項目 賬面價值（經審計） 評估價值 增減值 增值率% A B C=B-A D=C/A 流動資產 1 91,487.76 93,253.66 1,765.90 1.93 非流動資產 2 43,067.78 71,341.82 28,274.04 65.65 其中： 長期股權投資 3 22,537.51 46,716.25 24,178.74 107.28 投資性房地產 4 — — — — 固定資產 5 15,310.90 19,440.38 4,129.48 26.97 在建工程 6 412.35...
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須 予 披 露 交 易— 增 資 協 議的 補 充 資 料
第一拖拉機股份有限公司（「本公司」）及本公司董事（「董事」）會（「董事會」）全體成員保證本公告內容不存在虛假記載、誤導性xx或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
茲提述本公司日期為2013年7月11日有關增資協議的須予披露交易公告（「該公告」）。除文義另有所指外，否則本公告所用詞彙與該公告所界定者具相同涵義。
根據上海證券交易所要求，本公司現就該增資補充交易資料如下：
一. 一拖柴油機審計及資產評估情況
洛陽中華會計師事務所有限責任公司（「審計師」）及估值師中聯資產評估集團有限公司以2012年8月31日為基準日分別對一拖柴油機進行了審計及資產評估，資產評估結果如下：
資產評估結果匯總表
評估基準日：2012年8月31日 評估方法：資產基礎法 單位：人民幣萬元
項目 | 賬面價值 （經審計） | 評估價值 | 增減值 | 增值率% | |
A | B | C=B-A | D=C/A | ||
流動資產 | 1 | 91,487.76 | 93,253.66 | 1,765.90 | 1.93 |
非流動資產 | 2 | 43,067.78 | 71,341.82 | 28,274.04 | 65.65 |
其中： 長期股權投資 | 3 | 22,537.51 | 46,716.25 | 24,178.74 | 107.28 |
投資性房地產 | 4 | — | — | — | — |
固定資產 | 5 | 15,310.90 | 19,440.38 | 4,129.48 | 26.97 |
在建工程 | 6 | 412.35 | 388.32 | –24.03 | –5.83 |
無形資產 | 7 | 4,549.17 | 4,539.03 | –10.14 | –0.22 |
其中：土地使用權 | 8 | 4,448.44 | 4,434.03 | –14.41 | –0.32 |
遞延所得稅資產 | 9 | 257.85 | 257.85 | — | — |
資產總計 | 10 | 134,555.54 | 164,595.48 | 30,039.94 | 22.33 |
流動負債 | 11 | 66,329.19 | 66,227.39 | –101.80 | –0.15 |
非流動負債 | 12 | 339.33 | — | –339.33 | –100.00 |
負債總計 | 13 | 66,668.53 | 66,227.39 | –441.13 | –0.66 |
淨資產（所有者權益） | 14 | 67,887.02 | 98,368.09 | 30,481.08 | 44.90 |
一拖柴油機淨資產評估值較賬面值增值約44.90%，主要是其長期股權投資增值 107.28%，其中，一拖柴油機持有的洛陽銀行股份有限公司淨資產大幅增長。一拖柴油機持有洛陽銀行股份有限公司4.89%股權，賬面投資額為人民幣7,813萬元，截至2012年8月31日，洛陽銀行股份有限公司的淨資產為人民幣58.3億元，一拖柴油機持有股權價值約人民幣2.85億元，較原始投資增值約人民幣2.1億元。
鑒於一拖柴油機在評估基準日之後的2012年11月向其全體股東分配利潤人民幣 27,035.44萬元，扣減該分紅款後一拖柴油機股東權益為人民幣71,332.65萬元（相當於約11,242.52萬美元）。
二. 注入的資產
（一）大功率農用柴油機項目
(1) 項目整體及進展情況
大功率農用柴油機項目為本公司去年首次公開發行A股募集資金投入項目，本公司計劃以募集資金投入人民幣2.6億元。大功率農用柴油機項目產品主要為大型農業機械、工程機械及其他非道路車輛提供配套動力。項目建成後形成年產4萬台大功率農用柴油機的能力。
按照「統籌規劃、突出重點、分期實施、滾動發展」的建設原則，本公司將項目分兩期建設，截止2012年8月31日，大功率農用柴油機項目第一期工程基本建設完成，已完成柴油機缸體、缸蓋兩條柔性機械加工線、柴油機總裝線、塗裝線、補整包裝線、試驗車間以及廠房及配套附屬設施的建設，使用募集資金約人民幣1.97億元，形成了年產5,000台大功率柴油機生產能力。根據市場情況和本公司發展戰略，在第一期工程基礎上，本公司已啟動項目第二期建設，新增缸體、缸蓋加工生產線、試驗設備及其他配套設施。通過第二期建設對第一期形成的生產能力進行「填平補齊」，將最終形成4萬台大功率農用柴油機的生產能力。項目第二期建設正在按計劃進行，預計到2014年年底建成投產。截止2012年6月30日，第一期及第二期項目建設已累計使用募集資金約人民幣2.21億元。
(2) 該等資產情況
該等資產的範圍主要為大功率農用柴油機項目第一期已建資產，包括發動機生產聯合廠房、缸體、缸蓋生產線、裝配、試驗、噴漆生產線、機械加工車間、裝配車間和塗裝車間以及建設工程所需的輔助公用動力設施。經估值師以2012年8月31日為基準日進行資產評估，資產評估結果如下：
資產評估結果匯總表
評估基準日：2012年8月31日 評估方法：成本法 單位：人民幣萬元
項目 | 賬面價值 | 評估價值 | 增減值 | 增值率% |
B | C | D=C-B | E=D/B×100% | |
1 非流動資產 | 17,429.02 | 20,726.95 | 3,297.93 | 18.92 |
2 固定資產 | 15,107.67 | 17,635.85 | 2,528.18 | 16.73 |
3 無形資產 | 2,321.35 | 3,091.10 | 769.75 | 33.16 |
4 其中： 土地使用權 | 2,321.35 | 3,091.10 | 769.75 | 33.16 |
5 資產總計 | 17,429.02 | 20,726.95 | 3,297.93 | 18.92 |
該等資產賬面值人民幣17,429.02萬元，評估值人民幣20,726.95萬元（相當於約3,266.71萬美元），其中，固定資產主要是第一期項目有關的機器設備及廠房設施。
該等資產中並未包括倘在海關監管期的部分進口設備。大功率農用柴油機生產過程中涉及須由該等進口設備加工工序，由一拖柴油機委託本公司加工。該部分資產擬在海關監管期滿具備增資條件後投入一拖柴油機。
（二）一拖動力機械審計及資產評估情況
審計師洛陽中華會計師事務所有限責任公司及估值師中聯資產評估集團有限公司以2012年8月31日為基準日分別對一拖動力機械進行了審計和資產評估，資產評估結果如下：
資產評估結果匯總表
評估基準日：2012年8月31日 評估方法：資產基礎法 單位：人民幣萬元
賬面價值
項目 （經審計） 評估價值 增減值 增值率%
A | B | C=B-A | D=C/A | ||
流動資產 | 1 | 11,311.75 | 11,446.29 | 134.54 | 1.19 |
非流動資產 | 2 | 3,522.38 | 4,418.00 | 895.62 | 25.43 |
其中： 固定資產 | 3 | 3,099.81 | 4,011.13 | 911.32 | 29.40 |
在建工程 | 4 | 322.49 | 297.91 | –24.58 | –7.62 |
無形資產 | 5 | 96.12 | 105.00 | 8.88 | 9.24 |
資產總計 | 6 | 14,834.13 | 15,864.29 | 1,030.16 | 6.94 |
流動負債 | 7 | 9,940.68 | 9,940.68 | — | — |
負債總計 | 8 | 9,940.68 | 9,940.68 | — | — |
淨資產（所有者權益） | 9 | 4,893.45 | 5,923.61 | 1,030.16 | 21.05 |
就本公告而言，所使用之匯率為1美元兌換人民幣6.3449元。
承董事會命
第一拖拉機股份有限公司于xx
公司秘書
中國 • 洛陽
2013年7月16日
於本公告日期，本公司董事長為xxx先生；本公司副董事長為xxxxx；其他董事會成員為：六位董事xxxxx、xxxxx、xxx女士、xxxxx、xxxxx及xxxx；以及四位獨立非執行董事xx國先生、xxxxx、xx先生及xxx先生。
* 僅供識別