第二十七条合同订立应通过OA系统提出申请，使用《合同审查会签表》

东莞铭普光磁股份有限公司合同管理制度

第一章总则

第一条为了加强对东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称“公司”）合同的内部控制，避免或减少因合同管理不当造成经济损失或不良社会影响，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国民法典》、《企业内部控制基本规范》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规章、规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及控股子公司（本制度所称控股子公司，是指公司持有其 50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司）。

第三条本制度所称合同是指平等主体的自然人、法人及其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务的协议。

第四条公司在建立并实施合同管理制度中，至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制，并采取相应的控制措施：

（一）权责分配和职责分工应当明确，合同应当实行分级和归口管理；

（二）合同谈判应当保证双方权利义务对等，合同双方签约人的合法身份和法律资格应当审查，合同起草应当规范；

（三）合同审核应当建立不同部门会同审核机制，财务部门、审计部门应对合同出具审核意见；

（四）合同订立程序应当合法合规，合同专用章应当及时收回并妥善保管，合同订立形式应当规范；

（五）合同履行应有监控，合同签订、变更、解除应当履行必要的程序，合同违约与纠纷审批程序和处理流程应有明确规定。

第二章岗位分工与授权审批

第五条为确保合同管理的不相容岗位相互分离、制约和监督，应建立合同管理的岗位责任制。

不相容岗位包括：

（一）合同的谈判与审批；

（二）合同的审批与执行。

第六条公司应当建立合同授权委托代理机制，明确公司内部各单位、各部门授权范围、授权期间和被授权人条件等。

公司对外签订合同应当由董事长签章或者授权委托他人代理签章。授权代理签章的，公司董事长应当签署授权委托书。具有民事行为能力的代理人应当在授权委托的范围内签订合同，不得转委托。

第七条公司应当根据公司经济业务性质、组织机构设置和经营管理层级安排，加强合同分级管理。

属于上一级合同管理单位权限的合同，下一级单位不得签订。如下一级认为确有需要签订超越权限的合同，应当提出申请，经上级合同管理部门批准后，依授权或委托签订。

第八条公司审计部门为合同归口管理部门，对合同实施统一规范管理。

第三章合同草案编制控制

第九条各部门应当加强对合同正式订立前的谈判、资格审查与草拟等流程的管理，确保合同的签订符合国家及行业有关规定和公司自身利益，防范合同签订过程中的舞弊、欺诈等风险。

第十条承办部门应当根据合同内容对供应商、价格及变化趋势、质量、供货期等方面进行综合分析论证，掌握市场情况，合理选择供应商。

第十一条承办部门应当加强对合同谈判的管理，在确保公司利益得到充分保护的前提下兼顾双方权利义务的平等。重大合同或法律关系复杂的合同需指定法律、技术、财会、审计等专业人员参加谈判，必要时可以聘请外部专家参与。对于谈判过程中的重要事项必要时应当予以记录。

第十二条承办部门应当对拟签约对象的民事主体资格、注册资本、资金

运营、技术和质量指标保证能力、市场信誉、产品质量等方面进行资格审查，以确定其是否具有对合同的履约能力和独立承担民事责任的能力，并查证对方签约人的合法身份和法律资格。

第十三条合同原则上由承办部门起草，重大合同或特殊合同可以由公司法律顾问或聘请外部专家起草。由对方起草合同的，承办部门应当认真审查并提出意见。

国家或行业有示范合同文本的，应优先选用，但在选用时，对涉及权利义务关系的条款应当加以审查，必要时应进行修改。

第四章合同审核控制

第十四条合同承办部门在正式订立重大合同前，应当将该合同草案送财务部门、审计部门会同审核。

以投标方式签订合同的，招标方的招标文件、公司业务部门根据要求制作的投标文件视同合同文本草案，在向招标方提交投标文件前按照本制度的规定提交审核。公司在中标后签订正式合同前，业务部门应将正式合同文本提交审核，对正式合同文本的审核主要为符合性审核，即审核是否与招标文件和投标文件的内容相符。

第十五条公司财务部门应对合同中涉及资金收付、资产转移等与财务会计密切相关的内容进行审核，重点应关注以下事项：

（一）经济性：符合公司的经济活动范畴；符合公司的经济利益。

（二）可行性：资信可靠，资金充裕；具有在额定权限内订立合同的能力；担保方式切实、可靠。

（三）严密性：数量、价款、金额等标示准确；计算方式正确；财务等有关附件齐备。

（四）合法性：资金来源合法；资金使用合法；结算方式合法。

第十六条公司财务部门应对合同中涉及资金、资产的来源和使用程序进行抽查审核，重点应关注以下事项：

（一）资金来源合法，资产的所有权明确、合法；

（二）资金使用和资产动用的审批手续合法；

（三）资金、资产的用途及使用方式合法；

（四）价款、酬金的确定正确、合理、合法，资金结算、酬金的支付方式明确、具体、合法。

第十七条公司审计部门应负责对合同整体进行审核，重点关注以下事

项：

（一）合法性：包括主体合法、内容合法和形式合法。主体合法是指签约各方具有签约的权利能力和行为能力；内容合法是指签约各方意思表示真实、有效，无悖法律、法规、政策，无显失公平的内容。

（二）严密性：条款齐备、完整；文字表述准确；权利、义务具体明确；手续完备；附加条件适当、合法。

（三）可行性：资信可靠，有履约能力；担保方式切实、可靠。

（四）程序性：符合合同订立的一般程序；相关合同审核部门审核意见齐全。

第十八条合同审核部门对合同进行审核后，应当提出书面审核意见。审核意见应当明确、具体，避免使用模糊性语言。

第十九条合同审核部门对审核中发现的重大错误、遗漏和不妥之处，审核部门应当予以明确并提出修改意见。合同承办人修改之后，应当重新提交审核。

第五章合同订立控制

第二十条经财务部门和审计部门审核同意签订的合同，应当报公司法定代表人或授权代理人签字，同时加盖单位印章或合同专用章。

第二十一条合同专用章的管理部门（或人员）不得对未经有权决定人签字的合同用印。合同用印后，应当及时收回合同专用章并妥善保管。

第二十二条重要合同原则上应当与合同对方当事人当面签订，普通合同原则上应由对方先行签字并盖章。对于确需公司先行签字并盖章，然后再由对方签字并盖章的，应当采用在合同各页码之间加盖骑缝章、使用防伪印记等方

法对合同文书加以控制，防止对方当事人任意增减、修改合同条款和内容。第二十三条正式订立的合同，除即时清结且不存在后续问题外，一律应

当采用书面形式，包括合同书、补充协议等。

因情况紧急或条件限制等原因未能及时签订书面形式合同的，应当在事后采取相关补签手续。

第二十四条合同订立后，合同原件应由承办人员分别向财务部门和审计部门各报送一份，以便于财务部门作账和审计部门存档使用；承办人根据对方要求转送相应份数的合同原件；承办部门履行合同应使用复印件，不得使用合同原件。

第二十五条国家有关法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的合同，承办部门应当按规定办理批准、登记等手续。

第二十六条任何人不得以任何形式泄露合同在谈判、订立和履行过程中涉及的商业秘密和技术秘密。