4. İŞ SÜREKLİLİĞİ (Acil ve Beklenmedik Durum) PLANI

Şirkete ait İş Sürekliliği (Acil ve Beklenmedik Durum) Planına aşağıdaki linkten ulaşılabilir.

xxx.xxxx.xxx.xx

Adı soyadı /ünvanı :

Tarih :

İmza :

5.5. SAKLAMA KURULUŞU BİLGİLERİ

Yurtiçi işlemler:

Ünvan :. MERKEZİ KAYIT KURULUŞU
Adres : xXxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxx Xx.:0, 00000 Xxxxxxx/XXXXXXXX
Telefon / Fax : (0000) 000 00 00 -​(0000) 000 00 00
Web Adresi / Email : ​xxxxx@xxx.xxx.xx
Ticaret Sicil Numarası : 463144-410726​
Mersis No :

Yurtdışı Türev Araç İşlemleri:

Ünvan :

Adres :

Telefon / Fax :

Web Adresi :
Email :
NFA ID :

EK-6 BAŞARI PRİMİ İÇİN ÖRNEK HESAPLAMALAR

Portföy 1 :
Benchmark : %30 BIST 100 Endeksi + %70 TKYD 365 Günlük DIBS Endeksi
Portföy Başlangıç Değeri (TL): 1,000,000
Dönem Sonu Portföy Büyüklüğü
(Net) (TL): 1,200,000
Dönemde Ödenen Stopaj (TL): 6,000
Dönem Sonu Portföy Büyüklüğü
(Brüt) (TL): 1,206,000 =(1,200,000 + 6,000)
IMKB 100 Endeksi Getiri (Brüt): 20.00%
TKYD 365 Günlük DIBS Endeksi
Getiri (Brüt): 8.50%
Hesaplama Dönem Benchmark
Getiri : 11.95% =(%30x%20.00) + (%70x%8.50)
BenchmarkBaşlangıç Değeri (TL): 1,000,000
Dönem Sonu Benchmark
Büyüklüğü (Brüt) (TL): 1,119,500 =(1,000,000)x(1+11.95%)
Performans Primi Matrah (TL) : 86,500 =1,206,000-1,119,500
Performans Primi Oranı : 15%
Performans Primi Tutarı (TL) : 12,975 =86,500x15%

Portföy 2 :
Benchmark : %100 IMKB 100 Endeksi
Portföy Başlangıç Değeri (TL): 1,000,000
Dönem Sonu Portföy Büyüklüğü
(Net) (TL): 1,500,000
Dönemde Ödenen Stopaj (TL): 0,000
Dönem Sonu Portföy Büyüklüğü
(Brüt) (TL): 1,500,000
IMKB 100 Endeksi Getiri : 40.00%
Portföy Performansı : 50.00%
Hesaplama Dönem Benchmark
Getiri : 40.00%
Benchmark Başlangıç Değeri
(TL): 1,000,000
Dönem Sonu Benchmark
Büyüklüğü (Brüt) (TL): 1,400,000 =(1,000,000)x(1+40.00%)
Performans Primi Matrah (TL) : 100,000 =1,500,000-1,400,000
Performans Primi Oranı : 15%
Performans Primi Tutarı (TL) : 15,000 =100,00x15%

GERÇEK KİŞİLER İÇİN MÜŞTERİ VERGİ BİLGİLERİ BEYAN FORMU

Genel Bilgi

XXXXX: ABD tarafından, ABD vatandaşı ya da ABD vergi mükellefi olan gerçek ve tüzel kişilerin gelir ve varlıkları üzerindeki vergilendirmeden kaçınmasının önlenmesi, şeffaf ve izlenebilir bir vergi sistemi kurulması amacıyla 2010 yılında Yabancı Hesaplar Vergi Mevzuatına Uyum Yasası (FATCA) çıkarılmıştır. Bu düzenleme çerçevesinde, finansal kuruluşlar tarafından bünyelerinde bulundurdukları hesaplar için, hesap sahiplerinin vergi mukimlikleri ile ilgili bilgi ve beyanlarının temin edilmesi ve talep edildiğinde resmi otoritelere bildirmesi gerekmektedir.

FATCA kapsamında, Türkiye Cumhuriyeti Hükümeti ile Amerika Birleşik Devletleri Hükümeti arasında karşılıklılık esası çerçevesinde “Genişletilmiş Bilgi Değişimi Yoluyla Vergi Uyumunun Artırılması Anlaşması” 29 Temmuz 2015’te imzalanmıştır. Söz konusu anlaşmanın onaylanmasına dair Kanun 16 Mart 2016 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanmıştır. Bakanlar Kurulu da anlaşma metnini ve anlaşmanın ekinde yer alan mutabakat zaptını 19 Eylül 2016 tarihinde onaylamış ve söz konusu Karar 5 Ekim 2016 tarihinde Resmi Gazete’de yayımlanmıştır.

Yapılan anlaşmaya istinaden, finansal kuruluşların ABD vatandaşı ve ABD vergi mükellefi olabilecek müşterilerini belirlemeleri ve bu müşterilerin varlık bilgilerini talep edildiğinde T.C. Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı’na bildirmeleri gerekmektedir.

CRS: İktisadi Kalkınma ve İşbirliği Örgütü (OECD) 21 Temmuz 2014 tarihinde Vergisel Konular için Finansal Hesap Bilgilerinin Otomatik Değişimi ile ilgili Standardını yayınlamıştır. Ortak Raporlama Standardı (CRS) olarak adlandırılan bu düzenleme, OECD tarafından vergiden kaçma ve vergi kaçırmayı engellemek, katılımcı ülkeler arasında vergi uyumluluğunu geliştirmek amacıyla geliştirilmiştir. Türkiye, CRS uyumluluğu sürecine 1 Xxxx 2017 tarihinden itibaren başlayacağını ve 2018 yılı içinde raporlama yapmayı planladığını OECD’ye taahhüt etmiş bulunmaktadır. Bu kapsamda, 21.4.2017 tarihi itibariyle otomatik bilgi değişimi anlaşması (Multilateral Competent Authority Agreement) imzalanmıştır.

CRS, finansal kuruluşlara hesap sahiplerinin vergi mukimi oldukları ülkenin tespit edilmesi için inceleme ve bilgi toplama yükümlülükleri getirmektedir. Bu kapsamda tespit edilen bilgiler talep edildiğinde T.C. Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı ile paylaşılacaktır. T.C. Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı da bu bilgileri CRS’e taraf olan diğer ilgili ülkelere raporlayabilecektir.

Bu form, bireysel müşteriler, şahıs şirketleri ve FATCA ve CRS mevzuatı kapsamındaki pasif kuruluşların kontrol eden kişileri/ortakları tarafından doldurulmalıdır.

Hesap Sahibinin

Adı Soyadı / Unvanı :

T.C. Kimlik No./Xxxxxxx Xxxxxx No. /Xxxxx Xxxxxx No.: ........................................................

Daimi İkametgah Adresi : ....................................................................................................

.................................................................................................................................................

.................................................................................................................................................

Doğum Yeri İli: .............................İlçesi: ............................... Ülkesi:....................................

Doğum Tarihi: ......................................................................... Uyruk: ....................................

Vergi Amaçları Bakımından Mukim Olunan Ülke(ler) (Vergi mükellefi olunan Ülke(ler)):	Mukim Olunan Ülke(ler)deki Vergi Kimlik Numarası (Vergi Kimlik Numarası yoksa, bu numaraya eşdeğer kullanılan numara):
1.
2.
3.

Mukim olunan ülkede kayıtlı Vergi Kimlik Numarasını beyan edemiyorsanız, nedenini aşağıda belirtiniz:

Vergi mükellefi olduğum ülke vergi kimlik numarası vermemektedir / ülke mevzuatı kapsamında

vergi kimlik numarası gerekli değildir.

Vergi mükellefi olduğum ülkede vergi kimlik numarası alınamamıştır.

Amerika Birleşik Devletleri (ABD) Vergi Mükellefi misiniz? Xxxx Xxxxx

İkinci Vatandaşlığınız var mı? Xxxx Xxxxx Xxxx ise Ülkesi: ................................

XXX XxxxxXxxx Xxxxxx misiniz? Xxxx Xxxxx Xxxx ise Numarası: .........................

Acar Menkul Değerler A.Ş. müşterisi olan bir kurumun Kontrol Eden Kişisi / Ortağı mısınız?

Xxxx Xxxxx

Evet ise bu kurumun ticari unvanı:…………………………………........................................

...............................................................................................................................................

Varsa vergi kimlik numarası:..............................................................................................

Lütfen aşağıdaki beyanlardan ilgili olanı işaretleyiniz.

Yukarıda beyan ettiğim bilgilerle; vergi amaçları bakımından ABD veya diğer ülke/ülkelerde mukim olmadığımı, ABD Yabancı Hesaplar Vergi Uyum Kanunu (FATCA) ve İktisadi Kalkınma ve İşbirliği Örgütü (OECD) tarafından yayınlanan Vergisel Konular için Finansal Hesap Bilgilerinin Otomatik Değişimi ile ilgili standart (Ortak Raporlama Standardı (Common Reporting Standard (CRS)) kapsamındaki ve diğer uluslararası anlaşmalar çerçevesinde ABD veya diğer ülkeler ile Türkiye Cumhuriyeti arasında bilgi değişimi yoluyla vergi uyumunun sağlanması ve artırılmasına yönelik anlaşmalara tabi olmadığımı, vergisel olarak ABD / Diğer Ülkeler ile herhangi bir bağımın bulunmadığını (ABD’de/Diğer Ülke’de ikamet etme, ABD / Diğer Ülke vatandaşlığı vb.) ve bu beyanı kanıtlayıcı belgeleri ibraz ettiğimi/edeceğimi kabul ve beyan ederim.

Yukarıda beyan ettiğim bilgilerle; vergi amaçları bakımından ABD veya diğer ülke/ülkelerde

mukim olduğumu ve bu beyanımı kanıtlayıcı belgeleri ibraz ettiğimi/edeceğimi kabul ve beyan ederim.

Formda Bulunan Bilgilerin Açıklamaları:

Xxxxx Xxxxxx: Bir finansal hesabın sahibi olarak tanımlanmış kişidir. Müşterek olarak kayıtlı bir hesap için, her bir müşterek ortak hesap sahibi sayılır.

Kontrol Eden Kişi: Bir kurum üzerinde kontrolü bulunan gerçek veya tüzel kişidir. Trust bakımından bu terim, kurucuyu, trustee’leri, (varsa) hamiyi, lehdarları veya lehdarlar sınıfını ve trust üzerinde en üst düzeyde etkin kontrole sahip diğer herhangi bir gerçek kişiyi ve trust dışındaki teşekküller bakımından ise, yukarıdakilere eşdeğer veya benzer görevlerde bulunan kişileri ifade eder. “Kontrol eden kişiler” terimi, Mali Eylem Görev Gücü Tavsiyelerine uygun biçimde yorumlanacaktır. Mali Eylem Görev Gücünün 10 numaralı tavsiyesinde kullanılan “gerçek faydalanıcı” terimi kontrol eden kişi terimiyle aynı anlamı ifade etmektedir. Suç Gelirlerinin Aklanmasının Ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik’te kimlik tespiti için gerekli bilgi ve belgeler ve gerçek faydalanıcının tespitine ilişkin hususlar açıklanmıştır.

Kurum: Bir anonim şirket, organizasyon, ortaklık, vakıf veya benzeri bir tüzel kişiliktir.

Vergi Kimlik Numarası: Vergi kimlik numarası veya bunun işlevsel eşdeğeri olan, vergi mükellefi olunan ülke resmi dairelerince kurumu tanımlamak amacıyla verilen ayırt edici kimlik numarasıdır.

Mukimlik Belgesi: Bir yerde ikamet eden kişiye mukim denir. Mukimlik Belgesi, ilgili kişi veya firmanın mukimi olduğu (ikamet ettiği) ülkenin yetkili makamlarından alınan ve o kişi veya kurumun ilgili ülkede "vergi mükellefi" olduğunu gösteren resmi nitelikteki evrağı ifade eder.

Kanıtlayıcı Belgeler: Mukimi olunan ülke yetkili makamı tarafından verilmiş geçerli mukimlik belgesi, bir kamu kurumu veya yerel yönetimler gibi yetkili hükümet organı tarafından verilen, kimlik bilgilerini içeren nüfus cüzdanı, pasaport, sürücü belgesi veya kimlik tespitinde geçerli kimlik belgelerinden biri, vatandaşlıktan çıkma veya vergi muafiyetine ilişkin başka bir geçerli belgeden herhangi biridir.

Burada verilen bilgiler özettir, daha detaylı bilgi için müşterilerimiz vergi veya hukuk danışmanlarından kendi durumlarına özel bilgi alabilirler.

FATCA ve CRS ile Xxxxxx Xxxxx Alınabilecek Kaynaklar: xxxxx://xxx.xxx.xxx/xxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx/xxxxxxx-xxxxxxx-xxx-xxxxxxxxxx-xxx-xxxxx xxxx://xxx.xxxx.xxx/xxx/xxxxxxxxx-xxxxxxxx/xxxxxx-xxxxxxxxx-xxxxxxxx/

Bu belge ile yukarıda beyan ettiğim kişisel bilgilerimin doğru, geçerli olduğunu, gerektiğinde kontrol edilebileceğini, bu bilgiler ve bunlara ilişkin ibraz edeceğim belgelerde değişiklik olması halinde, en geç 30 gün içerisinde ARACI KURUM’u bilgilendireceğimi ve gerekli olduğu/talep edildiği takdirde yeni form ve sair evrağı ibraz edeceğimi, yanlış beyanda bulunmam halinde yaptırıma tabi tutulabileceğim konusunda ARACI KURUM tarafından bilgilendirildiğimi, önceki sayfalar imzalanmamış dahi olsa da tüm hükümlerin geçerli olduğunu bildiğimi ve bu hususu anladığımı kabul ve beyan ederim.

Bu belge ile verdiğim kişisel bilgilerimin, Yabancı Hesapların Vergi Uyumu Kanunu (FATCA), İktisadi Kalkınma ve İşbirliği Örgütü (OECD) tarafından yayınlanan Vergisel Konular için Finansal Hesap Bilgilerinin Otomatik Değişimi ile ilgili standart (Ortak Raporlama Standardı (Common Reporting Standard (CRS))), Türkiye Cumhuriyeti Hükümeti ile diğer ülkeler arasında imzalanan uluslararası anlaşmalar ve diğer kanun, yönetmelik ve tebliğlere istinaden yetkilendirilen kişi ve otoriteler ile (Gelir İdaresi Başkanlığı, SGK, Diğer Ülke resmi otoriteleri vd.) Acar Menkul Değerler A.Ş. tarafından paylaşılmasına muvafakat ettiğimi kabul, beyan ve taahhüt ederim.

TARİH : ........... / ........... / ............

YATIRIMCI ADI SOYADI : ................................................................................

TÜZEL KİŞİLER İÇİN MÜŞTERİ VERGİ BİLGİLERİ BEYAN FORMU

Genel Bilgi

XXXXX: ABD tarafından, ABD vatandaşı ya da ABD vergi mükellefi olan gerçek ve tüzel kişilerin gelir ve varlıkları üzerindeki vergilendirmeden kaçınmasının önlenmesi, şeffaf ve izlenebilir bir vergi sistemi kurulması amacıyla 2010 yılında Yabancı Hesaplar Vergi Mevzuatına Uyum Yasası (FATCA) çıkarılmıştır. Bu düzenleme çerçevesinde, finansal kuruluşlar tarafından bünyelerinde bulundurdukları hesaplar için, hesap sahiplerinin vergi mukimlikleri ile ilgili bilgi ve beyanlarının temin edilmesi ve talep edildiğinde resmi otoritelere bildirilmesi gerekmektedir.

FATCA kapsamında, Türkiye Cumhuriyeti Hükümeti ile Amerika Birleşik Devletleri Hükümeti arasında karşılıklılık esası çerçevesinde “Türkiye Cumhuriyeti Hükümeti Ile Amerika Birleşik Devletleri Hükümeti Arasında Genişletilmiş Bilgi Değişimi Yoluyla Uluslararası Vergi Uyumunun Artırılması Anlaşması” 29 Temmuz 2015’te imzalanmıştır. Söz konusu anlaşmanın onaylanmasına dair Kanun 16 Mart 2016 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanmıştır. Bakanlar Kurulu da anlaşma metnini ve anlaşmanın ekinde yer alan mutabakat zaptını 19 Eylül 2016 tarihinde onaylamış ve söz konusu Karar 5 Ekim 2016 tarihinde Resmi Gazete’de yayımlanmıştır.

Yapılan anlaşmaya istinaden, finansal kuruluşların ABD vatandaşı ve ABD vergi mükellefi olabilecek müşterilerini belirlemeleri ve bu müşterilerin varlık bilgilerini talep edildiğinde T.C. Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı’na bildirmeleri gerekmektedir.

CRS: İktisadi Kalkınma ve İşbirliği Örgütü (OECD) 21 Temmuz 2014 tarihinde Vergisel Konular için Finansal Hesap Bilgilerinin Otomatik Değişimi ile ilgili Standardını yayınlamıştır. Ortak Raporlama Standardı (CRS) olarak adlandırılan bu düzenleme, OECD tarafından vergiden kaçma ve vergi kaçırmayı engellemek, katılımcı ülkeler arasında vergi uyumluluğunu geliştirmek amacıyla geliştirilmiştir. Türkiye, CRS uyumluluğu sürecine 1 Xxxx 2017 tarihinden itibaren başlayacağını ve 2018 yılı içinde raporlama yapmayı planladığını OECD’ye taahhüt etmiş bulunmaktadır. Bu kapsamda, 21.4.2017 tarihi itibariyle otomatik bilgi değişimi anlaşması (Multilateral Competent Authority Agreement) imzalanmıştır.

CRS, finansal kuruluşlara hesap sahiplerinin vergi mukimi oldukları ülkenin tespit edilmesi için inceleme ve bilgi toplama yükümlülükleri getirmektedir. Bu kapsamda tespit edilen bilgiler talep edildiğinde T.C. Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı ile paylaşılacaktır. T.C. Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı da bu bilgileri CRS’e taraf olan diğer ilgili ülkelere raporlayabilecektir.

Bu form, tüzel kişi müşteriler tarafından doldurulmalıdır

Hesap Sahibinin Unvanı : ....................................................................................................

Vergi Kimlik Numarası : ....................................................................................................

Kuruluş Tarihi : ....................................................................................................

Kurulduğu veya Örgütlendiği Ülke:.......................................................................................

Mevcut İkametgah

Adresi: ......................................................................................................

.................................................................................................................................................

Vergi Amaçları Bakımından Mukim Olunan Ülke(ler) (Vergi mükellefi olunan Ülke(ler)):	Mukim Olunan Ülke(ler)deki Vergi Kimlik Numarası (Vergi Kimlik Numarası yoksa, bu numaraya eşdeğer kullanılan numara):
1.
2.
3.

Mukim olunan ülkede kayıtlı Vergi Kimlik Numaranızı beyan edemiyorsanız, nedenini aşağıda belirtiniz:

Vergi mükellefi olduğum ülke vergi kimlik numarası vermemektedir / ülke mevzuatı kapsamında vergi kimlik numarası gerekli değildir.

Vergi mükellefi olduğum ülkede vergi kimlik numarası alınamamıştır.

Kurumunuza ait statü bilgisini hem FATCA hem CRS kapsamında değerlendirerek aşağıdaki alanlarda ayrı ayrı belirtiniz.

FATCA Kapsamında Kurumun Statüsü:

Finansal Kuruluş (Bu maddeyi seçtiyseniz aşağıdakilerden ilgili olanı seçiniz ve 1.nolu bölümü doldurunuz)

Katılımcı Xxxxxxx Xxxxxxx Finansal Kuruluş Katılımcı / Raporlayan Yabancı Finansal Kuruluş Diğer Finansal Kuruluş

Belirli ABD Kişisi/Kuruluşu

Pasif Finansal Olmayan Yabancı Kuruluş (Bu maddeyi seçtiyseniz 2.nolu bölümü doldurunuz.)

Aktif Finansal Olmayan Yabancı Kuruluş (Bu maddeyi seçtiyseniz 3.nolu bölümü doldurunuz.)

Raporlamaya Tabi Olmayan Diğer Kuruluş – Kuruluş Açıklaması: ………………………

CRS Kapsamında Kurumun Statüsü:

Finansal Kuruluş (Bu maddeyi seçtiyseniz aşağıdakilerden ilgili olanı seçiniz ve 1.nolu bölümü doldurunuz)

Pasif Finansal (Yatırım) Kuruluşu Diğer Finansal Kuruluş

Raporlanabilir Kişi / Kuruluş

Pasif Finansal Olmayan Kuruluş (Bu maddeyi seçtiyseniz 2.nolu bölümü doldurunuz.)

Aktif Finansal Olmayan Kuruluş (Bu maddeyi seçtiyseniz 3.nolu bölümü doldurunuz.)

1. Finansal Kuruluş iseniz GIIN Numaranız Var mı? Xxxx Xxxxx

Evet ise Numarası 

2. Kurumun statüsü pasif kuruluş ise ve bir veya birden fazla “Kontrol Eden

Kişisi/Ortağı” ABD/Diğer Ülke vatandaşı veya mukimi ise; “Kontrol Eden Kişi / Ortak” bilgilerini aşağıda belirtiniz:

Adı Soyadı	Vergi Kimlik Numarası)	Ülkesi	Kontrol Eden Kişi Tipi
1.			Sahibi/Ortağı Üst düzey yöneticisi Diğer
2.			Sahibi/Ortağı Üst düzey yöneticisi Diğer
3.			Sahibi/Ortağı Üst düzey yöneticisi Diğer
4.			Sahibi/Ortağı Üst düzey yöneticisi Diğer

Kontrol Eden Kişi/Kişilerin Daimi İkametgah Adresi:

1.

2.

3.

4.

Not: Kontrol eden kişinin Acar Menkul Değerler A.Ş. nezdinde hesabı varsa, “Gerçek Müşteri Vergi Bilgileri Beyan Formu”nu doldurmalıdır.

3. Kuruluşunuzun FATCA ve/veya CRS statüsü aktif kuruluş ise; aşağıdakilerden durumunuza uygun olanı seçiniz.

	Aktif İşletme Brüt Gelirinin en az 50%’sını(bir önceki takvim yılı için) yatırımlar, temettüler, faizler, kiralar veya telif hakkı ücretleri gibi pasif kazançlardan değil, ticari aktivitelerinden sağlayan ve Elindeki varlıkların ağırlıklandırılmış ortalama yüzdesinin en az 50%’sı (çeyrek döneme göre test edilir, bilançolarında yansıtılan varlıkların makul piyasa değeri veya defter değeri kullanılır) ticari aktivitelerden gelir üretiyor veya gelir kazanmak için tutuluyor ise.
	Halka Açık Şirket veya böyle bir Şirkete bağlı Şirket Hisseleri düzenli olarak bir veya birden fazla menkul kıymetler borsasında işlem görüyor ise, veya Hissesi menkul kıymetler borsasında düzenli olarak işlem gören bir şirkete bağlı iştirak( diğer ifade ile, üye) ise
	Hayır kuruluşu/ kar amacı gütmeyen organizasyon Hayır Kuruluşu/ kar amacı gütmeyen organizyon’ münhasıran aşağıdaki amaçlar ile kurulmuş ve faaliyet göstermelidir: Dini, hayırsever, bilimsel, sanatsal, kültürel veya eğitim amaçlı, veya Meslek örgütleri, ticaret ligleri, ticaret odası, işçi organizasyonu, tarımsal veya bahçe kültürleri organizasyonları, sivil toplum veya sosyal refahın gelişmesi için işletilen organizasyon, Hayır Kuruluşu/ kar amacı gütmeyen organizyon aşağıdaki hususları karşılar; Kuruluş yeri hukuku uyarınca gelir vergisi muafiyeti; Gelirleri veya varlıkları üzerinde hissesi veya bir menfaati olan üyesi veya pay sahibi bulunmaması; Hizmetler için ödenen makul karşılıklar veya hayır amaçlı aktiviteler için yapılan dağıtımlar hariç, Kuruluş belgesinin veya yerel kanunların gelir ve varlıkların özel bir kişinin veya hayır kuruluşu olmayan bir kuruluş yararına dağıtılmasına izin vermemesi; ve Kuruluş belgeleri veya yerel kanun uyarınca hayır kuruluşlarının varlıklarının tamamının, hayır kuruluşunun fesih edilmesi veya tasfiye edilmesi hallerinde kamu kuruluşlarına veya kar amacı gütmeyen organizasyonlara devredileceği veya kamuya bırakılacağının düzenlenmiş olması.
	Kamu Sektörü Kuruluşu Aşağıdakilerden biridir: Devlet Kuruluşları, Kamu Sektör Kuruluşları, Merkez Bankası Yukarıdakilerden bir veya daha fazlasının tamamen sahip olduğu kuruluşlar
	Uluslararası Organizasyon Esas olarak Hükümetler tarafından oluşturulan hükümetlerarasi veya milletlerüstü organizasyon; Yürürlükte bir idari Merkezi olan veya yasal olarak tanınmış büyük ölçüde benzer sözleşmeye sahip; ve Geliri özel kişiler yararına kullandırılmayan. Ödemenin gerçek yararlanıcısı olan ve bir finansal kuruluş tarafından iştigal edilen tipte ticari finansal aktiviteleri bulunmayan.
	Hazine / Finansman Şirketler Grubu Merkezi Finansal Kuruluş olmayan Bağlı Şirketler ile veya sözkonusu şirketler adına finansman ve riskten korunma işlemlerinde faaliyet gösteren ve Söz konusu bağlı şirketler grubunun esas olarak finansal kuruluş faaliyetlerinin dışında bir iş ile iştigal olduğu ve Finansman ve riskten korunma işlemlerini Bağlı şirket dışındaki kuruluşlara sağlamayan.
	Finansal olmayan Grubun Hakim Şirketi Kuruluşun faaliyetlerinin önemli bir kısmı bir veya veya birden fazla finansal kuruluş olmayan iştiraklerine finansman veya hizmet sağlamak veya mevcut hisselerini elinde bulundurmaktan oluşturur; ve Yatırım fonu, (örneğin özel sermaye fonu, girişim sermayesi fonu, kaldıraçlı satın alma fonu), veya herhangi bir yatırım aracı olarak, şirketleri satın alma ya da fonlama ve daha sonra yatırım amaçlı olarak ilgili şirketlerde sermaye varlığı olarak pay tutma amacıyla faaliyet veya varlık göstermez.
		Yeni Kurulmuş Şirket Yeni başlamış ve henüz faaliyete geçmemiş ve herhangi bir geçmiş faaliyeti bulunmayan; Finansal kuruluş faaliyetleri dışında bir işi yapmak niyetiyle varlıklara sermaye yatırımı yapan, Kuruluş tarihi, bu beyan formu tarihinden itibaren 24 aydan daha öncesi olmayan
	Tasfiye halindeki veya İflasdan doğan Şirket Geçmiş 5 yıl için finansal kurum olmayan; ve Varlıklarının tasfiyesi devam eden veya operasyonlarına finansal kurum faaliyetleri dışındaki bir işle devam etme ya da yeniden başlatma niyetiyle yeniden yapılanan.
	Diğer FATCA sınıflandırmaları, (Örn. Bir ABD bölgesinde kurulu finansal olmayan yabancı kuruluş; istisnai finansal olmayan yabancı kuruluş

Lütfen aşağıdaki beyanlardan ilgili olanı işaretleyiniz.

Yukarıda beyan ettiğim bilgilerle; vergi amaçları bakımından ABD veya diğer ülke/ülkelerde mukim olmadığımı, ABD Yabancı Hesaplar Vergi Uyum Kanunu (FATCA) ve İktisadi Kalkınma ve İşbirliği Örgütü (OECD) tarafından yayınlanan Vergisel Konular için Finansal Hesap Bilgilerinin Otomatik Değişimi ile ilgili standart (Ortak Raporlama Standardı (Common Reporting Standard (CRS)) kapsamındaki ve diğer uluslararası anlaşmalar çerçevesinde ABD veya Diğer Ülkeler ile Türkiye Cumhuriyeti arasında bilgi değişimi yoluyla vergi uyumunun sağlanması ve artırılmasına yönelik anlaşmalara tabi olmadığımı, vergisel olarak ABD / Diğer Ülkeler ile herhangi bir bağımın bulunmadığını ve bu beyanımı kanıtlayıcı belgeleri ibraz ettiğimi/edeceğimi kabul ve beyan ederim.

(Eğer Belirli ABD/Diğer Ülke Kişisi göstergesi taşıdığınız halde, ABD/Diğer Ülke vergi mükellefi olmadığınızı beyan ediyorsanız, mükellef olmadığınızı kanıtlayan belgeyi teyit amacıyla ibraz etmeniz gerekmektedir. Aksi halde ABD/Diğer Ülke vergi mükellefi olduğunuzu beyan ettiğiniz kabul edilecektir.)

Yukarıda beyan ettiğim bilgilerle; vergi amaçları bakımından ABD veya diğer

ülke/ülkelerde mukim olduğumu ve bu beyanımı kanıtlayıcı belgeleri ibraz ettiğimi/edeceğimi kabul ve beyan ederim.

Formda Bulunan Bilgilerin Açıklamaları:

FATCA Mevzuatı Kapsamındaki Açıklamalar:

Finansal Kuruluş: Saklama Kuruluşu, Mevduat Kuruluşu, Yatırım Kurumu veya Belirli Sigorta Şirketini ifade eder.

1. Saklama Kuruluşu: İşlerinin önemli bir kısmı olarak başkalarının hesabına finansal varlık bulunduran herhangi bir kurumu ifade eder. Eğer bulundurulan finansal varlıklara ve ilgili finansal hizmetlere atfedilebilen kurumun brüt geliri; (i) belirlemenin yapıldığı yıldan önceki 31 Aralık’ta (veya takvim yılına dayanmayan hesap döneminin son günü) sona eren üç yıllık dönemden veya (ii) kurumun var olduğu dönemden; kısa olanında kurumun toplam brüt gelirinin %20’sine veya fazlasına denk geliyor ise kurum, işlerinin önemli bir kısmı olarak başkalarının hesabına finansal varlık bulundurmaktadır.

2. Mevduat Kuruluşu: Bankacılık veya benzer faaliyetlerin normal seyri içerisinde mevduat kabul eden herhangi bir kurumu ifade eder.

3. Yatırım Kurumu: Aşağıdaki faaliyet veya işlemlerden bir veya birkaçını müşterisi adına veya onun için bir iş olarak yürüten (veya bir iş olarak yürüten bir kurum tarafından yönetilen) herhangi bir kurumu ifade eder:

   1. Para piyasası araçları (çekler, senetler, mevduat sertifikaları, türev ürünler vb.) ticareti, döviz ticareti, döviz, faiz oranı ve endeks araçları ticareti, devredilebilir menkul kıymetler ticareti veya vadeli emtia ticareti,

   2. Bireysel ve toplu portföy yönetimi veya

   3. Başka şekilde diğer kişiler adına fonların veya paranın yatırımı yönetimi veya işletimi.

4. Belirli Sigorta Şirketi: Belirli Sigorta Şirketi terimi, Nakdi Değer Sigorta Sözleşmesi veya Düzenli Ödeme Sözleşmesi düzenleyen veya bu sözleşmelere ilişkin ödeme yapma yükümlülüğünde bir sigorta şirketi (veya sigorta şirketini elinde bulunduran şirket) olan herhangi bir kurumu ifade eder.

GIIN Numarası: Küresel Aracı Kimlik Numarasını ifade eder. IRS’in Yabancı Finansal Kuruluş (YFK) listesinde GIIN verilen tüm finansal kuruluşlar listelenir.

ABD Kişisi: ABD vatandaşını veya mukimi gerçek kişiyi, Birleşik Devletlerde veya Birleşik Devletler veya herhangi bir eyaletinin mevzuatına göre kurulmuş bir ortaklığı ya da kurumu ve eğer (i) Birleşik Devletlerde bir mahkeme, ilgili mevzuat uyarınca trust’un idaresine ilişkin tüm temel konular hakkında hüküm ve talimat verme ve (ii) bir ya da daha fazla ABD kişisi, trust’un bütün önemli kararlarını yada Birleşik Devletler vatandaşı yada mukimi olan kişinin terekesini kontrol etme yetkisine sahip olursa trust’u ifade eder.

Xxxxxxx XXX Xxxxxx: T.C. Hükümeti ile ABD Hükümeti Arasında Genişletilmiş Bilgi Değişimi Yoluyla Uluslararası Vergi Uyumunun Arttırılması Anlaşmasının “Tanımlar” başlıklı 1.maddesinin “Belirli ABD Kişisi” başlığı altında sayılan istisnalar haricindeki ABD kişilerini ifade eder.

Kanıtlayıcı Belgeler:

Mukimi olunan ülke yetkili makamı tarafından verilmiş geçerli mukimlik belgesi, bir kamu kurumu veya yerel yönetimler gibi yetkili bir hükümet organı tarafından verilen, kurumun unvanını içeren yada mukim olduğu iddia edilen ülkedeki iş merkezinin adresini yada kurulduğu ülkedeki adresini içeren herhangi bir resmi belge, mali bildirimler, üçüncü taraf kredi raporları, iflas formları veya ABD menkul değerler ve döviz komisyonu raporları, İlgili ABD/ Diğer ülke düzenlemelerinde tanımlanan nitelikli aracı anlaşması ile bağlantılı olarak ABD/Diğer ülke vergi otoriteleri tarafından uygun bulunan ilgili devletin nitelikli aracı anlaşması ekinde yer alan belgelerden biri.

Katılımcı Olmayan Yabancı Finansal Kuruluş (KOFK): Bir finansal kuruluşun, ABD ile bu Anlaşmaya benzer bir hükümetler arası anlaşma imzalamayan bir ülkede bulunması ve kuruluşun kendisinin de IRS ile anlaşma imzalamamış olması halinde ya da mevcut bir hükümetler arası anlaşmanın uygulanması sırasında ciddi uyumsuzluk göstermesi nedeniyle IRS tarafından KOFK olarak sınıflandırılmış olabilir.

Finansal Olmayan Yabancı Kuruluş (FOYK): Finansal kuruluşlar ile belirli ABD kişileri dışındaki tüm kurumları kapsayan bir tanımdır. Bu nedenle finansal kuruluş olmayan tüm Türk kurumları ile ABD dışı kurumlar bu kategoride yer almaktadır.

Pasif Finansal Olmayan Yabancı Kuruluş (Pasif FOYK): Aktif FOYK olma şartlarından herhangi birini taşımayan FOYK’lar, Pasif Finansal Olmayan Yabancı Kuruluşlar olacaktır. Bununla birlikte ilgili ABD Hazine Düzenlemeleri uyarınca stopaj yapan yabancı ortaklık ya da stopaj yapan yabancı trust olmayan FOYK’lar da pasif FOYK olarak değerlendirilecektir.

Pasif gelirler; faiz, kâr payı, kira, lisans ücreti, menkul kıymet satış geliri gibi gelirlerden oluşmaktadır. Firma brüt gelirlerinin %50’sinden fazlası pasif gelir kaynaklarından oluşuyorsa Pasif FOYK olarak değerlendirilecektir. Esas faaliyet konusu finansal varlıkların kiralanması, kredilendirme, finansal kiralama gibi pasif karakterli unsurlardan oluşan kurumların ve borsada çeşitli menkul kıymetlerin, forward sözleşmelerinin, opsiyon sözleşmelerinin ya da diğer benzer finansal araçların düzenli olarak kendi adına alım satımını yapan kurumların elde ettiği gelirler pasif gelir sayılmayacaktır.

Kontrol Eden Kişi:

“Kontrol eden kişiler” terimi bir kurum üzerinde kontrole sahip gerçek kişileri ifade eder. Trust bakımından bu terim, kurucuyu, trustee’leri, (varsa) hamiyi, lehdarları veya lehdarlar sınıfını ve trust üzerinde en üst düzeyde etkin kontrole sahip diğer herhangi bir gerçek kişiyi ve trust dışındaki teşekküller bakımından ise, yukarıdakilere eşdeğer veya benzer görevlerde bulunan kişileri ifade eder. “Kontrol eden kişiler” terimi, Mali Eylem Görev Gücü Tavsiyelerine uygun biçimde yorumlanacaktır. Mali Eylem Görev Gücünün 10 numaralı tavsiyesinde kullanılan “gerçek faydalanıcı” terimi kontrol eden kişi terimiyle aynı anlamı ifade etmektedir.

Mali Eylem Görev Gücünün 10 numaralı “müşterini tanı” başlıklı tavsiyesinin açıklayıcı notlarında, tüzel kişilerde kimlik tespitinin esasları anlatılırken bir tüzel kişinin kontrol edilmesini mümkün kılacak hisse oranına sahip kişilerin de kimlik tespitinin yapılması gereğine işaret edilmekte; bu durumun tüzel kişinin belli bir yüzdenin üzerinde hissesine sahip olma şeklinde değerlendirilebileceği belirtilmektedir. Tavsiyede, söz konusu eşik oran hakkında kesin bir değerlendirme yapılmamakla birlikte, bu oranın % 25 olarak uygulanması örnek olarak sunulmaktadır.

Diğer taraftan, Tedbirler Yönetmeliği’nde “gerçek faydalanıcı”nın yükümlü nezdinde adına işlem yapılan gerçek kişi, tüzel kişi veya tüzel kişiliği olmayan teşekkülleri kontrolünde bulunduran ya da bunlara ait hesap ya da işlemin nihai faydalanıcısı durumunda olan gerçek kişi veya kişileri ifade ettiği belirtilmekte ve tüzel kişiliğin % 25’i aşan hisseye sahip ortakları gerçek faydalanıcı olarak belirlenmektedir.

Pasif FOYK’ları kontrol eden kişilerin tespiti amacıyla Tedbirler Yönetmeliği ve Mali Eylem Görev Gücü Tavsiyeleri ile uyumlu şekilde:

1. Tüzel kişiliğin % 25’i aşan hisseye sahip gerçek kişi ortakları kontrol eden kişi olarak dikkate alınacaktır.

2. Tüzel kişiliğin % 25’i aşan hisseye sahip gerçek kişi ortağının gerçek faydalanıcı olmadığından şüphelenilmesi veya bu oranda hisseye sahip gerçek kişi ortak bulunmaması durumunda, tüzel kişiliği nihai olarak kontrolünde bulunduran gerçek kişi ya da kişilerin ortaya çıkarılması için gerekli tedbirler alınacak ve bu tedbirler sonucunda tespit edilen gerçek kişi ya da kişiler kontrol eden kişi olarak kabul edilecektir.

3. Kontrol eden kişinin bu şekilde tespit edilemediği durumlarda ise ticaret siciline kayıtlı en üst düzey icra yetkisine sahip gerçek kişi ya da kişiler üst düzey yönetici sıfatıyla kontrol eden kişi olarak kabul edilecektir. Bu kapsamda kimlik bilgilerini içeren noter onaylı imza sirküleri kontrol eden kişilerin tespitinde kanıt niteliğindeki belge olarak kullanılacaktır.

OECD Mevzuatı Kapsamındaki Açıklamalar:

Raporlanabilir Hesap: Bir veya birden çok Raporlanabilir Kişi tarafından tutulan veya Raporlanabilir kişi olan bir veya birden çok kontrol eden kişisi bulunan Pasif Finansal Olmayan Kurum tarafından tutulan hesap anlamına gelir.

Mukimlik Belgesi: Bir yerde ikamet eden kişiye mukim denir. Mukimlik Belgesi, ilgili kişi veya firmanın mukimi olduğu (ikamet ettiği) ülkenin yetkili makamlarından alınan ve o kişi veya kurumun ilgili ülkede "vergi mükellefi" olduğunu gösteren resmi nitelikteki evrağı ifade eder.

Finansal Kuruluş: CRS mevzuatında belirtilen Saklama kuruluşları, Mevduat Kurumları, Yatırım Kuruluşları veya Belirli Sigorta Şirketleri Finansal Kuruluş sayılır.

Raporlama Yapmayan Finansal Kuruluş:

Raporlama Yapmayan Finansal Kuruluş ifadesi:

1. Belirli Sigorta Şirketleri, Muhafaza Kurumu veya Mevduat Kurumu tarafından yürürlüğe koyulan tür ile ilgili ticari finansal faaliyete ilişkin yükümlülükten ortaya çıkan ödeme haricindeki bir Resmi Merci, Uluslararası Organizasyon veya Merkez Bankası;

2. Yoğun Katılımlı Emeklilik Fonu, Düşük Katılımlı Emeklilik Fonu, Resmi Mercilere ait Emeklilik Fonu, Uluslararası Organizasyon veya Merkez Bankası veya Nitelikli Kredi Kartı Hamili İhraç Eden Kişi;

3. Vergi kaçırmak üzere kullanılma riski düşük olan, temelde B(1)(a) ve (b) bentlerinde tasvir edilen Kuruluşlardan herhangi birinin benzer özelliklerini taşıyan ve söz konusu Kuruluşun Raporlama Yapmayan Finansal Kuruluş olarak statüsünün Ortak Raporlama Standartlarını ihlal etmediği farz edilerek, yerel yasalar tarafından Raporlama Yapmayan Finansal Kuruluş olarak tanımlanan herhangi bir Kuruluş veya

4. İstisna Teşkil Eden Kolektif Yatırım Aracı veya

5. Vakıf yöneticisi Raporlama Yapan bir Finansal Kuruluş olan ve tröstün bütün Raporlanabilir Hesapları nezdinde Bölüm’e uygun biçimde raporlanması gereken bütün bilgileri raporlayan ve Raporlama Kapsamındaki İdari Bölgenin yasaları kapsamında kurulmuş bir tröst anlamına gelmektedir.

Raporlanabilir Kişi:

“Raporlanabilir Kişi” ifadesi, (i) Hisse senetleri bir veya daha fazla bir menkul kıymetler borsasında işlem gören şirket, (ii) Madde (i)’de açıklanan bir şirkete ait Bağlı Kuruluş olan herhangi bir şirket, (iii) Resmi Bir Merci, (iv) Uluslararası Bir Organizasyon, (v) Bir Merkez Bankası veya (vi) Bir Finans Kurumu haricindeki herhangi bir Raporlama Kapsamındaki İdari Bölgede İkamet Eden Kişi anlamına gelmektedir.

Raporlama Kapsamındaki İdari Bölgede İkamet Eden Kişi:

“Raporlama Kapsamındaki İdari Bölgede İkamet Eden Kişi” ifadesi, ilgili idari birimin vergi yasaları kapsamında Raporlama Kapsamındaki İdari Bölgede mukim olan bir şahıs veya Kuruluş ya da Raporlama Kapsamındaki İdari Bölgede mukim olan miras bırakanların terekesi anlamına gelmektedir. Bu amaç doğrultusunda, ortaklık, sınırlı sorumlu ortaklık veya vergi mükellefi olmadığı benzer yasal düzenlemeler gibi bir Kuruluşun, asıl yönetiminin ikamet ettiği idari bölgede mukim olduğu addedilecektir.

Kontrol Eden Kişi:

“Kontrol Eden Kişi” terimi Bir Kuruluş üzerinde yönetim gücü bulunan gerçek kişiler anlamına gelmektedir. Bu kuruluşun bir tröst olması durumunda söz konusu terim, mülkünü vasiyetle bırakan kimse(ler), (varsa) veli(ler), menfaat sahibi (sahipleri) veya menfaat sahibi zümreleri ve tröst üzerinde tam hakimiyeti bulunan diğer gerçek kişi(ler) anlamına gelirken, tröst haricinde bir yasal düzenleme olması halinde söz konusu terim eşdeğer veya benzer pozisyonlardaki kişilere tekabül etmektedir. “Kontrol Eden Kişiler” terimi, Mali Eylem Görev Gücü Tavsiyelerine uygun biçimde yorumlanmalıdır. Suç Gelirlerinin Aklanmasının Ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik’te kimlik tespiti için gerekli bilgi ve belgeler ve gerçek faydalanıcının tespitine ilişkin hususlar açıklanmıştır.

Kanıtlayıcı Belgeler:

Yazılı kanıt ifadesi aşağıdakilerden herhangi birinin yerine kullanılabilir:

1. Alacaklının mukim bulunduğunu ifade ettiği bölgedeki devlet kurumu tarafından düzenlenen bir ikamet belgesi (örneğin, bu işlerle ilgilenen bir kurum veya kuruluş veya bir belediye)

2. kişi bağlamında, kişinin adının belirtildiği ve kimlik yerine geçen, herhangi bir yetkili devlet makamı tarafından düzenlenmiş kimlik belgesi (örneğin, bu işlerle ilgilenen bir kurum veya kuruluş veya bir belediye)

3. Tüzel kişi bağlamında, tüzel kişiliğin unvanı ve merkez ofisinin mukim olduğunu ifade ettiği bölgedeki veya tüzel kişiliğin kurulduğu bölgedeki adresini içerir yetkili devlet makamı(örneğin, bu işlerle ilgilenen bir kurum veya kuruluş veya bir belediye) tarafından düzenlenmiş herhangi bir resmi doküman

4. Herhangi bir denetimden geçmiş mali bilanço, üçüncü taraf kredi raporu, iflas dosyası veya menkul kıymetler regülatörü raporu

Pasif Finansal / Finansal Olmayan Kuruluş:

Pasif FOYK terimi şu anlama gelmektedir; (i) Aktif Olmayan Finansal Olmayan Kuruluş, (ii) katılımcı olmayan bir idari bölgede yerleşik olan ve başka bir finansal kuruluş tarafından kontrol edilen/yönetilen yatırım kuruluşu.

FATCA ve CRS ile Xxxxxx Xxxxx Alınabilecek Kaynaklar: xxxxx://xxx.xxx.xxx/xxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx/xxxxxxx-xxxxxxx-xxx-xxxxxxxxxx-xxx-xxxxx xxxx://xxx.xxxx.xxx/xxx/xxxxxxxxx-xxxxxxxx/xxxxxx-xxxxxxxxx-xxxxxxxx/

Feragat Beyanı

Burada verilen bilgiler sadece bilgilendirme amaçlı ve genel kapsamdadır. Vergi danışmanlığı veya hukuki danışmanlık olarak değerlendirilmemelidir. İlgili mevzuata dayanarak yapılan bu bilgilendirmenin doğruluğuna veya eksiksizliğine ilişkin Acar Menkul Değerler A.Ş. tarafından bir taahhütte bulunulmamaktadır ve gerçekleşebilecek herhangi bir hatadan sorumlu değildir. Müşterilerimiz kendi özel durumları ile ilgili olarak profesyonel bir vergi veya hukuk danışmanına başvurmalıdırlar.

Bu belge ile verdiğim kişisel bilgilerimin, Yabancı Hesapların Vergi Uyumu Kanunu (FATCA), İktisadi Kalkınma ve İşbirliği Örgütü (OECD) tarafından yayınlanan Vergisel Konular için Finansal Hesap Bilgilerinin Otomatik Değişimi ile ilgili standart (Ortak Raporlama Standardı (Common Reporting Standard (CRS))), Türkiye Cumhuriyeti Hükümeti ile diğer ülkeler arasında imzalanan uluslararası anlaşmalar ve diğer kanun, yönetmelik ve tebliğlere istinaden yetkilendirilen kişi ve otoriteler ile (Gelir İdaresi Başkanlığı, SGK, Diğer ülke resmi otoriteleri vd.) Acar Menkul Değerler A.Ş. tarafından paylaşılmasına muvafakat ettiğimi kabul, beyan ve taahhüt ederim/ederiz.

Bu belge ile yukarıda beyan ettiğim kişisel bilgilerimin doğru, geçerli olduğunu, gerektiğinde kontrol edilebileceğini, bu bilgiler ve bunlara ilişkin ibraz edeceğim belgelerde değişiklik olması veya yanlış hale gelmesi durumunda, en geç 30 gün içerisinde ARACI KURUM’u bilgilendireceğimi ve gerekli olduğu/talep edildiği takdirde yeni form ve sair evrağı ibraz edeceğimi, yanlış beyanda bulunmam halinde yaptırıma tabi tutulabileceğim konusunda ARACI KURUM tarafından bilgilendirildiğimi, önceki sayfalar imzalanmamış dahi olsa da tüm hükümlerin geçerli olduğunu bildiğimi ve bu hususu anladığımı kabul ve beyan ederim/ederiz.

TARİH : ........... / ........... / ............

YATIRIMCI ADI SOYADI : ................................................................................

63

İmza