B İ R L E Ş M E S Ö Z L E Ş M E S İ
B İ R L E Ş M E S Ö Z L E Ş M E S İ
Aşağıda ticaret unvanları, ticaret sicil ve vergi numaraları ile adresleri gösterilen anonim şirketler arasında aşağıdaki şartlarla bir birleşme (devir) sözleşmesi akdedilmiştir.
1. İstanbul Ticaret Sicili Memurluğu’na 262819-210391 sicil numarası ile kayıtlı bulunan, 005 000 8904 vergi numaralı ACIBADEM SAĞLIK HİZMETLERİ VE TİCARET A.Ş., Acıbadem, Tekin Sok., No.8 Kadıköy, İstanbul (aşağıda kısaca “ACIBADEM” veya “DEVRALAN” olarak anılacaktır).
2. İstanbul Ticaret Sicili Memurluğu’na 431766 sicil numarası ile kayıtlı bulunan, 7890151753 vergi numaralı YENİ SAĞLIK HİZMETLERİ VE TİCARET A.Ş., Küçükçamlıca Mah. Ord.Prof.X.Xxxxx Xxxxx Xxx. No:49 Üsküdar, 34662 İstanbul (aşağıda kısaca “YENİ SAĞLIK” veya “DEVROLUNAN” olarak anılacaktır),
Bu sözleşme, ACIBADEM Yönetim Kurulunun 24.09.2013 tarih ve 547 sayılı, YENİ SAĞLIK Yönetim Kurulunun 23.09.2013 tarih ve 2013/11 sayılı kararlarına istinaden düzenlenmiş ve imzalanmış bulunmaktadır.
Birleşme, DEVROLUNAN’IN, DEVRALAN’a katılarak tasfiyesiz infisahı ve DEVROLUNAN’ın bütün aktif ve pasifiyle kül halinde DEVRALAN tarafından devir alınması biçiminde olacaktır. Birleşmede her iki şirketin 31.12.2012 tarihli mali tabloları esas alınacaktır. Bu birleşme, 6102 Sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun 155’inci maddesinde yer alan Sermaye Şirketlerinin Kolaylaştırılmış Şekilde Birleşmesi ve 156’ıncı maddesinde yer alan Kolaylıklar hükümlerine göre ve Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 18,19 ve 20’inci maddeleri ve Vergi Usul Kanunu’nun ilgili hükümlerine istinaden gerçekleştirilecektir.
Birleşme işlemi Sermaye Piyasası Kurulu’nca ....../....../2013 tarih ve ................................. sayı ile onaylanmıştır.
MADDE 1. BİRLEŞME
Birleşmenin gerekçeleri ve sağlayacağı faydaların aşağıdaki gibi olduğu konusunda mutabakata varılmıştır.
YENİ SAĞLIK’ın yönetim ve %100 oranında sermaye kontrolü ACIBADEM üzerindedir ve başka bir hissedarı yoktur. YENİ SAĞLIK’ın yönetim ve çalışma politikaları ACIBADEM tarafından yürütülmekte ve birleşme işlemi aynı gruba dahil olan teşebbüsler arasında gerçekleşmektedir.
Faaliyet konuları açısından bakıldığında sağlık sektöründe bir bütünlük teşkil eden ACIBADEM ile YENİ SAĞLIK’ın birleştirilmesi suretiyle daha etkin ve merkezi bir yönetim sağlanması, gider ve maliyetlerde ölçek ekonomisinden yararlanarak tasarruf sağlama avantajı, düşük sermaye maliyeti, vergisel avantajlardan yararlanma ve likiditenin artırılması hedeflenmektedir. Bununla birlikte iki şirketin birleşmesi ile ekonomik koşullara daha dayanıklı ve sağlam bir mali yapı kurularak daha elverişli finansman imkanları yaratılabilecektir.
Tüm hastanelerde aynı hizmet kalitesinin sunulabilmesi ve tüm uygulamaların aynı standartlarda yapılabilmesi için, bu faaliyetlerin aynı tüzel kişilik çatısı altında yürütülmesi şirketlere birçok açıdan avantaj ve yönetim kolaylığı sağlayacaktır.
Birleşme (devir), YENİ SAĞLIK’ın, ACIBADEM’e katılarak tasfiyesiz infisahı ve YENİ SAĞLIK’ın bütün aktif ve pasifiyle bütün olarak ACIBADEM tarafından devir alınması biçiminde olacaktır. Bu birleşme, Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri:I No:31 sayılı Birleşme İşlemlerine İlişkin Esaslar Tebliği, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun birleşmeyi düzenleyen 155-156. maddeleri ve ilgili diğer maddeleri ile 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 18,19 ve 20’inci maddeleri hükümlerine istinaden gerçekleştirilecektir.
MADDE 2. DEĞERLERİN İNTİKALİ
Birleşme sonucunda, devralan ACIBADEM, kendisine katılarak tasfiyesiz infisah edecek olan YENİ SAĞLIK’dan kül halinde devraldığı tüm aktif ve pasifleri aynen bilançosuna geçirecektir.
Türk Ticaret Kanunu hükümleri ve muhasebe tekniği gereği, karşılıklı borç ve alacakların ortadan kalkması ile oluşan değişiklikler bunun zorunlu istisnalarını teşkil edecektir.
MADDE 3. XXXXXXX VE SERMAYE PAYLARI
a- Devralan Ortaklık
1. Ödenmiş sermaye : 100.000.000 TL
2. Son durum itibariyle ödenmiş sermayenin ortaklar arasında dağılımı:
Ortağın; | Sermaye Payı | |
Ticaret Unvanı / Adı Soyadı | Pay Tutarı (TL) | Oranı (%) |
Acıbadem Sağlık Yatırımları Holding A.Ş. | 98.694.103 | 98,69 |
Xxxxxx Xxx Xxxxxxxx | 30.001 | 0,03 |
Diğer Gerçek Kişiler | 1.187.675 | 1,19 |
Halka Açık Kısım | 88.221 | 0,09 |
TOPLAM | 100.000.000 | 100,00 |
Ortaklar arasında sınırsız sorumlu ortak bulunmamaktadır.
ACIBADEM’in yönetim kurulu üyeleri aşağıda gösterilmiştir:
Ad Xxxxx | Xxxxx |
Xxxxxx Xxx Xxxxxxxx Dr.Lim Xxxxx Xxxx Hatice Xxxxx Xxxxxxxx Dato Xxxxxxxx Xxxxx Bin Xxxxxx Xxxxxx Yorgancıoğlu Ganen Sarvananthan Xxxxx Xxxx Xxxx Xxxxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxx | Başkan Başkan Yardımcısı Üye Üye Üye Üye, Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi, Bağımsız Üye, Denetim ve Kurumsal Yön. Kom. Başkanı Bağımsız Üye, Denetim Komitesi Üyesi, Üye |
3. Sermayeye dolaylı yoldan sahip olan gerçek ve tüzel kişiler;
Acıbadem Sağlık Yatırımları Holding A.Ş., Acıbadem Sağlık Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. ‘nin % 98,69 ‘una sahiptir. Acıbadem Sağlık Yatırımları Holding A.Ş.’nin sermayesinin % 60’ı Integrated Healthcare Hastaneler Turkey Sdn. Bhd, %15’i Bagan Lalang Ventures Sdn. Bhd., ve % 25’i Xxxxxx Xxx Xxxxxxxx ve Xxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx ‘a aittir. Halka açık olan ve hisseleri Malezya ve Singapur borsalarında işlem gören IHH Healthcare Berhad, Integrated Healthcare Hastaneler Turkey Sdn. Bhd’nin hisselerinin tamamına sahiptir. Ayrıca Malezya hükümetinin stratejik bir yatırım kuruluşu olan Khazanah Nasional Berhad, Bagan Lalang Ventures Sdn. Bhd’nin tamamına sahiptir.
4. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar ile mevcut imtiyazların devam edip etmeyeceği (İmtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı):
Grup | İmtiyaz | Nama / Hamiline | Nominal Değeri | Toplam Pay Adedi | Nominal Tutarı (TL) | Sermayedeki Payı (%) |
A | İmtiyazlı | Nama | 1 TL | 4.249.973 | 4.249.973 | 4,25 |
B | İmtiyazsız | Hamiline | 1 TL | 95.750.027 | 95.750.027 | 95,75 |
100.000.000 | 100.000.000 | 100,00 |
Yönetim Kurulunun Seçimi ve Teşkili İmtiyazı (Esas Sözleşme Madde 11)
Yönetim Kurulu teşkilinde, yönetim kurulunun 5 üyeden oluşması halinde yönetim kuruluna seçilecek 1 üye, 6 ila 10 üyeden oluşması halinde 2 üye, 11 ila 15 üyeden oluşması halinde ise 3 üye
(B) grubu pay sahipleri arasından veya (B) grubu pay sahiplerinin göstereceği adaylar arasından geri kalan üyeler ise (A) grubu pay sahipleri arasından veya (A) grubu pay sahiplerinin göstereceği adaylar arasından seçilir. İlgili sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde yönetim kurulunda bulunması gereken asgari sayıda bağımsız yönetim kurulu üyeleri ile ilgili hükümler saklıdır.
Yönetim Kurulunun Seçimi ve Teşkili İmtiyazı birleşmeden sonra da devam edecektir.
Oy Hakkı ve Kullanılması İmtiyazı (Esas Sözleşme Madde 23)
Olağan ve olağanüstü genel kurul toplantılarında her bir (A) Grubu hisse sahibine veya vekiline 100 (yüz) ve her bir (B) Grubu hisse sahibine veya vekiline 1 (bir) oy hakkı verir.
Oy hakkı ve kullanılması imtiyazı birleşmeden sonra da devam edecektir. Sermayeyi temsil eden oydan yoksun paylar yoktur.
5. Sermayeyi temsil eden hisse senetleri arasında intifa senetleri ile tahvil ve benzeri borçlanma senetleri yoktur.
b- Devrolunan Ortaklık
1. Ödenmiş sermaye : 52.500.000 TL
2. Son durum itibariyle ödenmiş sermayenin ortaklar arasında dağılımı
Ortağın; | Sermaye Payı | |
Ticaret Unvanı / Adı Soyadı | Oranı (%) | Pay Tutarı (TL) |
Acıbadem Sağlık Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. | 100 | 52.500.000 |
Toplam | 100 | 52.500.000 |
Ortaklar arasında sınırsız sorumlu ortak bulunmamaktadır. YENİ SAĞLIK’ın yönetim kurulu üyeleri aşağıda gösterilmiştir:
Yönetim Kurulu Üyeleri | |
Adı Soyadı | Görevi |
Xxxxxx Xxx Xxxxxxxx | Yönetim Kurulu Başkanı |
Hatice Xxxxx Xxxxxxxx | Yönetim Kurulu Başkan Vekili |
Xxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxx | Yönetim Kurulu Üyesi |
Xxxxx Xxxxx | Yönetim Kurulu Üyesi |
3. Sermayeye dolaylı yoldan sahip olan gerçek ve tüzel kişiler;
Acıbadem’e dolaylı yoldan sahip olan gerçek ve tüzel kişiler, Yeni Sağlık’a da aynı oranda sahiptirler.
4. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar ile mevcut imtiyazların devam edip etmeyeceği (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı):
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan herhangi bir imtiyaz yoktur. Sermayeyi temsil eden oydan yoksun paylar yoktur.
5. Sermayeyi temsil eden hisse senetleri arasında intifa senetleri ile tahvil ve benzeri borçlanma senetleri yoktur.
c- Sermaye Artırımı, Devralan ve Devrolunan Şirket Ortaklarının Devralan Şirketteki Paylarına ve Haklarına İlişkin Açıklama
ACIBADEM’in YENİ SAĞLIK sermayesinin %100’üne sahip olması nedeniyle herhangi bir sermaye artırımı ve/veya ortaklara herhangi bir ilave hisse verilmesi gerekmemektedir.
d- Ayrılma Akçesi
Türk Ticaret Kanunu’nun 141. Maddesine göre, birleşme nedeni ile DEVROLUNAN şirketin başka bir ortağı olmadığından, ayrılma akçesi gündeme gelmemiştir.
e- Şirket Paylarının Değiştirilmesi Şekli
ACIBADEM’in YENİ SAĞLIK sermayesinin %100’üne sahip olması nedeniyle herhangi bir sermaye artırımı ve/veya ortaklara herhangi bir ilave hisse verilmesi gerekmemektedir.
f- Yönetim Organlarına veya Yönetici Ortaklara Tanınan Özel Yararlar
Birleşme işlemi ile yönetim organlarına veya yönetici ortaklara herhangi bir özel fayda tanınmamakta veya verilmemektedir.
MADDE 4. MAL VARLIKLARININ VE HESAPLARIN İNTİKALİ
Birleşme işlemlerinin Türk Ticaret Kanunu, Kurumlar Vergisi Kanunu ve Sermaye Piyasası mevzuatı hükümlerine göre yapılıp tamamlanmasından sonra, YENİ SAĞLIK’ın tasfiyesiz infisahı; kendi ticaret siciline tescil ve ilan ettirecek, böylece YENİ SAĞLIK’a ait tüm varlıklar aynen ve kül halinde, kendiliğinden ACIBADEM’e intikal etmiş olacaktır.
YENİ SAĞLIK’ın 31.08.2013 tarihinden sonraki mevcutlar, alacaklar, borç ve özkaynaklarına ilişkin tüm kayıtlar ilgili dönem için tasdik ettirilmiş olan defterlere kaydedilmeye devam edecek ve bu kayıtlar birleşmenin tescilini müteakip o tarih itibarı ile çıkarılacak ara bilançonun kendi kayıtlarında kapanış kaydı, XXXXXXXX’xx kayıtlarında açılış kaydı yapılmak sureti ile yer alacaktır. Böylece tüm kayıtlar, muhasebe tekniği gereği karşılıklı sermaye / iştirak veya borç alacak hesapları arasındaki gerekli eleminasyonlar da yapılmak sureti ile ACIBADEM’in yasal defter ve kayıtlarına intikal ettirilecektir.
Birleşmeye ilişkin genel kurul kararının Ticaret Sicilinde tescil edildiği tarih itibarı ile YENİ SAĞLIK namına yapılan her türlü işlem ve eylemler ACIBADEM adına yapılmış sayılır.
MADDE 5. YENİ SAĞLIK’IN BORÇLARI
YENİ SAĞLIK’ın birleşme tarihi itibarı ile gerçek ve tüzel kişilere olan borçları ile ilgili olarak Türk Ticaret Kanunu’nun 157. maddesine göre yapılması gereken işlemler, ACIBADEM Yönetim Kurulu’nca gerçekleştirilecektir.
YENİ SAĞLIK’ın üçüncü şahıslara olan borçlarının vadelerinde tam ve eksiksiz olarak ödenmesi ACIBADEM tarafından gerçekleştirilecektir. Bu konudaki sorumluluk, ACIBADEM’e ait olacaktır.
MADDE 6. DEVİR BEYANNAMESİ VE BİLDİRİMLER
Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 20’inci maddesine göre; Birleşmeye ilişkin kararın Ticaret Sicilinde tescil edildiği tarih, devir tarihi olarak sayıldığından, YENİ SAĞLIK VE ACIBADEM;
1) Devir tarihi itibarıyla hazırlayacakları ve müştereken imzalayacakları YENİ SAĞLIK’a ait kurumlar vergisi beyannamesi ile,
2) Devir işleminin hesap döneminin kapandığı aydan kurumlar vergisi beyannamesinin verildiği ayın sonuna kadar geçen süre içerisinde yapılması halinde, münfesih kurumun önceki hesap dönemine ilişkin olarak hazırlayacakları ve müştereken imzalayacakları YENİ SAĞLIK’a ait kurumlar vergisi beyannamesini, birleşmenin Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edildiği tarihten itibaren otuz gün içinde münfesih kurumun bağlı bulunduğu vergi dairesine vereceklerdir.
ACIBADEM, YENİ SAĞLIK’ın tahakkuk etmiş ve edecek vergi borçlarını ödeyeceğini ve diğer ödevlerini yerine getireceğini YENİ SAĞLIK’ın birleşme sebebiyle verilecek olan kurumlar vergisi beyannamesinin ekinde vereceği taahhütname ile taahhüt eder. Xxxxxx vergi idaresi, bu hususta XXXXXXXX’xxx ayrıca teminat isterse, bunu yerine getirir.
Ayrıca YENİ SAĞLIK VE ACIBADEM, V.U.K.’nun 168’inci maddesi ile diğer mevzuatta yer alan bildirim mecburiyetlerini de süresi içerisinde yerine getirecektir.
MADDE 7. YENİ SAĞLIK’IN İNFİSAHI
Birleşme işleminin Türkiye Ticaret Sicili Müdürlüğü’nde tescili ile, devrolunan şirket sona erer ve Ticaret Sicilinden silinir.
MADDE 8. DİĞER ESASLAR
Taraflar yukarıdaki hususlardan başka, birleşme (devir) konusunda Türk Ticaret Kanunu, Kurumlar Vergisi Kanunu, diğer vergi kanunları, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve sair mevzuata göre kendilerine terettüp eden diğer tüm vecibeleri de eksiksiz olarak yerine getireceklerdir. Birleşme sözleşmesinden kaynaklanan yükümlülüklerini yerine getirmeyen taraf, diğer tarafın bu yüzden uğradığı tüm zararları tazmin edecektir.
Bu sözleşmede hüküm bulunmayan hallerde Türk Ticaret Kanunu ve Kurumlar Vergisi Kanunu’nun birleşme (devir) ile ilgili hükümleri uygulanacaktır.
MADDE 9. YÜRÜRLÜK
İşbu birleşme (devir) sözleşmesi, 3 nüsha düzenlenmiş ve imzalanmış olup, her iki şirketin pay sahipleri tarafından genel kurullarında onaylandıktan sonra yürürlüğe girecektir. ACIBADEM ile YENİ SAĞLIK Yönetim Kurulları, işbu birleşme sözleşmesinin Sermaye Piyasası Kurulu tarafından onaylanmasını müteakip, Genel Kurullarını (imtiyazlı pay sahipleri genel kurulu dahil) toplantıya davet edecek ve genel kurullar ilgili sürelerde yapılacaktır. Bu tarihe kadar işlemler gerçekleşmezse, birleşme (devir) sözleşmesi geçersiz sayılacaktır. Bu sözleşme 02.10.2013 tarihinde kabul ve imza edilmiştir.
Devralan Şirket Devrolan Şirket
ACIBADEM SAĞLIK HİZMETLERİ VE TİCARET A.Ş.
Xxxxxx Xxx Xxxxxxxx Yönetim Kurulu Başkanı
Hatice Xxxxx Xxxxxxxx Yönetim Kurulu Üyesi
YENİ SAĞLIK HİZMETLERİ VE TİCARET A.Ş.
Xxxxxx Xxx Xxxxxxxx Yönetim Kurulu Başkanı
Hatice Xxxxx Xxxxxxxx Yönetim Kurulu Üyesi