序号表号错误描述数据类型核查规则校验方式 1 Z01 申报主体单位基本情况信息不唯一。错误数据同一申报主体代码（OBJCODE）、同一报告期（BUOCMONTH）在 Z01 表中仅能报送一条数据。系统校验 2 非金融企业疑似误报SWIFT 代码。疑问数据一般情况下，非金融企业[Z0105（申报主体所属行业代码）≠1066（货币金融服务）、1067（资本市场服务）、1068（保险业）和 1069（其他金融业） ] 填报的 Z0104CODE（SWIFT 代码）应为...

附件 1

对外金融资产负债及交易统计核查规则（2024 年版）

本规则依据《国际收支统计申报办法》（中华人民共和国国务院令第 642 号）和《对外金融资产负债及交易统计制度》（汇发〔2021〕36 号文印发）制定。

本规则包含单表核查规则和跨表核查规则两部分内容，用以核查筛选错误数据和疑问数据。本规则包括“系统校验”规则和“非系统校验”规则，前者通过系统数据核查功能自动实现校验，后者由核查或报送人员进行人工判断。依据《金融机构外汇业务数据采集规范（1.3版）》（汇发〔2022〕13 号文印发），在申报系统前端接口和界面中已实现的数据校验不再体现在本规则中。

一、单表核查规则

序号

表号

错误描述

数据类型

核查规则

校验方式

Z01

申报主体单位基本情况信息不唯一。

错误数据

同一申报主体代码（OBJCODE）、同一报告期（BUOCMONTH）在 Z01 表中仅能报送一条数据。

系统校验

非金融企业疑似误报SWIFT 代码。

疑问数据

一般情况下，非金融企业[Z0105

（申报主体所属行业代码）≠1066

（货币金融服务）、1067（资本市场服务）、1068（保险业）和 1069

（其他金融业） ] 填报的 Z0104CODE（SWIFT 代码）应为 N/A。

系统校验

经济类型代码误填为大类，或误填为

错误数据

Z0106（经济类型）不能为大类 100（内资）、140（联营）、150[有

系统校验

400（境外机构）。

限责任（公司）]、170（私有）、 200（港澳台投资）、300（国外投资）中的任一个，也不能为 400

（境外机构）。

证照类别疑似错报。

疑问数据

Z0102（证照类别）一般应≠9（其他）。

系统校验

申报主体类型与证照类别不符。

错误数据

当Z0107（申报主体类型）＝4（个人）时，Z0102（证照类别）一般应＝3（个人身份代码）或 4（护照）或 5（永久居留证）；当 Z0107

（申报主体类型）≠4（个人）时， Z0102（证照类别）一般应≠3（个人身份代码）、4（护照）、5（永久居留证）。

系统校验

申报主体所在地未填至行政区划最底层一级。

疑问数据

Z0108（所在地）应填报最底层一级，一般不以“0000”结尾，如： “100000-中国”“**0000-**省”。

系统校验

申报主体基本信息表填写不完整。

错误数据

除REMARK（备注）栏外，Z01表的其他栏不能为空（null）或空字符串（''）、空格、制表符（tab）等显示为空的字符串。

系统校验

申报主体名称与经济类型疑似不匹配。

疑问数据

当 Z0101（申报主体名称）含有 “股份”字样时，Z0106（经济类型）一般应＝160[股份有限（公司）]、 174[私营股份有限（公司）]、

240[ 港澳台投资股份有限（公司）]、340[国外投资股份有限（公司）]中的一项；当Z0101（申报主体名称）不含“股份”字样时， Z0106（经济类型）一般应≠160、 174、240、340。

系统校验

申报主体名称与申报主体类型疑似不匹配。

疑问数据

当 Z0101（申报主体名称）中含有“分公司”或“分行”等字样时，一般 Z0107（申报主体类型）应

＝2（分支机构）。

系统校验

申报主体部分基本信息上下期不一致。

疑问数据

同一申报主体，本报告期的

Z0101（申报主体名称）、Z0103

（证照号码）、Z0104（金融机构代码）、Z0104CODE （ SWIFT

代码）、Z0105（申报主体所属行业代码）、Z0112（LEI 编码）应和上一报告期相同。

系统校验

Z02

Z02 表中 A01-1 表

与 A01-2 表关于 Z0201（申报主体是否有相关业务）填报不一致。

错误数据

Z02 表中，当 A01-2 对应的Z0201

（申报主体是否有相关业务）＝1

（是）时，A01-1 对应的 Z0201

也应＝1；当 A01-1 表的 Z0201

（申报主体是否有相关业务）＝0

（否）时，则A01-2 表的Z0201

也应＝0。

系统校验

Z02 表中 A02-1 表

与 A02-2 表关于 Z0201（申报主体是否有相关业务）填报不一致。

错误数据

Z02 表中，A02-1 表与 A02-2 表对应的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应同时＝1（是）或 0

（否）。

系统校验

Z02 表中 A02-1 、 A02-2 表与 A02-3

表关于（申报主体是否有相关业务）填报不一致。

错误数据

Z02 表中，当 A02-3 对应的Z0201

（申报主体是否有相关业务）＝1

（是）时，A02-1 和 A02-2 对应的Z0201 也应＝1（是）；当 A02-1和 A02-2 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）＝0（否）时， A02-3 表的Z0201 必须＝0（否）。

系统校验

Z03

跨主体核查：投资者与被投资机构 Z03 表中信息互相不匹配。

疑问数据

A 和B 均为申报主体，当 A 主体在Z03 表中报告被B 主体持有，即A 主体的 Z0307（被投资机构代码）为 A 的代码，Z0302（投资者代码）为 B 的代码，但 B 主体的 Z03 表的 Z0307（被投资机构代码）中没有出现A 主体，则有可能B 主体存在漏报，或 A 主体存在错报。正确情况下 A、B双方应填报一致，并且 A、B 双方填报的表决权比例、所属国家/地区、部门应该互相一致。

系统校验

同一机构在Z03 表中的所属国家/ 地区、所属部门不一致。

错误数据

同一代码，不论其是 Z0302（投资者代码）还是 Z0307（被投资机构代码），其对应的所属国家/地区[包括Z0303（投资者所属国家/地区）和Z0308（被投资机构所属国家/地区）]、所属部门[包括 Z0304（投资者所属部门）和 Z0309（被投资机构所属部门）]应分别保持一致。

系统校验

Z0302（投资者代码）、Z0307（被投资机构代码）填写不规范，导致 Z03 表投资关系图无法正确、完整显示。

错误数据

Z03 表的Z0302（投资者代码）、 Z0307（被投资机构代码）应按照现行《对外金融资产负债及交易统计制度》相关指标解释规范填写，以保证Z03 表正确、完整地显示投资关系图。

非系统校验

A01

同一境外被投资机构未按其主记账币种计成一条资产负债表数据信息。

错误数据

同一境外被投资机构、同一报告期（BUOCMONTH）在 A01-1 表

中仅能报送一条数据。

系统校验

可流通股票（份额）的数量或单价信息填报疑似有误。

疑问数据

在同一条数据中，当 A0129[可流通股票（份额）的记账币种（原币） ]≠N/A 时，一般情况下 A0130[申报主体持股（份额）数量]、A0131[每股（每份）市价]不应填写为相同数值，且不应为 0。

系统校验

当A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]＜10 时， A0105 未按减资前的关系填报，或 A0113 至A0125 填

报有误，或未同时填报流量数据。

错误数据

减资交易当月，A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]＜10，则在 A01-1 表中：①A0105（境外被投资机构与申报主体的关系）应按减资前的关系填写；②当期资产负债部分字段 A0113

（期末资产）至 A0125[本月宣告分配（申报主体）的利润]均必须

＝0；③A01-2 表必须同时填报。如为居民之间转让股权导致被投资机构信息变更，无需填报

A01-2 表，请在 A01-1 表中备注

系统校验

“居民间转股”。

当A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]≤50 时，境外被投资机构在所在国缴纳的税金总额、年末从业人数和年末从业人数中的中方雇员数填报有误。

疑问数据

A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]≤50 时，A0126（对所在国缴纳的税金总额）、 A0127[年末从业人数（人）]和 A0128[其中：中方雇员数（人）]必须为空。

系统校验

未对A01-1 表的境外被投资机构减资或减持表决权，但期末归属于境外被投资机构所有者的权益为零。

疑问数据

当 A0134[ 投资金额增减（ + 或

-）]≥0 或A0135[申报主体持有表决权比例增减（%）]≥0 时，则 A0116（期末归属于境外被投资机构所有者的权益）应≠0。

系统校验

A01-1 表不同报告期境外被投资机构基本信息上下期不匹配，或与 A01-2表填报情况不匹配。

疑问数据

①当月未填报 A01-2 表时，A01-1表中的境外被投资机构数量，或境外被投资机构基本信息

{A0101（境外被投资机构代码）、 A0103（境外被投资机构所属国家/地区）、A0104（境外被投资机构所属行业）、A0105（境外被投资机构与申报主体的关系）、 A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]、A0109[期末（申报主体）持股比例（%）]}与上月填报信息应相同。

②当月填报 A01-2 表，且 A01-2表中 A0135[ 申报主体持有表决权比例增减（%）] ＝0 时，A01-1表中对应的境外被投资机构，以及A01-1 表未出现在A01-2 表中的境外被投资机构基本信息

{A0101（境外被投资机构代码）、 A0103（境外被投资机构所属国家/地区）、A0104（境外被投资机构所属行业）、A0105（境外被投资机构与申报主体的关系）、 A0108[期末（申报主体）表决权

比例（%）]、A0109[期末（申报

系统校验

主体）持股比例（%）]}与上月填报信息应相同。

③当月填报 A01-2 表，且 A01-2表中 A0135[ 申报主体持有表决权比例增减（%）] ≠0 时，A01-1表中对应的境外被投资机构的 A0101（境外被投资机构代码）、 A0103（境外被投资机构所属国家/地区）、A0104（境外被投资机构所属行业）与上月填报信息应相同。

如为居民之间转让股权导致被投资机构信息变更，无需填报 A01-2 表，请在 A01-1 表中备注 “居民间转股”。

漏报A01-1 表，或

A01-1 和 A01-2 被

投资机构代码不匹配。

错误数据

当 A01-2 有数据时，A01-2 中的 A0101（境外被投资机构代码）应在A01-1 中的A0101 中出现。

系统校验

A01-1 和 A01-2 不

同报告期表决权比例关系上下期联动校验不匹配。

疑问数据

若A01-1 与A01-2 的A0101（境

外被投资机构代码）相同，则应满足本报告期A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]＝上一个报告期 A0108 ＋本报告期 A0135[申报主体持有表决权比例增减（%）]。

系统校验

请确认本月机构净利润是否为 0？

疑问数据

A0124（本月净利润）一般不应所有月份均为 0。如净利润确实为0，请在备注中注明“利润为0”。

系统校验

被投资机构 A0125[本月宣告分配（申报主体）的利润] 大于上一期未分配利润中归属于本机构的部分。

疑问数据

当A0125[本月宣告分配（申报主体）的利润]＞0 时，A0125 一般应≤上一期A0120（未分配利润）

*A0109[期末（申报主体）持股比例（%）]。

系统校验

请确认是否同一个境外被投资机构连续三个月均宣布分配利润？

疑问数据

同一境外被投资机构一般不应该连续三个月 A0125[ 本月宣告分配（申报主体）的利润]均＞0。

系统校验

本年末境外被投资机构资产、负债、归属于境外被投资机构所有者的权益较上年末未发生变动。

疑问数据

一般情况下，本年末 A0113（期末资产）应≠上年末 A0113，本年末A0116（归属于境外被投资机构所有者的权益）应≠ 上年末 A0116；当本年末 A0114（期末负债）和上年末A0114 均不为 0的情况下，本年末 A0114 应≠上年末A0114。

系统校验

申报主体本期未发生增减资，但期末归属于境外被投资机构所有者的权益异常变动。

疑问数据

在申报主体本期未发生增减资，即 A0134[ 投资金额增减（＋或

－）]＝0 时，A0116（期末归属于境外被投资机构所有者的权益）较上期末该项增加或减少幅度一般应≤50%。

系统校验

当月流量数据疑似填报错误，如将当月流量数据错填为累计数据。

疑问数据

当 A0123 （本月利润总额）和 A0124（本月净利润）均＞0 时，一般情况下A0123 和A0124 不应连续逐月增加；当 A0123（本月利润总额）、A0124（本月净利润）＜0 时，一般情况下 A0123和A0124 不应连续逐月减少。

非系统校验

当月流量数据疑似填报错误，如将当月流量数据错填为季度数据。

疑问数据

A0123（本月利润总额）、A0124

（本月净利润）一般情况下不应分别连续数月（如三个月）相同。

非系统校验

期末归属于境外被投资机构的所有者权益小于少数股东权益。

疑问数据

当A0116（期末归属于境外被投资机构的所有者权益）＞0 时， A0116（期末归属于境外被投资机构的所有者权益）应≥A0122

（期末少数股东权益）。

系统校验

金融机构类的申报主体，境外被投资企业所填报的

疑问数据

一般情况下，金融机构类的申报主体[Z0105（申报主体所属行业代码）＝1066（货币金融服务）、

系统校验

A0129[可流通股票

（份额）的记账币种（原币） ] 和 A0112[期末会计记账币种（原币）]为“人民币”。

1067（资本市场服务）、1068（保险业）和 1069（其他金融业）]所填报的境外被投资机构的 A0129[可流通股票（份额）的记账币种（原币）]和 A0112[期末会计记账币种（原币）]应≠CNY 人民币。

同一境外被投资机构代码对应的境外被投资机构全称、境外被投资机构所属国家/地区、境外被投资机构所属行业、期末会计记账币种（原币）上下期不一致。

疑问数据

同一A0101（境外被投资机构代码）对应的 A0102（境外被投资机构全称）、A0103（境外被投资机构所属国家/地区）、A0104

（境外被投资机构所属行业）和 A0112[ 期末会计记账币种（原币）]应分别与上期保持一致。

系统校验

同一境外 SPV 或壳机构代码对应的境外 SPV 或壳机构名称、境外SPV或壳机构所属行业、境外 SPV 或壳机构所属国家/ 地区上下期不一致。

疑问数据

同一A0140（该 SPV 或壳机构代码）对应的A0111（该SPV 或壳机构所属国家/地区）、A0139（该 SPV 或壳机构名称）和 A0141（该 SPV 或壳机构所属部门）应分别与上期保持一致。

系统校验

A02

同一申报主体未按其主记账币种计成一条资产负债表数据信息。

错误数据

同一申报主体、同一报告期

（BUOCMONTH）在 A02-1 表中

仅能报送一条数据。

系统校验

期末归属于本机构所有者的权益小于少数股东权益。

疑问数据

当A0205（期末归属于本机构所有者的权益）＞0 时，A0205（期末归属于本机构所有者的权益）应≥A0211（期末少数股东权益）。

系统校验

A02-2 表的境外投资者代码重复。

错误数据

同一报告期内，同一申报主体填报的A0218（境外投资者代码）在 A02-2 表应有且仅有一条数据。

系统校验

可流通股票（份额）的数量或单价信息

疑问

当A0227[可流通股票（份额）的记账币种（原币）]≠N/A 时，一

系统

疑似填报有误。

数据

般情况下A0228[持股（份额）数量]和 A0229[每股（每份）市价]不应为相同数值，且不应为 0。

校验

当A0225[期末（外方）表决权比例

（%）]＜10 时，境外投资者与本机构的关系填报错误，或A0202 至A0214

填报错误，或未同时填报流量数据。

错误数据

减资交易当月，①A0225[期末（外方）表决权比例（%）]＜10 时， A0222（境外投资者与本机构的关系）应＝4[境外投资者与本机构无关联关系，即境外投资者持有本机构表决权＜10%，但≥0（仅在撤资时使用该选项）]。②如本申报主体所有境外直接投资者 A0225[期末（外方）表决权比例

（%）]均＜10 时，当期资产负债部分的字段 A0202（期末资产）至 A0214[ 本月本机构宣告分配给（全体股东）的利润]均必须＝ 0 ；如有境外直接投资者 A0225[期末（外方）表决权比例

（%）]≥10，当期资产负债部分的字段 A0202 （期末资产）至 A0214[ 本月本机构宣告分配给

（全体股东）的利润]仍应报送。

③A0225[期末（外方）表决权比例（%）]＜10 时，A02-3 表必须同时填报。如为非居民之间转让股权导致投资者信息变更，无需填报A02-3 表，请在A02-2 表中备注“非居民间转股”。

系统校验

A02 表申报主体各投资者的期末（外方）持股比例总和大于 100%。

错误数据

一般情况下，一个或多个境外投资者A0226[期末（外方）持股比例（%）]的总和应≤100。

系统校验

A02-2 表不同报告期境外直接投资者基本信息上下期不匹配，或与 A02-3表填报情况不匹配。

疑问数据

①当月未填报 A02-3 表时，A02-2表中各境外直接投资者的基本信息{A0218（境外投资者代码）、 A0219（境外投资者全称）、A0220

（境外投资者所属国家/地区）、 A0221（境外投资者所属行业）、 A0222（境外投资者与本机构的关系）、A0225[期末（外方）表

决权比例（%）]与上月填报信息

系统校验

应相同。

②当月填报 A02-3 表，A02-3 表中 A0233[ 外方持有表决权比例增减（%）]＝0 时，A02-2 表中对应的境外直接投资者，以及 A02-2 表中未出现在 A02-3 表中的各境外直接投资者的基本信息

{A0218 （境外投资者代码）、 A0219（境外投资者全称）、A0220

（境外投资者所属国家/地区）、 A0221（境外投资者所属行业）、 A0222（境外投资者与本机构的关系）、A0225[期末（外方）表决权比例（%）]与上月填报信息应相同。

③当月填报 A02-3 表，A02-3 表中 A0233[ 外方持有表决权比例增减（%）]≠0 时，A02-2 表中对应的境外直接投资者的 A0218

（境外投资者代码）、A0219（境外投资者全称）、A0220（境外投资者所属国家/地区）、A0221

（境外投资者所属行业）与上月填报信息应相同。

如为非居民之间转让股权导致投资者信息变更，无需填报 A02-3表，请在 A02-2 表中备注“非居民间转股”。

A02-2 表和 A02-3

表境外投资者代码不匹配。

错误数据

当期 A02-3 表填报了数据时， A02-1 表和 A02-2 表必须填写。同时，A02-3 表中的 A0218（境外投资者代码）应在A02-2 表的 A0218 中出现。

系统校验

A02-2 表和 A02-3

表中同一境外投资者上下期表决权比例的联动校验不匹配。

疑问数据

若A02-2 表与A02-3 表的 A0218

（境外投资者代码）相同，则本报告期的A0225[期末（外方）表决权比例（%）]应＝上一个报告期的A0225[期末（外方）表决权比例（ % ） ] ＋本报告期的 A0233[外方持有表决权比例增减

系统校验

（%）]。

请确认机构本月净利润是否恰好为 0？

疑问数据

一般情况下，A0213（本月净利润）应≠0。如净利润确实为 0，请在备注中注明“利润为 0”。

系统校验

请确认机构实际分配利润是否为负数？

疑问数据

一般情况下，A0214[本月本机构宣告分配给（全体股东）的利润]应≥0。

系统校验

请确认本月本机构宣告分配给（全体股东）的利润是否大于上一期本机构的未分配利润？

疑问数据

当 A0214[ 本月本机构宣告分配给（全体股东）的利润]＞0 时， A0214 一般应≤上一期A0209（未分配利润）。

系统校验

请确认境外被投资机构是否连续三个月均宣告分配利润？

疑问数据

被投资机构一般不应连续三个月

A0214[ 本月本机构宣告分配给

（全体股东）的利润]均＞0。

系统校验

请确认机构本月利润总额是否小于本月净利润？

疑问数据

当 A0212 （本月利润总额）和 A0213（本月净利润）均＞0 时， A0212（本月利润总额）一般应

＞A0213（本月净利润）。

系统校验

本年末本申报主体资产、负债、归属于本机构所有者的权益较上年末未发生变动。

疑问数据

一般情况下，本年末 A0202（期末资产）应≠上年末 A0202，本年末A0203（期末负债）应≠上年末 A0203，本年末 A0205（归属于本机构所有者的权益）应≠上年末 A0205。

系统校验

境外直接投资者本期未发生增减资，但所有者权益异常变动。

疑问数据

境外投资者本期未发生增减资，即 A0232[ 投资金额增减（＋或

－）]＝0 时，A0205（期末归属于本机构所有者的权益）较上期末该项增加或减少的幅度一般应

≤50%。

非系统校验

本期投资者较上期出现不明原因变动。

疑问数据

上期A02-2 表中填报的A0225[期末（外方）表决权比例（%）]≥10的投资者，本期 A02-1 和 A02-2

系统校验

表中也应该填报。

当月流量数据疑似填报错误，如将当月流量数据错填为累计数据。

疑问数据

当 A0212 （本月利润总额）和 A0213（本月净利润）均＞0 时，一般情况下A0212 和A0213 不应连续逐月增加；当 A0212（本月利润总额）和 A0213（本月净利润）均＜0 时，一般情况下 A0212和A0213 不应连续逐月减少。

非系统校验

当月流量数据疑似填报错误，如将当月流量数据错填为季度数据。

疑问数据

A0212（本月利润总额）、A0213

（本月净利润）一般情况下不应分别连续数月（如三个月）相同。

非系统校验

被境外控股的申报主体在境内缴纳的税金总额、年末从业人数和年末从业人数中的外方雇员数填报有误。

错误数据

当报告期为每年 12 月，且

A0225[期末（外方）表决权比例

（%）]＞50 时，A0215（本机构在境内缴纳的税金总额）、 A0216[年末从业人数（人）]和 A0217[其中：外方雇员数（人）]为必填项，且必须≥0；其他非 12月报告期不填写。

当A0225[期末（外方）表决权比例（%）]≤50 时，各报告期的 A0215（本机构在境内缴纳的税金总额）、A0216[年末从业人数

（人）]和 A0217[其中：外方雇员数（人）]均必须为空。

系统校验

同一申报主体的期末会计记账币种

（原币）上下期不一致。

疑问数据

同一申报主体 A02-1 表中的 A0201[ 期末会计记账币种（原币）]应与上期保持一致。

系统校验

B01

境内居民参与境外企业股权激励计划类业务，B0110（发行主体与本机构/被代理人/ 委托人的关系）错报。

疑问数据

B01 表中，B0101（申报主体身份）

＝2（是代理人或管理人，以客户或产品义投资）、B0104CODE

（业务类型）＝4（境内居民参与境外企业股权激励计划）时， B0110（发行主体与本机构/被代理人/委托人的关系）一般应＝4

（发行主体与投资者无关联关系，或两机构均处于中国境内）。

系统校验

上一报告期的“本月末市值” 与本报告期的“ 上月末市值”不一致（按申报主体身份、被代理人/ 委托人所属部门、投资工具类型、业务类型、发行地、发行主体所属国家

/地区、发行主体所属部门、发行主体与本机构/ 被代理人/委托人的关系、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 B0118（本月末市值）与本报告期的 B0112（上月末市值）（分申报主体身份、被代理人/委托人所属部门、投资工具类型、业务类型、发行地、发行主体所属国家/地区、发行主体所属部门、发行主体与本机构/被代理人/委托人的关系、原始币种）应一致。

系统校验

B0108（发行主体所属国家/地区）与 B0107（证券发行主体称）中出现的国家/ 地区不匹配。

疑问数据

逐支报送证券信息时，B0108（发行主体所属国家/ 地区）与 B0107[证券发行主体称（逐支报送使用）]中出现的国家/地区应匹配。

系统校验

B01 表同一证券代码的发行主体所属国家/地区不一致。

疑问数据

逐支报送证券信息时，B0106[证券代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A 的，其 B0108（发行主体所属国家/地区）应在上下报告期及同期中一致。

系统校验

B01 表同一证券代码的发行主体所属部门不一致。

疑问数据

逐支报送证券信息时，B0106[证券代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A 的，其 B0109（发行主体所属部门）应在上下报告期及同期中一致。

系统校验

有买入且无卖出的情况下，期末市值为零。

疑问数据

当B0112（上月末市值）≥0，B0113

（本月买入金额）＞0 且 B0114

（本月卖出金额）＝0 时，B0118

（本月末市值）应≠0。

系统校验

B01 表申报主体投资境外上市的股权，原始币种错报为“人民币”。

错误数据

一般情况下，申报主体投资境外股权，即 B0104（投资工具类型）

＝1（上市普通股）时，对应的 B0111（原始币种）应≠CNY 人民币。

系统校验

B01 表申报主体填报的证券发行主体所属国家/ 地区疑似有误。

疑问数据

当申报主体在B01 表中逐支报送证券信息时，如报送的 B0106[证券代码（逐支报送使用）]为 ISIN代码，则 B0108（发行主体所属国家/地区）应与 ISIN 码中所示的发行主体所属国家/地区一致。

系统校验

B02

以代理人身份填报购买境外债券疑似错报。

疑问数据

一般情况下，B0201（申报主体身份）≠2（是代理人或管理人，以客户或产品义投资）。

注：如为代理人身份，应在备注栏注明“代理非QDII 业务”。如果是QDII 托管机构应填报H02 表。

系统校验

B0207（发行主体所属国家/地区）与 B0206（证券发行主体称）中出现的国家/ 地区不匹配。

疑问数据

逐支报送证券信息时，B0207（发行主体所属国家/ 地区）与 B0206[证券发行主体称（逐支报送使用）]中出现的国家/地区应匹配。

系统校验

B02 表同一证券代码的发行主体所属国家/地区、所属部门不一致。

错误数据

逐支报送证券信息时，如 B0205[ 证券代码（逐支报送使用） ] 为同一代码且≠N/A ，其 B0207（发行主体所属国家/地区）和 B0208（发行主体所属部门）应分别在上下报告期及同期中一致。

系统校验

B02 表申报主体填报的证券发行主体所属国家/ 地区疑

疑问数据

当申报主体在B02 表中逐支报送证券信息时，如报送的 B0205[证券代码（逐支报送使用）]为 ISIN

系统校验

似有误。

代码，则 B0207（发行主体所属国家/地区）应与 ISIN 码中所示

的发行主体所属国家/地区一致。

上一报告期的“本月末市值” 与本报告期的“ 上月末市值”不一致（按业务类型、申报主体身份、被代理人/委托人所属部门、发行地、发行主体所属国家/地区、发行主体所属部门、发行主体与本机构/ 被代理人/ 委托人的关系、原始期限、原始币种区分）。

错误数据

B02 表上一报告期的 B0218（本月末市值）与本报告期的 B0212

（上月末市值）（分业务类型、申报主体身份、被代理人/委托人所属部门、发行地、发行主体所属国家/地区、发行主体所属部门、发行主体与本机构/被代理人

/委托人的关系、原始期限、原始币种）应一致。

系统校验

B0218（本月末市值）与 B0221（本月末未到期/ 未偿付债券面值）填报不一致。

疑问数据

B0218（本月末市值）与 B0221

（本月末未到期/未偿付债券面值）一般应同时=0 或同时≠0。

系统校验

有买入且无卖出的情况下期末市值为零。

疑问数据

当B0212（上月末市值）≥0，B0213

（本月买入金额）＞0 且 B0214

（本月卖出金额）＝0 时，B0218

（本月末市值）应≠0。

系统校验

B03

上一报告期的“本月末市值” 与本报告期的“ 上月末市值”不一致（按投资者所属部门、投资工具类型、非居民发行主体所属国家

/地区、非居民发行主体所属部门、债务证券原始期限、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 B0316（本月末市值）与本报告期的 B0310（上月末市值）（分投资者所属部门、投资工具类型、非居民发行主体所属国家/地区、非居民发行主体所属部门、债务证券原始期限、原始币种）应一致。

系统校验

B03 表同一所投资产品代码的非居民发行主体所属国家

疑问数据

逐支报送证券信息时，如 B0304[所投资产品代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A，其

系统校验

/地区不一致。

B0306（非居民发行主体所属国家/地区）应在上下报告期及同期中一致。

B03 表同一所投资产品代码的非居民发行主体所属部门不一致。

疑问数据

逐支报送证券信息时，如 B0304[所投资产品代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A，其 B0307（非居民发行主体所属部门）应在上下报告期及同期中一致。

系统校验

B0306（非居民发行主体所属国家/地区）与 B0305（非居民发行主体称）中出现的国家/地区不匹配。

疑问数据

逐支报送证券信息时，B0306（非居民发行主体所属国家/地区）与 B0305[非居民发行主体称（逐支报送使用）]中出现的国家/地区应匹配。

系统校验

B04

上一报告期的“本月末市值” 与本报告期的“ 上月末市值”不一致（按投资工具类型、业务类型、发行地、投资者所属国家/地区、投资者所属部门、投资者与本机构的关系、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 B0415（本月末市值）与本报告期的 B0409（上月末市值）（分投资工具类型、业务类型、发行地、投资者所属国家/地区、投资者所属部门、投资者与本机构的关系、原始币种）应一致。

若由于股东变化导致投资者所属国家/地区、投资者所属部门、投资者与本机构的关系上下期不一致，请在备注中注明“股东变化”。

系统校验

同一申报主体本月末投资者持股比例

≥100%，疑似分母未包含本机构境内外所有上市及非上市股本证券或投资基金份额/单位。

疑问数据

同一申报主体当期B0420[本月末投资者持股（份额）比例]计应

＜100%（H 股全流通企业除外）。

系统校验

B04 表“ 本月末投资者持股（份额）比例 ” 疑似未按 “%”的单位填报比例值。

疑问数据

B04 表中，B0420[本月末投资者持股（份额）比例] 一般不应

≤0.1%。

非系统校验

B0405（投资者所属国家/ 地区）与 B0404（投资者称）中出现的国家/地区不匹配。

疑问数据

B0405（投资者所属国家/地区）与 B0404（投资者称）中出现的国家/地区应匹配。

系统校验

B0404（投资者称）与 B0406（投资者所属部门）信息不符。

错误数据

当 B0404（投资者称）为结算代理机构，如：香港中央结算（代理人）有限公司、中央结算中心、 HKSCC NOMINEES LIMITED

等，B0406（投资者所属部门）应＝5（非金融企业）。

非系统校验

B0419 本月末每股

（每份）市价疑似漏报。

疑问数据

B0401（投资工具类型）＝1（上市普通股）且 B0415（本月末市值）≠0 时，B0419[本月末每股（每份）市价]一般情况下应≠0。

系统校验

B04 表申报主体发行境外上市股权，原始币种错报为 “人民币”。

错误数据

一般情况下，申报主体在境外发行股票，即 B0401（投资工具类型）＝1（上市普通股）时，对应的 B0408（原始币种）应≠CNY人民币。

系统校验

B05

上一报告期的“本月末市值” 与本报告期的“ 上月末市值”不一致（按发行地、原始期限、投资者所属国家/ 地区、投资者所属部门、投资者与本机构的关系、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 B0515（本月末市值）与本报告期的 B0509（上月末市值）（分发行地、原始期限、投资者所属国家/地区、投资者所属部门、投资者与本机构的关系、原始币种）应一致。

系统校验

B0505（投资者所属国家/ 地区）与 B0504（投资者称）中出现的国家/地区不匹配。

疑问数据

B0505（投资者所属国家/地区）与 B0504（投资者称）中出现的国家/地区应匹配。

系统校验

B0515（本月末市值）与 B0518（本月末未到期/ 未偿付债券面值）填报不一致。

疑问数据

B0515（本月末市值）与 B0518

（本月末未到期/未偿付债券面值）一般应同时为 0 或同时不为 0。

系统校验

B06

上一报告期的“本月末市值” 与本报告期的“ 上月末市值”不一致（按业务类型、非居民投资者所属国家/地区、非居民投资者所属部门、投资工具类型、发行主体所属部门、债务证券原始期限、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 B0617（本月末市值）与本报告期的 B0611（上月末市值）（分业务类型、非居民投资者所属国家/地区、非居民投资者所属部门、投资工具类型、发行主体所属部门、债务证券原始期限、原始币种）应一致。

系统校验

B0602（非居民投资者所属国家/ 地区）与 B0601（非居民投资者称）中出现的国家/ 地区不匹配。

疑问数据

B0602（非居民投资者所属国家/地区）与 B0601（非居民投资者称）中出现的国家/地区应匹配。

系统校验

C01

上一报告期的“本月末头寸市值”与本报告期的“ 上月末头寸市值” 不一致（按申报主体身份、居民被代理人/委托人所属部门、约类别、金融风险类别、非居民交易对手所属国家/地区、非居民交易对手所属部门、非居民交易对手与本机构/ 居民机构的关系、结算的原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 C0116（本月末头寸市值）与本报告期的 C0110（上月末头寸市值）（分申报主体身份、居民被代理人/委托人所属部门、约类别、金融风险类别、非居民交易对手所属国家/地区、非居民交易对手所属部门、非居民交易对手与本机构/居民机构的关系、结算的原始币种）应一致。

系统校验

C01 表的义本金金额不为 0 且义本金币种与结算的原始币种一致的情况下，头寸市值与义本金数额相等或接近。

疑问数据

当C0118（本月末义本金金额）和 C0116（本月末头寸市值）均不为 0，并且 C0109（结算的原始币种）＝C0117（义本金币种）时，C0116（本月末头寸市值）与 C0118（本月末义本金金额）不能相等或接近，主要分为两种情况：

当 C0105（金融风险类别）＝1

（外汇产品）或 2（单一货币利率产品）时，︱C0116︱/︱C0118

︱应≤20%；

当 C0105（金融风险类别）＝3

（股权类产品）、4（商品类产品）、 5（信用类产品）、6（贵金属产品）或 7（不能归入上述 6 类市场风险类别的其他衍生产品）时，

︱C0116︱/︱C0118︱应≤80%。

如为数字期权，请在备注中注明

“数字期权”。

系统校验

头寸市值有数值，但义本金为零。

疑问数据

一般情况下，C0116（本月末头寸市值）≠0 时，C0118（本月末义本金金额）应≠0。

系统校验

货币代码中含有贵金属的，C0105（金融风险类别）不应为“2 单一货币利率产品”“3 股权类产品”“4 商品类产品 ”“5 信用类产品”。

错误数据

C01 表内，如果 C0109（结算的原始币种）或者 C0117（义本金币种）中的货币代码为 “XAU”“XAG”“XPD” 或“XPT” 中

的任一种，则 C0105（金融风险类别）应从 1（外汇产品）、6（贵金属产品）、7（不能归入上述 6类市场风险类别的其他衍生品）中选择。

系统校验

D01

上一报告期的“本月末本金余额”“本月末应收利息余额” 与本报告期的 “ 上月末本金余额”“上月末应收利息余额”不一致（按业务类别、对方国

错误数据

上一报告期的 D0109（本月末本金余额）、D0111（本月末应收利息余额）与本报告期的 D0107

（上月末本金余额）、D0108（上月末应收利息余额）（分业务类别、对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始期限、

系统校验

家/ 地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始期限、原始币种区分）。

原始币种）应分别一致。

外币现金（硬币与纸币）的应收利息不为 0。

疑问数据

D0101（业务类别）＝0[外币现金

（硬币与纸币）]时，D0108（上月末应收利息余额）、D0111（本月末应收利息余额）、D0114（本月利息收入）均应为零。

系统校验

交易对手方部门为个人或为住户服务的非营利机构，疑似错报。

疑问数据

一般情况下，D0103（对方部门）应≠6（个人）、9（为住户服务的非营利机构）。

系统校验

D02

上一报告期的“本月末本金余额”“本月末应收利息余额” 与本报告期的 “ 上月末本金余额”“上月末应收利息余额”不一致（按是否委托贷款、贷款类别、居民委托人所属部门、对方国家/地区、对方部门、对方与本机构/委托人的关系、原始期限、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 D0210（本月末本金余额）、D0212（本月末应收利息余额）与本报告期的 D0208

（上月末本金余额）、D0209（上月末应收利息余额）（分是否委托贷款、贷款类别、居民委托人所属部门、对方国家/地区、对方部门、对方与本机构/委托人的关系、原始期限、原始币种）应分别一致。

系统校验

居民委托人所属部门为银行，疑似填报错误。

疑问数据

若 D0201（是否委托贷款）＝1

（委托贷款），则 D0202（居民委托人所属部门）应≠3（银行）。

系统校验

贷款类别为“ 联行往来”时，对方与本机构/ 委托人的关系疑似错报。

疑问数据

若 D0201TYPE（贷款类别）＝3

（联行往来），则 D0205（对方与本机构/委托人的关系）应≠4

（对方与本机构/委托人无关联关系或关系未知）。

系统校验

D0201（是否委托贷款）、D0216（债

疑问

D0201（是否委托贷款）、D0216

（债务人称）上一报告期与本

系统

务人称）上一报告期与本报告期一致时，上一报告期的 D0205（对方与本机构/ 委托人的关系）与本报告期的D0205 不一致。

数据

报告期一致时，则上一报告期的 D0205（对方与本机构/委托人的关系）与本报告期的D0205 应一致。

校验

D03

上一报告期的“本月末余额” 与本报告期的“ 上月末余额”不一致（按对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 D0308（本月末余额）与本报告期的 D0307（上月末余额）（分对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始币种）应一致。

系统校验

100

当 D0301（对方称）中包含 “SWIFT”“ 金融电

讯协会”等字样，其国家/地区、部门疑似填报错误。

疑问数据

当 D0301 （对方称）中包含 “SWIFT”“ 金融电讯协会” 等字样，D0303（对方国家/地区）应

＝BEL（比利时）、D0304（对方部门）应＝4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金外）]。

系统校验

101

D04

上一报告期的“本月末余额” 与本报告期的“ 上月末余额”不一致（按业务类型、对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始期限、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 D0407（本月末余额）与本报告期的 D0406（上月末余额）（分业务类型、对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始期限、原始币种）应一致。

系统校验

102

D05-1

本月净发生额数据规模变化异常。

疑问数据

D0513（本月净发生额）较上月数据规模变化一般不应异常大。

非系统校验

103

原始期限在一年及以下，D0509（本月末本金余额）与 D0510（其中：剩余期限在一年及以

疑问数据

D0505（原始期限）＝1（一年及以下，含活期或不定期），则 D0509 （本月末本金余额）与 D0510（其中：剩余期限在一年及以下）应该相等。

非系统校验

下）不相等。

104

“本月末本金余额：其中剩余期限在一年及以下”大于“本月末本金余额”。

疑问数据

D0509 （本月末本金余额）应

≥D0510（其中：剩余期限在一年及以下）。

非系统校验

105

上一报告期的“本月末应付利息余额” 与本报告期的 “ 上月末应付利息余额”不一致（按外债编号区分）。

错误数据

上一报告期的 D0511（本月末应付利息余额）与本报告期的 D0508（上月末应付利息余额）

（分外债编号）应一致。

系统校验

106

外债编号与申报主体自身登记外债的外债编号不匹配。

疑问数据

外债编号与申报主体自身登记外债的外债编号应一致。

系统校验

107

D05-2

上一报告期的“本月末本金余额”“本月末应付利息余额” 与本报告期的 “ 上月末本金余额”“上月末应付利息余额”不一致（按业务类别、对方国家/ 地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始期限、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 D0509（本月末本金余额）、D0511（本月末应付利息余额）与本报告期的 D0507

（上月末本金余额）、D0508（上月末应付利息余额）（分业务类别、对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始期限、原始币种）应分别一致。

系统校验

108

原始期限在一年及以下，D0509（本月末本金余额）与 D0510（其中：剩余期限在一年及以下）不相等。

疑问数据

D0505（原始期限）＝1（一年及以下，含活期或不定期），则 D0509 （本月末本金余额）与 D0510（其中：剩余期限在一年及以下）应该相等。

系统校验

109

“本月末本金余额：其中剩余期限在一年及以下”大于“本月末本金余额”。

疑问数据

D0509 （本月末本金余额）应

≥D0510（其中：剩余期限在一年及以下）。

系统校验

110

业务类别与对方部门不匹配。

疑问数据

当D0501（业务类别）＝1（存款

-境外同业存放）或 3（存款-联行往来）时，D0503（对方部门）应＝2（中央银行/货币当局）、3

（银行）、4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金外）]、7（保险公司和养老金）、8（货币市场基金）；当D0503（对方部门）＝5（非金融企业）或 6（个人）时，D0501

（业务类别）≠1（存款-境外同业存放）、3（存款-联行往来）。

系统校验

111

“业务类别”为存款

-联行往来时，对方与本机构的关系疑似错报。

疑问数据

若D0501（业务类别）＝3（存款

-联行往来），则D0504（对方与本机构的关系）应≠4（对方与本机构无关联关系）。

系统校验

112

业务类别与原始币种矛盾。

错误数据

当D0506（原始币种）＝XAU（黄金）、XAG（银）、XPD（钯）、 XPT（铂白金）等贵金属时，D0501

（业务类别）应＝2（账户金）。

系统校验

113

存款出现不明原因的非交易变动。

疑问数据

一般情况下，D0512（本月非交易变动）应＝0，若≠0，应在备注栏解释原因（REMARK 不为空）。

系统校验

114

D06-1

“本月末本金余额：其中剩余期限在一年及以下”大于“本月末本金余额”，应修改外债登记数据。

错误数据

D0608 （本月末本金余额）应

≥D0609（其中：剩余期限在一年及以下）。

非系统校验

115

原始期限在一年及以下，D0608（本月末本金余额）与 D0609（其中：剩余期限在一年及以下）不相等。

疑问数据

D06 表中D0604 原始期限＝1（一年及以下，含不定期），则 D0608

（本月末本金余额）与 D0609（其中：剩余期限在一年及以下）应该相等。

非系统校验

116

贷款出现不明原因的非交易变动。

疑问数据

一般情况下，D0611（本月非交易变动）应＝0，若≠0，应在备注栏解释原因（REMARK 不为空）。

系统校验

117

上一报告期的“本月末应付利息余额” 与本报告期的 “ 上月末应付利息余额”不一致（按外债编号区分）。

错误数据

上一报告期的 D0610（本月末应付利息余额）（分外债编号）与本报告期的 D0607（上月末应付利息余额）（分外债编号）应一致。

系统校验

118

所填报的外债编号与申报主体自身登记外债的外债编号不匹配。

疑问数据

直接申报系统的外债编号与资本项目信息系统的银行自身登记外债或企业登记外债的外债编号应一致。

系统校验

119

D07

上一报告期的“本月末余额” 与本报告期的“ 上月末余额”不一致（按对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 D0708（本月末余额）与本报告期的 D0707（上月末余额）（分对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始币种）应一致。

系统校验

120

D08

错误数据

上一报告期的 D0807（本月末余额）与本报告期的 D0806（上月末余额）（分业务类型、对方国家/地区、对方部门、对方与本机构的关系、原始期限、原始币种）应一致。

系统校验

121

E02

E02-1 表同一建设项目存在不同签约币种金额，疑似重复报送。

疑问数据

E02-1 表中，同一个报告期内，申报主体E0201（建设项目代码）相同，E0207（同签约币种）应相同。

系统校验

122

E02-1 表境外项目代码上一报告期与本报告期一致时，上一报告期建设项目信息与本报告期不一致。

疑问数据

E02-1 表中，E0201（境外项目代码）上一报告期与本报告期一致时，则上一报告期的 E0203（境外项目所在国家/地区）、E0204

（项目类型）、E0205（签约主体类型）应分别与本报告期一致。

系统校验

123

E02-1 表境外项目所在国家/ 地区错填为中国。

疑问数据

E02-1 表中，E0203（境外项目所在国家/地区）不应为 CHN（中国）。

系统校验

124

E02-1 表中 E0206

（签约主体称）相同， E0205（签约主体类型）不一致。

错误数据

E02-1 表中，同一报告期内， E0206（签约主体称）相同，其对应的 E0205（签约主体类型）应相同。

非系统校验

125

E02-1 表中，当 E0211（实际承包主体代码）相同时， E0213（实际承包主体类型）不一致。

错误数据

E02-1 表中，同一报告期内， E0211（实际承包主体代码）相同时，E0213（实际承包主体类型）应一致。

非系统校验

126

E02-1 表境内机构错报为境外机构。

疑问数据

E02-1 表中，当 E0212（实际承包主体称）为中文时，E0213（实际承包主体类型）≠3[境外关联企业（包括子公司、联营或营机构、联属企业）]、4（境外非关联企业）。

非系统校验

127

E02-1 表境外机构错报为境内机构。

疑问数据

E02-1 表中，当 E0212（实际承包主体称）为英文时，E0213（实际承包主体类型）≠1[境内关联企业（包括子公司、联营或营机构、联属企业）]、2（境内非关联企业）。

非系统校验

128

E02-2 表签约主体类型填报错误。

错误数据

E02-2 表中，E0205（签约主体类型）≠3[申报主体的境外分支机构

（非法人机构）]、4[申报主体的境外子机构（法人机构）（申报主体持有表决权＞50%）]、5[申报主体的境外联营或营机构

（法人）（申报主体持有表决权

≥10%，但≤50%）]。

系统校验

129

E02-2 表中的 E0205（签约主体类型）、E0214（建设项目所在国家/地区）与 E02-1 表中的 E0205（签约主体类型）、E0203

（境外项目所在国家/地区）不匹配。

疑问数据

E02-2 表中，E0205（签约主体类型）＝1[申报主体自身（设立项目办公室单独核算）]、2[申报主体自身（未设立项目办公室）]或 6（境内总承包企业）时，E02-2表中的 E0205（签约主体类型）及其相对应的 E0214（建设项目所在国家/地区）应与E02-1 表中的 E0205（签约主体类型）及其相对应的 E0203（境外项目所在国家/地区）相同。

系统校验

130

E02-2 表境外项目建设项目所在国家

/地区错填为中国。

疑问数据

E02-2 表中，E0214（建设项目所在国家/地区）不应为 CHN（中国）。

系统校验

131

E02-2 表中，不满足等式“ 本月净利润＝本月确认收入

- 本月确认对境内成本- 本月确认对境外成本”。

错误数据

E02-2 表中，E0228（本月净利润）应＝ E0216 （本月确认收入）

-E0217（本月确认对境内成本）

-E0222（本月确认对境外成本）。

系统校验

132

E02-2 表疑似当月净利润数据错报。

疑问数据

E02-2 表中，一般当连续月份 E0228（当月净利润）均＞0 时， E0228 不应逐月增加；当连续月份 E0228（当月净利润）均＜0时，E0228 不应逐月减少。

非系统校验

133

E03

业务类型与出发地

/启运地、目的地/

运抵地不匹配。

错误数据

当 E0302（业务类型）＝3[不带工作人员或操作员的相关设备经营租赁（如远洋运输的光租业务及航空运输的干租业务）]或 4[运输附属服务（包括运输辅助服务、装卸搬运服务等）]时，E0304（出发地/启运地）、E0305（目的地/运抵地）应＝N/A。

系统校验

134

国际运输服务，运程两端均在境内。

错误数据

E0304（出发地/启运地）和 E0305

（目的地/运抵地）不应同时为中国。

系统校验

135

疑似将当月运输收入错填为累计收入数据。

疑问数据

一般情况下，当连续月份 E0307

（本月收入）均＞0 时，E0307不应逐月增加。

非系统校验

136

F01

上一报告期的“本月末余额” 与本报告期的“ 上月末余额”不一致（按相关业务类型、是否附有银行承兑汇票、境外付款人所属国家/地区、境外付款人所属部门、境外付款人与本机构的关系、原始期限、原始币种区分）。

错误数据

上一报告期的 F0109（本月末余额）与本报告期的 F0108（上月末余额）（分相关业务类型、是否附有银行承兑汇票、境外付款人所属国家/地区、境外付款人所属部门、境外付款人与本机构的关系、原始期限、原始币种）应一致。

系统校验

137

F01 表相关业务类型与境外付款人所属部门疑似不匹配。

疑问数据

若F0101（相关业务类型）＝1（福费廷），则 F0104（境外付款人所属部门）应＝3（银行）。

系统校验

138

G01

交易币种填报为 “XXX”（未包括的交易货币代码）。

疑问数据

一般情况下，当 G0105（交易所在地国家/地区）≠ZZZ（其他国家和地区）时，G0106（交易原币）应≠XXX（未包括的交易货币代码）。

系统校验

139

G01 表交易类型为提现，但交易方式为线上。

错误数据

一般情况下，当 G0104（交易类型）＝7（提现）时，G0104CODE

（交易方式）应＝1（线下）。

系统校验

140

G02

G02 表交易类型为提现，但交易方式为线上。

错误数据

一般情况下，G0202（交易类型）

＝7（提现）时，G0202CODE（交易方式）应＝1（线下）。

系统校验

141

H01

同一投资工具代码的所属部门在上下报告期及同期中不一致。

错误数据

逐支报送投资工具时，如 H0108[投资工具代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A，其 H0110（投资工具发行人所属部门）应在上下报告期及同期中一致。

若由于主营业务变更引起投资工具发行人所属部门变更，请在备注中注明“主营业务变更”。

系统校验

142

同一投资工具代码的投资工具类型在上下报告期及同期中不一致。

错误数据

逐支报送投资工具时，如 H0108[投资工具代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A，其 H0105（投资工具类型）应在上下报告期及同期中一致。

系统校验

143

H0102（非居民委托人所属国家/ 地区）与 H0101（非居民委托人称）中的国家/ 地区不匹配。

疑问数据

H0102（非居民委托人所属国家/地区）与 H0101（非居民委托人称）中的国家/地区应匹配。

系统校验

144

上一报告期的“本月末市值” 与本报告期的“ 上月末市值”[分非居民委托人所属国家/地区、非居民委托人所属部门、投资工具类型、投资品种类型、业务类型、金融衍生产品的约类别、金融衍生产品的风险类别、投资

错误数据

上一报告期的 H0120（本月末市值）与本报告期的 H0114（上月末市值）[分非居民委托人所属国家/地区、非居民委托人所属部门、投资工具类型、投资品种类型、业务类型、金融衍生产品的约类别、金融衍生产品的风险类别、投资工具发行人所属国家/地区、投资工具发行人（对手方）所属部门、非居民委托人与境内发行人（对手方）的关系、投资工具的原始期限、原始币种]应一

系统校验

工具发行人所属国家/地区、投资工具发行人（对手方）所属部门、非居民委托人与境内发行人（对手方）的关系、投资工具的原始期限、原始币种]不一致。

致。

若由于主营业务变更引起非居民委托人或投资工具发行人所属部门变更，请在备注中注明“主营业务变更”。

145

衍生产品交易的头寸市值与义本金数额相等或接近。

疑问数据

一般情况下，当 H0105（投资工具类型）＝15（金融衍生产品）， H0113（原始币种）＝H0124（金融衍生产品的义本金币种），且H0120（本月末市值）与 H0125

（金融衍生产品的本月末义本金金额）均＞ 0 时， H0120 与 H0125 不能相等或接近，主要分为两种情况：

当H0107（金融衍生品的风险类别）＝1（外汇产品）或 2（单一货币利率产品）时，︱H0120︱/

︱H0125︱应≤20%；

当H0107（金融衍生品的风险类别）＝3（股权类产品）、4（商品类产品）、5（信用类产品）、 6（贵金属产品）或 7（不能归入上述 6 类市场风险类别的其他衍生产品）时，︱H0120︱/︱H0125

︱应≤80%。

如为数字期权，请在备注中注明

“数字期权”。

系统校验

146

H01 表红利再投所引起的基金份额变动填在了非交易变动项下。

疑问数据

当H0105（投资工具类型）＝13

（货币市场基金份额/单位）或 14

（非货币市场基金份额/单位）且

H0122（本月红利或利息收入）

＞0 时，H0122（本月红利或利息收入）与 H0117（本月非交易变动）不应相等。

系统校验

147

衍生产品交易的头寸市值有数值，但

疑问数据

一般情况下，当 H0105（投资工具类型）＝15（金融衍生产品），且H0120（本月末市值）≠0 时，

系统校验

义本金为零。

H0125（金融衍生产品的本月末义本金金额）应≠0。

148

H02

同一投资工具代码对应的发行人所属国家/ 地区在上下报告期及同期中不一致。

错误数据

逐支报送投资工具时，H0207[投资工具代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A 的，其 H0210

（投资工具发行人所属国家/地区）应在上下报告期及同期中一致。

系统校验

149

同一投资工具代码对应的发行人所属部门在上下报告期及同期中不一致。

错误数据

逐支报送投资工具时，H0207[投资工具代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A 的，其 H0211

（投资工具发行人所属部门）应在上下报告期及同期中一致。

若由于主营业务变更引起投资工具发行人所属部门变更，请在备注中注明“主营业务变更”。

系统校验

150

同一投资工具代码对应的投资工具类型在上下报告期及同期中不一致。

错误数据

逐支报送投资工具时，H0207[投资工具代码（逐支报送使用）]为同一代码且≠N/A 的，其 H0204

（投资工具类型）应在上下报告期及同期中一致。如境外证券出现摘牌或退市情况，请在备注中注明“摘牌”或“退市”。

系统校验

151

上一报告期的“本月末市值” 与本报告期的“ 上月末市值”不一致（按居民委托人所属部门、投资工具类型、投资品种类型、业务类型、金融衍生产品的约类别、金融衍生产品的风险类别、投资工具发行市场、投资工具发行人所属国家/地区、投资工具发行人所属部门、投资工具发行人与居民委托人的关系、

错误数据

上一报告期的 H0221（本月末市值）与本报告期的 H0215（上月末市值）（分居民委托人所属部门、投资工具类型、投资品种类型、业务类型、金融衍生产品的约类别、金融衍生产品的风险类别、投资工具发行市场、投资工具发行人所属国家/地区、投资工具发行人所属部门、投资工具发行人与居民委委托人的关系、投资工具的原始期限、原始币种）应一致。

若由于主营业务变更引起居民委托人或投资工具发行人所属部门变更，请在备注中注明“主营业务变更”。

系统校验

投资工具的原始期限、原始币种区分）。

152

衍生产品交易的头寸市值与义本金数额相等或接近。

疑问数据

当H0204（投资工具类型）＝15

（金融衍生产品），H0214（原始币种）＝H0224（金融衍生产品的义本金币种），且 H0221

（本月末市值）与 H0225（金融衍生产品的本月末义本金金额）均＞0 时，H0221 与 H0225不应相等或接近，主要分为两种情况：

当H0206（金融衍生产品的风险类别）＝1（外汇产品）或 2（单一货币利率产品）时，︱H0221

︱/︱H0225︱应≤20%；

当H0206（金融衍生产品的风险类别）＝3（股权类产品）、4（商品类产品）、5（信用类产品）、 6（贵金属产品）或 7（不能归入上述 6 类市场风险类别的其他衍生产品）时，︱H0221︱/︱H0225

︱应≤80%。

如为数字期权，请在备注中注明

“数字期权”。

系统校验

153

衍生产品交易的头寸市值有数值，但义本金为零。

疑问数据

当H0204（投资工具类型）＝15

（金融衍生产品），H0221（本月末市值）≠0 时，H0225（金融衍生产品的本月末义本金金额）应≠0。

系统校验

154

H02 表申报主体填报的证券发行人所属国家/ 地区疑似有误。

疑问数据

当逐支报送投资工具信息时，如 H0207[投资工具代码（逐支报送使用）]为 ISIN 码，则 H0210（投资工具发行人所属国家/地区）应与 ISIN 码中所示的发行主体所属国家/地区一致。

系统校验

155

I01

上一报告期的“本月末保单责任准备金余额” 与本报告期的“ 上月末保单责任准备金余额”不一致（按保险类别、保单持有人所属国家/地区、保单持有人所属部门、保单持有人与本机构的关系、填表币种区分）。

错误数据

上一报告期的I0110（本月末保单责任准备金余额）与本报告期的 I0109（上月末保单责任准备金余额）（分保险类别、保单持有人所属国家/地区、保单持有人所属部门、保单持有人与本机构的关系、填表币种）应一致。

系统校验

156

保单持有人所属部门疑似错误。

疑问数据

一般情况下，I0103（保单持有人所属部门）应≠7（保险公司和养老金）。

系统校验

157

I02

上一报告期的“本月末分保责任准备金余额” 与本报告期的“ 上月末分保责任准备金余额”不一致（按保险类别、再保险分出人所属国家/地区、再保险分出人所属部门、再保险分出人与本机构的关系、填表币种区分）。

错误数据

上一报告期的I0211（本月末分保责任准备金余额）与本报告期的 I0210（上月末分保责任准备金余额）（分保险类别、再保险分出人所属国家/地区、再保险分出人所属部门、再保险分出人与本机构的关系、填表币种）应一致。

系统校验

158

再保险分出人所属部门错误。

错误数据

I0203（再保险分出人所属部门）应＝7（保险公司和养老金）。

系统校验

159

I03

上一报告期的“本月末应收分保责任准备金余额” 与本报告期的“ 上月末应收分保责任准备金余额”不一致（按保险类别、再保险接受人所属国家/地区、再保险接受人所属部门、再保险接受人与本机构

错误数据

上一报告期的I0310（本月末应收分保责任准备金余额）与本报告期的I0309（上月末应收分保责任准备金余额）（分保险类别、再保险接受人所属国家/地区、再保险接受人所属部门、再保险接受人与本机构的关系、填表币种）应一致。

系统校验

的关系、填表币种区分）。

160

再保险接受人所属部门错误。

错误数据

I0303（再保险接受人所属部门）应＝7（保险公司和养老金）。

系统校验

161

X01

银行进口贸易融资业务人民币总数不等于银行进口贸易融资业务人民币细项之和。

错误数据

X1001（银行进口贸易融资业务

—境外银行提供贸易融资，其中：人民币）应＝X1101[海外代付（境内银行义融资），其中：人民币]+X1201（境内银行提供担保，其中：人民币）+X1301（境内银行居间业务，其中：人民币）， X1001＝X1101+X1201+X1301。

系统校验

162

银行出口贸易融资业务人民币总数不等于银行出口贸易融资业务人民币细项之和。

错误数据

X2001（银行出口贸易融资业务

—境外银行提供贸易融资，其中：人民币）应＝X2101（境外银行提供贷款性质融资，其中：人民币）+X2201[境外银行承兑远期信用证及应付未付即期信用证（境内银行为交单行），其中：人民币]，即X2001＝X2101+X2201。

系统校验

163

表

称要素项与其对应的部门疑似不匹配。

疑问数据

一般情况下，涉及到“ 主体称”“ 投资者称”“ 被投资者称” 的字段中，含有“ 银行”“ 证券 ”“ 保险 ”“ 信托”“BANK”“INSURANCE”“SEC URITY”“FUND”“TRUST” 等字

样的，该字段对应的部门不应填报为非金融类机构或个人。

系统校验

164

错填了 IOT（英属印度洋领地），PCN

（皮特凯恩），SGS

（南乔治亚和南桑德韦奇岛）和 ATA

（南极洲）等无人居住岛屿的相关数据。

错误数据

一般情况下，表涉及到“所属国家/地区”“对方国家/地区”的字段不应为IOT（英属印度洋领地）、 PCN（皮特凯恩）、SGS（南乔治亚和南桑德韦奇岛）、ATA（南极洲）。

系统校验

165

疑似错填了 BVT

（布维岛）、ATF

（法属南部领地）、 HMD（赫德岛和麦克唐纳岛）、UMI

（美国本土外小岛屿）等无人居住岛屿的相关数据。

疑问数据

一般情况下，表涉及到“所属国家/地区”“对方国家/地区”的字段不应为BVT（布维岛）、ATF（法属南部领地）、HMD（赫德岛和麦克唐纳岛）、UMI（美国本土外小岛屿）。

系统校验

166

除G01

表外的

表

涉及到“币种”的字段填报为XXX（未包括的交易货币代码）。

疑问数据

一般情况下，除G01 表外的表涉及到“ 币种” 的字段不应为 XXX（未包括的交易货币代码）。

系统校验

167

除B06

表、

G02 表

外的

表

涉及到“所属国家/地区”“ 对方国家/地区” 的字段填报为ZZZ（其他国家和地区）。

疑问数据

一般情况下，除 B06 表、G02 表以外的表涉及到“所属国家/地区”“对方国家/地区”的字段不应为ZZZ（其他国家和地区）。

系统校验

二、跨表核查规则

序号

表号

错误描述

数据类型

核查规则

备注

168

Z01/

其他表

Z01 表与其他表中申报主体代码不一致，导致Z01 与相关表无法关联。

错误数据

Z01 表与其他表中申报主体代码应完全一致，以关联 Z01 表与其他表。

系统校验

169

Z01/ Z03

申报主体代码未出现在Z03 表中，导致Z01 和Z03 无法关联。

错误数据

申报主体 Z01 表中的 Z0103（证照号码）应出现在 Z03 表中的 Z0302（投资者代码）或 Z0307

（被投资机构代码）中。

系统校验

170

银行业申报主体作为投资者在Z03 表中填报的部门与在 Z01 表中填报的行业不一致。

错误数据

当 Z01 表申报主体的 Z0103（证照号码）＝Z03 表的 Z0302（投资者代码），且 Z0304（投资者所属部门）＝3（银行）时，Z0105

（申报主体所属行业代码）应＝

6620（货币银行服务）。

系统校验

171

保险公司和养老金类申报主体作为投资者在Z03 表中填报的部门与在Z01表中填报的行业不一致。

错误数据

当 Z01 表申报主体的 Z0103（证照号码）＝Z03 表的 Z0302（投资者代码），且 Z0304（投资者所属部门）＝7（保险公司和养老金）时，Z0105（申报主体所属行业代码）应＝6811 至 6899（保险公司子类）中的一个[6860（保险监管服务）除外]。

系统校验

172

其他非银行金融机构或货币市场基金类申报主体作为投资者在Z03 表中填报的部门与在Z01表中填报的行业不一致。

错误数据

当 Z01 表申报主体的 Z0103（证照号码）＝Z03 表的 Z0302（投资者代码），且 Z0304（投资者所属部门）＝4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金外）]或 8（货币市场基金）时，Z0105（申报主体所属行业代码）应为除 6610（中央银行服务）、6620（货币银行服务）、 6640（银行监管服务）、6730（证券期货监管服务）、6860（保险监管服务）、6811（人寿保险）、 6812（健康和意外保险）、6820

系统校验

（财产保险）、6830（再保险）、 6840（养老金）、6850（保险经纪与代理服务）、6891（风险和损失评估）和 6899（其他未列明保险活动）外的 6 开头的代码中的一个。

173

非金融企业或为住户服务的非营利机构类申报主体作为投资者在Z03 表中填报的部门与在 Z01 表中填报的行业不一致。

错误数据

当 Z01 表申报主体的 Z0103（证照号码）＝Z03 表的 Z0302（投资者代码），且 Z0304（投资者所属部门）＝5（非金融企业）或 9（为住户服务的非营利机构）时， Z0105（申报主体所属行业代码）应＝除 1066、1067、1068 和 1069

及其子项（金融行业代码）、 1990-1995 和 2099（党政机关代码）及 8888（个人）外的代码。

系统校验

174

个人申报主体作为投资者在Z03 表中填报的部门与在 Z01 表中填报的行业不一致。

错误数据

当 Z01 表申报主体的 Z0103（证照号码）＝Z03 表的 Z0302（投资者代码），且 Z0304（投资者所属部门）＝6（个人）时，Z0105

（申报主体所属行业代码）应＝

8888（个人）。

系统校验

175

银行业申报主体作为被投资机构在 Z03 表中填报的部门与在Z01 表中填报的行业不一致。

错误数据

当 Z01 表申报主体的 Z0103（证照号码）＝Z03 表的 Z0307（被投资机构代码），且 Z0309（被投资机构所属部门）＝3（银行）时，Z0105（申报主体所属行业代码）应＝6620（货币银行服务）。

系统校验

176

保险公司和养老金类申报主体作为被投资机构在Z03 表中填报的部门与在 Z01 表中填报的行业不一致。

错误数据

当 Z01 表申报主体的 Z0103（证照号码）＝Z03 表的 Z0307（被投资机构代码），且 Z0309（被投资机构所属部门）＝7（保险公司和养老金）时，Z0105（机构所属行业）应＝6811 至 6899（保险公司子类）中除 6860（保险监管服务）外的一个。

系统校验

177

其他非银行金融机构或货币市场基金类申报主体作为被投资机构在Z03 表中填报的部门与在 Z01 表中填报的行业不一致。

错误数据

当 Z01 表申报主体的 Z0103（证照号码）＝Z03 表的 Z0307（被投资机构代码），Z0309（被投资机构所属部门）＝4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金外）]或 8（货币市场基金）时，Z0105（申报主体所属行业代码）应为除 6610（中央银行服务）、6620（货币银行服务）、6640（银行监管服务）、 6730（证券期货监管服务）、6860

（保险监管服务）、6811（人寿保险）、6812（健康和意外保险）、 6820（财产保险）、6830（再保险）、6840（养老金）、6850（保险经纪与代理服务）、6891（风险和损失评估）和 6899（其他未列明保险活动）外的 6 开头的代码中的一个。

系统校验

178

非金融企业或为住户服务的非营利机构类申报主体作为被投资机构在Z03表中填报的部门与在Z01 表中填报的行业不一致。

错误数据

当申报主体在Z03 表填报为被投资机构，其所属部门为 Z0309（被投资机构所属部门）＝5（非金融企业）或 9（为住户服务的非营利机构）时，在 Z01 表中的行业属性应为除 1066、1067、1068 和 1069 及其子项（金融行业代码）、

1990-1995 和 2099（党政机关代码）及 8888（个人）外的代码。

系统校验

179

当申报主体在Z03表填报为投资机构， Z0303（投资者所属国家/地区）未填为CHN 中国。

错误数据

当申报主体代码出现在 Z03 表

Z0302（投资者代码）中时，Z0303

（投资者所属国家/地区）应＝

CHN 中国。

系统校验

180

当申报主体在Z03表填报为被投资机构， Z0308（被投资机构所属国家/地区）未填为 CHN中国。

错误数据

当申报主体代码出现在 Z03 表 Z0307（被投资机构代码）中时， Z0308（被投资机构所属国家/地区）应＝CHN 中国。

系统校验

181

Z01/ A02

当申报主体为法人机构时，A0222（境外投资者与本机构的关系）错报为境内分机构（非法人）。

错误数据

当Z0107（申报主体类型）＝1（法人）时，A0222（境外投资者与本机构的关系）应≠1[境内分机构

（非法人）]。

系统校验

182

Z01/ D01

非金融企业 D0101

（业务类别）错填为 1（存放境外同业）、3（联行往来）。

错误数据

当申报主体为非金融企业[Z0105

（申报主体所属行业代码）≠1066

（货币金融服务）、1067（资本市场服务）、1068（保险业）和 1069（其他金融业）]时，D0101

（业务类别）≠1（存款-存放境外同业）、3（存款-联行往来）。

系统校验

183

Z01/ D02

D0201（业务类型）为委托贷款时，申报主体所属行业不为金融业。

疑问数据

当D0201（业务类型）＝1（委托贷款）时，Z0105（申报主体所属行业代码）应＝1066（货币金融服务）、1067（资本市场服务）、 1068（保险业）和 1069（其他金融业）。

系统校验

184

Z01/ D05

银行类机构，3、6、 9、12 月疑似未报送利息支出数据。

疑问数据

Z0105（申报主体所属行业代码）

＝6620（货币银行服务）时，3、 6、9、12 月报送期（银行固定结息日），D0514（本月利息支出）汇总额一般应≠0。

非系统校验

185

Z01/ E01

非金融企业错报 E01 表中的“ 金融服务”项下收入。

错误数据

申报主体为非金融企业[Z0105

（申报主体所属行业代码）≠1066

（货币金融服务）、1067（资本市场服务）、1068（保险业）和 1069（其他金融业）]，且E0101

（交易代码）＝226000（金融服务）或 225（保险服务）系列代码时，E0103（收入金额）应为空。

系统校验

186

Z01/ E02

境外建设项目申报中，签约主体称与填报主体称不匹配。

错误数据

当E0205（签约主体类型）＝1[申报主体自身（设立项目办公室单独核算）]、2[申报主体自身（未设立项目办公室）]时，E0206（签约主体称）应＝Z0101（申报主体称）。

非系统校验

当E0205（签约主体类型）＝3[申报主体的境外分支机构（非法人机构）]、4[申报主体的境外子机构（法人机构）]、5[申报主体的境外联营或营机构（法人）]时， E0206（签约主体称）应≠Z0101

（申报主体称）。

187

Z01/ Z02/

I 系列表

当Z01 表机构所属行业不为保险业

（金融业代码不为

6811 至 6899 ），

Z02 表中 I 系列表错勾选，或错报送了I 系列表。

错误数据

当 Z01 表 Z0105（申报主体所属行业代码）≠6811 至 6899（保险业），Z02 表中I01 至I03 表不应勾选报送，同时 I 系列表不应填报。

系统校验

188

Z01/ Z02/ B03/ B06

当Z01 表机构不为中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司时，Z02表中B03 表、B06表错勾选，或错报送了B03 表、B06表。

疑问数据

当Z01 表申报主体称≠“中国证券登记结算有限责任公司”“中央国债登记结算有限责任公司”或 “银行间市场清算所股份有限公司”时，Z02 表中B03 表、B06 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝0（否），同时 B03表、B06 表不应填报。

系统校验

189

Z01/ Z03/ A01

A01 表中被投资机构的信息与Z03 表中同个被投资机构的信息不一致。

疑问数据

当A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]≥10，A0110（申报主体是否通过SPV 或壳机构持有该境外被投资机构）＝0（否）， A01-1 表中的 A0101（境外被投资机构代码）＝Z03 表的 Z0307

（被投资机构代码）且Z03 表的 Z0302（投资者代码）=Z01 表的 Z0103（证照号码）时，A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]应＝Z0305[ 投资者表决权比例

（%）]，A0103（境外被投资机构所属国家/地区）应＝Z0308（被投资机构所属国家/地区）≠CHN

（中国），A0104（境外被投资

机构所属行业）应与 Z0309（被

系统校验

投资机构所属部门）相匹配，即

Z0309＝3（银行）时，A0104 应

＝1（银行）；Z0309＝4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金外）]时， A0104 应＝2[证券公司（含证券公司、公募或私募基金、期货公司等以资本市场活动为主营业务的机构）]或 4（财务公司）或 5

（其他类金融机构）；Z0309＝7

（保险公司和养老金）时，A0104应＝3（保险公司）；Z0309＝5

（非金融企业）时，A0104 应＝6

（非金融类机构）或 11（不动产）； Z0309＝9（为住户服务的非营利机构）时，A0104 应＝10（为住户服务的非营利机构）。

190

Z02/ A02/ B04

申报主体同时报送 A02 表和 B04 表时，两张表的利润分配金额疑似错报。

疑问数据

当申报主体同时报送A02 和B04表时，即在 Z02 表中，A02-1 和 B04 表对应的 Z0201（申报主体是否有相关业务）均＝1（是），则A0214[本月本机构宣告分配给

（全体股东）的利润]与 B0416（本月宣告分配投资者的股息/红利）应同时为 0 或同时不为 0，且当 A0201[ 期末会计记账币种（原币）]＝B0408（原始币种）时， A0214[ 本月本机构宣告分配给

（全体股东）的利润]应＞B0416

（本月宣告分配投资者的股息/红利）。

系统校验

191

Z03/ A01

A01 表中境外被投资机构的代码未出现在Z03 表中该申报主体的被投资机构的代码中。

错误数据

当A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]≥10 时，A01-1 表中的 A0101（境外被投资机构代码）应出现在Z03 表中该申报主体向下一级或 N 级的Z0307（被投资机构代码）中。

系统校验

192

A01 表中境外SPV或壳机构的代码未出现在Z03 表中该

错误数据

当A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]≥10，且 A0110（申报主体是否通过SPV 或壳机构持

系统校验

申报主体的被投资机构的代码中。

有该境外被投资机构）＝1（是）时，A01-1 表中的A0140（该 SPV或壳机构代码）应出现在 Z03 表中该申报主体向下一级或N 级的 Z0307（被投资机构代码）中。

193

A01 表中境外SPV或壳机构的信息与 Z03 表中同个 SPV的信息不一致。

疑问数据

当A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]≥10，A0110（申报主体是否通过SPV 或壳机构持有该境外被投资机构）＝1（是）， A01-1 表中的 A0140（该SPV 或壳机构代码）＝Z03 表的 Z0307

（被投资机构代码）时，A0111

（该 SPV 或壳机构所属国家/地区）应＝Z0308（被投资机构所属国家/地区）≠CHN（中国），A0141

（该SPV 或壳机构所属部门）应

＝Z0309（被投资机构所属部门）。

系统校验

194

当A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]＜10 时， A01-1 表的 A0101

（境外被投资机构代码）错误地出现在 Z0307（被投资机构代码）中。

错误数据

当A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]＜10 时，A01-1 表的A0101（境外被投资机构代码）不应出现在 Z0307（被投资机构代码）中。

系统校验

195

A01-2 表显示无增资或撤资，但Z03表中投资者表决权比例发生变动。

疑问数据

当A0101（境外被投资机构代码）

＝Z0307（被投资机构代码），且对应的A0135[申报主体持有表决权比例增减（%）]＝0 时，对应的 Z0305[ 投资者表决权比例

（%）]应与上月相等。

系统校验

196

Z03 表的申报主体直接下一层级境外被投资机构未在 A01-1 表中出现。

错误数据

当Z03 表的Z0302（投资者代码）

＝Z01 表的Z0103（证照号码），且Z0308（被投资机构所属国家/地区）≠CHN 时，Z0307（被投资机构代码）应该在A01-1 表A0101

（境外被投资机构代码）或 A0140（该 SPV 或壳机构代码）中出现。

系统校验

197

同个境外被投资机构在Z03 表和A01表中的信息不一致。

错误数据

当 Z03 表的 Z0307（被投资机构代码）＝A01-1 表的 A0101（境外被投资机构代码）时，则应 Z0308（被投资机构所属国家/地区）＝A0103（境外被投资机构所属国家/地区）≠CHN（中国）、 Z0309（被投资机构所属部门）与 A0104（境外被投资机构所属行业）一致，即Z0309＝3（银行）时，A0104 应＝1（银行）；Z0309

＝4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金外）]时，A0104 应＝2[证券公司

（含证券公司、公募或私募基金、期货公司等以资本市场活动为主营业务的机构）]或 4（财务公司）或 5（其他类金融机构）；Z0309

＝7（保险公司和养老金）时，

A0104 应＝3（保险公司）；Z0309

＝5（非金融企业）时，A0104 应

＝6（非金融类机构）或 11（不动产）；Z0309＝9（为住户服务的非营利机构）时，A0104 应＝ 10（为住户服务的非营利机构），同时 Z0305[ 投资者表决权比例

（%）]＝A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]。

系统校验

198

Z03/ A02

A02-2 表的境外投资者代码未在Z03表中该申报主体的投资者代码中出现。

错误数据

当A0225[期末（外方）表决权比例（%）]≥10 时，A02-2 表中A0218

（境外投资者代码）应全部出现在Z03 表中该申报主体向上一级的Z0302（投资者代码）中。

系统校验

199

Z03 表的境外投资者代码未在 A02-2表中出现。

错误数据

Z03 表中申报主体上一级投资者所属国家/ 地区不为中国的， Z0302（投资者代码）应在 A02-2表 A0218（境外投资者代码）中出现。

系统校验

200

Z03 表中投资者代码与A02-2 表中境外投资者代码一致情况下，其在两张表中的全称、所属国家/地区、期末表决权比例、所属行业（所属部门）不一致。

错误数据

当 Z03 表的 Z0307（被投资机构代码）＝Z01 表的 Z0103（证照号码），且 Z03 表的 Z0302（投资者代码）＝A02-2 表的 A0218

（境外投资者代码）时，则应 Z0301（投资者称）＝A0219（境外投资者全称），Z0303（投资者所属国家/地区）＝A0220（境外投资者所属国家/地区）≠CHN 中国， Z0305[ 投资者表决权比例

（%））]＝A0225[期末（外方）表决权比例（%）]，Z0304（投资者所属部门）与 A0221（境外投资者所属行业）一致，即 Z0304

＝3（银行）时，A0221 应＝1（银行）；Z0304＝4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金外）]时，A0221 应＝ 2[证券公司（含证券公司、公募或私募基金、期货公司等以资本市场活动为主营业务的机构）]或 4（财务公司）或 5（其他类金融机构）；Z0304＝7（保险公司和养老金）时，A0221 应＝3（保险公司）；Z0304＝5（非金融企业）时，A0221 应＝6（非金融类机构）；Z0304＝9（为住户服务的非营利机构）时，A0221 应＝10

（为住户服务的非营利机构）。

系统校验

201

Z03/ B01

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与B01 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当B01 表的 B0101（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]， B0110（发行主体与本机构/被代理人/委托人的关系）＝1（发行主体是本机构/被代理人/委托人的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且B0118（本月末市值）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03 表向上投资者中出现，即 B0108（发行主体所属国家/地区）应是 Z03表中此申报主体向上投资者的 Z0303（投资者所属国家/地区）

系统校验

的子集；B0109（发行主体所属部门）应是Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

202

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与B01表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当B01 表的 B0101（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]， B0110（发行主体与本机构/被代理人/委托人的关系）＝2（发行主体是本机构/被代理人/委托人的境外直接投资企业，即本机构持有其表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 B0118（本月末市值）≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03表向下被投资机构中出现，即 B0108（发行主体所属国家/地区）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集，B0109

（发行主体所属部门）应是 Z03表中此申报主体向下被投资机构的Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

203

Z02/ Z03/ B01

B01 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当B01 表的 B0101（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]，且B0110（发行主体与本机构/被代理人/委托人的关系）≠4（发行主体与投资者无关联关系，或两机构均处于中国境内）时，Z02表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

204

Z03/ B02

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与B02 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当B02 表的 B0201（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]， B0209（发行主体与本机构/被代理人/委托人的关系）＝1（发行主体是本机构/被代理人/委托人的境外直接投资者，即持有本机

系统校验

构表决权≥10%）且B0218（本月末市值）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03 表向上投资者中出现，即 B0207（发行主体所属国家/地区）应是 Z03表中此申报主体向上投资者的 Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；B0208（发行主体所属部门）应是Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

205

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构的信息与 B02 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当B02 表的 B0201（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]， B0209（发行主体与本机构/被代理人/委托人的关系）＝2（发行主体是本机构/被代理人/委托人的境外直接投资企业，即为投资者持有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 B0218（本月末市值）≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03表向下被投资机构中出现，即 B0207（发行主体所属国家/地区）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；B0208

（发行主体所属部门）应是 Z03表中此申报主体向下被投资机构的Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

206

Z02/ Z03/ B02

B02 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当B02 表的 B0201（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]，且B0209（发行主体与本机构/被代理人/委托人的关系）≠4（发行主体与投资者无关联关系，或两机构均位于中国境内）时，Z02表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

207

Z03/ B04

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与B04表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当B04 表的 B0407（投资者与本机构的关系）＝2（投资者是本机构的境外直接投资企业，即为本机构持有表决权≥10%的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 B0415（本月末市值）

≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即 B0405（投资者所属国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；B0406（投资者所属部门）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

208

Z02/ Z03/ B04

B04 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当B04 表的 B0407（投资者与本机构的关系）＝2（投资者是本机构的境外直接投资企业，即为本机构持有表决权≥10%的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）或 3（投资者是本机构的境外联属机构，即两机构有共同母公司，且相互持有表决权＜ 10%或相互不持有表决权）时， Z02 表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝ 1

（是）。

系统校验

209

Z03/ B05

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与B05 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当B05 表的 B0507（投资者与本机构的关系）＝1（投资者是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且B0515（本月末市值）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03表向上投资者中出现，即 B0505

（投资者所属国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；B0506（投资者所属部门）应是Z03 表中此申报主体向上投

资者的Z0304（投资者所属部门）

系统校验

的子集。

210

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与B05表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当B05 表的 B0507（投资者与本机构的关系）＝2（投资者是本机构的境外直接投资企业，即本机构持有表决权≥10%的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 B0515（本月末市值）

≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即 B0505（投资者所属国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；B0506（投资者所属部门）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

211

Z02/ Z03/ B05

B05 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当B05 表的 B0507（投资者与本机构关系）≠4（发行主体与投资者无关联关系，或两机构均处于中国境内）时，Z02 表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应=1（是）。

系统校验

212

Z03/ C01

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与C01 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当C01 表的 C0101（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]， C0108（非居民交易对手与本机构

/被代理居民机构的关系）＝1（交易对手方是本机构/被代理居民机构的境外直接投资者，即持有本机构/被代理居民机构表决权

≥10%）且C0116（本月末头寸市值）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03 表向上投资者中出现，即 C0106（非居民交易对手所属国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；C0107（非居民交易对手所属部门）应是 Z03 表中此申报

主体向上投资者的 Z0304（投资

系统校验

者所属部门）的子集。

213

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与C01表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当C01 表的 C0101（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]， C0108（非居民交易对手与本机构

/被代理居民机构的关系）＝2（交易对手方是本机构/被代理居民机构的境外直接投资企业，即本机构/被代理居民机构持有表决权在 10% 及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 C0116（本月末头寸市值）

≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即 C0106（非居民交易对手所属国家/地区）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；C0107（非居民交易对手所属部门）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

214

Z02/ Z03/ C01

C01 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当C01 表的 C0101（申报主体身份）＝1[以自身义投资（无境内托管人、代理人或管理人）]，且 C0108（非居民交易对手与本机构/被代理居民机构的关系）≠4

（交易对手方与本机构/被代理居民机构无关联关系）时，Z02表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

215

Z03/ D01

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与D01 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当D01 表的D0104（对方与本机构的关系）＝1（对方是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且D0109（本月末本金余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03表向上投资者中出现，即 D0102

（对方国家/地区）应是 Z03 表中

此申报主体向上投资者的 Z0303

系统校验

（投资者所属国家/地区）的子集；D0103（对方部门）应是 Z03表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

216

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与D01表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当D01 表的D0104（对方与本机构的关系）＝2（对方是本机构的境外直接投资企业，即本机构持有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 D0109（本月末本金余额）≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03表向下被投资机构中出现，即 D0102（对方国家/地区）应是 Z03表中此申报主体向下被投资机构的Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；D0103（对方部门）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

217

Z02/ Z03/ D01

D01 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当D01 表的D0104（对方与本机构的关系）≠4（对方与本机构无关联关系）时，Z02 表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

218

Z03/ D02

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与D02 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当D02 表的D0201（是否委托贷款）＝2（非委托贷款），D0205

（对方与本机构/委托人的关系）

＝1（对方是本机构/委托人的境外直接投资者，即持有本机构/委托人表决权≥10%）且D0210（本月末本金余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03 表向上投资者中出现，即 D0203（对方国家/地区）应是 Z03表中此申报主体向上投资者的 Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；D0204（对方部门）应是Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

系统校验

219

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与D02表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当D02 表的D0201（是否委托贷款）＝2（非委托贷款），D0205

（对方与本机构/委托人的关系）

＝2（对方是本机构/委托人的境外直接投资企业，即本机构/委托人持有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 D0210（本月末本金余额）≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即D0203（对方国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；D0204（对方部门）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

220

Z02/ Z03/ D02

D02 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当D02 表的D0201（是否委托贷款）＝2（非委托贷款），且 D0205

（对方与本机构/委托人的关系）

≠4（对方与本机构/委托人无关联关系或关系未知）时，Z02 表中 Z03 表 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

221

Z03/ D04

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与D04 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当D04 表的D0403（对方与本机构的关系）＝1（对方是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且D0407（本月末余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的Z03 表向上投资者中出现，即 D0401（对方国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0303（投资者所属国家/地区）的子集； D0402（对方部门）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

系统校验

222

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与D04

疑问数据

当D04 表的D0403（对方与本机构的关系）＝2（对方是本机构的境外直接投资企业，即本机构持

系统校验

表对方与本机构的关系不匹配。

有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 D0407（本月末余额）

≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即 D0401（对方国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308

（被投资机构所属国家/地区）的子集；D0402（对方部门）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

223

Z02/ Z03/ D04

D04 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当D04 表的D0403（对方与本机构的关系）≠4（对方与本机构无关联关系）时，Z02 表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

224

Z03/ D05-2

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与D05-2 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当 D05-2 表的 D0504（对方与本机构的关系）＝1（对方是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且D0509（本月末本金余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03 表向上投资者中出现，即 D0502（对方国家/地区）应是 Z03表中此申报主体向上投资者的 Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；D0503（对方部门）应是Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

系统校验

225

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与 D05-2 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当 D05-2 表的 D0504（对方与本机构的关系）＝2（对方是本机构的境外直接投资企业，即本机构持有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 D0509（本月末本金余额）≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，

系统校验

即D0502（对方国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；D0503（对方部门）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

226

Z02/ Z03/ D05-2

D05-2 表存在境外关联方，但Z02 表中Z03 表的Z0201

错填为 0。

错误数据

当D0504（对方与本机构的关系）

≠4（对方与本机构无关联关系）时，Z02 表中Z03 表的Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1

（是）。

系统校验

227

Z03/ D08

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与D08 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当D08 表的D0803（对方与本机构的关系）＝1（对方是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且D0807（本月末余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的Z03 表向上投资者中出现，即 D0801（对方国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0303（投资者所属国家/地区）的子集； D0802（对方部门）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

系统校验

228

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与D08表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当D08 表的D0803（对方与本机构的关系）＝2（对方是本机构的境外直接投资企业，即本机构持有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 D0807（本月末余额）

≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即 D0801（对方国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308

（被投资机构所属国家/地区）的子集；D0802（对方部门）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

229

Z02/ Z03/ D08

D08 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当D08 表的D0803（对方与本机构的关系）≠4（对方与本机构无关联关系）时，Z02 表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

230

Z01/ E01

E01 表中与保险相关的项目（225050保险辅助服务除外）一般仅限于非保险机构填报。

疑问数据

当 Z01 表 Z0105（申报主体所属行业代码）＝6811 至 6899（保险业）时，E01 表中 E0101（交易代码）＝225010（寿险）、225020

（非人寿险）、225030（再保险）、 225040（标准化担保服务）时， E0103（收入金额）应＝0；E0101

＝422000（非寿险保险赔偿）时，

E0104（支出金额）应＝0。

系统校验

231

Z02/ Z03/ E02

Z03 表被投资机构称与E02 表实际承包主体称不一致。

错误数据

当 E0213（实际承包主体类型）

＝1[境内关联企业（包括子公司、联营或营机构、联属企业）]或 3[境外关联企业（包括子公司、联营或营机构、联属企业）]时， Z02 表中Z03 表对应的Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1

（是），且 Z0306（被投资机构称）＝E0212（实际承包主体称）。

非系统校验

232

Z03/ F01

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与F01 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当 F01 表的 F0105（境外付款人与本机构的关系）＝1（付款人是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且F0109

（本月末余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03 表向上投资者中出现，即 F0103（境外付款人所属国家/地区）应是Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；F0104（境外付款人所属部门）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

系统校验

233

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与 F01表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当 F01 表的 F0105（境外付款人与本机构的关系）＝2（对方是本机构的境外直接投资企业，即本机构持有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 F0109（本月末余额）≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即F0103（境外付款人所属国家/地区）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集； F0104（境外付款人所属部门）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

系统校验

234

Z02/ Z03/ F01

F01 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当 F01 表的 F0105（境外付款人与本机构的关系）≠4（付款人与本机构无关联关系）时，Z02 表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

235

Z03/ I01

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与 I01 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当I01 表的I0104（保单持有人与本机构的关系）＝1（保单持有人是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10% ）且 I0110（本月末保单责任准备金余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03 表向上投资者中出现，即 I0102（保单持有人所属国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；I0103（保单持有人所属部门）应是Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

系统校验

236

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与 I01表对方与本机构的

疑问数据

当I01 表的I0104（保单持有人与本机构的关系）＝2（保单持有人是本机构的境外直接投资企业，即是本机构持有表决权在 10%及

系统校验

关系不匹配。

以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 I0110

（本月末保单责任准备金余额）

≠0 时,该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即 I0102（保单持有人所属国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；I0103（保单持有人所属部门）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

237

Z02/ Z03/ I01

I01 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当I01 表的I0104（保单持有人与本机构的关系）≠4（保单持有人与本机构无关联关系）时，Z02表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是）。

系统校验

238

Z03/ I02

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与 I02 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当I02 表的I0204（再保险分出人与本机构的关系）＝1（再保险分出人是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且I0211（本月末分保责任准备金余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的Z03 表向上投资者中出现，即 I0202（再保险分出人所属国家/地区）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；I0203（再保险分出人所属部门）应是Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304（投资者所属部门）的子集。

系统校验

239

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与 I02表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当I02 表的I0204（再保险分出人与本机构的关系）＝2（再保险分出人是本机构的境外直接投资企业，即是本机构持有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 I0211（本月末分保责任准备金余

系统校验

额）≠0 时，该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03 表向下被投资机构中出现，即 I0202

（再保险分出人所属国家/地区）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集；I0203

（再保险分出人所属部门）应是 Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

240

Z02/ Z03/ I02

I02 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当I02 表的I0204（再保险分出人与本机构的关系）≠4（再保险分出人与本机构无关联关系）时， Z02 表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝ 1

（是）。

系统校验

241

Z03/ I03

Z03 表本机构向上一级或N 级的股东信息与 I03 表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当I03 表的I0304（再保险接受人与本机构的关系）＝1（再保险接受人是本机构的境外直接投资者，即持有本机构表决权≥10%）且I0310（本月末应收分保责任准备金余额）≠0 时，该境外投资者的信息应该在此申报主体的 Z03表向上投资者中出现，即 I0302

（再保险接受人所属国家/地区）应是Z03 表中此申报主体向上投资者的Z0303（投资者所属国家/地区）的子集；I0303（再保险接受人所属部门）应是 Z03 表中此申报主体向上投资者的 Z0304

（投资者所属部门）的子集。

系统校验

242

Z03 表本机构向下一级或N 级的被投资机构信息与 I03表对方与本机构的关系不匹配。

疑问数据

当I03 表的I0304（再保险接受人与本机构的关系）＝2（再保险接受人是本机构的境外直接投资企业，即是本机构持有表决权在 10%及以上的境外分支机构、子机构、联营机构或营机构）且 I0310（本月末应收分保责任准备金余额）≠0 时,该境外被投资机构的信息应该在此申报主体的 Z03

系统校验

表向下被投资机构中出现，即 I0302（再保险接受人所属国家/地区）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0308（被投资机构所属国家/地区）的子集； I0303（再保险接受人所属部门）应是Z03 表中此申报主体向下被投资机构的 Z0309（被投资机构所属部门）的子集。

243

Z02/ Z03/ I03

I03 存在境外关联方，但 Z02 表中 Z03 表的 Z0201 错

填为 0。

错误数据

当I03 表的I0304（再保险接受人与本机构的关系）≠4（再保险接受人与本机构无关联关系）时， Z02 表中 Z03 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝ 1

（是）。

系统校验

244

A01/ B01/ Z02

A0108[期末（申报主体）本机构表决权比例]＜10（%）但未降至 0（即未完全退出）时，未填报B01 表。

疑问数据

当 0＜A0108[期末（申报主体）表决权比例（%）]＜10 时，该申报主体的 Z02 表中 B01 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1（是），并报送 B01表。

系统校验

245

A02/ B04/ Z02

A02-2 表A0225[期

末（外方）表决权比例（%）]＜10 但未降至 0（即未完全退出）时，未填写B04 表。

疑问数据

当 0＜A0225[期末（外方）表决权比例（%）]＜10 时，该申报主体的Z02 表中B04 表的Z0201（申报主体是否有相关业务）应＝1

（是），并报送B04 表。

系统校验

246

A02-2/ B04

当A02-2 表可流通股票（份额）的记账币种与B04 原始币种相同时， A0229[每股（每份）市价] 与 B0419[ 本月末每股（每份）市价]不一致。

疑问数据

A02-2 表中，当A0227[可流通股票（份额）的记账币种（原币）]

＝ B0408 （原始币种）时， A0229[ 每股（每份）市价] ＝ B0419[本月末每股（每份）市价]。

系统校验

247

B02/ B05

跨主体校验：申报主体在B02 表中报出的发行主体所属部门为金融部门、

疑问数据

当申报主体的 B02 表 B0208（发行主体所属部门）＝3（银行）、 4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金

系统校验

所属国家/ 地区为中国的债券，该债券的代码（逐支报送时）在相应发行主体填报的B05 表证券代码中没有出现。

外）]、7（保险公司和养老金）或 8（货币市场基金），且 B0207

（发行主体所属国家/地区）＝

CHN 中国时，则 B0205[证券代码

（逐支报送使用）]应在相应发行主体填报的 B05 表的B0501（证券代码）中出现。

248

B03/ B06

同一家机构同时在 B03 表和B06 表的发行主体称中出现。

疑问数据

在B03 表中出现的B0305[非居民发行主体称（逐支报送使用）]不应该出现在B06 表的B0606[发行主体称（逐支报送使用）]中。

系统校验

249

A01/ D04/ E01

A01 表填报了本月宣告分配给申报主体的利润，核实当月是否派送到申报主体手中，如未派送，D04 表数据疑似漏报；如已经派送，E01 表代扣代缴税数据疑似漏报。

疑问数据

A01 表的 A0125[ 本期宣告分配

（申报主体）的利润]≠0 时，如果在宣告当月利润没有分配到申报主体手中，一般情况下应在D04表申报应收款（应收股利）；在应收股利实际分配给申报主体时，D04 表应收款（应收股利）减少，并在E01 表填报代扣代缴税数据。

非系统校验

250

A02/ D08/ E01

A02 表填报了本月宣告分配给全体股东的股息/红利，核实当月是否派送到境外投资者手中，如未派送，D08 表数据疑似漏报；如已经派送，E01 表代扣代缴税数据疑似漏报。

疑问数据

A02 表的A0214[本月本机构宣告分配给（全体股东）的利润]≠0时，如果在宣告当月股息或红利没有分配到境外投资者手中，一般情况下应在D08 表申报应付款

（应付股利）；在应付股利实际分配给境外投资者时，D08 表应付款（应付股利）减少，并在 E01表填报代扣代缴税数据。

非系统校验

251

B04/ D08/ E01

本月宣告分配给投资者股息/红利，核实当月是否支付，如未支付，D08 表数据疑似漏报；如已支付，E01 表代扣代缴税数据疑似漏报。

疑问数据

B04 表的 B0416（本月宣告分配投资者的股息/红利）≠0 时，如果在当月宣告分配股息或红利时并未支付，一般情况下应在 D08 表申报应付款（应付股利）；在应付股利实际支付当月，D08 表应付款（应付股利）减少，并在 E01表填报代扣代缴税数据。

非系统校验

252

D09/ D02/ D04

申报主体报送了 D09 表，但未报送 D02 表或D04 表。

错误数据

申报主体在 Z02 表中 D09 表的 Z0201（申报主体是否有相关业务）＝1（是）时，Z02 表中D02表或 D04 表的 Z0201 也应＝ 1

（是）。

系统校验

253

H02/ B05

跨主体校验：申报主体在H02 表中报出的投资工具是债券类工具，并且发行人所属部门为金融部门、所属国家/地区为中国的，该投资工具的代码

（逐支报送时）没有出现在相应发行主体报送的B05 表中。

疑问数据

当申报主体的H02 表H0204（投资工具类型）＝16（债务证券）或 21（非参与性优先股），H0211

（投资工具发行人所属部门）＝3

（银行）或 4[其他非银行金融机构（除保险公司和养老金、货币市场基金外）]或 7（保险公司和养老金）或 8（货币市场基金），且 H0210（投资工具发行人所属国家/地区）＝CHN 时，该发行主体也应是申报主体，H0207[投资工具代码（逐支报送使用）]应在相应发行主体报送的 B05 表的 B0501（证券代码）中出现。

系统校验

Document Metadata

Table of Contents

Document Metadata