华夏纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）


华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

招募说明书（更新）

2022 年 5 月 31 日公告


基金管理人：华夏基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

重要提示


华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）（以下简称“本基金”）经中国证监会2020年8月18日证监许可[2020]1852号文准予注册。本基金基金合同于2020年10月 22日正式生效。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

本基金主要投资于美国证券市场，基金净值会因为美国证券市场波动等因素产生波动，投资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。本基金投资中的风险包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、汇率风险；基金所投资的基金、股票、债券、衍生品等各种投资工具的相关风险；流动性风险；境外投资风险；政策变更风险；第三方机构服务的风险；管理风险与操作风险；本基金的其他特定风险等。本基金可能出现跟踪误差控制未达约定目标、指数编制机构停止服务、成份券停牌或违约等风险。本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要投资境外证券市场，除了需要承担与国内证券投资基金类似的市场波动风险之外，本基金还面临汇率风险等海外市场投资所面临的特别投资风险。本基金属于中高风险品种。根据2017 年 7 月 1 日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理人和销售机构已对本基金重新进行风险评级，风险评级行为不改变基金的实质性风险收益特征，但由于风险分类标准的变化，本基金的风险等级表述可能有相应变化，具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准。

本基金为投资美国市场的 ETF，基金份额的清算交收和境内普通 ETF 存在一定差异，在目前的结算规则下，投资者申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出和赎回。投资者认购本基金时需具有上海证券账户，但需注意：使用基金账户只能参与本基金的现金认购和二级市场交易，如投资者需要参与基金的申购、赎回，则应使用 A 股账户。本基金以人民币募集和计价，经过换汇后主要投资于美国市场以美元计价的金融工具，人民币对美元的汇率的波动可能加大基金净值的波动，从而对基金业绩产生影响。

投资有风险，投资者在投资本基金之前，请仔细阅读并完全理解本基金的招募说明书、基金合同、基金产品资料概要，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。投资者应当认真阅读基金合同

第二十一部分规定的免责条款、第二十二部分规定的争议处理方式。


基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。


基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

投资者应当认真阅读并完全理解基金合同规定的免责条款和规定的争议处理方式。


本招募说明书所载内容更新编制日为2022年5月30日，有关财务数据和净值表现数据截止日为2022年3月31日。（本招募说明书中的财务资料未经审计）

目录

一、绪言 4

二、释义 5

三、风险揭示 8

四、基金的投资 16

五、基金的业绩 26

六、基金管理人 27

七、基金的募集 36

八、基金合同的生效 36

九、基金份额的上市交易 36

十、基金份额的申购与赎回 38

十一、基金的费用与税收 49

十二、基金的财产 52

十三、基金资产的估值 53

十四、基金的收益与分配 60

十五、基金的会计与审计 61

十六、基金的信息披露 61

十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 67

十八、基金托管人 69

十九、境外托管人 73

二十、相关服务机构 74

二十一、基金合同的内容摘要 88

二十二、基金托管协议的内容摘要 88

二十三、对基金份额持有人的服务 88

二十四、其他应披露事项 89

二十五、招募说明书存放及查阅方式 90

二十六、备查文件 91

附件一：基金合同摘要 92

附件二：基金托管协议摘要 115

附件三：标的指数编制方案 132

一、绪言


《华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）》（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、

《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》

（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》


（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》


（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施<合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法>有关问题的通知》（以下简称“《通知》”）及其他有关规定以及《华夏纳斯xx 100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性xx或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件，其他与本基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，均以基金合同为准。基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依基金合同取得本基金基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

二、释义


x招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：


1、基金或本基金：指华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）。


2、基金管理人：指华夏基金管理有限公司。


3、基金托管人：指中国工商银行股份有限公司。


4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构；境外托管人由基金托管人选择、更换和撤销。

5、基金合同：指《华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充。

6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充。

7、招募说明书：指《华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书》及其更新。

8、基金产品资料概要：指：《华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金(QDII)基金产品资料概要》及其更新。

9、基金份额发售公告：指《华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金份额发售公告》。

10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等。

11、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订。


12、《销售办法》：指《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订。


13、《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订。

14、《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订。

15、《流动性风险管理规定》：指《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订。

16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会。

17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会。

18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。

19、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人。


20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织。

21、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者。

22、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人。

23、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称。

24、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人。


25、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、非交易过户等业务。

26、销售机构：指直销机构和代销机构。


27、直销机构：指华夏基金管理有限公司。


28、代销机构：指发售代理机构和/或申购赎回代理机构。其中，发售代理机构指基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构；申购赎回代理机构指基金管理人指定的代理本基金申购、赎回业务的机构。

29、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等。

30、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。

31、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期。

32、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期。

33、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3


个月。


34、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限。


35、工作日：指上海证券交易所的正常交易日。


36、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日。


37、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)。


38、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日。


39、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段。


40、《业务规则》：指基金管理人、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则和规定。

41、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为。


42、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为。

43、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为赎回对价的行为。

44、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件。


45、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的现金替代、现金差额和/或其他对价。

46、赎回对价：指投资者赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明书规定应交付给赎回人的现金替代、现金差额和/或其他对价。

47、最小申购赎回单位：指基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资者申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍。

48、基金份额参考净值：基金管理人或基金管理人委托的机构在交易时间内根据基金管理人提供的申购赎回清单、人民币汇率、组合证券内各只证券的行情数据和/或标的指数涨跌幅等数据计算并通过上海证券交易所发布的基金份额参考净值，简称 IOPV。

49、元：指人民币元。

50、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约。

51、基金资产总值：指基金拥有的各类基金、有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和。

52、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值。


53、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数。


54、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。

55、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介。

56、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等。

57、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。


三、风险揭示


（一）投资于本基金的主要风险


x基金将主要面临以下风险，其中部分或全部风险因素可能对基金份额净值、收益率、和/或实现投资目标的能力造成影响。

1、本基金的特别风险


（1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险


标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。

（2）标的指数波动的风险


标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。

（3）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险


以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可能使基金的跟踪误差控制未达约定目标：

①由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使基金在相应的组合调整中产生跟踪偏

离度与跟踪误差。


②由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，使基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。

③成份股派发现金红利、新股市值配售收益将导致基金收益率超过标的指数收益率，产生正的跟踪偏离度。

④由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。

⑤由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费的存在，使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。

⑥在基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等，都会对基金的收益产生影响，从而影响基金对标的指数的跟踪程度。

⑦其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等，由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。

（4）指数编制机构停止服务的风险


x基金的标的指数编制机构可能停止该指数的服务，从而会对基金投资运作造成不利影响。此外，根据基金合同的约定，出现指数发布机构变更或停止指数发布等情形，基金可能变更标的指数等，从而可能面临标的指数变更等的风险。

（5）标的指数变更的风险


尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，基金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将与新的标的指数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。

（6）成份券停牌或违约的风险


x基金的标的指数成份券可能出现停牌或违约，从而使基金的部分资产无法变现或出现大幅折价，存在对基金净值产生冲击的风险。此外，根据相关规定，本基金运作过程中，当指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人将按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后可对相关成份券进行调整，从而可能产生跟踪偏离、跟踪误差控制未达约定目标的风险。

（7）基金份额二级市场交易价格折溢价的风险


尽管基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定范围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的情形，即存在价格折溢价的风险。

（8）申购赎回清单差错风险


如果基金管理人提供的当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、数量、现金替代标志、现金替代比率、替代金额等出错，将会使投资人利益受损或影响申购赎回的正常进行。

（9）参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险


基金管理人在每一交易日开市前向中证指数公司提供当日的申购赎回清单，中证指数公司在开市后根据申购赎回清单和汇率公允价，计算并发布基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在差异， IOPV 计算还可能出现错误，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，该风险需投资者自行承担。

（10）退市风险


因基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提前终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。

（11）申购、赎回风险


①申购、赎回失败风险。申购时，如果投资者未能提供符合要求的申购对价，申购申请可能失败。赎回时，如果投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能按要求准备足额的现金，赎回申请可能失败。基金还可能在申购赎回清单中设定申购份额上限（或赎回份额上限），如果投资者的申购（或赎回）申请接受后将使当日申购（或赎回）总份额超过申购份额上限（或赎回份额上限），则投资者的申购（或赎回）申请可能失败。此外，如果基金可用的外汇额度不足，投资者的申购申请也可能失败。如果申购赎回代理机构交收资金不足，登记结算机构将按照投资者申报时间先后顺序逐笔检查申购赎回代理机构的资金是否足额并相应确认申购份额，对于后申购的投资者，不论是否备足资金，都可能面临申购失败的风险。

②当发生不可抗力、证券交易所临时停市或其他异常情况时，本基金可能暂停办理赎回，投资者面临无法及时赎回的风险。

③基金管理人可能根据流动性情况、市值规模变化等因素调整最小申购、赎回单位，

由此导致投资者按原最小申购、赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购、赎回单位全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。

④代理买卖风险。基金管理人有权在招募说明书规定的时间内以收到的替代金额代投资者买入或卖出小于等于被替代证券数量的任意数量的被替代证券，实际买入被替代证券的价格可能处于规定时间内较高的位置或处于最高价格，实际卖出被替代证券的价格可能处于规定时间内较低的位置或处于最低价格，基金管理人对此不承担责任。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不买入或不卖出部分被替代证券，或者不进行任何买入或卖出证券的操作，基金管理人可能不买入或不卖出被替代证券的情形包括但不限于市场流动性不足、技术系统无法实现、申购赎回轧差以及基金管理人认为不应买入或卖出的其他情形。

（12）基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险


在符合基金收益分配条件的情况下，本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率

（经汇率调整）。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不以弥补亏损为前提，收益分配后可能存在基金份额净值低于面值的风险。

2、境外投资风险


（1）汇率风险


x基金以人民币募集和计价，经过换汇后主要投资于美国市场以美元计价的金融工具。美元相对于人民币的汇率变化将会影响本基金以人民币计价的基金资产价值，从而导致基金资产面临潜在风险。人民币对美元的汇率的波动也可能加大基金净值的波动，从而对基金业绩产生影响。

此外，由于基金运作中的汇率取自汇率发布机构，如果汇率发布机构出现汇率发布时间延迟或是汇率数据错误等情况，可能会对基金运作或者投资者的决策产生不利影响。

（2）市场风险


基金投资将受到美国市场宏观经济运行情况、货币政策、财政政策、产业政策、交易规则、结算、托管以及其他运作风险等多种因素的影响，上述因素的波动和变化可能会使基金资产面临潜在风险。

（3）法律和政治风险


由于各个国家/地区适用不同法律法规的原因，可能导致本基金的某些投资行为在部分国家/地区受到限制或合同不能正常执行，从而使得基金资产面临损失的可能性。

基金所投资的国家/地区因政治局势变化（如罢工、暴动、战争等）或法令的变动，可能导致市场的较大波动，从而给本基金的投资收益造成直接或间接的影响。此外，基金所投资的国家/地区可能会不时采取某些管制措施，如资本或外汇管制、对公司或行业的国有化、没收资产以及征收高额税收等，从而对基金收益以及基金资产带来不利影响。

（4）会计制度风险


由于各个国家/地区对上市公司日常经营活动的会计处理、财务报表披露等会计核算标准的规定存在一定差异，可能导致基金经理对公司盈利能力、投资价值的判断产生偏差，从而给本基金投资带来潜在风险。

（5）税务风险


由于各个国家/地区在税务方面的法律法规存在一定差异，当投资某个国家/地区市场时，该国家/地区可能会要求基金就利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金，该行为会 使基金收益受到一定影响。此外，各个国家/地区的税收规定可能发生变化，或者实施具有 追溯力的修订，从而导致基金向该国家/地区缴纳在基金销售、估值或者出售投资当日并未 预计的额外税项。

3、投资工具的相关风险


（1）股票


股票投资风险主要包括：各国货币政策、财政政策、产业政策等的变化对各国证券市场产生一定的影响，导致市场价格水平波动的风险；各国宏观经济运行周期性波动，对各国股票市场的收益水平产生影响的风险；各国市场挂牌交易的上市公司经营状况受多种因素影响，如市场、技术、竞争、管理、财务等都会导致公司盈利发生变化，从而导致股票价格变动的风险。

（2）债券


债券投资风险主要包括：市场利率水平变化导致债券价格变化的风险；债券市场不同期限、不同类属债券之间的利差变动导致相应期限和类属债券价格变化的风险；债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量下降导致债券价格下降的风险。

（3）衍生品


由于金融衍生产品具有杠杆效应，价格波动较为剧烈，在市场面临突发事件时，可能会导致投资亏损高于初始投资金额，从而对基金收益带来不利影响。衍生品的交易可能不够活跃，在市场变化时，可能因无法及时找到交易对手或交易对手方压低报价，导致基金

资产的额外损失。此外，还可能存在交易对手违约的风险。


（4）正回购/逆回购


在回购交易中，交易对手方可能因财务状况或其他原因不能履行付款或结算的义务，从而对基金资产价值造成不利影响。

（5）证券借贷


作为证券借出方，如果交易对手方（即证券借入方）违约，则基金可能面临到期无法获得证券借贷收入甚至借出证券无法归还的风险，从而导致基金资产发生损失。

（6）基金


基金的过往业绩往往不能代表基金未来的表现，所以可能引起一定的风险。


相应的基金管理人对于基金管理不当时，也可能会引起基金净值波动、流动性不足等风险。

本基金管理人将严密监控第三方基金动态和这些基金与其业绩比较基准指数相比的净值变化态势，如果波动超出正常范围，将采取适当措施，力求将风险降到最低。

4、政策变更风险


因相关法律法规或监管机构政策修改等基金管理人无法控制的因素的变化，使基金或投资者利益受到影响的风险，例如，监管机构基金估值政策的修改导致基金估值方法的调整而引起基金净值波动的风险；相关法规的修改导致基金投资范围变化，基金管理人为调整投资组合而引起基金净值波动的风险等。

5、流动性风险


在市场或个券流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速地以合理成本调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。

（1）基金申购、赎回安排


投资人具体请参见基金合同“第七部分、基金份额的申购与赎回”和本招募说明书“九、基金份额的申购与赎回”，详细了解本基金的申购及赎回安排。

（2）拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估


x基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。此外，为更好地实现投资目标，本基金可参与其他境外市场投资工具和境内市场投资工具投资。

境外市场投资工具包括已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括交易型开放式基金(ETF))；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和

美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。

境内市场投资工具包括银行存款、货币市场工具（含同业存单）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。一般情况下本基金拟投资的资产类别具有较好的流动性，但在特殊市场环境下本基金仍有可能出现流动性不足的情形，基金管理人将根据实际情况采取相应的流动性风险管理措施，在保障持有人利益的基础上，防范流动性风险。

（3）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险的辅助措施，包括但不限于：

①暂停接受赎回申请


投资人具体请参见基金合同“第七部分、基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形”，详细了解本基金暂停接受赎回申请的情形及程序。

在此情形下，投资人的赎回申请可能被拒绝。


②延缓支付赎回对价


投资人具体请参见基金合同“第七部分、基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形”，详细了解本基金延缓支付赎回对价的情形及程序。

在此情形下，投资人接收赎回对价的时间将可能比一般正常情形下有所延迟。


③暂停基金估值


投资人具体请参见基金合同“第十五部分、基金资产估值”中的“七、暂停估值的情形”，详细了解本基金暂停估值的情形及程序。

在此情形下，投资人没有可供参考的基金份额净值，同时赎回申请可能被暂停接受或延缓支付赎回对价。

④中国证监会认定的其他措施。

6、第三方机构服务的风险


基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险：


（1）申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止，由此影响对投资者申购赎回服务的风险。

（2）登记机构可能调整结算制度，如实施货银对付制度，对投资者基金份额、组合证券及资金的结算方式发生变化，制度调整可能给投资者带来理解偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所及其他代理机构。

（3）证券交易所、登记机构、基金托管人、申购赎回代理机构及其他代理机构可能违约，导致基金或投资者利益受损的风险。

7、管理风险与操作风险


基金管理人、基金托管人、境外托管人等相关当事人的业务发展状况、人员配备、管理水平与内部控制等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务人员过度依赖等可能会产生影响投资者利益的风险。

相关当事人在业务各环节操作过程中，可能因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等引致风险，例如，申购赎回清单编制错误、越权违规交易、欺诈行为及交易错误等风险。

根据证券交易资金前端风险控制相关业务规则，中登公司和交易所对交易参与人的证券交易资金进行前端额度控制，由于执行、调整、暂停该控制，或该控制出现异常等，可能影响交易的正常进行或者导致投资者人的利益受到影响。

8、技术风险


在基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为技术系统的故障或差错导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、证券交易所、登记机构及销售代理机构等。

9、不可抗力风险


战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理机构违约等超出基金管理人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。

（二）声明


1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金，须自行承担投资风险。

2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过代销机构销售，但是，本基金并不是代销机构的存款或负债，也没有经代销机构担保或者背书，代销机构并不能保证其收益或本金安全。

3、该产品不由纳斯xx及其附属公司发行、背书、销售或推广，对该产品不作任何保证，也不承担任何责任。

4、本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券市场普遍规律等作出的概括性描述。销售机构根据相关法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中的风险收益特征的表述可能存在不同，投资者应随时关注本基金风险等级的更新情况，谨慎作出投资决策。


四、基金的投资


（一）投资目标


紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。

（二）投资范围


x基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。此外，为更好地实现投资目标，本基金可参与其他境外市场投资工具和境内市场投资工具投资。

境外市场投资工具包括已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括交易型开放式基金(ETF))；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。

境内市场投资工具包括银行存款、货币市场工具（含同业存单）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。

本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。

（三）投资策略


x基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。

1、组合复制策略


x基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进行相应的调整。

2、替代性策略


对于出现市场流动性不足、因法律法规原因个别成份股被限制投资等情况，导致本基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人有权通过投资成份股、非成份股、成份股个股衍生品等进行替代。

3、衍生品投资策略


为了更好地实现投资目标，基金还有权投资于远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。

本基金投资期货、期权将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的衍生品合约，以提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数。

在股指期货投资上，本基金日常会根据市场情况进行投资决策，主要通过买入股指期货替代现货策略、套期保值策略等实现对标的指数的跟踪。同时，投资股指期货也可以提高产品的资金效率，与基金申购赎回机制相匹配，使基金组合有较为充足的现金，更好地进行流动性管理。

在国债期货投资上，本基金将根据风险管理、套期保值的原则，充分考虑国债期货的流动性和风险收益特征，在风险可控的前提下，适度参与国债期货投资。

为了更好地跟踪标的指数，本基金还将通过投资外汇期货来管理基金投资以及应对申购赎回过程中的汇率风险。

为了更好地跟踪标的指数，弥补基金运作费用，本基金可适度参与期权投资，基金管理人将根据审慎原则，建立期权交易决策部门或小组，授权特定的管理人员负责期权的投资审批事项，以防范期权投资的风险。

4、债券投资策略


结合对未来市场利率预期运用久期调整策略、收益率曲线配置策略、债券类属配置策略、利差轮动策略等多种积极管理策略，通过严谨的研究发现价值被低估的债券和市场投资机会，构建收益稳定、流动性良好的债券组合。

5、资产支持证券投资策略


x基金将选择相对价值低估的资产支持证券类属或个券进行投资，并通过期限和品种的 分散投资降低组合投资资产支持证券的信用风险、提前偿付风险、利率风险和流动性风险等。同时，依靠纪律化的投资流程和一体化的风险预算机制控制并提高投资组合的风险调整收益。

6、境外市场基金投资策略


为实现流动性管理和更好地追踪标的指数等目标，本基金可参与投资与本基金具有相似投资目标、投资策略或追踪与本基金标的指数相同指数的公募基金（包括交易型开放式指数基金），本基金还可参与其他境外市场基金投资。

此外，为更好地实现投资目标，增加基金收益，弥补基金运作成本，本基金在控制风险的前提下还将参与境外回购交易、境外证券借贷交易等投资。

未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书更新中公告。

（四）投资限制


1、组合限制


（1）基金投资于指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。

（2）本基金境外投资组合应遵循以下限制：


1）本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%，其中银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的存款不受此限制。

2）本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。

3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。其中，非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。

4）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的 10%，但持有货币市场基

金不受此限制。


5）本基金管理人管理的全部基金（含本基金）持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的 20%。

6）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%。


7）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。

8）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级；交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价值终止交易；任一交易对手方的市值计价敞口不得超过本基金资产净值的 20%。

9）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：


i）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构评级。

ii）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的102%。 iii）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。

一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。


iv）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：


a) 现金。


b) 存款证明。


c) 商业票据。


d) 政府债券。


e) 中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。

v）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或所有已借出的证券。

vi）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。


10）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规定： i）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信

用评级机构信用评级。


ii）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已

售出证券市值的 102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。

iii）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分


红。


iv）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。

v）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应责任。

11）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。

12）为应付赎回、交易清算等临时用途，借入现金的比例不得超过基金资产净值的 10%。


（3）本基金境内投资组合应遵循以下限制：


1）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的


40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期；


2）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

3）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一致；

（4）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；


（5）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。


对于上述第（2）条第 1）、2）、3）、4）、5）项，若基金超过规定的投资比例限制，应当在超过比例后 30 个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制要求。对于上述第（1）条、第（3）条第 1）项、第（4）条，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。

法律法规或监管部门修改或取消上述限制，如适用于本基金，本基金投资不再受相关限制。在履行适当程序后，基金管理人经与基金托管人协商一致后，本基金投资按照新颁布的法律法规或监管规定执行，不需另行召开基金份额持有人大会。

2、禁止行为


为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：


（1）购买不动产；


（2）购买房地产抵押按揭；


（3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；


（4）购买实物商品；


（5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；


（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；


（7）参与未持有基础资产的卖空交易；


（8）承销证券；


（9）不公平对待不同客户或不同投资组合；


（10）除法律法规规定以外，向任何第三方泄露客户资料；


（11）违反规定向他人贷款或者提供担保；


（12）从事承担无限责任的投资；


（13）向其基金管理人、基金托管人出资；


（14）直接投资与实物商品相关的衍生品；


（15）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；


（16）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。


基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项

进行审查。


法律法规或监管部门变更或取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。基金管理人经与基金托管人协商一致后，本基金投资按照新颁布的法律法规或监管规定执行，无须另行召开基金份额持有人大会。

（五）标的指数


1、本基金标的指数为纳斯xx 100 指数。


未来若出现标的指数不符合法律法规及监管的要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决。

在指数停止编制发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照最近一个交易日的指数信息维持基金投资运作。

本基金运作过程中，当指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人将按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份券进行调整。

法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。


2、纳斯xx 100 指数


指数编制方案请参见本招募说明书附件， 投资者可通过以下路径查询指数信息：


xxxxx://xxx.xxxxxx.xxx


（六）业绩比较基准


x基金业绩比较基准为经估值汇率调整后的纳斯xx 100 指数收益率。


若基金标的指数发生变更，基金业绩比较基准随之变更，基金管理人可根据投资情况和市场惯例调整基金业绩比较基准的组成和权重，无需召开基金份额持有人大会，但应取得基金托管人同意，并报中国证监会备案。

（七）风险收益特征


x基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要投资境外证券市场，除了需要承担与国内证券投资基金类似的市场波动风险之外，本基金还面临汇率风险等海外市场投资所面临的特别投资风险。

（八）基金投资组合报告

以下内容摘自本基金 2022 年第 1 季度报告：


5.1 报告期末基金资产组合情况



序号


项目


金额(元)

占基金总资产的比


例(%)

1

权益投资

623,378,864.43

91.01


其中：普通股

614,465,184.03

89.71


存托凭证

8,913,680.40

1.30


优先股

-

-


房地产信托

-

-

2

基金投资

-

-

3

固定收益投资

-

-


其中：债券

-

-


资产支持证券

-

-

4

金融衍生品投资

-

-


其中：远期

-

-


期货

-

-


期权

-

-


权证

-

-

5

买入返售金融资产

-

-


其中：买断式回购的买入返售金融资


产


-


-

6

货币市场工具

-

-

7

银行存款和结算备付金合计

58,088,404.98

8.48

8

其他各项资产

3,488,351.10

0.51

9

合计

684,955,620.51

100.00

5.2 报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布


国家（地区）

公允价值(元)

占基金资产净值比例（％）

美国

623,378,864.43

93.54

合计

623,378,864.43

93.54

5.3 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合


行业类别

公允价值（元）

占基金资产净值比例（％）

信息技术

313,743,704.03

47.08

非必需消费品

106,213,815.46

15.94

通信服务

106,143,540.54

15.93

保健

36,673,962.79

5.50

必需消费品

34,367,644.56

5.16

工业

19,215,636.33

2.88

公用事业

7,020,560.72

1.05

材料

-

-

房地产

-

-

金融

-

-

能源

-

-

合计

623,378,864.43

93.54

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。


5.4 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细



序号


公司名称（英文）


公司名称

（中文）


证券代码


所在证券市场

所属国家

（地


区)


数量（股）


公允价值（元）

占基金资产净值比例

（％）

1

APPLE INC

-

AAPL

纳斯

xx


美国

70,413.00

77,982,316.31

11.70

2

MICROSOFT

CORP

-

MSFT

纳斯

xx


美国

32,346.00

63,253,179.96

9.49


3


ALPHABET INC


-

GOOGL

纳斯

xx


美国

1,298.00

22,898,366.70

3.44

GOOG

纳斯

xx


美国

1,362.00

24,127,963.03

3.62

4

AMAZON.COM

INC

-

AMZN

纳斯

xx


美国

2,195.00

45,385,762.28

6.81

5

TESLA INC

-

TSLA

纳斯

xx


美国

4,459.00

30,476,790.21

4.57

6

NVIDIA CORP

-

NVDA

纳斯

xx


美国

15,180.00

26,271,557.27

3.94


7

META

PLATFORMS INC


-


FB


纳斯xx


美国


14,918.00


21,039,791.83


3.16

8

BROADCOM

INC

-

AVGO

纳斯

xx


美国

2,932.00

11,710,030.76

1.76


9

COSTCO

WHOLESALE CORP


-


COST


纳斯xx


美国


3,174.00


11,592,856.61


1.74


10

CISCO SYSTEMS

INC/DELAWARE


-


CSCO


纳斯xx


美国


29,737.00


10,517,053.63


1.58

注：所用证券代码采用当地市场代码。


5.5 报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。

5.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。

5.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。

5.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细



序号


衍生品类别


衍生品名称


公允价值(元)

占基金资产净值比


例（%）

1


股指期货

NASDAQ 100

X-XXXX Xxx00

-

-

0

-

-

-

-

0

-

-

-

-

0

-

-

-

-

0

-

-

-

-


代码


名称

持仓量（买/卖）（单位：

手）


合约市值


公允价值变动

NQM2 CME

NASDAQ 100

E-MINI Jun22

23

43,413,132.00

2,681,604.76

公允价值变动总额合计

2,681,604.76

股指期货投资本期收益

-6,401,754.30

股指期货投资本期公允价值变动

1,521,302.94

注：期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备xxx，具体投资情况详见下表（买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示）：


5.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细本基金本报告期末未持有基金。

5.10 投资组合报告附注


5.10.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

5.10.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。


5.10.3 其他资产构成


序号

名称

金额(元)

1

存出保证金

3,409,994.09

2

应收证券清算款

-

3

应收股利

78,357.01

4

应收利息

-

5

应收申购款

-

6

其他应收款

-

7

待摊费用

-

8

其他

-

9

合计

3,488,351.10

5.10.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细


x基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


5.10.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明


x基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。


5.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分


由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


五、基金的业绩


基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平

要低于所列数字。



阶段


份额净值增长率①

份额净值增长率标准差

②


业绩比较基准收益率③

业绩比较基

准收益率标准差④


①－③


②－④

2020 年 10 月 22


日至 2020 年 12


月 31 日


6.98%


0.87%


8.51%


1.34%


-1.53%


-0.47%

2021 年 1 月 1


日至 2021 年 12


月 31 日


23.05%


1.17%


23.57%


1.18%


-0.52%


-0.01%

2022 年 1 月 1


日至 2022 年 3


月 31 日


-9.62%


1.91%


-9.55%


1.91%


-0.07%


0.00%

自基金合同生效起至今（2022

年 3 月 31 日）


18.97%


1.29%


21.28%


1.34%


-2.31%


-0.05%


六、基金管理人


（一）基金管理人概况


名称：华夏基金管理有限公司


住所：北京市顺义区安庆大街甲 3 号院


办公地址：北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦B 座 8 层设立日期：1998 年 4 月 9 日

法定代表人：xxx联系人：xx

客户服务电话：000-000-0000传真：010-63136700

华夏基金管理有限公司注册资本为 23800 万元，公司股权结构如下：

持股单位

持股占总股本比例

中信证券股份有限公司

62.2%

POWER CORPORATION OF CANADA

13.9%

MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION

13.9%

天津海鹏科技咨询有限公司

10%

合计

100%

（二）主要人员情况


1、基金管理人董事、监事、经理及其他高级管理人员基本情况


xxxxx：董事长、党委书记，硕士，高级经济师。现任中信证券股份有限公司党委副书记、执行董事、总经理、执行委员会委员。曾任中信证券公司董事、襄理、副总经理，中信控股公司董事、常务副总裁，中信信托董事，信诚基金管理有限公司董事长，中国建银投资证券有限责任公司执行董事、总裁，华夏基金（香港）有限公司董事长等。

Xxxxx Xxxx McInerney先生：董事，硕士。现任万信投资公司（Mackenzie Financial Corporation）总裁兼首席执行官，兼任Northleaf Capital Partners 董事、多伦多大学xx曼管理学院院长顾问委员会委员等。曾在多家北美领先的金融机构担任高级管理职位。

xxx生：董事，硕士。现任春华资本集团执行董事，负责春华在金融服务行业的投资。曾任职于高盛集团北京投资银行部、春华资本集团分析师、投资经理等。

xxx生：董事，硕士。现任中信证券股份有限公司执行委员会委员、资产管理业务行政负责人。曾任中信证券股份有限公司固定收益部交易员、资产管理业务投资经理、资产管理业务投资主管等。

xxxxx：董事，硕士。现任中信证券股份有限公司执行委员会委员。曾任中信证券研究部首席分析师，中信证券股票销售交易部B角（主持工作），中信证券研究部行政负责人，中信证券股票销售交易部行政负责人等。

xxxxx：董事、总经理，硕士。兼任公司首席信息官、华夏基金（香港）有限公司董事长。曾任华夏基金管理有限公司副总经理、营销总监、市场总监、基金营销部总经理，上海华夏财富投资管理有限公司执行董事、总经理，证通股份有限公司董事等。

支晓强先生：独立董事，博士。现任中国人民大学财务处处长、商学院财务与金融系


教授、博士生导师。兼任全国会计专业学位研究生教育指导委员会委员兼秘书长、中国会计学会内部控制专业委员会委员、中国上市公司协会独立董事委员会委员、北农大科技股份有限公司独立董事、哈银金融租赁有限责任公司独立董事等。

xxxxx：独立董事，硕士。现任中国社会科学院经济研究所经济研究编辑部主任，

国务院特殊津贴专家，二级研究员，博士生导师。兼任中国战略研究会经济战略专业委员会主任、山东大学经济社会研究院特聘兼职教授及广西南宁政府咨询专家。曾任职于国家人社部政策法规司综合处。

xxxx生：独立董事，博士。现任中国人民大学法学院副教授、硕士生导师。曾任最高人民法院民事审判第三庭审判员、高级法官，湖南省株洲市中级人民法院副院长、审判委员会委员,北京同仁堂股份有限公司、河北太行水泥股份有限公司独立董事，广西壮族自治区南宁市西乡塘区政府副区长，北京市地石律师事务所兼职律师等。

xxxxx：监事长，学士。现任xxx平有限公司（Power Pacific Corporation Ltd）总裁兼首席执行官，兼任加拿大xx集团旗下Power Pacific Investment Management董事、投资管理委员会成员，加中贸易理事会国际董事会成员。曾任嘉实国际资产管理公司(HGI)的全球管理委员会成员、首席业务发展官和中国战略负责人等。

xxx先生：监事，硕士，注册会计师。现任中信证券股份有限公司计划财务部行政负责人、公司副财务总监。曾任中信证券股份有限公司计划财务部B角、总监、联席负责人等。

xxx先生：监事，博士。现任中信证券股份有限公司风险管理部市场风险与流动性风险主管。曾在中信证券股份有限公司风险管理部从事风险分析、风险计量、市场风险和流动性风险管理等工作。

宁晨新先生：监事，博士，高级编辑。现任华夏基金管理有限公司办公室执行总经理、行政负责人，董事会秘书。兼任证通股份有限公司董事。曾任中国证券报社记者、编辑、办公室主任、副总编辑，中国政法大学讲师等。

xxx士：监事，硕士。现任华夏基金管理有限公司市场部执行总经理、行政负责人。曾任中国投资银行业务经理，北京证券有限责任公司高级业务经理，华夏基金管理有限公司北京分公司副总经理、市场推广部副总经理等。

xxxx：监事，硕士。现任华夏基金管理有限公司基金运作部执行总经理、行政负责人。曾任华夏基金管理有限公司基金运作部B角等。

xxx生：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员。曾任中国人民银行总行计划资金司副主任科员、主任科员，中国农业发展银行总行信息电脑部信息综合处副处长（主持工作），华夏基金管理有限公司监事、党办主任、养老金业务总监，华夏资本管理有限公司执行董事、总经理等。

xxxx：副总经理、投资总监，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员。曾任

中国对外经济贸易信托投资有限公司财务部部门经理，宝盈基金管理有限公司基金经理助理，益民基金管理有限公司投资部部门经理，华夏基金管理有限公司股票投资部副总经理等。

xxxx：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员、纪委书记、基金经理等。曾任华夏证券高级分析师，大成基金高级分析师、投资经理，原中信基金股权投资部总监，华夏基金管理有限公司总经理助理等。

xxxx：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员、投资经理等。曾任华夏基金管理有限公司行业研究员、基金经理助理、基金经理、公司总经理助理等。

xxxxx：x总经理，硕士。曾任职于北京新财经杂志社、长城证券，曾任华夏基金管理有限公司深圳分公司总经理助理、副总经理、总经理，广州分公司总经理，上海华夏财富投资管理有限公司副总经理，华夏基金管理有限公司总经理助理、研究发展部行政负责人（兼）等。

xxxx：督察长，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员、法律部行政负责人。曾任职于中信证券股份有限公司、原中信基金管理有限责任公司。曾任华夏基金管理有限公司监察稽核部总经理助理，法律监察部副总经理、联席负责人，合规部行政负责人等。

xxx先生：财务负责人，硕士。现任华夏基金管理有限公司财务部行政负责人、华夏基金（香港）有限公司董事。曾任华夏基金管理有限公司基金运作部B角、财务部B角等。

（注：公司拟按照《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的规定履行xxx先生的高级管理人员任职程序。）

2、本基金基金经理


xxxxx，x士。曾任华夏基金管理有限公司研究发展部产品经理、数量投资部研究员，嘉实基金管理有限公司指数投资部基金经理助理，嘉实国际资产管理有限公司基金经理。2016年11月加入华夏基金管理有限公司，曾任华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2020年12月8日至2022年1月13日期间）、华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2020年12月8日至2022年1月13日期间）、华夏中证浙江国资创新发展交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2020年12月8日至2022年1月13日期间）、华夏中证浙江国资创新发展交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2020年12月8日至2022年1月13日期间）等，现任华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2017年4月17日起任职）、华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2017年4月17日起任职）、华夏野村日经225交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金经理（2019年6月12日起任职）、华夏国证半导体芯片交易型开

放式指数证券投资基金基金经理（2020年1月20日起任职）、上证主要消费交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理（2020年2月12日起任职）、华夏国证半导体芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2020年6月2日起任职）、华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金经理（2020年10月22日起任职）、华夏中证大数据产业交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年2月9日起任职）、华夏中证新能源交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年3月9日起任职）、华夏中证1000交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年3月18日起任职）、华夏中证细分有色金属产业主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年6月9日起任职）、华夏中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年8月4日起任职）、华夏国证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年8月12日起任职）、华夏中证云计算与大数据主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年8月24日起任职）、华夏中证文娱传媒交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年9月9日起任职）、华夏恒生香港上市生物科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金经理（2021年9月29日起任职）、华夏中证石化产业交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年12月2日起任职）、华夏中证机器人交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年12月17日起任职）、华夏沪深300ESG基准交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2022年2月24日起任职）、华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金经理（2022年4月14日起任职）。

3、本公司量化投资决策委员会


主任：张弘弢先生，华夏基金管理有限公司董事总经理，基金经理、投资经理。成员：xxxx，华夏基金管理有限公司副总经理、投资总监，基金经理。

xxxx，华夏基金管理有限公司数量投资部执行总经理，基金经理。荣膺女士，华夏基金管理有限公司数量投资部总监，基金经理。

袁英杰先生，华夏基金管理有限公司数量投资部总监，基金经理、投资经理。


4、上述人员之间不存在近亲属关系。


（三）基金管理人的职责


1、依法募集资金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。

2、办理基金备案手续。


3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。


4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。


6、编制季度报告、中期报告和年度报告。


7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价。


8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。


9、召集基金份额持有人大会。


10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。


11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。


12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。


（四）基金管理人承诺


1、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制等全权处理本基金的投资。

2、本基金管理人不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生。

3、为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：


（1）购买不动产；


（2）购买房地产抵押按揭；


（3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；


（4）购买实物商品；


（5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；


（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；


（7）参与未持有基础资产的卖空交易；


（8）承销证券；


（9）违反规定向他人贷款或者提供担保；


（10）从事承担无限责任的投资；


（11）向其基金管理人、基金托管人出资；


（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；


（13）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；


（14）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。


基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交

易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

法律法规或监管部门变更或取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。基金管理人经与基金托管人协商一致后，本基金投资按照新颁布的法律法规或监管规定执行，无须另行召开基金份额持有人大会。

3、本基金管理人不从事以下行为：


（1）不公平地对待管理的不同基金财产。


（2）除法律法规规定以外，向任何第三方泄露客户资料。


（3）中国证监会禁止的其他行为。


4、基金经理承诺


（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取利益。

（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益。

（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息。

（五）基金管理人的内部控制制度


基金管理人根据全面性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、防火墙原则和成本收益原则建立了一套比较完整的内部控制体系。该内部控制体系由一系列业务管理制度及相应的业务处理、控制程序组成，具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监控等要素。公司已经通过了 ISAE3402（《鉴证业务国际准则第 3402 号》）认证，获得无保留意见的控制设计合理性及运行有效性的报告。

1、控制环境


良好的控制环境包括科学的公司治理、有效的监督管理、合理的组织结构和有力的控制文化。

（1）公司引入了独立董事制度，目前有独立董事 3 名。董事会下设资格审查委员会、薪酬委员会、审计委员会等专业委员会，其中审计委员会负责评价与完善公司内部控制体系。

公司管理层设立了投资决策委员会、风险管理委员会等专业委员会。


（2）公司各部门之间有明确的授权分工，既互相合作，又互相核对和制衡，形成了合理的组织结构。

（3）公司坚持稳健经营和规范运作，重视员工的职业道德的培养，制定和颁布了《员工合规行为守则》，并进行持续教育。

2、风险评估


公司各层面和各业务部门在确定各自的目标后，对影响目标实现的风险因素进行分析。对于不可控风险，风险评估的目的是决定是否承担该风险或减少相关业务；对于可控风险，风险评估的目的是分析如何通过制度安排来控制风险程度。风险评估还包括各业务部门对日常工作中新出现的风险进行再评估并完善相应的制度，以及新业务设计过程中评估相关风险并制定风险控制制度。

3、控制活动


公司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度。在业务管理制度上，做到了业务操作流程的科学、合理和标准化，并要求完整的记录、保存和严格的检查、复核；在岗位责任制度上，内部岗位分工合理、职责明确，不相容的职务、岗位分离设置，相互检查、相互制约。

（1）投资控制制度


①投资决策与执行相分离。投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离，实行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。

②投资授权控制。建立明确的投资决策授权制度，防止越权决策。投资决策委员会负责制定投资原则并审定资产配置比例；基金经理小组在投资决策委员会确定的范围内，负责确定与实施投资策略、建立和调整投资组合并下达投资指令，对于超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序；交易管理部负责交易执行。

③警示性控制。按照法规或公司规定设置各类资产投资比例的预警线，交易系统在投资比例达到接近限制比例前的某一数值时自动预警。

④禁止性控制。根据法律、法规和公司相关规定，基金禁止投资受限制的证券并禁止从事受限制的行为。交易系统通过预先的设定，对上述禁止进行自动提示和限制。

⑤多重监控和反馈。交易管理部对投资行为进行一线监控；风险管理部进行事中的监控；监察稽核部门进行事后的监控。在监控中如发现异常情况将及时反馈并督促调整。

（2）会计控制制度

①建立了基金会计的工作制度及相应的操作和控制规程，确保会计业务有章可循。


②按照相互制约原则，建立了基金会计业务的复核制度以及与托管人相关业务的相互核查监督制度。

③为了防范基金会计在资金头寸管理上出现透支风险，制定了资金头寸管理制度。


④制定了完善的档案保管和财务交接制度。


（3）技术系统控制制度


为保证技术系统的安全稳定运行，公司对硬件设备的安全运行、数据传输与网络安全管理、软硬件的维护、数据的备份、信息技术人员操作管理、危机处理等方面都制定了完善的制度。

（4）人力资源管理制度


公司建立了科学的招聘解聘制度、培训制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，确保人力资源的有效管理。

（5）监察制度


公司设立了监察部门，负责公司的法律事务和监察工作。监察制度包括违规行为的调查程序和处理制度，以及对员工行为的监察。

（6）反洗钱制度


公司设立了反洗钱工作小组作为反洗钱工作的专门机构，指定专门人员负责反洗钱和反恐融资合规管理工作；各相关部门设立了反洗钱岗位，配备反洗钱负责人员。除建立健全反洗钱组织体系外，公司还制定了《反洗钱工作内部控制制度》及相关业务操作规程，确保依法切实履行金融机构反洗钱义务。

4、信息沟通


公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流渠道，公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息，信息及时送交适当的人员进行处理。目前公司业务均已做到了办公自动化，不同的人员根据其业务性质及层级具有不同的权限。

5、内部监控


公司设立了独立于各业务部门的稽核部门，通过定期或不定期检查，评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司各项内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。

6、基金管理人关于内部控制的声明

（1）本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任。


（2）上述关于内部控制的披露真实、准确。


（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。


七、基金的募集


x基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集。本基金募集申请已经中国证监会 2020 年 8 月 18 日证监许可[2020]1852 号文准予注册。

本基金为交易型开放式基金，基金存续期间为不定期。


本基金自 2020 年 10 月 14 日至 2020 年 10 月 16 日进行发售。募集期间，本基金共募集


707,171,000.00 份基金份额，有效认购户数为 7,235 户。


八、基金合同的生效


根据有关规定，本基金满足基金合同生效条件，基金合同于 2020 年 10 月 22 日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式开始管理本基金。

《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金


资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日


出现前述情形的，基金管理人应当在 10 个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如


持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决。

法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。


九、基金份额的上市交易


（一）基金份额的上市


经向上海证券交易所申请，本基金自 2020 年 11 月 5 日起在上海证券交易所上市交易。


（交易代码：513300）


（二）基金份额的上市交易


基金份额在上海证券交易所的上市交易，应遵照《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》

等有关规定。


（三）基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告


基金管理人在每一交易日开市前向中证指数公司提供当日的申购赎回清单，由基金管理人或基金管理人委托的机构在开市后根据申购赎回清单和汇率公允价，计算并发布基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。

1、基金份额参考净值计算公式为：


基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额+申购赎回清单中退补现金替代的成份证券的数量、经调整的 T-1 日预计开盘价、T-1 日标的指数涨跌幅以及人民币对美元的汇率公允价的乘积之和＋申购赎回清单中的预估现金部分）/最小申购、赎回单位对应的基金份额

人民币对美元的汇率公允价目前为中国外汇交易中心公布的北京时间 16:00 人民币对美元参考汇率。未来根据市场变化和需要，可对人民币兑美元的汇率公允价进行调整，包括中证指数公司在发布和计算境外指数产品中采用的实时汇率价格、中国人民银行或其授权机构公布的人民币对美元的汇率中间价、基金管理人与基金托管人商定的其他公允价格（如：中国人民银行或国家外汇管理局或中国外汇交易中心正式对外发文后公布的北京时间 16:30的人民币兑主要外汇当日收盘价，如上述机构未正式发文规定公布上述收盘价，则为中国人民银行或其授权机构最新公布的人民币汇率中间价）等。

2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3 位。


3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。


（四）停牌、复牌及终止上市交易


基金份额在上海证券交易所的停牌、复牌及终止上市交易，应遵照《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》等有关规定。

若本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的，本基金将由交易型开放式基金变更为跟踪标的指数的非上市的开放式基金，基金名称相应变更为“华夏纳斯xx 100指数型证券投资基金（QDII）”，而无需召开基金份额持有人大会。基金变更的具体安排见基金管理人届时发布的相关公告。

（五）相关法律法规、中国证监会及上海证券交易所对基金上市交易、申购赎回的规则等相关规定及业务规则内容进行调整的，本基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，且此项修改无须召开基金份额持有人大会。

（六）若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。

（七）在不违反法律法规的前提下，本基金可以申请在包括境外交易所在内的其他证券交易所上市交易，无需召开基金份额持有人大会。

（八）法律法规、监管部门或上海证券交易所对上市交易另有规定的，从其规定。十、基金份额的申购与赎回

（一）申购和赎回场所


x基金的申购与赎回将通过销售机构进行。申购与赎回的具体的销售机构将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。

本基金销售机构的名称、住所等信息请详见本招募说明书“二十、相关服务机构”中 “（一）销售机构”的相关描述。

基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

（二）基金规模控制


基金管理人可根据中国证监会、外管局核准的境外证券投资额度，对基金规模进行控制。


（三）申购和赎回的开放日及时间


1、开放日及开放时间


投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，本基金的开放日为上海证券交易所和美国纳斯xx证券交易所的共同交易日（以下简称“共同交易日”）。具体办理时间为开放日上海证券交易所的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间


x基金已自 2020 年 11 月 5 日起开放申购、赎回业务。具体业务办理以基金管理人发布的公告为准）

（四）申购与赎回的原则

1、基金采用“份额申购，份额赎回”原则，即申购、赎回均以份额申请。


2、本基金申购、赎回的币种为人民币。基金管理人可以根据市场情况，在履行适当的程序后，增加新的销售币种，具体见基金管理人届时发布的相关公告。基金的申购对价包括现金替代、现金差额及其他对价。基金的赎回对价包括现金替代、现金差额及其他对价。

3、申购、赎回申请提交后不得撤销。


4、申购、赎回应遵守《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》、《中国证券登记结算有限责任公司关于交易所交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》及其不时修订以及相关业务规则的规定。如上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司修改或更新上述规则并适用于本基金的，则按照新的规则执行，并在招募说明书中进行更新。

5、未来，在条件允许的情况下基金管理人可以调整基金的申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成。

6、基金管理人可在不违反法律法规的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

（五）申购与赎回的程序


1、申购和赎回的申请方式


投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。

投资人申购基金份额时，必须根据相应的申购赎回清单备足申购对价。基金份额持有人在提交赎回申请时，必须持有足够的基金份额余额和现金。

2、申购和赎回申请的确认


投资者 T 日的申购、赎回申请在 T 日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。投资者可在申请当日通过其办理申购、赎回业务的销售机构或者销售机构规定的其他方式查询确认情况。投资者申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出和赎回。

3、申购与赎回的清算交收


x基金申购赎回过程中涉及的基金份额、现金替代、现金差额及其他对价的清算交收适用相关业务规则和参与各方相关协议及其不时修订的有关规定。

本基金申购业务采用实时逐笔全额结算（Real Time Gross Settlement，以下简称RTGS）

模式；赎回业务涉及的现金替代可采用代收代付处理；申购、赎回业务涉及的现金差额和现金替代退补款可采用代收代付处理。

1）申购的清算交收


投资者 T 日现金申购后，如交易记录已勾单且申购资金足额的，登记结算机构在 T 日日间实时办理基金份额及现金替代的交收；T 日日间未进行勾单确认或日间资金不足的，登记结算机构在 T 日日终根据资金是否足额办理基金份额及现金替代的清算交收，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理券商和基金托管人。基金管理人在 T+2 日内办理现金差额的清算，在 T+3 日内办理现金差额的交收。

2）赎回的清算交收


投资者 T 日赎回申请受理后，登记结算机构在 T 日收市后为投资者办理基金份额的清算交收。基金管理人在 T+2 日内办理现金差额的清算，在 T+3 日内通过登记结算机构的代收代付平台办理现金差额的交收。赎回现金替代款将在 T 日后第 7 个共同交易日内划往基金份额持有人账户。当本基金境外投资的主要市场的交易清算规则变更或交割延迟、外汇相关业务规则和规定发生变更时，赎回现金替代款支付时间将相应调整。

对于因申购赎回代理券商交收资金不足，导致投资者现金申购失败的情形，按照申购赎回代办券商的相关规则处理。

如果登记结算机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据业务规则和参与各方相关协议及其不时修订的有关规定进行处理。

基金管理人、登记机构可在法律法规允许的范围内，对上述申购赎回的程序以及清算交收和登记的办理时间、方式、处理规则等进行调整，并提前公告。

（六）申购与赎回的数额限制


1、投资者申购、赎回的基金份额需为基金最小申购、赎回单位的整数倍。目前，本基金的最小申购、赎回单位为 150 万份。基金管理人可根据基金运作情况、市场变化以及投资者需求等因素对基金的最小申购、赎回单位进行调整并提前公告。

2、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当采取设定单一投资者申购数额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。

3、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

（七）申购和赎回的对价、费用及其用途


1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在 T+1 日计算，并在 T+2 日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。

2、申购、赎回对价及费用


（1）申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人应交付的现金替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额数额确定。

（2）T 日的申购赎回清单在当日上海证券交易所开市前公告。未来，若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，基金管理人可以在不违反相关法律法规的情况下对申购赎回清单计算和公告时间进行调整并提前公告。

（3）投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理机构可按照不超过 0.5%的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。

（八）申购赎回清单的内容与格式


1、申购赎回清单的内容


T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券数据、T 日预估现金部分、T-2 日现金差额、T-2 日基金份额净值、T-2 日最小申购、赎回单位资产净值、申购份额上限和赎回份额上限以及其他相关内容。

2、组合证券相关内容


组合证券是指本基金投资组合所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购赎回单位所对应的各证券名称、证券代码及数量。

3、现金替代相关内容


现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代本基金组合证券中全部或部分证券的一定数量的现金。

（1）现金替代分为两种类型：退补现金替代（标志为“退补”）和必须现金替代（标志为“必须”）。

退补现金替代是指当投资者申购或赎回基金份额时，允许使用现金作为该成份证券的替代，基金管理人按照申购赎回清单要求，代理投资者买入或卖出证券，并与投资者进行相应结算。

必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代，基金

管理人按照固定现金替代金额与投资者进行结算。


（2）退补现金替代


①适用情形：退补现金替代的证券是指基金管理人认为需要在投资者申购或赎回时代投资者买入或卖出的证券。

②申购现金替代保证金：对于退补现金替代的证券，申购现金替代保证金的计算公式为：替代金额=替代证券数量×该证券 T-1 日预计开盘价×T-2 日估值汇率

申购现金替代保证金＝替代金额×（1＋现金替代溢价比例）


收取溢价的原因是，基金管理人需要在收到申购确认信息后，在海外市场买入组合证券，结算成本与替代金额可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购、赎回清单中预先确定溢价率，并据此收取申购现金替代保证金。如果申购现金替代保证金高于购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的申购现金替代保证金低于基金购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。

③申购替代金额的处理程序


T 日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此收取申购现金替代保证金。

基金管理人在 T 日以收到的替代金额代投资者买入被替代证券。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不买入部分被替代证券，或者不进行任何买入被替代证券的操作。对于确认成功的T 日申购申请，T 日后，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本 （包括买入价格与交易费用；折算为人民币，折算汇率采用 T 日估值汇率）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本（包括买入价格与交易费用；折算为人民币，折算汇率采用 T 日估值汇率）加上按照 T 日收盘价（折算为人民币，折算汇率采用T 日估值汇率；被替代证券当日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价）计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项。 未来基金管理人有权视产品运行情况，经与基金托管人协商一致，对折算汇率和计算未购入被替代证券成本的价格进行调整，并提前公告。T 日后的第 2 个上海证券交易所和美国纳斯xx证券交易所共同交易日内，基金管理人将应退款或补款与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。

④赎回对应的替代金额的处理程序


基金管理人在 T 日根据赎回申请代投资者卖出被替代证券。基金管理人有权根据基金

投资的需要自主决定不卖出部分被替代证券，或者不进行任何卖出被替代证券的操作。对于确认成功的T 日赎回申请，T 日后，若已卖出全部被替代的证券，则以被替代证券的实际卖出收入（卖出价格扣除交易费用；折算为人民币，折算汇率采用 T 日估值汇率），确定基金应退还赎回投资者的款项；若未能卖出全部被替代的证券，以所卖出的部分被替代证券实际卖出收入（卖出价格扣除交易费用；折算为人民币，折算汇率采用 T 日估值汇率）加上按照 T 日收盘价（折算为人民币，折算汇率采用 T 日估值汇率；被替代证券当日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价）计算的未卖出的部分被替代证券价值，确定基金应退还赎回投资者的款项。未来基金管理人有权视产品运行情况，经与基金托管人协商一致，对折算汇率和用于计算未卖出被替代被替代证券价值的价格进行调整，并提前公告。T 日后的第 7个上海证券交易所和美国纳斯xx证券交易所共同交易日内，基金管理人将应支付的赎回替代金额与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。

（3）必须现金替代


①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证券；或因法律法规限制投资的成份证券；或基金管理人出于保护持有人利益等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。

②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的一定数量的现金。必须替代金额的计算方法为申购赎回清单中该成份证券的数量、该证券 T-1日预计开盘价以及 T-2 日估值汇率的乘积之和。

4、预估现金相关内容


预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及代办证券公司预先冻结申请申购、赎回的投资者的相应资金，由基金管理人计算并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现金差额预估值。其计算公式为：

T 日预估现金部分＝T-2 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额+申购赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、T-1 日预计开盘价以及 T-2 日估值汇率的乘积之和）

如果 T-2 日至 T 日期间存在美国纳斯xx证券交易所交易日为非申赎开放日，则基金管理人可对公式中“T-2 日最小申购、赎回单位的基金资产净值”进行调整。

x T-1 日或 T 日为基金分红除息日，则预估现金需进行相应的调整。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。

5、现金差额相关内容


T 日现金差额在 T+2 日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：


T 日现金差额＝T 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额+申购赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、T 日收盘价以及 T 日估值汇率的乘积之和）

T 日投资者申购、赎回基金份额时，需按 T+2 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算交收。

现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。

6、申购赎回清单的格式


最新公告日期

202*-**-**

基金名称

华夏纳斯xx 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

基金管理公司名称

华夏基金管理有限公司

一级市场基金代码

513301

申购赎回清单的格式举例如下：基本信息


T-2 日信息内容

现金差额（单位：元）

0

最小申购、赎回单位资产净值（单位：

元）

1,500,000.00

基金份额净值（单位：元）

1.0000

T 日信息内容

预估现金部分（单位：元）

1,251.21

现金替代比例上限

100%

是否需要公布IOPV

是

最小申购、赎回单位（单位：份）

1,500,000

申购、赎回的允许情况

允许申购和赎回

申购上限（单位：份）


赎回上限（单位：份）


成分股信息内容


股票代码


股票简称


股票数量


现金替代标志

现金替代

溢价比例

固定替代

金额

AAPL

AAPL

267

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

198670.90

ADBE

ADBE

10

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

32150.89

ADI

ADI

7

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5390.77

ADP

ADP

9

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

7971.28

ADSK

ADSK

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

6154.93

ALGN

ALGN

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4357.17

ALXN

ALXN

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3021.23

XXXX

XXXX

18

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

6974.18

AMD

AMD

23

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

12117.21

AMGN

AMGN

12

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

19726.11

AMZN

AMZN

8

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

160090.38

ANSS

ANSS

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4179.94

ASML

ASML

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4902.26

ATVI

ATVI

15

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

8254.36

AVGO

AVGO

8

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

19023.40

BIDU

BIDU

6

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5051.37

BIIB

BIIB

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5440.72

BKNG

BKNG

1

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

11169.33

BMRN

BMRN

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2089.50

CDNS

CDNS

6

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4140.87

CDW

CDW

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2206.50

CERN

CERN

6

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2786.27

CHKP

CHKP

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2370.15

CHTR

CHTR

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

16610.52

CMCSA

CMCSA

91

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

27483.32

COST

COST

9

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

20657.91

CPRT

CPRT

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3468.64

CSCO

CSCO

84

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

22166.83

CSX

CSX

15

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

7866.03

CTAS

CTAS

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4279.98

CTSH

CTSH

11

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5010.75

CTXS

CTXS

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

1814.52

DLTR

DLTR

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2905.57

DOCU

DOCU

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5543.33

DXCM

DXCM

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5295.26

EA

EA

6

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5203.06

EBAY

EBAY

14

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4744.90

EXC

EXC

19

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4462.96

EXPE

EXPE

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

1851.22

FAST

FAST

11

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3250.78

FB

FB

38

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

63740.06

FISV

FISV

13

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

8753.08

FOX

FOX

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

908.81

FOXA

FOXA

7

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

1267.14

XXXX

XXXX

25

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

10850.69

GOOG

GOOG

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

48369.63

GOOGL

GOOGL

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

48335.16

IDXX

IDXX

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4930.38

ILMN

ILMN

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5477.83

INCY

INCY

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2308.77

INTC

INTC

85

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

28567.00

INTU

INTU

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

10399.49

ISRG

ISRG

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

8678.52

JD

JD

18

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

9141.14

KHC

KHC

24

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4810.06

KLAC

KLAC

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3672.44

LBTYA

LBTYA

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

568.34

LBTYK

LBTYK

8

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

1109.64

LRCX

LRCX

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

6386.92

XXXX

XXXX

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3995.68

MAR

MAR

6

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3772.61

MCHP

MCHP

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3329.05

MDLZ

MDLZ

28

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

10570.51

MELI

MELI

1

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

6840.55

MNST

MNST

11

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5827.91

MRNA

MRNA

8

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3745.30

MSFT

MSFT

118

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

161550.16

MU

MU

22

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

7309.05

MXIM

MXIM

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2201.91

NFLX

NFLX

9

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

29648.18

NTES

NTES

1

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3243.82

NVDA

NVDA

12

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

40612.97

NXPI

NXPI

6

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4921.59

ORLY

ORLY

1

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3068.54

PAYX

PAYX

7

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3631.54

PCAR

PCAR

7

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3873.33

PDD

PDD

6

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3242.94

PEP

PEP

28

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

24839.27

PYPL

PYPL

23

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

28483.38

QCOM

QCOM

23

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

17400.03

REGN

REGN

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

7512.51

ROST

ROST

7

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4278.36

SBUX

SBUX

23

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

13042.25

SGEN

SGEN

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3626.40

SIRI

SIRI

87

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3005.07

SNPS

SNPS

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4095.85

SPLK

SPLK

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3604.10

SWKS

SWKS

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2722.39

TCOM

TCOM

10

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

1908.21

TMUS

TMUS

25

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

18684.95

TSLA

TSLA

19

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

57715.38

TTWO

TTWO

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2221.71

TXN

TXN

18

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

16666.49

ULTA

ULTA

1

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

1526.84

VRSK

VRSK

3

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3623.36

VRSN

VRSN

2

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

2742.87

VRTX

VRTX

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

8922.54

WBA

WBA

17

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4112.68

WDAY

WDAY

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

5503.58

WDC

WDC

6

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

1463.70

XEL

XEL

10

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

4504.53

XLNX

XLNX

5

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

3359.81

ZM

ZM

4

非沪深市场成分证券退补现金替代

10%

12666.49

以上申购赎回清单仅为示例，具体以实际公布的为准。


（九）暂停申购、暂停赎回的情形及处理


1、发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：


（1）因不可抗力导致基金无法正常运作。


（2）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申购申请。

（3）证券/期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市等原因造成的可能影响基金正常运作的情况。

（4）接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。


（5）基金投资的重要市场和外汇市场正常或非正常停市等原因造成的可能影响基金正常运作的情况。

（6）基金资产规模接近或达到规模上限（基金管理人可根据境外投资额度及市场境况等进行调整）。

（7）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

（8）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

（9）相关证券交易所、登记机构、申购赎回代理机构等因异常情况无法办理申购业务。

（10）基金管理人开市前因异常情况未能公布申购赎回清单。


（11）因异常情况导致申购赎回清单无法编制或编制不当。


（12）基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。


（13）法律法规规定或中国证监会、上海证券交易所认定的其他情形。


发生上述第（1）-（3）、（5）-（13）项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购对价将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

2、发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价：


（1）因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回对价。


（2）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价。

（3）证券/期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市等原因造成的可能影响基金正常运作的情况。

（4）发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。

（5）基金投资的重要市场正常或非正常停市等原因造成的可能影响基金正常运作的情


况。


（6）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请。

（7）基金管理人开市前因异常情况未能公布申购赎回清单。


（8）因异常情况导致申购赎回清单无法编制或编制不当。


（9）基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。


（10）法律法规规定或中国证监会、上海证券交易所认定的其他情形。


发生上述情形之一，且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价时，基金管理人应及时公告。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。

（十）其他申购赎回方式


1、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对持有人利益无实质性不利影响的情况下，

调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。


2、ETF 联接基金是指将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的 ETF，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金。若本基金推出联接基金，联接基金可以用现金特殊申购本基金基金份额，不收取申购费用。

3、在条件允许时，履行适当的程序后，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资者集合其持有的资金，共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。

4、基金管理人可以根据情况在履行适当程序后开通本基金的场外申购赎回等业务。场外申购赎回的具体办理方式等相关事项届时将另行公告。

5、基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代理协议。

（十一）基金份额折算


为提高交易便利或根据需要，基金管理人可向登记机构申请办理基金份额折算与变更登记。基金份额折算后，基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。基金管理人应就其具体事宜进行必要公告，并提前通知基金托管人。

（十二）基金的非交易过户等其他业务


基金登记机构可依据相关法律法规及其业务规则，受理基金份额的转托管、非交易过户、质押、冻结与解冻等业务，并收取一定的手续费用。

（十三）基金管理人可在法律法规允许的范围内，在不影响基金份额持有人实质利益的前提下，根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整并提前公告。


十一、基金的费用与税收


（一）基金运作费用


1、基金费用的种类


（1）基金管理人的管理费；


（2）基金托管人的托管费（含境外托管人收取的费用）；


（3）标的指数许可使用费（包括为指数公司缴纳的相关税收以及与支付外币相关的汇

兑损益、手续费、汇款费等）；


（4）除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

（5）《基金合同》生效后与基金相关的审计费、会计师费、律师x、仲裁费和诉讼费；


（6）基金份额持有人大会费用；


（7）基金的证券/期货交易费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费、融资融券费、证券借贷费用、存托费、证券账户相关费用及其他类似性质的费用等），所投资基金的交易费用和管理费用及在境外市场的开户、交易、清算、登记等各项费用；

（8）外汇兑换交易的相关费用；


（9）基金应缴纳税费，以及与基金缴纳税收有关的手续费、汇款费、顾问费等；


（10）基金的银行汇划费用；


（11）基金上市费及年费；


（12）基金收益分配中发生的费用；


（13）基金的开销户费用、账户维护费用、以及因开销户发生的翻译费、公证费、领事认证费；

（14）其他为基金的利益而产生的费用，如代表基金投票产生的费用、与基金有关的追索费等；

（15）基金依照有关法律法规应当缴纳的，购买或处置证券有关的任何税收、征费、关税、印花税及预扣提税（以及与前述各项有关的任何利息及费用）（简称“税收”）；

（16）更换基金管理人、更换基金托管人、更换境外托管人及基金资产由原基金托管人、境外托管人转移新基金托管人、境外托管人所引起的费用，但因基金管理人或基金托管人、境外托管人自身原因导致被更换的情形除外；

（17）按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式


（1）基金管理人的管理费


x基金管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0. 60%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费


E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，以人民币支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

（2）基金托管人的托管费


x基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。托管费的计算方法如下： H=E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费


E 为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，以人民币支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

（3）标的指数许可使用费


x基金按照基金管理人与标的指数许可方签署的指数使用许可协议的约定从基金财产中支付。

对于前一日基金资产净值不超过 1 亿美元（经估值汇率调整）的部分，标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.06%的年费率计提。对于前一日基金资产净值超过 1 亿美元

（经估值汇率调整）的部分，标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.04%的年费率计提。标的指数许可使用费计算方法如下：

当E 小于等于 1 亿美元（经估值汇率调整）时，H＝E×0.0 6%÷当年天数


当 E 大于 1 亿美元（经估值汇率调整）时，H=1 亿美元（经估值汇率调整）×0.06%÷当年天数+（E-1 亿美元（经估值汇率调整））×0.04%÷ 当年天数

H 为每日应计提的指数许可使用费


E 为前一日的基金资产净值


标的指数许可使用费每日计算，按季支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起发送划款指令，基金托管人复核后于次月前 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

标的指数许可使用费的年度收取下限为 4 万美元。


如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数许可使用费。基金管理人将在招募说明书更新或 其他公告中披露基金最新适用的方法。

（4）本条第（一）款第 1 项（4）至（17）小项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

3、不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用：

（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

（2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；


（3）《基金合同》生效前的相关费用；


（4）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。


（二）基金销售费用


投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理机构可按照不超过 0.5%的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。

（三）税收


x基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家和境外市场所在地的税收法律、法规执行。除因基金管理人与托管人疏忽、故意行为导致的基金在税收方面造成的损失外，基金管理人与托管人不承担责任。


十二、基金的财产


（一）基金资产总值


基金资产总值是指购买的各类基金、证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

（二）基金资产净值


基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。


（三）基金财产的账户


基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立境内外资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

（四）基金财产的保管和处分


x基金财产独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人和基金销售机构的财产，并由

基金托管人、境外托管人保管。基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。

境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证券交易所规则、市场惯例及其与基金托管人签订的次托管协议并保管基金财产。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金管理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法律法规、证券交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。

基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原因进行终止清算时，不得将任何在境内托管的资产及其收益归入其清算财产；境外托管人因上述同样原因进行终止清算时，基金托管人应当要求境外托管人不得将证券、非现金资产及其收益归入其清算财产，但当地的法律、法规和市场惯例不允许托管证券独立于清算财产的情况除外。基金托管人应当确保自身及境外托管人采取商业上的合理行动以保证证券、非现金资产的任何部分不会在其进行清算时，作为可分配财产分配给其债权人。基金份额持有人购买本基金份额，即视为已理解并接受在全球托管模式下，现金存入现金账户时构成境外托管人的等额债务，除非法律法规及撤销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算财产。


十三、基金资产的估值


（一）估值日


本基金的估值日为基金合同生效后的每个工作日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非工作日。

（二）估值对象


x基金所拥有的基金、股票、权证、债券、货币市场工具、资产支持证券、股指期货、期权和银行存款本息、应收款项、其他投资等资产及负债。

（三）估值原则


基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、

监管部门有关规定，并可参考国际会计准则。


1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的， 除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的 报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。

（四）估值方法


1、证券交易所上市的有价证券的估值


（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

（2）在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。

（3）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价。


（4）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募证券，估值日不存在活跃市场时采用估值技术确定其公允价值。如成本能够近似体现公允价值，应持续评估上述做法的适当性，并在情况发生改变时做出适当调整。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：


（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。

（2）首次公开发行未上市的股票和债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

（3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，按成本应对市场报价进行调整，确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，则采用估值技术确定公允价值。

（4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种


当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。

4、存款的估值方法


持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息收入。


5、投资证券衍生品的估值方法


（1）股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。

（2）本基金投资期权，根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。


6、存托凭证估值方法


公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。


7、基金估值方法


（1）上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

（2）其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。


（3）若基金价格无法通过公开信息取得，参照最近一个交易日可取得的主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。

8、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法


对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值方法进行估值。如果上述估值方法不能客观反映公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

9、外汇汇率

（1）估值计算中涉及美元、港币、日元、欧元、英镑等主要货币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供的汇率为基准：中国外汇交易中心公布的北京时间 16:00 人民币对主要货币参考汇率，如未公布上述参考汇率，则为中国人民银行或其授权机构公布的人民币与主要货币的汇率中间价。基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，调整基金的估值汇率。

（2）其他货币采用美元作为中间货币进行换算，与美元的汇率则以估值日xx（伦敦时间）16：00 报价数据为准。

（3）若无法取得上述汇率价格信息时，以基金托管人或境外托管人所提供的合理公开外汇市场交易价格为准。若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更，或市场上出现更为公允、更适合本基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人协商一致后可根据实际情况调整本基金的估值汇率，并及时报中国证监会备案，无需召开基金份额持有人大会。

10、税收


对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。

对于非代扣代缴的税收，基金管理人可聘请税收顾问对相关投资市场的税收情况给予意见和建议。境外托管人根据基金管理人的指示具体协调基金在海外税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关工作。基金根据国家法律法规和基金投资所在地的法律法规规定及中国与该国家或地区签署的相关税收协定履行纳税义务。

除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为导致的基金在税收方面造成的损失外，基金管理人和基金托管人不承担责任。

11、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。

12、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

13、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。


14、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（五）估值程序


1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。


2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。

（六）估值错误的处理


基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。

本基金合同的当事人应按照以下约定处理：


1、估值错误类型


x基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、

系统故障差错、下达指令差错等。


2、估值错误处理原则


（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。


3、估值错误处理程序


估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：


（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；


（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构进行更正。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：


（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证

监会备案。


（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。


（七）暂停估值的情形


1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场或相关交易所、外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人、境外托管人无法准确评估基金资产价值


时；


3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停估值；

4、中国证监会和基金合同认定的其他情形。


（八）基金净值的确认


用于基金信息披露的基金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个估值日计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。

（九）特殊情形的处理


1、基金管理人或基金托管人按本条（四）估值方法的第 12 项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

2、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。

3、由于时差、通讯或其他非可控的客观原因，在本基金管理人和本基金托管人协商一致的时间点前无法确认的交易，导致的对基金资产净值的影响，不作为基金资产估值错误处理。

4、由于不可抗力原因，或由于有关会计制度、国家会计政策变更、市场规则变更等，或由于证券、期货交易所、登记结算公司及其他各家数据服务机构提供的数据错误，或数据来源受到限制等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

十四、基金的收益与分配


（一）基金利润的构成


基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

（二）基金可供分配利润


基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

（三）基金收益分配原则


1、每份基金份额享有同等分配权。


2、基金收益分配采用现金方式。


3、当基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率（经汇率调整）达到 1%以上时，可进行收益分配。

4、若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。


5、在符合基金收益分配条件的情况下，本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率

（经汇率调整）。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值。

6、法律法规、监管机关、登记机构、上海证券交易所另有规定的从其规定。


在不违反法律法规且对现有基金份额持有人利益无重大实质不利影响的情况下，基金管理人、登记机构可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。

（四）收益分配方案


基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（五）基金收益可分配数额的确定原则


1、在收益评价日，基金管理人计算基金累计报酬率、标的指数累计报酬率。


基金累计报酬率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一共同交易日基金份额净值之比减去100%；标的指数累计报酬率为收益评价日经汇率调整的标的指数收盘价与基金上市前一共同交易日经汇率调整的标的指数收盘价之比减去100%。

基金管理人将以此计算截至收益评价日基金累计报酬率超过标的指数累计报酬率（经汇

率调整）的差额，当差额超过1%时，基金可以进行收益分配。


期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算上述指标。


2、根据前述收益分配原则确定收益分配数额。


（六）收益分配方案的确定、公告与实施


x基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

（七）基金收益分配中发生的费用


基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。


十五、基金的会计与审计


（一）基金会计政策


1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；


2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；


3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；


4、会计制度执行国家有关会计制度，并可参考国际会计准则；


5、本基金独立建账、独立核算；


6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。

（二）基金的年度审计


1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人、境外托管人相互独立的符合《证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。


3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。


十六、基金的信息披露


（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风

险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。


（二）信息披露义务人


x基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。

本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律、行政法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、xx性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会规定媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：


1、虚假记载、误导性xx或者重大遗漏；


2、对证券投资业绩进行预测；


3、违规承诺收益或者承担损失；


4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；


5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；


6、中国证监会禁止的其他行为。


（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。


（五）公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括：

1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、产品资料概要


（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。

（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变

更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

（4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供xx的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日前，将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在网站上。

2、基金份额发售公告


基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于规定媒介上。

3、《基金合同》生效公告


基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合同》生效公告。

4、基金份额上市交易公告书


基金份额获准在上海证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易的三个工作日前，将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上，并将上市交易公告书提示性公告登载在规定报刊上。

5、基金净值信息


《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个工作日后的 2 个工作日内，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露工作日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日后的 2 个工作日内，在规定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

6、基金份额申购、赎回清单公告


在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人将在每个开放日通过网站或其他媒介公告当日的申购赎回清单。

7、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告


基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。

《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险分析等。

8、临时报告


x基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，并登载在规定报刊和规定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件：

（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；


（2）基金终止上市交易、《基金合同》终止、基金清算；


（3）转换基金运作方式、基金合并；


（4）更换基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计

师事务所；


（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

（6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；


（7）基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东、变更公司的实际控制人；


（8）基金募集期延长或提前结束募集；


（9）基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变动；

（10）基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托


管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十；


（11）涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；


（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；

（14）基金收益分配事项；


（15）管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；


（16）基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；


（17）本基金开始办理申购、赎回；


（18）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；


（19）基金变更标的指数；


（20）基金份额停牌、复牌、暂停上市、恢复上市；


（21）调整最小申购赎回单位、申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成；


（22）调整基金份额类别的设置；


（23）基金份额的折算及变更登记；


（24）基金推出新业务或服务；


（25）基金增减销售币种；


（26）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；

（27）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

境内托管人或境外托管人发生变更的，基金管理人应当在其发生后 5 个工作日内报国家外汇局备案。

9、澄清公告


基金合同期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会、基金上市交易的证券交易所。

10、清算报告


基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

11、基金份额持有人大会决议


基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。


12、中国证监会规定的其他信息。


（六）信息披露事务管理


基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则等法规的规定以及证券交易所的自律管理规则。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金净值信息、基金份额申购赎回清单、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一

信息的内容应当一致。


基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。

（七）信息披露文件的存放与查阅


依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。

（八）法律法规或监管部门对信息披露另有规定的，从其规定。


十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算


（一）基金合同的变更


1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。

2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效后两日内在规定媒介公告。

（二）基金合同的终止事由


有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：


1、基金份额持有人大会决定终止的。


2、基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的。

3、基金合同约定的其他情形。


4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。


（三）基金财产的清算


1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小

组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。


2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：


（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金。


（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认。


（3）对基金财产进行估值和变现。


（4）制作清算报告。


（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书。

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告。


（7）对基金剩余财产进行分配。


5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

（四）清算费用


清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配


依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告


清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后由基金财产清算小组进行公告。

（七）基金财产清算账册及文件的保存


基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

十八、基金托管人


（一）基金托管人基本情况


名称：中国工商银行股份有限公司


注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号


成立时间：1984 年 1 月 1 日法定代表人： xxx

注册资本：人民币 35,640,625.7089 万元联系电话：000-00000000

联系人：xx


（二）主要人员情况


截至 2022 年 3 月，中国工商银行资产托管部共有员工 214 人，平均年龄 34 岁，95%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。

（三）基金托管业务经营情况


作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自 1998 年在国内首家提供托管服务以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、基本养老保险、企业年金基金、QFII 资产、QDII 资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII 专户资产、ESCROW 等门类齐全的托管产品体系，同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务。截至 2022 年 3 月，中国工商银行共托管证券投资基金 1304 只。自 2003 年以来，本行连续二十年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的 81 项最佳托管银行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。

（四）基金托管人的内部控制制度


中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管行业的

优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务拓展，一手抓内控建设”的做法是 分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积极拓展各项托管业务的 同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完善风险控制机制，强化业务项 目全过程风险管理作为重要工作来做。从 2005 年至今共十五次顺利通过评估组织内部控制 和安全措施最权威的ISAE3402 审阅，全部获得无保留意见的控制及有效性报告。充分表明 独立第三方对我行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可,也证 明中国工商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。目前，ISAE3402 审阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段。”

1、内部风险控制目标


保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。

2、内部风险控制组织结构


中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门（内控合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。

3、内部风险控制原则


（1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

（2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

（3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照“内控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。

（4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和其他委托资产的安全与完整。

（5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，

并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。


（6）独立性原则。设立专门履行托管人职责的管理部门；直接操作人员和控制人员必须相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。

4、内部风险控制措施实施


（1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。

（2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。

（3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。

（4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。

（5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。

（6）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。

（7）应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心，制定了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案，并组织员工定期演练。为使演练更加接近实战，资产托管部不断提高演练标准，从最初的按照预订时间演练发展到现在的“随机演练”。从演练结果看，资产托管部完全有能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。

5、资产托管部内部风险控制情况


（1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务健康、稳定地发展。

（2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。

（3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约机制。

（4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。

（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序


根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定，基金托管人对基金的投资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金参与银行间债券市场、基金资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查，其中对基金的投资比例的监督和核查自基金合同生效之后六个月开始。

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、基金托管协议或有关基金法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。

十九、境外托管人


（一）境外资产托管人基本情况


名称：xx兄弟xxx公司（Brown Brothers Harriman & Co.,）注册地址：140 Broadway, New York, New York, U.S.A.

办公地址：140 Broadway, New York, New York, U.S.A.


法定代表人：Xxxxxxx X. Tyree (Managing Partner)


成立时间：1818 年


成立于 1818 年的xx兄弟xxx银行（“BBH”）是全球领先的托管银行之一。BBH 自 1928 年起已经开始在美国提供托管服务； 1963 年，BBH 开始为客户提供全球托管服务，是首批开展全球托管业务的美国银行之一。

BBH 的惠誉长期评级为 A+，短期评级为 F1。


xx兄弟xxx银行的全球托管业务隶属于本行的投资者服务部 (Investor Services)。在全球范围内，该部门由本行合伙人 Xxxx Xxxxxxxx 先生领导。在亚洲，该部门由本行合伙人Xxxxxx Xxxxxx 先生领导。

作为一家全球化公司，BBH 拥有服务全球跨境投资的专长，其全球托管网络覆盖近一百个市场。截至 2021 年 6 月 30 日，全球托管资产规模达到了 5.4 万亿美元，其中超过 70%是跨境投资资产。亚洲是 BBH 业务增长最快的地区之一，我们投身于亚洲市场迄今已逾 30年，亚洲区服务的资产超 8,000 亿美元。

（二）境外资产托管人职责


1、安全保管受托财产；


2、计算境外受托资产的资产净值；


3、按照相关合同的约定，及时办理受托资产的清算、交割事宜；


4、按照相关合同的约定和所适用国家、地区法律法规的规定，开设受托资产的资金账户以及证券账户；

5、按照相关合同的约定，提供与受托资产业务活动有关的会计记录、交易信息；


6、保存受托资产托管业务活动的记录、账册以及其他相关资料；


7、其他由基金托管人委托其履行的职责。

二十、相关服务机构


（一）销售机构


1、申购赎回代办证券公司


（1）国泰君安证券股份有限公司


住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号


办公地址：上海市静安区南京西路768号国泰君安大厦法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-38670666

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx客户服务电话：95521

（2）中信建投证券股份有限公司


住所：北京市朝阳区安立路66号4号楼办公地址：北京市朝阳门内大街188号法定代表人：xxx

传真：010-65182261


联系人：权唐


网址：xxx.xxx000.xxx


客户服务电话：95587、0000-000-000


（3）国信证券股份有限公司


住所：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1010号国际信托大厦21楼

法定代表人：张纳沙电话：0000-00000000传真：0755-82133952

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx.xx客户服务电话：95536

（4）招商证券股份有限公司


住所：深圳市福田区福田街道福华一路111号


办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号法定代表人：霍达

电话：0000-00000000传真：0755-82943636

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx.xx客户服务电话：95565

（5）广发证券股份有限公司


住所：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室办公地址：广州市天河区马场路26号广发证券大厦36楼

法定代表人：xxx电话：000-00000000传真：020-87555417

联系人：陈姗姗


网址：xxx.xx.xxx.xx客户服务电话：95575

（6）中信证券股份有限公司


住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦

法定代表人：xxx电话：000-00000000传真：010-60836029

联系人：xx


网址：xxx.xx.xxxxxx.xxx客户服务电话：95548

（7）中国银河证券股份有限公司


住所：北京市西城区金融大街35号2-6层


办公地址：北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦

法定代表人：xxx电话：000-00000000传真：010-66568990

联系人：辛国政


网址：xxx.xxxxxxxxxx.xxx.xx


客户服务电话：0000-000-000或95551


（8）海通证券股份有限公司


住所：上海市xx区广东路689号


办公地址：上海市xx区广东路689号法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-63410456

联系人：xx、xxx网址：xxx.xxxxx.xxx

客户服务电话：95553、000-000-0000


（9）xxx源证券有限公司


住所：上海市xx区长乐路989号45层


办公地址：上海市xx区长乐路989号45层（200031）法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：021-33388224

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx


客户服务电话：95523、000-000-0000


（10）兴业证券股份有限公司住所：福州市湖东路268号

办公地址：上海市浦东新区长柳路36号法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：021-38565955

联系人：xx雪


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95562

（11）安信证券股份有限公司


住所：深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦


办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦、深圳市福田区深南大道2008号中国凤凰大厦1号楼9层

法定代表人：xxx电话：0000-00000000传真：0755-82558355

联系人：xxx


网址：xxxx://xxx.xxxxxxx.xxx.xx/客户服务电话：95517

（12）湘财证券股份有限公司


住所：湖南省长沙市天心区湘府中路198号新南城商务中心A栋11楼


办公地址：湖南省长沙市天心区湘府中路198号新南城商务中心A栋11楼法定代表人：xxx

电话：000-00000000-0000传真：021-68865680

联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xxx客户服务电话：95351

（13）渤海证券股份有限公司


住所：天津经济技术开发区第二大街42号写字楼101室办公地址：天津市南开区宾水西道8号

法定代表人：安志勇电话：000-00000000传真：022-28451892

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx

客户服务电话：000-000-0000


（14）华泰证券股份有限公司住所：南京市江东中路228号

办公地址：南京市建邺区江东中路228号华泰证券广场法定代表人：周易

电话：0000-00000000


传真：0755-82492962（深圳）联系人：xxx

网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95597

（15）中信证券（山东）有限责任公司


住所：山东省青岛市崂山区深圳路222号1号楼2001


办公地址：山东省青岛市市南区东海西路28号xx广场东座5层法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0532-85022605

联系人：xxx


xx：xxxx://xx.xxxxxx.xxx客户服务电话：95548

（16）东吴证券股份有限公司


住所：苏州工业园区翠园路181号 办公地址：苏州工业园区星阳街5号法定代表人：xx

电话：0000-00000000传真：0512-65588021

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95330

（17）方正证券股份有限公司


住所：湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层

办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层法定代表人：xx

电话：0000-00000000传真：0731-85832214

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxxxxxx.xxx客户服务电话：95571

（18）长城证券股份有限公司


住所：深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层


办公地址：深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层法定代表人：xx

电话：0000-00000000传真：0755-83515567

联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xxx


客户服务电话：95514、000-0000-000


（19）光大证券股份有限公司


住所：上海市静安区新闸路1508号


办公地址：上海市静安区新闸路1508号法定代表人：xxx

电话：000-00000000


联系人：郁疆


网址：xxx.xxxxx.xxx


客户服务电话：95525、000-000-0000


（20）中信证券华南股份有限公司


住所：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层


办公地址：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：020-88836984

联系人：xx


网址：xxx.xxx.xxx.xx客户服务电话：95548

（21）东北证券股份有限公司住所：长春市生态大街6666号

办公地址：长春市生态大街6666号法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0431-85096795

联系人：xx岩


网址：xxx.xxxx.xx 客户服务电话：95360

（22）国联证券股份有限公司


住所：无锡市太湖新城金融一街8号国联金融大厦


办公地址：无锡市太湖新城金融一街8号国联金融大厦法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0510-82830162

联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95570

（23）浙商证券股份有限公司


住所：杭州市江干区五星路201号


办公地址：杭州市江干区五星路201号浙商证券大楼8楼法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0571-87901913

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxxx.xxx.xx客户服务电话：95345

（24）平安证券股份有限公司


住所：深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B座第22-25层办公地址：深圳市福田中心区金田路4036号xx大厦16-20层

法定代表人：xxx电话：00000000000传真：021-33830395

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx客户服务电话：95511-8

（25）华安证券股份有限公司


住所：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号


办公地址：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号财智中心B1座法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0551-65161600

联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xxx客户服务电话：95318

（26）国都证券股份有限公司


住所：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层、10层


办公地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层、10层法定代表人：xxx

电话：000-00000000


传真：010-84183311-3389


联系人：xx


网址：xxx.xxxxx.xxx


客户服务电话：000-000-0000


（27）东海证券股份有限公司


住所：江苏省常州延陵西路23号投资广场18层


办公地址：上海市浦东新区东方路1928号东海证券大厦

法定代表人：xxx电话：000-00000000传真：021-50498825

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxxxx.xxx.xx


客户服务电话：95531、000-000-0000


（28）恒泰证券股份有限公司


住所：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街111号


办公地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街111号法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：021-68405181

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：956088

（29）国盛证券有限责任公司


住所：南昌市北京西路88号江信国际金融大厦


办公地址：江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道1115号北京银行大楼法定代表人：xxx

电话：0000-00000000、15170012175传真：0791-86281305

联系人：占文驰


网址：xxx.xxxx.xxx 客户服务电话：956080

（30）华西证券股份有限公司


住所：四川省成都市xx区天府二街198号


办公地址：四川省成都市xx区天府二街198号法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：028-86150040

联系人：xxx


网址：xxx.xx000.xxx.xx客户服务电话：95584

（31）xxx源西部证券有限公司


住所：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2005室


办公地址：新疆乌鲁木齐市xx区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2005室


（000000）


法定代表人：xxx电话：0000-0000000传真：0991-2301927

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx


客户服务电话：95523、000-000-0000


（32）中泰证券股份有限公司


住所：山东省济南市市中区经七路86号


办公地址：山东省济南市市中区经七路86号法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-20315125

联系人：xxx


网址：xxx.xxx.xxx.xx客户服务电话：95538

（33）德邦证券股份有限公司


住所：上海市普陀区xx路510号南半幢9楼


办公地址：上海市浦东新区福山路500号城建国际中心26楼法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：021-68767032

联系人：xx


网址：xxx.xxxxx.xxx.xx

客户服务电话：000-000-0000


（34）中国国际金融股份有限公司


住所：北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层


办公地址：北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层法定代表人：金立群

电话：000-00000000传真：010-65058065

联系人：xxx、武明明网址：xxx.xxxx.xxx.xx

客户服务电话：000-00000000


（35）财通证券股份有限公司


住所：杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心


办公地址：杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0571-87818329

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxx.xxx客户服务电话：95336

（36）xx证券有限责任公司


住所：深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道2008号中国凤凰大厦1栋20C-1房办公地址：上海市xxxxx南路8号

法定代表人：xx电话：000-00000000传真：021-54967032

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx


客户服务电话：95323、000-000-0000


（37）中国中金财富证券有限公司


住所：深圳市福田区益田路与福中路交界处xx商务中心A栋第18层-21层及第04层

01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23单元


办公地址：深圳市福田区益田路6003号xx商务中心A栋第04、18层至21层法定代表人：xx

电话：0000-00000000传真：0755-82026942

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxx-xxxx.xx


客户服务电话：000-000-0000、95532


（38）东方财富证券股份有限公司住所：拉萨市北京中路101号

办公地址：上海市永和路118弄东方企业园24号法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-36533017

联系人：xxx


网址：xxxx://xxx.00.xx客户服务电话：95357

（39）粤开证券股份有限公司


住所：广州经济技术开发区科学大道60号开发区金控中心21、22、23层办公地址：深圳市福田区深南中路2002号中广核大厦北楼10层

法定代表人：xxx电话：0000-00000000

联系人：xx


网址：xxxx://xxx.xxxx.xxx客户服务电话：95564

（40）国金证券股份有限公司


住所：成都市青羊区东城根上街95号


办公地址：成都市青羊区东城根上街95号法定代表人：xx

电话：000-00000000、000-00000000

传真：028-86690126


联系人：xxx、xx网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95310

（41）华宝证券股份有限公司


住所：上海市陆家嘴环路166号27楼


办公地址：上海市陆家嘴环路166号27楼法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-50122398

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxxxxxx.xxx


客户服务电话：000-000-0000


（42）财达证券股份有限公司


住所：河北省石家庄市桥西区35号


办公地址：河北省石家庄市桥西区35号庄家金融大厦23-36层法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0311-66006334

联系人：xxx


网址：xxx.x00000.xxx


客户服务电话：95363（河北省内）、0311-95363（河北省外）


（43）华创证券有限责任公司


住所：贵州省贵阳市中华北路216号


办公地址：贵州省贵阳市中华北路216号华创大厦法定代表人：xxx

电话：00000000000


联系人：xxx


网址：xxxx://xxx.xxxx.xxx/客户服务电话：0000-0000-00

（44）开源证券股份有限公司


住所：陕西省西安市xx区锦业路1号都市之门B座5层


办公地址：陕西省西安市xx区锦业路1号都市之门B座5层法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：029-88447611

联系人：xx


网址：xxx.xxxxx.xx


客户服务电话：95325、000-000-0000


（45）华金证券股份有限公司


住所：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路759号30层


办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路759号30层法定代表人：xxx

电话：000-00000000


联系人：xx


网址：xxxxx://xxx.xxxxxxxx.xx/客户服务电话：956011

2、基金管理人可以根据有关法律法规或相关情况增加或者减少销售机构，并在基金管理人网站公示。销售机构可以根据情况增加或者减少其销售城市、网点。

（二）登记结算机构


名称：中国证券登记结算有限责任公司住所：北京市西城区太平桥大街 17 号

办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号法定代表人：于文强

联系人：xxx


电话：000-00000000传真：021-68870311

（三）律师事务所


名称：北京市天元律师事务所


住所：北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 10 层

办公地址：北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 10 层法定代表人：xxx

联系电话：000-00000000传真：010-57763777

联系人：李晗


经办律师：xxx、xx


（四）会计师事务所


名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）


住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室办公地址：上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

执行事务合伙人：xx联系电话：000-00000000传真：021-23238800

联系人：xx、xxx


经办注册会计师：xx、xxx


xxx、基金合同的内容摘要


基金合同的内容摘要见附件一。


二十二、基金托管协议的内容摘要


基金托管协议的内容摘要见附件二。


二十三、对基金份额持有人的服务


对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、申购赎回代理机构提供。基金管理人提供的主要服务内容如下：

（一）呼叫中心


1、自动语音服务


提供每周 7 天、每天 24 小时的自动语音服务，客户可通过电话查询最新热点问题、基

金份额净值等信息。


2、人工电话服务


提供每周 7 天的人工服务。周一至周五的人工电话服务时间为 8：30~21：00，周六至周日的人工电话服务时间为 8：30~17：00，法定节假日除外。

客户服务电话：000-000-0000客户服务传真：010-63136700

（二）在线服务


投资者可通过本公司网站、APP、微信公众号、微官网等渠道获得在线服务。


1、自助服务


在线客服提供每周 7 天、每天 24 小时的自助服务，投资者可通过在线客服查询最新热点问题、业务规则、基金份额净值等信息。

2、人工服务


周一至周五的在线客服人工服务时间为 8：30~21：00，周六至周日的在线客服人工服务时间为 8：30~17：00，法定节假日除外。

3、资讯服务


投资者可通过本公司网站获取基金和基金管理人各类信息，包括基金法律文件、基金管理人最新动态、热点问题等。

公司网址：xxx.XxxxxXXX.xxx


电子信箱：xxxxxxx@XxxxxXXX.xxx


（三）客户投诉和建议处理


投资者可以通过基金管理人提供的呼叫中心人工电话、在线客服、书信、电子邮件、传真等渠道对基金管理人所提供的服务进行投诉或提出建议。投资者还可以通过申购赎回代理机构的服务电话对该申购赎回代理机构提供的服务进行投诉或提出建议。

二十四、其他应披露事项


（一）2021年6月4日发布华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告。

（二）2021年6月9日发布华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告。

（三）2021年6月30日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

暂停申购、赎回业务的公告。


（四）2021年7月20日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）


2021年第2季度报告。


（五）2021年8月30日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）


2021年中期报告。


（六）2021年9月1日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告。

（七）2021年10月26日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）


2021年第三季度报告。


（八）2021年11月22日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告。

（九）2021年12月21日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告。

（十）2022年1月12日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告。

（十一）2022年1月21日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

2021年第四季度报告。


（十二）2022年2月16日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告。

（十三）2022年3月30日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）


2021年年度报告。


（十四）2022年4月12日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回业务的公告。

（十五）2022年4月21日发布华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）


2022年第一季度报告。


二十五、招募说明书存放及查阅方式


x基金招募说明书公布后，分别置备于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的住所，投资者可免费查阅。投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。

二十六、备查文件


（一）备查文件目录


1、中国证监会关于准予华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）注册的批复。

2、《华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》。


3、《华夏纳斯xx100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）托管协议》。


4、法律意见书。


5、基金管理人业务资格批件、营业执照。


6、基金托管人业务资格批件、营业执照。


（二）存放地点


备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人处。


（三）查阅方式


投资者可在营业时间免费查阅备查文件。在支付工本费后，可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。


华夏基金管理有限公司二〇二二年五月三十一日



附件一：基金合同摘要


第一部分 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务一、基金管理人

（一）基金管理人简况


名称：华夏基金管理有限公司


住所：北京市顺义区安庆大街甲 3 号院法定代表人：xxx

设立日期：1998 年 4 月 9 日


批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]16 号文组织形式：有限责任公司

注册资本：2.38 亿元人民币存续期限：100 年

联系电话：000-000-0000


（二）基金管理人的权利与义务


1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：


（1）依法募集资金；


（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产；

（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费


用；


（4）销售基金份额；


（5）按照规定召集基金份额持有人大会；


（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；


（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；

（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基


金合同》规定的费用；


（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；

（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券、境外证券借贷等业务；

（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；

（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换和非交易过户的业务规则；

（17）根据有关规定，选择、更换或撤销境外投资顾问、证券经纪代理商以及证券登记机构，并对其行为进行必要的监督；

（18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

（2）办理基金备案手续；

（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；

（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理

的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；

（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（7）依法接受基金托管人的监督；


（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎

回的对价；


（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；


（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；


（11） 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；


（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，因向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外；

（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；


（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15


年以上；


（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；


（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；

（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任；

（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；


（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30

日内退还基金认购人；


（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；


（26）建立并保存基金份额持有人名册；


（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。二、基金托管人

（一）基金托管人简况


名称：中国工商银行股份有限公司


住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）法定代表人：xxx

成立时间：1984 年 1 月 1 日组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币 35,640,625.71 万元


批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》


（国发[1983]146 号）


存续期间：持续经营


基金托管资格批文及文号：中国证监会和中国人民银行证监基字【1998】3 号


（二）基金托管人的权利与义务


1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：


（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财


产；


（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费


用；


（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户等投资所需账户、为基金办理证券交易资金清算。

（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；


（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；


（7）选择、更换负责境外资产托管业务的境外托管人；

（8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。


2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：


（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；


（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；


（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外；

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回对价；

（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；


（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；

（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上；


（12）建立并保存基金份额持有人名册；


（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；


（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价；


（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；

（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；


（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；

（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；

（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；


（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。三、基金份额持有人

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。

每份基金份额具有同等的合法权益。


1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限


于：


（1）分享基金财产收益；


（2）参与分配清算后的剩余基金财产；


（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；


（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；


（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；


（7）监督基金管理人的投资运作；


（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁；

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。


2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限


于：

（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；


（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；

（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；


（4）交纳基金认购、申购对价及法律法规和《基金合同》所规定的费用；


（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；


（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；


（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；


（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；


（9）遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的申购、赎回及交易相关业务规则及其不时更新；

（10）提供基金管理人和监管机构依法要求提供的信息，以及不时地更新和补充，并保证其真实性；

（11）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。第二部分 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。本基金份额持有人大会不设立日常机构。

一、召开事由


1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，法律法规和中国证监会另有规定的除外：

（1）终止《基金合同》；

（2）更换基金管理人；

（3）更换基金托管人；

（4）转换基金运作方式；

（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；

（6）变更基金类别；

（7）本基金与其他基金的合并；

（8）除本合同另有约定外，变更基金投资目标、范围或策略；

（9）变更基金份额持有人大会程序；

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Filed: May 30th, 2022