İHRACATÇILARI KUR RİSKİNDEN KORUMAK AMACIYLA SUNULAN DÖVİZ KURU PUT OPSİYON İŞLEMİ PROTOKOLÜ
İHRACATÇILARI KUR RİSKİNDEN KORUMAK AMACIYLA SUNULAN
DÖVİZ KURU PUT OPSİYON İŞLEMİ PROTOKOLÜ
TARAFLAR
Madde 1- Bu protokol, Müdafaa Caddesi No:20 Bakanlıklar ANKARA adresinde mukim TÜRK EXIMBANK A.Ş. ve Xxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx X Xxxx 0. Xxx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx XXXXXXXX adresinde mukim Türkiye İhracatçılar Meclisi (TİM) arasında imzalanmıştır.
TANIMLAR
Madde 2- Bu protokolde yer alan tanımlardan;
Satım (Put) Opsiyonu: İhracatçıya belirli bir vadede, önceden belirlenen fiyat, miktar ve nitelikteki dövizi satma hakkı veren ancak herhangi bir satış yapma yükümlülüğü getirmeyen “opsiyon hakkı” anlamına gelir.
Dayanak Varlık: Opsiyon işlemine konu olan USD/TL VE EURO/TL kurlarıdır.
Opsiyon Primi: Opsiyon İşlemi çerçevesinde İhracatçı lehine düzenlenen haklar karşılığında İhracatçı tarafından Bankaya yapılacak olan ödeme anlamına gelir.
Kullanım Fiyatı: Put opsiyonu işlemlerine konu dayanak varlığın satım hakkının Opsiyon Kullanım Süresi sonunda İhracatçı tarafından kullanılmasında uygulanacak fiyat anlamına gelir.
Hedef Kitle: Türkiye İhracatçılar Meclisi (TİM) üyesi İhracatçı Birlikleri üyeleri firmalar ve kişiler.
Banka: Türk Eximbank
Referans Uzlaşma Fiyatı: Nakdi uzlaşmada referans alınacak olan ABD doları/TL veya Euro/TL kuru anlamına gelir ve Banka tarafından Vade Tarihinde saat TSİ ile 14:15 de ilan edilir.
Vadede Nakdi Uzlaşma Tutarı: İhracatçının Put Opsiyonu İşleminden doğan hakkını işlemin vadesinde kullanmak istemesi halinde; kullanım fiyatı ile Bankanın referans uzlaşma fiyatı arasındaki fark ile sözleşme tutarının çarpılması sonucunda oluşan TL tutarı anlamına gelir.
PROTOKOLÜN KONUSU
Madde 3- Amaç, TİM üyesi ihracatçıların faaliyetlerinden doğan döviz cinsinden alacaklarının döviz kurlarındaki dalgalanmalara karşı korunmasını temin etmektir. Bu amacı yerine getirebilmek için Banka, ihracatçıya put opsiyonu satar. Söz konusu put opsiyonu, ihracatçının opsiyon primi ve prime ait BSMV ödemesini gerçekleştirmesi ile geçerlilik kazanacak olup ihracatçıdan hiçbir teminat istenmeyeceği gibi herhangi bir işlem komisyonu alınmayacaktır.
İhracatçı put opsiyonu alarak, döviz kuruna karşı birebir korunma sağlar, kurdaki aleyhte değişikliklerden etkilenmez, spotta lehte gelişen hareketlerden faydalanır.
PROTOKOL ŞARTLARI
Madde 4- İhracatçı, döviz kuru opsiyon işlemi yapabilmek için ‘Put Opsiyonu Çerçeve Sözleşmesi’ni imzalayacaktır. Banka entegre sisteminde kayıtlı firmalardan “Put Opsiyonu Çerçeve Sözleşmesi” dışında başka bilgi ve/veya belge talep edilmeyecektir. Banka entegre sisteminde kayıtlı olmayan firmalar ise, “Firma Bilgi Formu”nu doldurarak kayıtlarını yaptıracaklardır.
Madde 5- Banka ihracatçı ile yapacağı USD/TL ve Euro/TL opsiyon işlemleri için 1-6 ay arası kotasyonlar verecektir.
Madde 6- Bu kapsamda her bir ihracatçının taşıyabileceği maksimum risk bakiyesi, firmanın DTM kayıtları baz alınarak son 1 yıl içinde gerçekleştirdiği ihracat tutarının aşılmaması kaydıyla 5 milyon ABD Doları olacaktır.
Bir ihracatçının put opsiyon işlemi için talep edebileceği minimum işlem tutarı ise 50.000 ABD Doları veya 35.000 Euro olacaktır.
Madde 7- Banka’nın sunacağı put opsiyon işleminin aşamaları aşağıdaki gibi olacaktır:
Banka haftanın en az bir günü (başlangıç aşamasında Çarşamba günleri) ihracatçılar için yapacağı opsiyon işlemi ile ilgili şartları (kullanım fiyatı ve prim) saat 11:00’de internet sitesinde ilan edecek ve piyasa koşullarının gerektirdiği ölçüde güncelleyecektir. Opsiyon işlem koşullarının bağlayıcı olması açısından İhracatçı, almak istediği Put Opsiyonu tutarını ve ilgili işlem koşullarını belirten ve firmayı temsilen iki yetkilinin imzalarının yer aldığı “İşlem Yapma Formu”nu ve gerekli Prim Tutarı ile prim tutarına ait BSMV tutarını Bankanın TL hesabına yatırdığını gösterir banka dekontunu, Bankanın işlem koşullarını güncelleme ve geri çekme ihtimalini göz önünde bulundurarak, Bankaya ivedilikle fakslayacaktır. İşlem koşullarının güncellenmesi ya da geri çekilmesi sonrasında Bankaya ulaşan talepler Banka tarafından kabul edilmeyecektir. İşlem günü saat 14:00’den sonra ise Banka hiçbir şekilde işlem yapmayacaktır.
Söz konusu duyuruda her bir opsiyon işlemine konu döviz cinsi için en fazla 3 farklı vadenin her biri için en fazla 3 adet kullanım fiyatı ve prim oranı ilan edilecektir.
Banka, işlem sonucunu İhracatçıya işlem günü saat 16:00’ya kadar faksla göndereceği dekont ile teyit edecekir. İhracatçı, söz konusu dekontu imzalayarak aynı gün saat 17:00’ye kadar Bankaya faks ile geri gönderecektir.
Banka opsiyon işleminin vadesinde, nakdi uzlaşmada (netleşme) kullanılacak ABD doları ve EURO cinsinden referans kurunu saat 14:15’de internet sitesinde ilan edecektir.
Opsiyon işleminin vade tarihinde, Banka tarafından ilan edilen referans kur üzerinden, ihracatçı saat 14:45’e kadar opsiyon işleminden doğan döviz satma hakkını kullanıp kullanmayacağını Bankaya faks ile bildirecektir.
İhracatçının opsiyon hakkını kullanması durumunda, ihracatçıya ödenecek tutar, nakdi uzlaşma tutarı olup bu tutar; opsiyon işlem dekontunda belirtilen kullanım fiyatı ile banka tarafından vade günü ilan edilen referans kur arasındaki farkın, opsiyon işlem dekontunda belirtilen opsiyon tutarı ile çarpılmasıyla bulunacaktır. Eğer İhracatçı firma, kurumlar vergisine tabi olmayan bir mükellef ise veya bir sermaye şirketi değil ise, Banka tarafından İhracatçıya yapılacak olan nakdi uzlaşma tutarından gelir vergisi stopaj tutarı düşülerek net ödeme yapılacaktır.
YÜRÜRLÜLÜK ve SÜRE
Madde 8- Bu protokol, 8 (sekiz) madde ve 2 (iki) sayfadan ibaret olup, 2 nüsha olarak 31.03.2011 tarihinde İstanbul’da imzalanmış olup 2 yıl süreli olacaktır. Protokol, günün gereklerine göre ve genel esaslar çerçevesinde tarafların karşılıklı mutabakatı ile uzatılabilecek ve revize edilebilecektir.
TARAFLAR
TÜRKİYE İHRACATÇILAR MECLİSİ TÜRK EXİMBANK