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中信证券股份有限公司文件

资证投字[2021] 第[718]号

中信证券股份有限公司关于西藏智汇矿业股份有限公司之辅导工作备案报告（第二期）

中国证券监督管理委员会西藏监管局：

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）与西藏智汇矿业股份有限公司（以下简称“智汇矿业”或“公司”）签署了辅导协议，接受智汇矿业的委托作为其辅导机构。2020 年 12 月 24 日，中信证券向贵局报送了智汇矿业辅导备案登记材料，并已获得贵局的受理。

公司已于 2021 年 3 月 29 日完成第一期辅导工作，本期为第二期

辅导。2021 年 3 月 29 日至本报告签署之日（以下简称“本辅导期”、“报告期”），中信证券按照辅导计划，联合北京德恒律师事务所（以下简称“德恒律师”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师”）对智汇矿业进行了尽职调查，在此基础上，对智汇矿业的接受辅导人员进行了辅导培训工作。目前，中信证券对智汇矿业的

第二期辅导工作已经完成，现将本期的辅导工作汇报如下：一、辅导期内所做的主要辅导工作

（一）报告期辅导经过

在本辅导期内，辅导机构主要完成的工作包括：

1、组织自学：督促接受辅导人员进行全面的法规知识学习，确信其理解发行上市有关法律、法规和规则，理解作为公众公司规范运作、信息披露和履行承诺等方面的责任和义务。

2、辅导授课：中信证券联合德恒律师xx律师、立信会计师以现场会议的形式，对智汇矿业接受辅导人员进行了必要的辅导授课。促使接受辅导人员深入理解发行上市相关法律法规，增进对上市公司规范运作、信息披露和履行承诺等方面的责任和义务的认知，树立进入证券市场的诚信意识、自律意识和法律意识。

3、尽职调查：辅导小组持续推进尽职调查工作，更为系统、深 入全面地了解公司基本情况和业务发展情况，全面收集公司历史沿革、股东情况、业务技术、行业发展、同业竞争与关联交易、组织机构及 内部控制、募集资金投资项目等方面的基础材料，督促公司对尽职调 查过程中发现的问题进行规范和整改。

4、督促整改：辅导机构根据实际需要召集中介机构协调会，就 重要问题及时召开专题会议，积极商讨和解决公司尚存在的主要问题，督促公司从各方面规范运作，并取得了较好效果。本次辅导计划得到

了较好的执行，已达到预期的效果。

（二）辅导机构及辅导工作小组的组成及辅导人员情况辅导机构：中信证券股份有限公司

辅导工作小组成员：xx、xxx、xx、xxx、xx、xx、xxx，其中xx为组长。

参与辅导工作的其他中介机构及人员：北京德恒律师事务所：xxx、xxx。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）：xxx、xxx、xxx。

（三）接受辅导人员

序号	姓名	公司职务	备注
1	xxx	xx长	-
2	xxx	董事、总经理	智汇矿业股东西藏智峰实 业有限公司之法定代表人
3	何前	董事、财务总监、董事 会秘书	-

本辅导期内，接受辅导人员为智汇矿业的全体董事、监事、高级管理人员和持股 5%以上的股东的代表（以下简称“接受辅导人员”），具体情况如下：

序号	姓名	公司职务	备注
4	拉巴次仁	董事	智汇矿业股东西藏盛源矿业集团有限公司之法定代 表人
5	xx	董事	-
6	xxx	xx董事	-
7	xx	独立董事	-
8	xx	独立董事	-
9	曲达	监事会主席	-
10	xxx	监事	-
11	xxx	职工代表监事	-
12	xx	副总经理	-

（四）辅导的主要内容、辅导方式及辅导计划的执行情况

1、辅导的主要内容

（1）督促智汇矿业接受辅导人员进行全面的法规知识学习，确信其理解发行上市有关法律、法规和规则，理解作为公众公司规范运作、信息披露和履行承诺等方面的责任和义务，增强法制观念和诚信意识。

（2）核查智汇矿业独立运营情况，做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整，主营业务突出。

（3）督促智汇矿业进一步规范与关联方之间涉及的关联交易问

题。

（4）督促智汇矿业形成明确的业务目标和未来发展计划，并制定可行的募集资金投向及其他投资项目规划。

（5）对智汇矿业是否达到发行上市条件进行综合评估，协助智汇矿业开展申请首次公开发行股票的相关准备工作。

2、辅导方式

本辅导期内，中信证券辅导工作小组在德恒律师、立信会计师的协助下，对智汇矿业接受辅导人员进行了必要的辅导授课。本次辅导授课内容涵盖发行审核上市制度与流程、矿产企业常见治理问题及解决方案、新证券法修订内容等，促使接受辅导人员深入理解发行上市相关法律法规，增进对上市公司规范运作、信息披露和履行承诺等方面的责任和义务的认知，树立进入证券市场的诚信意识、自律意识和法律意识。

此外，中信证券辅导工作小组成员与智汇矿业上市工作小组成员 之间保持了顺畅沟通，在企业遇到问题时能够尽快提供意见和建议，帮助其规范的同时也保证了公司的经营效率。同时，辅导工作小组工 作人员和其他中介机构也保持着紧密配合，如期完成了本期辅导工作。

3、辅导计划的执行情况

本辅导期内，中信证券制定的辅导工作计划得到了较好地执行，各项工作均顺利完成。在此基础上，辅导小组依据智汇矿业的实际情

况和辅导对象的具体要求，对辅导内容进行了调整和补充。

（五）辅导协议履行情况

辅导工作小组成员根据与智汇矿业签署的《辅导协议》，制定了详细的辅导计划，并成立专门的辅导工作小组实施辅导工作。在本报告期内，辅导工作小组成员勤勉尽责地开展实地尽职调查和辅导培训工作。

（六）辅导对象参与、配合辅导机构工作的情况

本辅导期内，辅导对象能够按照有关规定和《辅导协议》积极参与配合辅导机构的辅导工作，及时向辅导人员提供各项资料，为辅导人员提供办公场地及设施，积极配合辅导工作小组进行尽职调查，辅导效果良好。

二、辅导对象目前仍存在的主要问题及下一阶段工作计划

（一）关于募集资金投资项目的确定及备案

截至本报告签署日，智汇矿业已经确定了募集资金的投资方向，正在编写并完善可研报告，相关项目的环评和核准备案手续正在办理中。下一阶段辅导的工作重点是督促公司尽早完成上述两项手续。

（二）开展全面财务核查

辅导机构、审计机构拟结合审计工作开展全面的财务核查工作，包括对客户、供应商的补充走访及函证，对银行流水的核查等，并协助公司完善财务相关的内部控制。

（三）持续开展辅导培训

辅导机构将与xx律师、立信会计师就辅导过程中涉及的其他法律法规、财务会计等问题督促辅导人员进行学习，并继续深入尽职调查，继续规范公司的日常运作和经营管理。

三、对辅导人员勤勉尽责及辅导效果的自我评估结论

本辅导期内，中信证券辅导工作小组能够严格按照有关规定和

《辅导协议》开展各项具体辅导工作，工作态度严谨、认真，能够做到勤勉尽责，辅导工作获得了辅导对象以及参与辅导的其他中介机构的认可，取得了良好的辅导效果。

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