本辅导期辅导内容重点是继续学习掌握有关 IPO 审核的法律法规和建立健全财务内控制度，对云智天下有关制度进行修改及完善、督促云智天下对前期存在的主要问题尽快予 以解决。主要辅导方式有专题会议讨论、问题诊断、整改建议等。在辅导过程中，根据事先制定的辅导计划及实施方案，与其他中介机构共同对公司财务基础工作规范、治理结构、 内部控制、规范运作等方面的情况进行了核查、交流和指导。通过辅导，公司内部控制、规范运作等方面得以完善；公司的董事、监事、高级管理人员、主要股东进一步掌握了《公...

关于成都云智天下科技股份有限公司

首次公开发行股票并上市辅导工作进展情况报告（第一期）

成都云智天下科技股份有限公司（以下简称“云智天下”或“辅导对象”或 “公司”）拟申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市。国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法(2020 年修订)》《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》等有关规定,以及《国金证券股份有限公司与成都云智天下科技股份有限公司关于首次公开发行股票并上市之辅导协议》相关约定开展辅导工作。

现就本期（2021 年 1 月至 2021 年 9 月）辅导工作进展情况报告如下:

一、辅导工作开展情况

（一）辅导人员

1、辅导工作小组组成情况

x辅导期，国金证券委派xxx、xx、xxx、xxx、xxx、xx、xxx组成辅导工作小组对xxxx开展辅导工作，其中xxx、xx为保荐代表人，xxx为辅导工作小组组长。上述人员均未同时担任四家以上企业的上市辅导工作。

2、接受辅导人员

x期接受辅导的人员包括云智天下的董事、监事、高级管理人员及持有 5%以上股份的股东和实际控制人（或者其法定代表人）及会计机构负责人等。

（二）辅导时间及方式

x辅导期内，辅导机构主要采取现场会议讨论、座谈交流、走访生产经营场所、提交书面意见和建议等方式实施辅导。

本辅导期内，根据中国证监会《保荐人尽职调查工作准则》的规定，本着诚实守信和勤勉尽责的原则，国金证券对发行人进行了持续尽职调查和相关辅导工作。国金证券在云智天下现场工作人数为 5 人，现场工作时间约为 88 天。本辅导期内，暂未开展外部客户及供应商的走访和外调工作。

（三）辅导的主要内容

1、本期辅导工作情况概述

x辅导期辅导内容重点是继续学习掌握有关 IPO 审核的法律法规和建立健全财务内控制度，对云智天下有关制度进行修改及完善、督促xxxx对前期存在的主要问题尽快予以解决。主要辅导方式有专题会议讨论、问题诊断、整改建议等。在辅导过程中，根据事先制定的辅导计划及实施方案，与其他中介机构共同对公司财务基础工作规范、治理结构、内部控制、规范运作等方面的情况进行了核查、交流和指导。通过辅导，公司内部控制、规范运作等方面得以完善；公司的董事、监事、高级管理人员、主要股东进一步掌握了《公司法》、《证券法》等法律法规的主要要求，并了解了中国证监会及深圳证券交易所关于创业板注册制改革的相关精神和具体改革内容。

2、辅导的主要内容

x辅导期辅导工作中，辅导机构、律师以及会计师开展的主要工作有：

（1）对云智天下及其前身的历史沿革情况进行尽职调查。

（2）对云智天下 2020 年度及 2021 年 1-6 月的财务状况进行调查。

（3）核查公司关联方情况。

（4）对云智天下的募集资金投资项目进行讨论。

（5）督促云智天下形成明确的业务发展目标和未来发展计划。

（6）与云智天下讨论上市相关问题及解决方案，并督促云智天下积极解决。

（7）协助云智天下对拟进行的股权投资项目进行前期可行性分析。

本辅导期内，辅导机构和辅导对象均按照辅导工作计划及实施方案中约定的内容实施辅导计划。

（四）证券服务机构配合开展辅导工作情况 1、辅导计划的执行情况

在辅导正式开始之前，根据相关法律、法规的要求，国金证券制订了辅导工作计划及实施方案。本期辅导工作过程中，国金证券与云智天下按照已制订的辅导计划有序执行，本辅导期，辅导计划得到了较好的执行，达到了预期效果。

2、证券服务机构配合开展辅导工作情况

在辅导期内，辅导对象的律师和审计机构配合辅导机构认真履行了辅导工作规定的各项职责，采取了问题诊断与专业咨询、中介机构协调会、座谈交流等方式开

展辅导工作。

3、辅导对象按规定和辅导协议参与、配合辅导机构工作的情况

根据双方签订的辅导协议，云智天下成立了包括董事长在内的工作小组，并且制定了具体的工作人员，按照辅导工作计划及进度要求，组织安排有关人员接受辅导。在辅导期内，云智天下按照辅导工作计划的要求及时向国金证券提供必要的背景资料、重大事项变动情况及有关财务资料，以便于有针对性地进行全面辅导和重点辅导，辅导对象能对辅导机构提出的意见予以充分重视并积极落实，配合良好。

二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案

（一）前期辅导工作中发现的主要问题及解决情况

由于云智天下与联通成都分公司签订的“互联网小镇”二期、三期项目的合同额较大、持续期较长，其收入利润对申报期报表的影响较大，保荐机构会同会计师及辅导对象就该项目收入确认的会计处理方法进行了多次讨论，目前该项目的收入确认方法基本确定。

（二）目前仍存在的主要问题及解决方案 1、关于募投项目

云智天下募投项目建设急需建设用地，目前云智天下已向相关政府部门提交用地申请，相关土地审批工作还需积极推进，并完成项目备案等工作，如果无法按预计取得相关土地审批，发行人也在积极论证其他募投项目的可行性，国金证券将持续关注募投项目的进展情况。

2、有关管理体系及制度文件仍需不断完善

目前，云智天下仍需进一步修改并完善与之未来作为公众公司地位相符的管理体系及有关制度文件，以满足未来规范运作的要求。在下一阶段辅导过程中，国金证券将督促并协助云智天下尽快修改完善上述文件，并要求公司严格按照相关管理体系及制度文件规范运作。

三、下一阶段的辅导工作安排

在下一阶段的辅导期内，国金证券上市辅导工作小组将按照辅导协议的约定，严格执行辅导工作计划，严谨、认真地开展对云智天下的各项辅导工作。2021 年 10 月至 2021 年 12 月，国金证券计划安排辅导人员xx、xxx、xxx、xxx、xxxx持续对辅导对象的历史沿革进行尽职调查、进行股东穿透核查及股东

走访工作，并会同辅导对象审计机构对 2021 年年报进行预审工作。

（以下无正文）