NOVA TECHNOLOGY CORP.

股票代號：6613

朋億股份有限公司

NOVA TECHNOLOGY CORP.

公 開 發 行 說 明 書

(首次辦理股票公開發行暨現金增資發行新股申報用)



一、 公司名稱：朋億股份有限公司

二、 本公開發行說明書編印目的：首次辦理股票公開發行暨現金增資發行新股申報用。

(一) 首次辦理股票公開發行

1. 已發行股份種類：記名式普通股，每股面額新台幣壹拾元整。

2. 已發行股份股數：26,628 仟股。

3. 已發行股份金額：新台幣 266,280 仟元整。

4. 發行條件：全額發行。

5. 公開承銷比例：不適用。

6. 承銷及配售方式：不適用。

7. 首次辦理公開發行目的：依公司法第 156 條第 3 項及證券交易法第 42 條第 1 項之規定辦理。

(二) 現金增資發行新股

1. 來源：現金增資。

2. 種類：記名式普通股。

3. 股數：3,000,000 股，每股面額新台幣壹拾元整。

4. 金額：新台幣 30,000,000 元整。

5. 發行條件：每股以新台幣 43 元溢價發行。本次增資發行新股依公司法第 267 條規定，保留 15%之股份計 450,000 股供員工認購。其餘增資發行新股之 85%，計 2,550,000 股由原股東按增資認股基準日股東名簿記載之股東持股比例認購，聖暉工程科技(股)公司 (以下簡稱xx公司)放棄認購股數優先由xx公司全體股東，依得認購xxx公司最近一次停止過戶日之股東名簿記載之股東依得認購時之持股比例認購。本公司原股東或聖暉公司原股東若有認購不足一股之畸零股，由股東自停止過戶起五日內至本公司股務代理機構辦理拼湊一整股認購。本公司員工、原股東或聖暉公司原股東放棄認購或拼湊不足一股之畸零股部份，授權本公司董事長洽特定人按發行價格承購。本次現金增資發行新股，其權利義務與原已發行股份相同。

6. 公開承銷比例：不適用。

7. 承銷及配售方式：不適用。

三、 本次資金運用計劃之用途及預計可能產生效益之概要：請參閱本公開發行說明書第 66 頁。四、 本次發行之相關費用：

(一) 承銷費用：不適用。

(二) 其他費用(包括會計師、律師及印刷等費用)：約新台幣 30 萬元整。五、 有價證券之生效，不得藉以作為證實申報事項或保證證券價值之宣傳。

六、 本公開發行說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者，應由發行人及其負責人與其他曾在公開發行說明書上簽名或蓋章者依法負責。

七、 投資人投資前應至金融監督管理委員會指定之資訊申報網站詳閱本公開說明書之內容，並應注意本公司之風險事項：請參閱本公開說明書第 2 頁。

八、 本公司之股票未於證券交易所上市或未在證券商營業處所買賣。

九、 查詢本公開發行說明書之網址：公開資訊觀測站 http:// xxxx.xxxx.xxx.xx。


朋億股份有限公司 編製


中 華 民 國 一 O 五 年 九 月 二 十 六 日 刊 印

一、 本次發行前實收資本之來源：


實收資本來源

金額(新台幣元)

占實收資本額比率

設立資本

5,000,000

1.88%

現金增資

52,520,000

19.72%

盈餘轉增資

208,760,000

78.40%

合計

266,280,000

100.00%

二、 公開發行說明書之分送計畫：

(一) 陳列處所：依規定函送有關單位外，另陳列於本公司以供查閱。

(二) 分送方式：依金融監督管理委員會證券期貨局規定方式辦理。

(三) 索取方式：透過網路至公開資訊觀測站(xxxx://xxxx.xxxx.xxx.xx)下載媒體檔案。

三、 證券承銷商名稱、地址、網址及電話：不適用。

四、 公司債保證機構名稱、地址、網址及電話：不適用。五、 公司債受託機構名稱、地址、網址及電話：不適用。六、 股票或公司債簽證機構名稱、地址、網址及電話：

名稱：凱基商業銀行股份有限公司 網址：xxx.xxx.xxx.xx地址：臺北市南京東路三段 224 號 8 樓 電話：(000)0-0000-0000

七、 辦理股票過戶機構名稱、地址、網址及電話：

名稱：凱基證券股份有限公司股務代理部 網址：xxx.xxx.xxx.xx地址：臺北市重慶南路一段 2 號 5 樓 電話：(000)0-0000-0000

八、 信用評等機構名稱、地址、網址及電話：不適用。

九、 公司債簽證會計師及律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：不適用。十、 最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：

簽證會計師：xxx會計師、xxx會計師

事務所名稱：安xxx聯合會計師事務所 網址：xxx.xxxx.xxx.xx

地址：xxxxxxxx 0 x 00 x(台北 101 大樓) 電話：(000)0-0000-0000十一、 複核律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：不適用。

職稱：

執行副總經理

職稱：

副總經理

連絡電話：

00-0000000

連絡電話：

00-0000000

電子郵件信

箱：

XX@xxxxxxxx.xxx.xx

電子郵件信

箱：

XX@xxxxxxxx.xxx.xx

xx、 發言人、代理發言人姓名、職稱、連絡電話及電子郵件信箱：發言人姓名：xx 代理人姓名：xxx


xx、 公司網址：xxxx://xxx.xxxxxxxx.xxx.xx

朋億股份有限公司 公開發行說明書摘要


實收資本額：266,280,000 元

公司地址：xxxxxxxxxxxx 00 x 00 x

xx：(00)000-0000

設立日期：民國 86 年 6 月 13 日

網址：xxx.xxxxxxxx.xxx.xx

上市日期：不適用

上櫃日期：不適用

公開發行日期：不適用

管理股票日期：不適用

負責人：

董事長 xxx總經理 xxx

發言人：xx 職稱：執行副總經理

代理發言人： xxx 職稱：副總經理

股票過戶機構：

凱基證券股份有限公司股務代理部

電話：(00)0000-0000

地址：臺北市重慶南路一段 2 號 5 樓網址：xxx.xxx.xxx.xx

股票承銷機構：不適用

電話：不適用 網址：不適用地址：不適用

最近年度簽證會計師：

安xxx聯合會計師事務所xxx、xxx會計師

電話：(00)0000-0000

地址：xxxxxxxx 0 x 00 x(台北 101 大樓)網址：xxx.xxxx.xxx.xx

複核律師：不適用

電話：不適用 網址：不適用地址：不適用

信用評等機構：不適用

電話：不適用 地址：不適用 網址：不適用


評等標的

發行公司： 無☑;有□，評等日期: 評等等級:

本次發行公司債： 無☑;有□，評等日期: 評等等級:

董事選任日期：民國 103 年 8 月 21 日，任期 3 年

董事補選日期：民國 105 年 5 月 30 日

監察人選任日期：民國 103 年 8 月 21 日，任期 3 年

監察人補選日期：民國 105 年 5 月 30 日

全體董事持股比例： 85.65% (105 年 09 月 26 日)

全體監察人持股比率：0.14%(105 年 09 月 26 日)

董事、監察人及持股 10%以上股東及其持股比例：（105 年 9 月 26 日）

職 稱 姓                  名 持 股 比 例 職    稱 姓    名 持 股 比 例董事長 xxx 1.03% 監察人 xxx 0.09%

董 事 xxx 0.47% 監察人 xxx 0.05%

董 事 聖暉工程科技(股)公司 代表人 xxx 83.55%

董 事 x x 0.54%

董 事 xxx 0.06%

工廠地址： 中國(上海)自由貿易xxxxxxxx 000 xxxxx第一層 A1-2 部位

xxxxxxxxxxxxxxxx 000 x

xx： +86-21-

00000000

主要產品：高科技產業製程系統設備製造、安裝及銷售


市場結構：104 年度 內銷：39% 外銷：61%

參閱本文之頁次

第 39 頁

風險事項

請詳閱本公開發行說明書第 2~6 頁

去(104)年度

營業收入：新台幣 2,623,617 仟元，稅前純益：新台幣 199,266 仟元，

每股盈餘(稅後)：新台幣 6.62 元

第 74 頁

x次募集發行有價證券種類及金額

請參閱公開發行說明書封面

發行條件

請參閱本公開發行說明書封面

募集資金用途及預計產生效益概述

請參閱公開發行說明書第 66 頁~第 71 頁

x次公開發行說明書刊印日期：民國 105 年 9 月 26 日

刊印目的： 首次辦理股票公開發行暨現金增資發行新股申報用

其他重要事項之扼要說明及參閱本文之頁次：請參閱本公開發行說明書目錄

目 錄

壹、 公司概況 1

一、 公司簡介 1

(一) 設立日期 1

(二) 總公司、分公司及工廠之地址及電話 1

(三) 公司沿革 1

二、 風險事項 2

(一) 風險因素 2

(二) 訴訟或非訟事件 5

(三) 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，如有發生財務週轉困難或

喪失債信情事，應列明其對公司財務狀況之影響 6

(四) 其他重要事項 6

三、 公司組織 7

(一) 組織系統 7

(二) 關係企業圖 9

(三) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管 10

(四) 董事及監察人 11

(五) 發起人資料 15

(六) 董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 16

四、 資本及股份 23

(一) 股份種類 23

(二) 股本形成經過 23

(三) 最近股權分散情形 24

(四) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 28

(五) 公司股利政策及執行狀況 29

(六) 本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 29

(七) 員工分紅及董事、監察人酬勞 29

(八) 公司買回本公司股份情形 30

五、 公司債(含海外公司債)辦理情 31

六、 特別股辦理情形 31

七、 參與發行海外存託憑證之辦理情形 31

八、 員工認股權憑證辦理情形 31

九、 現制員工權利新股 31

十、 併購辦理情形 31

十一、 受讓他公司股份發行新股辦理情形 31

貳、 營運概況 32

一、 公司之經營 32

(一) 業務內容 32

(二) 市場及產銷概況 39

(三) 最近二年度從業員工人數 53

(四) 環保支出資訊 53

(五) 勞資關係 53

二、 不動產、廠房及設備及其他不動產 55

(一) 不動產、廠房及設備 55

(二) 租賃資產 55

(三) 各生產工廠現況及最近二年度設備產能利用率 56

三、 轉投資事業 57

(一) 轉投資事業概況 57

(二) 綜合持股比例 57

(三) 上市或上櫃公司最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形及其設定質權之情形，並列明資金來

源及其對公司經營結果及財務狀況之影響 57

(四) 最近二年度及截至公開說明書刊印日止，發生公司法第一百八十五條情事或有以部分營業、研發成果移轉子公司者，應揭露放棄子公司現金增資認購情形，認購相對人之名稱、及其與公司、董事、監

察人及持股比例超過百分之十股東之關係及認購股數 57

四、 重要契約 58

參、 發行計畫及執行情形 62

一、 前次現金增資、併購或受讓他公司股份發行新股或發行公司債資運

用計畫分析 62

二、 本次現金增資、發行公司債或發行員工認股權憑證計畫應記載事項

............................................................................................................................. 66

三、 本次受讓他公司股份發行新股應記載事項 69

四、 本次併購發行新股應記載事項 69

肆、 財務概況 72

一、 最近五年度xx財務資料 72

(一) xx資產負債表及綜合損益表 72

(二) 影響上述財務報表作一致性比較之重要事項如會計變動、公司合併

或營業部門停工等及其發生對當年度財務報表之影響 77

(三) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見 77

(四) 財務分析 78

(五) 會計項目重大變動說明： 84

二、 財務報表應記載事項 86

(一) 發行人申報募集發行有價證券時之最近二年度財務報告及會計師

查核報告，並應加列最近一季依法公告申報之財務報告 86

(二) 最近二年度發行人經會計師查核簽證之年度個體財務報告。但不包

括重要會計項目明細表 86

(三) 發行人申報募集發行有價證券後，截至公開發行說明書刊印日前，

如有最近期經會計師查核簽證之財務報表，應併予揭露 86

三、 財務概況其他重要事項 86

(一) 本公司及關係企業最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，如

有發生財務週轉困難情事，應列明其對公司財務狀況之影響 86

(二) 最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，有發生公司法第一百

八十五條情事者，應揭露資訊 86

(三) 期後事項 86

(四) 其他 86

四、 財務狀況及經營結果檢討分析 86

(一) 財務狀況 86

(二) 財務績效 87

(三) 現金流量 87

(四) 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 88

(五) 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來

一年投資計畫 88

(六) 其他重要事項 88

x、 特別記載事項 89

一、 內部控制制度執行狀況 89

二、 委託經金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構進行評等

者，應揭露該信用評等機構所出具之評等報告 90

三、 證券承銷商評估總結意見 90

四、 律師法律意見書 90

五、 由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙整意見 90

六、 前次募集與發行有價證券於申報生效時，經金融監督管理委員會通

知應自行改進事項之改進情形 90

七、 本次募集與發行有價證券於申報生效時，經金融監督管理委員會通

知應自行補充揭露之事項 90

八、 公司初次上市、上櫃或前次及最近三年度申報募集與發行有價證券時，於公開發行說明書中揭露之聲明書或承諾事項及其目前執行情

形 90

九、 最近年度及截至公開發行說明書刊印日止，董事或監察人對董事會

通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容 90

十、 最近年度及截至公開發行說明書刊印日止公司及其內部人員依法 被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺

失與改善情形 90

十一、 證券承銷商、發行人及其董事、監察人、總經理、財務或會計主管以及與本次申報募集發行有價證券案件有關之經理人等人出具不

得退還或收取承銷相關費用之聲明書 90

十二、 發行人辦理現金增資或募集具股權性質之公司債，並採詢價圈購對外公開承銷之案件，證券承銷商及發行人等出具不得配售予關係人

及內部人等對象之聲明書 90

十三、 其他必要補充說明事項 90

十四、 上市上櫃公司應就公司治理運作情形應記載事項 90

陸、 重要決議、公司章程及相關法規 97

一、 與本次發行有關之決議文 97

二、 公司章程（含章程新舊條文對照表）及盈餘分配表 103

三、 相關法規 108

柒、 附件 109


附件一 103 年度合併財務報告及會計師查核報告

附件二 104 年度合併財務報告及會計師查核報告

附件三 105 年第二季合併財務報告及會計師查核報告

附件四 103 年度個體財務報告及會計師查核報告

附件五 104 年度個體財務報告及會計師查核報告

壹、 公司概況‌

一、 公司簡介‌

(一) 設立日期：民國 86 年 6 月 13 日‌

(二) 總公司、分公司及工廠之地址及電話‌

總公司：xxxxxxxxxxxx 00 x 00 xx 0 xx：(00)000-0000分公司：無

工 廠：中國(上海)自由貿易xxxxxxxx 000 xxxxx第一層 A1-2

部位

中國蘇州xx區滸墅關開發區石林路 189 號

(三) 公司沿革‌

年 度 重 要 記 事

民國 86 年 06 月 正式設立朋億股份有限公司，創立之時以化學品供應系統及 CMP研磨液供應系統之營運為主，實收資本額為新台幣 5,000,000 元整。

民國 90 年 02 月 現金增資新台幣 3,510,000 元，及盈餘轉增資新台幣 7,490,000

元，實收資本額增為新台幣 16,000,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 91 年 12 月 盈餘轉增資新台幣 24,000,000 元，實收資本額增為新台幣

40,000,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 93 年 08 月 盈餘轉增資新台幣 35,020,000 元，實收資本額增為新台幣

75,020,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 93 年 11 月 於中國大陸上海地區設立獨資子公司【冠禮控制科技(上海)有限公司Winmax Technology (Shanghai) Corporation】，並於外高橋建立包括無塵室在內的生產加工基地，係為集設計、製造、銷售、服務於一體的專業性公司。

民國 94 年 12 月 盈餘轉增資新台幣 28,180,000 元，實收資本額增為新台幣

103,200,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 95 年 12 月 盈餘轉增資新台幣 7,410,000 元，實收資本額增為新台幣

110,610,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 96 年 07 月 盈餘轉增資新台幣 21,380,000 元，實收資本額增為新台幣

131,990,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 97 年 08 月 盈餘轉增資新台幣 21,000,000 元，實收資本額增為新台幣

152,990,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 97 年 02 月 與日本瑞環株式會社合作，發展廢溶劑回收再生系統

民國 98 年 03 月 朋億與【聖暉工程科技股份有限公司 (股票代號：5536)】進行策略聯盟，成為聖暉工程旗下 100%投資之子公司。

民國 103 年 08 月 朋億因應公司未來發展，將朋億代理與銷售部門分割獨立成立新公司【寶韻科技股份有限公司】，成為朋億旗下 100%投資之子公司，並以電子器材、設備代理批發為主要營運項目，實收資本額為新台幣 15,000,000 元整。

民國 103 年 08 月 現金增資新台幣 19,010,000 元，實收資本額增為新台幣

172,000,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 104 年 10 月 盈餘轉增資新台幣 51,600,000 元，實收資本額增為新台幣

223,600,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 104 年 12 月 現金增資新台幣 30,000,000 元，實收資本額增為新台幣

253,600,000 元整，為擴大公司營業規模用。

民國 105 年 02 月 於中國大陸蘇州地區設立獨資子公司【蘇州冠博控制科技有限公司 Suzhou Winmax Technology Corporation】，主要為氣瓶櫃、

年 度 重 要 記 事

設備等設計、製造、銷售、服務之公司，實際出資額為美金

1,000,000 元整。

民國 105 年 07 月 於新加坡設立獨資子公司【NOVATECH ENGINEERING & CONSTUCTION PTE. LTD.】，主要為半導體業自動化供應系統業務之承攬，實際出資額為新幣 1,000,000 元整。

民國 105 年 8 月 盈餘轉增資新台幣 12,680,000 元，實收資本額增為新台幣

266,280,000 元整，為擴大公司營業規模用。


二、 風險事項‌

(一) 風險因素‌

1. 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

(1) 利率變動：

本集團之利率風險主要來自銀行存款及借款，104 年度及 105 年上半年度之利息收入分別為 5,302 仟元及 1,060 仟元，佔營業收入淨額比率分別為 0.20%及 0.09%；另利息支出分別為 589 仟元及 9 仟元，佔營業收入淨額比率分別為 0.02%及 0.0001%。整體而言，104 年度及 105 年上半年之利息收入及利息支出佔營業收入淨額比率並不高，故市場利率變動尚未對本集團財務業務狀況造成重大影響。惟未來利率走勢若有較大幅度之波動時，本集團除加強與銀行密切聯繫、瞭解利率走勢，以爭取最優惠的借款利率外，亦將藉由健全之財務規劃，適當運用其它財務工具，以降低利率變動之風險。

(2) 匯率變動：

本集團主要營運據點分別為台灣與中國大陸境內，由於本集團外銷之 應收應付大部分以美金為主，進行自然避險降低匯率對本集團損益的 影響。104 年度及 105 年上半年度兌換(損失)利益分別為 20,659 仟 元及(8,903)仟元，兌換損益分別佔營業淨利比重分別為 12.31%及 (5.53)%，104 年度所佔比率較高主要係因該年度承接較大金額美金 計價之專案，於年底因人民幣兌美元貶值幅度較大而認列較大金額之 兌換利益所致，於 105 上半年度則因新台幣升值而認列兌換損失， 惟該金額及比率已降低。為因應未來匯率變動可能所產生之經營風險，本集團財務部門積極蒐集匯率相關資訊與各往來銀行諮商匯率走勢，密切注意匯率變動，依實際資金需求與匯率水準，決定外幣部位持有 量。此外，本集團亦訂有「取得或處分資產處理程式」，其中規範衍 生性金融商品交易作業程式，以加強公司未來若有因規避匯率變數風 險而從事遠期外匯等衍生性金融商品契約時之風險控制管理制度。

(3) 通貨膨脹：

本集團 104 年度及 105 年上半年度之損益尚未因通貨膨脹而產生重大影響。惟著眼未來，本集團將持續與客戶及供應商保持密切且良好之互動關係，同時機動調整採購政策與銷售策略，並注意市場價格波動，掌握上游材料的價格趨勢，降低通貨膨脹變動對本集團損益之影響。

2. 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：

本集團專注於本業經營，並未跨足其他高風險產業，且財務政策向來遵循

穩健保守原則，不作高槓桿投資，故風險尚屬有限。

本集團目前訂有「取得或處分資產處理程序」、「資金貸與他人作業程序」、

「背書保證作業程序」等相關作業辦法，規範本集團及從屬公司從事高風 險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易，本集團及 從屬公司資金貸與他人及背書保證程序均依照公司作業程序之規定辦理，最近年度及截至公開說明書刊印日止，本集團及從屬公司並未從事高風險、高槓桿投資及衍生性商品交易之情事。

3. 未來研發計畫及預計投入之研發費用高科技產業有著：

(1) 景氣變化大，運轉成本需要具備競爭力

(2) 特殊原料(氣體/化學品)多，危險性高

(3) 用水量大，水回收及有效用水相形重要

(4) 需進行環境污染控制 等的特性。


因此，就製程系統設備的研究發展而言，主要考量的方向為：

(1) 首重安全性

(2) 給使用者穩定可靠的供應

(3) 給操作者人性化便利的操作介面

(4) 體積輕巧化，配合現場空間之運用

(5) 模組化設計，以確保運轉及未來的可擴充性

(6) 彈性化，在確保供應不中斷下又要配合現場彈性需求


為突破現況達到卓越的創新，本集團積極建立基礎研究與設計管理專案流程，持續發展高科技廠製程設備設計與製造工法。另就製造後所產生之回收、減廢、再生..等環境保護之系統設備，亦持續與國際大廠密切配合，共同開發適合當地化之設備。

本集團未來研發計畫說明如下：

(1) 安全性：

研究並開發新材料與設備整體結構，強化製造工法，不斷提昇設備使用安全性及運用效能。

(2) 穩定性：

研究並開發設備控制流程，調整更新控制軟體，不斷提昇設備正常使用時之穩定性及配合彈性使用時之運用效能。

(3) xx性：

研究並開發新元件及效能，不斷提升設備體積輕巧性也考慮未來之擴充性。

(4) 精確性：

隨著業主製程精密度的提高，使用之高濃度化學品需要更精準的稀釋處理，研究更精確的處理程序與搭配的元件組合以提升競爭力。

(5) 發展節能設計與規劃：

目前已與合作夥伴發展MVR (機械式蒸氣再壓縮系統)設備，積極進行能源節約與效率提升研究。

(6) 發展水系統：

已與國際性夥伴合作，引進廢水零排放系統、中水回收系統及海水淡化系統，積極進行水資源運用之研究

4. 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

本集團持續密切注意國內外各類重要政策及法律之變動，並配合市場商情之蒐集，調整公司經營策略，以求有效掌握對公司財務業務之影響。最近年度及截至公開發行說明書刊印日止，本集團未有因國內外重要政策及法律變動對財務業務造成之重大影響。

5. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：

隨著科技產業積極於大陸及xxxxxxx，xxxxxxxx環境變化及公司整體營運發展策略，已於蘇州、上海、新加坡等地設立子公司，以期達成業務擴展及擴大客戶服務之需求，進而提昇公司整體競爭力。環境保護及水資源議題亦為近年來所關注的重點，本集團也致力與各國世界知名廠家進行合作，佈局能、資源設備領域。最近年度及截至公開發行說明書刊印日止，本集團未有因科技改變及產業變化對財務業務造成之重大影響。

6. 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

本集團自成立以來，持續配合市場脈動提供優良設備、及系統整合規劃與安裝工程管理，秉持著技術領先、品質第一、服務完善之經營理念，歷年來提供台積電、聯電、日月光、矽品、友達、群創、台灣康寧、中芯國際積體電路製造（上海）有限公司、中電熊貓、新加坡美光半導體等知名公司之製程系統設備與系統設計整合，已於業界建立優異的口碑。最近年度及截至公開發行說明書刊印日止，本集團未有形象改變致公司面臨危機管理之情事。

7. 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：本集團目前並未有併購之計畫。

8. 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：本集團目前並未有擴充廠房之計畫。

9. 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：

本集團主要從事以專案方式承攬之製程供應系統設備製造與安裝工程服務，服務對象以高科技產業為主。惟當接到總價款較高之個案時，會有較集中於某些客戶之情事。為控制信用風險，本集團於接單時皆已對客戶進行授信評估，設備製造期間亦隨時留意客戶營運狀況及市場資訊，以確保本集團權益。

本集團於採購方面，係按個案需求及進度需求依相關程序辦理。除遇到個案因特殊功能或業主指定需購買大型設備致單項金額較大外，最近年度及截至公開發行說明書刊印日止，本集團未有進貨集中之情事。

10. 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：本公司董事暨持股超過百分之十之大股東聖暉工程科技股份有限公司(下稱聖暉公司)，基於人才激勵措施，經主管機關核准及其董事會決議，於105年6月對本公司員工釋出其持有本公司股數 584,000股；另配合本公司擬申請上櫃，依主管機關規定進行相關釋股作業，經其董事會決議於105年9月間釋出對本公司之持股計3,000,000股，由xx公司之股東依其對xx公司持股比例儘先分認之，xx公司相關釋股議案並業經其104及105年度股東會決議通過，對本公司之營運並無重大之影響。

11. 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：

104年度及截至公開發行說明書刊印日止，本公司未有經營權改變之情事。

12. 其他重要風險及因應措施：無。


(二) 訴訟或非訟事件‌

1. 公司最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形。

(1) 本公司最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，已判決確定之訴訟、非訟或行政爭訟事件：無

(2) 本公司最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件如下：

A. 京和科技股份有限公司(以下簡稱京和公司)之履約訴訟案：

訴訟發生原因：101年9月13日本公司承接京和公司UHP-NH3 Gas Plant 擴充專案，因雙方對於是否已完成安裝、是否有追加工程產生等議題發生爭執，且京和公司又拒絕給付款項，上開爭議問題尚待司法調查解決，本公司乃起訴請求給付工程款標的金額：新台幣21,665,255元

訴訟開始日期：102年9月16日本公司對京和公司提起民事訴訟。訴訟進度：一審審理中（案號：臺灣桃園地方法院102年度建 字第63號）。

財務處理：截至本公開發行說明書刊印日止，本公司尚無法針 對此案進行判決結果之預測評估及是否有損害賠償金額之評估；惟針對工程投入成本已依相關會計準則提列適當備抵評價。


B. 京和科技股份有限公司(以下簡稱京和公司)之履約訴訟案：

訴訟發生原因：101年10月29日本公司承接京和公司 JHS N2O&CO2 Gas Plant 專案，京和公司於完工前片面終止合約，因雙方對於完工百分比發生爭執，且京和公司又拒絕給付款項，上開爭議問題尚待司法調查解決，本公司乃起訴請求給付工程款。

標的金額：新台幣122,090,708元

訴訟開始日期：102年10月29日本公司對京和公司提起民事訴訟。

訴訟進度：一審審理中(案號：臺灣桃園地方法院102年度建字第71號)。

財務處理：截至本公開發行說明書刊印日止，本公司尚無法針 對此案進行判決結果之預測評估及是否有損害賠償金額之評估；惟針對工程投入成本已依相關會計準則提列適當備抵評價。

2. 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止已判決確定或

目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者：無此情形。

3. 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東，最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目前辦理情形：無此情形。


(三) 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，如有發生財務週轉困難或喪失債信情事，應列明其對公司財務狀況之影響：無此情形。‌


(四) 其他重要事項：無。‌

三、 公司組織‌

(一) 組織系統‌

列明公司之組織結構及各主要部門所營業務


1. 組織結構



2. 各主要部門所營業務


主要部門

主要部門所營業務

(依分層負責為原則)


總經理室

1. 擬定企業整體策略、綜理全盤業務、督導各事業處達成年度營運目標；並以利潤中心制的財務導向領導公司發揮最佳人力資源。

2. 負責特殊專案前期之業務推展。


稽核

評估內部控制制度及各項規範是否健全，檢查內部控制是否持續有效運作，衡量各部門執行成果，並適時提供改善建議，促進有效營

運。


支援中心

1. 資金管理調度及融資規劃、股務事項處理、長短期投資作業管理、成本分析報表編製、稅務規劃及申報、財務報告編製及分析。

2. 推動建立公司人事、薪資、任用、訓練、財產等之管理與制度，並依據公司政策執行相關業務，提供各項行政及總務支援。

3. ISO 系統制度、內部品質目標管理、程序/管理辦法文件、智財文件與法律函文等，提供各項管理系統文件之制修與維持。

4. 業務報價管制表、工程成本管制表、工程收支明細表等資訊回報彙整與建檔管理。

5. 電腦網路系統之建置與管理、各項資訊系統之維護、資料庫與


主要部門

主要部門所營業務

(依分層負責為原則)


資訊安全之維護與管理、軟體使用管制之維護。

6. 公司各項材料設備之採購、工程發包、倉儲及運送管理，建立良好之供應商管制、工程發包單及採購單管理，並執行進出口業務。

科技事業

群

半導體、光電、平面顯示器產業的化學品、氣體及研磨液之自動供

應系統之設計、施工、安裝、維護、製程改善及系統運轉等

環保綠能

事業群

負責環保工程、化工廠與海水淡化廠等專案工程規劃及執行。

技術開發處

提供半導體、光電、平面顯示器等產業的化學品自動供應系統之儀

電與機台設備之軟硬體設計規劃、機台/控制盤面製造、現場施工、設備安裝、試車運轉、製程改善、保固及維護等服務。


工安部

統籌公司及協力廠商之勞工安全衛生訓練與計劃；輔導職災之防 止、進行駐廠工安管理、勞工健康管理、推行工安相關法令及環安

衛管理系統建置、推動、稽核。


品管部

1.督導工程部門品質查核及管控。

2.督導施工工程品質之檢查及實施品質定期檢查、重點檢查。

3.供應商提供之材料或設備的品質查核與施工品質評核。

4.客戶回饋之品質管理問題防範處理。

5.實施品質管制課程教育訓練。

6.其它有關工程品質管理事項。

(二) 關係企業圖‌

1. 關係企業圖

日期：105 年 06 月 30 日




註 1： 本公司於 105 年 7 月於新加坡成立 100%子公司，【NOVATECH ENGINEERING & CONTRUCTION XXX.XXX.】，投資金額為新加坡幣 1,000 仟元。

註 2： 聖暉工程科技(股)公司於 105 年 7 月經董事會決議買回本公司股份 2,462,028 股；

於 105 年 9 月經董事會決議將本公司股份釋股予聖暉股東 3,000,000 股，至刊印日止，聖暉工程科技(股)公司持有本公司股份比率為 83.55%。


2.關係企業間關係、相互持股情形


105 年 06 月 30 日；單位：%、股、仟元



關係企業名稱


關係

x公司持有關係企業

關係企業持有本公司

比例

股數

投資

金額

比例

股數

投資

金額

聖暉工程科技股份有限公司

母公司

－

－

－

85.11%

21,582,889

NTD281,982

冠禮控制科技(上海)有限公

司(註)

子公司

100%

－

USD300

－

－

－

寶韻科技股份有限公司

子公司

100%

1,500,000

15,000

－

－

－

蘇州冠博控制科技有限公司

(註)

子公司

100%

－

USD1,000




註：該公司係有限公司，故無股數。

(三) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管‌


105 年 09 月 26 日；單位：股、%


職稱


姓名


國籍


就任日期


持有股份

配偶、未成年子女持有股

份

利用他人名義持有股份


主要經（學）歷


目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內

關係之經理人


經理人取得員工認股權憑證情形

股數

比率

股數

比率

股數

比率

職稱

姓名

關係


總經理


xxx


中華民國


95.03.01


126,384


0.47


-


-


-


-


國立台灣大學 EMBA-國際企業管理碩士

國立台灣大學化學工程系朋億股份有限公司總經理

聖暉工程科技股份有限公司總經理

冠禮控制科技(上海)有限公司董事長寶韻科技股份有限公司董事

蘇州住科集成系統工程有限公司董事聖暉工程技術(深圳)有限公司董事

NOVA TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.,

LTD 董事

NOVA TECHNOLOGY MLAYSIA SDN BHD

董事

PT.NOVAMEX INDONESIA 董事

住科商貿(上海)有限公司董事長

聖暉工程技術(蘇州)有限公司監察人深圳市鼎貿貿易有限公司監察人

豐澤工程股份有限公司董事


無


無


無


無


執行

副總經理


xx


中華民國


105.02.01


143,251


0.54


-


-


-


-

龍華工專機械工程科

冠禮控制科技(上海)有限公司總經理

朋億股份有限公司執行副總

冠禮控制科技(上海)有限公司董事聖暉工程技術(蘇州)有限公司董事

蘇州住科集成系統工程有限公司監察人

住科商貿(上海)有限公司監察人


無


無


無


無


副總經理


xxx


中華民國


101.02.01


92,047


0.35


-


-


-


-

國立交通大學工程技術與管理科學所碩士

朋億股份有限公司 副總經理


無


無


無


無


無


副總經理


xxx


中華民國


100.01.01


80,047


0.30


1,081


0.004


-


-

國立交通大學 EMBA 高階主管管理碩士

聖暉工程科技股份有限公司協理

朋億股份有限公司 副總經理


寶韻科技股份有限公司 監察人


無


無


無


無

處長

xxx

中華民國

102.05.01

68,365

0.26

-

-

-

-

大華工商專電子工程科

朋億股份有限公司 處長

無

無

無

無

無

副處長

xxx

中華民國

103.05.01

51,782

0.19

-

-

-

-

大甲高工電機枓

朋億股份有限公司 副處長

無

無

無

無

無

財務暨會計主管


歐俊彥


中華民國


98.06.16(註)


27,461


0.10


-


-


-


-

靜宜大學會計系

朋億股份有限公司 會計主管資誠會計師事務所 主任


無


無


無


無


無


稽核


xxx


中華民國


104.04.13


0


0


-


-


-


-

輔仁大學企業管理所

朋億股份有限公司 稽核主管錦明實業股份有限公司 稽核


無


無


無


無


無

註：98 年 6 月 16 日就任主辦會計，105 年 8 月 2 日就任財務暨會計主管

(四) 董事及監察人‌

1. 董事及監察人

105 年 09 月 26 日；單位：股、%

職稱


姓 名

國籍或註冊地

初次選任日期


選任日期

任期

選任時

持有股份

現在

持有股數

配偶、未成年子

女現在持有股份

利用他人名

義持有股份


主要經（學）歷


目前兼任本公司及其他公司之職務

具配偶或二親等內關係之

其他主管、董事或監察人

股數

比率

股數

比率

股數

比率

股數

比率

職稱

姓名

關係


董事長


xxx

中華民國


98.03.02


103.08.21


三年


50,000


0.29


273,661


1.03


2,472


0.009


0


0

國立交通大學 EMBA高階主管管理碩士 聖暉工程科技股份有限公司董事長

聖暉工程科技股份有限公司董事長和碩工程股份有限公司董事長

xx工程技術(蘇州)有限公司董事張家港保稅區富鈺國際貿易有限公司董事長

xx工程技術(深圳)有限公司董事深圳市鼎貿貿易有限公司董事 SHENG HUEI INTERNATIONAL CO., LTD.董事長

ACTER INTERNATIONAL LIMITED 董事長

NEW POINT GROUP LIMITED 董

事長

NOVA TECHNOLOGY SINGAPORE PTE., LTD 董事 NOVA TECHNOLOGY MLAYSIA SDN BHD 董事

住科商貿(上海)有限公司董事

冠禮控制科技(上海)有限公司監察人

蘇州住科集成系統工程有限公司董事

豐澤工程股份有限公司董事長

寶韻科技股份有限公司董事長


無


無


無

105 年 09 月 26 日；單位：股、%

職稱


姓 名

國籍或註冊地

初次選任日期


選任日期

任期

選任時

持有股份

現在

持有股數

配偶、未成年子

女現在持有股份

利用他人名

義持有股份


主要經（學）歷


目前兼任本公司及其他公司之職務

具配偶或二親等內關係之

其他主管、董事或監察人

股數

比率

股數

比率

股數

比率

股數

比率

職稱

姓名

關係


董事


xxx

中華民國


94.12.01


103.08.21


三年


15,000


0.09


126,384


0.47


0


0


0


0

國立台灣大學EMBA-

國際企業管理碩士

國立台灣大學化學工程系

聖暉工程科技股份有限公司總經理

x公司總經理

冠禮控制科技(上海)有限公司董事長

寶韻科技股份有限公司董事

蘇州住科集成系統工程有限公司董事

和碩工程股份有限公司董事

聖暉工程技術(深圳)有限公司董事 NOVA TECHNOLOGY SINGAPORE PTE., LTD 董事 NOVA TECHNOLOGY MLAYSIA SDN BHD 董事

PT.NOVAMEX INDONESIA 董事

住科商貿(上海)有限公司董事長 xx工程技術(蘇州)有限公司監察人

深圳市鼎貿貿易有限公司監察人豐澤工程股份有限公司董事


無


無


無


董事


xx

中華民國


86.05.27


103.08.21


三年


15,000


0.09


143,251


0.54


0


0


0


0

龍華工專機械工程科冠禮控制科技(上海)有限公司總經理

x公司執行副總

冠禮控制科技(上海)有限公司董事聖暉工程技術(蘇州)有限公司董事蘇州住科集成系統工程有限公司監察人

住科商貿(上海)有限公司監察人


無


無


無


董事


xxx


中華民國


103.08.21


103.08.21


三年


2,000


0.01


15,412


0.06


31,500


0.12


0


0

南澳州大學製造工程碩士

寶韻科技股份有限公司 總經理

朋億股份有限公司 副總經理

xx全球科技 總經理

寶韻科技股份有限公司總經理


無


無


無

105 年 09 月 26 日；單位：股、%

職稱


姓 名

國籍或註冊地

初次選任日期


選任日期

任期

選任時

持有股份

現在

持有股數

配偶、未成年子

女現在持有股份

利用他人名

義持有股份


主要經（學）歷


目前兼任本公司及其他公司之職務

具配偶或二親等內關係之

其他主管、董事或監察人

股數

比率

股數

比率

股數

比率

股數

比率

職稱

姓名

關係


董事

聖暉工程科

技股份有限公司


-


98.03.02

105.05.30

(註 1)

三年


22,543,811


88.90


22,247,179


83.55


0


0


0


0

無

無


無


無


無


代表人xxx


中華民國


105.05.30


-


-


0


0


25,212


0.09


0


0


0


0

逢甲大學國際貿易系育偉皮件實業(股)公司總經理

國立中興大學管理學

碩士

x麗益業股份有限公司董事長

GOLD PINNACLE INVESTMENTS

LTD.董事長

鈴鹿複合建材(上海)有限公司高級顧問


無


無


無


監察人


xxx

中華民國


105.05.30


105.05.30

(註 2)


三年


0


0


24,912


0.09


0


0


0


0

國立勤益科大高科技機電環控所碩士

國立臺北工專電機科冷凍空調

貢山空調冷凍(股)公司課長

金展空調股份有限公

司協理

聖暉工程科技股份有限公司資深副總經理


無


無


無

監察人


xx涵

中華民國


105.05.30


105.05.30

(註 2)


三年


0


0


14,294


0.05


721


0.003


0


0

國立中正大學會計與資訊科技研究所碩士輔祥實業股份有限公

司稽核主管

聖暉工程科技股份有限公司財務主管


無


無


無

註 1：聖暉工程科技(股)公司於 98 年 3 月 2 日初任董事、103 年 8 月 21 日轉任監察人、105 年 5 月 3 日辭任監察人，並於 105 年 5 月 30 日股東常會補選為董事，任期與原董監事相同。

註 2：係 105 年 5 月 30 日股東常會補選，任期與原董監事相同。

2. 法人股東之主要股東：

105 年 04 月 02 日；單位:千股


法人股東名稱

法人股東之主要股東

持有股數

持股比例


聖暉工程科技股份有限公司

(註)

xx開發有限公司

2,260

4.77%

九昌投資股份有限公司

1,839

3.88%

xxx

1,671

3.53%

xx明

1,241

2.62%

日商住友化學工程股份有限公司

1,200

2.54%

遠東商銀受託信託財產專戶－遠東商銀受託聖暉工程信

託財產專戶

1,200

2.54%

xxx

1,101

2.33%

xxx

000

1.87%

源記開發股份有限公司

768

1.62%

xxx

658

1.39%

(註)資料來源：聖暉工程科技股份有限公司 104 年度年報


3. 法人股東之主要股東屬法人者其主要股東：

105 年 09 月 08 日

法人股東名稱

法人股東之主要股東

翔暉開發有限公司

xxx

xx投資股份有限公司

xxx、xxx、梁鈞幃

日商住友化學工程股份有限公司

日商住友化學工業株式會社

源記開發股份有限公司

xxx、xxx、xxx

xx來源：經濟部商業司 商工資料公示查詢系統

4. 董事或監察人是否具有五年以上商務、法律、財務或公司業務所需之工作經驗，並符合下列情事：

條件


姓名

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形(註 1)


兼任其他公開發行公司獨立董事家數

商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上

法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及

技術人員


商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗


1


2


3


4


0


0


0


0


0


00

xxx

x

x

v




v



v

v

v

v


xxx

無

無

v



v

v

v

v

v

v

v

v


x x

無

無

v



v

v

v

v

v

v

v

v


xx南

無

無

v



v

v

v

v

v

v

v

v


xxx

無

無

v

v


v

v

v

v

v

v

v

v


xxx

無

無

v



v

v



v

v

v

v


xx涵

無

無

v



v

v



v

v

v

v


註 1： 各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“v”。

(1) 非為公司或其關係企業之受僱人。

(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人（但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限）。

(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。

(5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

(6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。

(7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。

(8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

(9) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。


(五) 發起人資料：不適用‌

(六) 董事、監察人、總經理及副總經理之酬金‌

1. 最近年度（104 年）支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

(1) 董事（含獨立董事）之酬金

單位：新台幣仟元、%

職稱


姓名

董事酬金


A、B、 C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例

兼任員工領取相關酬金


A、B、C、D、E、F及 G 等七項總額占稅後純益之比例


有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

報酬（A）

(註 1)

退職退休金

（B）

董事酬勞（C）

(註 2)

業務執行費用

（D）

(註 3)

薪資、獎金及特支費等（E）

(註 4)

退職

退休金（F）

員工酬勞（G）

(註 5)

員工認股權憑證得認購股數

（H）

取得限制員工權利新股股數

(I)

本公司


財務報告內所有公司

x公司


財務報告內所有公司

x公司


財務報告內所有公司

x公司


財務報告內所有公司


本公司


財務報告內所有公司

x公司


財務報告內所有公司

x公司


財務報告內所有公司

x公司

財務報告內所有公司

x公司


財務報告內所有公司

x公司


財務報告內所有公司


本公司


財務報告內所有公司

現金金額

股票金額

現金金額

股票金額

董事長

xxx


0


0


0


0


4,237


4,237


45


45


2.85%


2.85%


4,530


10,508


0


0


1,444


0


2,124


0

不適用

不適用

不適用

不適用


6.82%


11.24%


無

董事

xxx

董事

xx

董事

xxx


董事

光洋應用材料科技股份有限公司(代表人xx

x)(註 6)

註 1：係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等。)

註 2：係本公司 105 年 5 月 30 日股東會決議通過配發之董監酬勞金額。

註 3：係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實務提供等等)。

註 4：係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。註 5：係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者，應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額。

註 6：於 105 年 5 月 3 日辭任。

董事酬金級距表


給付本公司各個董事酬金級距

董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D)

前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)

本公司

財務報告內所有公司

x公司

財務報告內所有公司


低於 2,000,000 元

xxx、xxx、xx、xxx、光洋應用材料科技股份有限公司(代

表人xxx)

xxx、xxx、xx、xxx、光洋應用材料科技股份有限公司(代

表人xxx)

xxx、光洋應用材料科技股份有限公司(代表人xx

x)

xxx、光洋應用材料科技股份有限公司 (代表人xxx)

2,000,000 元(含)～5,000,000 元(不含)

-

-

xxx、xx、x

xx

xxx、xx、xx

x

5,000,000 元(含)～10,000,000 元(不含)

-

-

-

-

10,000,000 元(含)～15,000,000 元(不含)

-

-

-

-

15,000,000 元(含)～30,000,000 元(不含)

-

-

-

-

30,000,000 元(含)～50,000,000 元(不含)

-

-

-

-

50,000,000 元(含)～100,000,000 元(不含)

-

-

-

-

100,000,000 元以上

-

-

-

-

總計

5

5

5

5

(2) 監察人之酬金：


單位:新台幣千元


職稱


姓名

監察人酬金


A、B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例


有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金

報酬(A)

(註 1)

酬勞(B)

(註 2)

業務執行費用(C)

(註 3)

本公司

財務報告內所有公司

x公司

財務報告內所有公司

x公司

財務報告內所有公司

x公司

財務報告內所有公司

監察人

聖暉工程科技股份有限公司(代表人xxx)(註

4)


0


0


1,541


1,541


20


20


1.04%


1.04%


無

監察人

xx工程科技股份有限公司(代表人xxx)(註

5)

監察人

聖暉工程科技股份有限公司(代表人xxx)(註 4、5)


註 1：係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。註 2：係本公司 105 年 5 月 30 日股東會決議通過配發之董監酬勞金額。

註 3：係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。註 4：於 105 年 5 月 3 日辭任。

註 5：xx明因公務繁忙辭任，聖暉工程科技(股)公司於 103.11.17 改派xxx為法派監察人。

(3) 監察人酬金級距表


給付本公司各個監察人酬金級距

監察人姓名

前三項酬金總額(A+B+C)

本公司

財務報告內所有公司


低於 2,000,000 x

xx工程科技股份有限公司(代表人xxx)、聖暉工程科技股份有限公司(代表人xxx)、xx工程科技股

份有限公司(代表人xxx)

聖暉工程科技股份有限公司(代表人xxx)、聖暉工程科技股份有限公司(代表人xx明)、聖暉工程科技股份有限公司(代

表人xxx)

2,000,000 元（含）～ 5,000,000 元（不含）

－

－

5,000,000 元（含）～10,000,000 元（不含）

－

－

10,000,000 元（含）～15,000,000 元（不含）

－

－

15,000,000 元（含）～30,000,000 元（不含）

－

－

30,000,000 元（含）～50,000,000 元（不含）

－

－

總計

3

3

(4) 總經理及副總經理之酬金


單位：新台幣仟元



職稱


姓名

薪資（A）

(註 1)

退職退休金（B）

獎金及特支費等

（C）

(註 2)

員工酬勞金額（D）

(註 3)

A、B、 C 及 D 等四項總額占稅後純

益之比例

取得員工認股權憑證數額

取得限制員工權利新股數額


有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金


本公司


財務報告內所有公司


本公司

財務報告內所有公

司


本公司


財務報告內所有公司

x公司

財務報告內

所有公司


本公司


財務報告內所有公司


本公司

財務報告內所有公

司


本公司

財務報告內所有公

司

現金金額

股票金額

現金金額

股票金額

總經理

xxx


6,587


10,595


0


0


3,220


5,191


2,407


0


2,407


0


8.12%


12.09%


不適用


不適用


不適用


不適用


無

執行

副總經理

xx

副總經理

xxx

副總經理

xxx

註 1： 係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

註 2： 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交 通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。

註 3： 係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額（含股票及現金），若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額， 並另應填列附表六。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，則稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

(5) 總經理及副總經理酬金級距表


給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距

總經理及副總經理姓名

x公司

財務報告內所有公

司

低於 2,000,000 元

-

-

2,000,000 元(含)～5,000,000 元(不含)

xxx、xx、

xxx、xxx

xxx、xx、

xxx、xxx

5,000,000 元(含)～10,000,000 元(不含)

-

-

10,000,000 元(含)～15,000,000 元(不含)

-

-

15,000,000 元(含)～30,000,000 元(不含)

-

-

30,000,000 元(含)～50,000,000 元(不含)

-

-

50,000,000 元(含)～100,000,000 元(不含)

-

-

100,000,000 元以上

-

-

總計

4

4

(6) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

單位:新台幣千元


職稱

姓名

股票金額

現金金額

總計

總額占稅後純

益之比例（％）

經理人

總經理

xxx


-


2,889


2,889


1.92

執行副總經理

xx

副總經理

xxx

副總經理

xxx

處長

xxx

x處長

xxx

xx主管

xxx


2. 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程式與經營績效及未來風險之關聯性

(1) 最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析

單位：新台幣仟元、%


職稱

103 年度

104 年度

酬金總額

佔稅後純益比率

（註 1）

酬金總額

佔稅後純益比率

（註 1）


本公司

合併報表

內所有公司


本公司

合併報表

內所有公司


本公司

合併報表內所有公司


本公司

合併報表

內所有公司

董事

9,204

12,750

15.94%

22.08%

10,256

16,914

6.82%

11.24%

監察人

394

394

0.68%

0.68%

1,561

1,561

1.04%

1.04%

總經理及

副總經理

14,185

17,731

24.57%

30.71%

12,214

18,193

8.12%

12.09%

註 1：係依據會計師查核簽證之 103 年度及 104 年度合併綜合損益表本期淨利計算。


(2) 給付董事、監察人、總經理及副總經理酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程式及與經營績效之關聯性

A. 董事及監察人：

董事及監察人之酬金包括酬勞及出席董事會之車馬費，董事及監察人之酬勞係明訂於公司章程內。

B 總經理及副總經理：

總經理及副總經理之酬金包括薪資、獎金及員工酬勞，係依所擔任之職位、所承擔之責任及對本公司之貢獻度，並參酌同業水準議定之。

四、 資本及股份‌

(一) 股份種類‌

105 年 09 月 26 日；單位：股



股份種類

核定股本


備註

流通在外股份

未發股份

合計

普通股

26,628,000

23,372,000

50,000,000

－

(二) 股本形成經過‌

1. 公司最近五年度及截至公開說明書刊印日止股本變動之情形：

單位：股、新台幣仟元



年月

發行價格

（元）

核定股本

實收股本

備註

股數

金額

股數

金額

股本來源

以現金以外財

產抵充股款者

其他

86.06

10

500,000

5,000,000

500,000

5,000,000

設立

無

註 1

90.02

10

1,600,000

16,000,000

1,600,000

16,000,000

現金增資 351 萬元

盈餘轉增資 749 萬元

無

註 2

91.12

10

4,000,000

40,000,000

4,000,000

40,000,000

盈餘轉增資 2,400 萬元

無

註 3

93.08

10

7,502,000

75,020,000

7,502,000

75,020,000

盈餘轉增資 3,502 萬元

無

註 4

94.12

10

10,320,000

103,200,000

10,320,000

103,200,000

盈餘轉增資 2,818 萬元

無

註 5

95.12

10

11,061,000

110,610,000

11,061,000

110,610,000

盈餘轉增資 741 萬元

無

註 6

96.07

10

13,199,000

131,990,000

13,199,000

131,990,000

盈餘轉增資 2,138 萬元

無

註 7

97.08

10

15,299,000

152,990,000

15,299,000

152,990,000

盈餘轉增資 2,100 萬元

無

註 8

103.08

51

17,200,000

172,000,000

17,200,000

172,000,000

現金增資 1,901 萬元

無

註 9

104.10

10

50,000,000

500,000,000

22,360,000

223,600,000

盈餘轉增資 5,160 萬元

無

註 10

104.12

30

50,000,000

500,000,000

25,360,000

253,600,000

現金增資 3,000 萬元

無

註 11

105.08

10

50,000,000

500,000,000

26,628,000

266,280,000

盈餘轉增資 1,268 萬元

無

註 12

註 1：86.06.13 八六建三丙字第一八一二八六號核准。

註 2：90.02.12 經(90)中字第 0 九 0 三一六九四四四 0 號核准。註 3：91.12.18 經授中字第 0 九一三三一四二三八 0 號核准。註 4：93.08.17 經授中字第 0 九三三二五七一三七 0 號核准。註 5：94.12.13 經授中字第 09433326480 號核准。

註 6：95.12.28 經授中字第 09533352950 號核准。 註 7：96.07.02 經授中字第 09632353400 號核准。 註 8：97.08.14 經授中字第 09732842860 號核准。 註 9：103.08.07 經授中字第 10333564140 號核准。註 10：104.10.01 經授中字第 10433774350 號核准。註 11：104.12.01 經授中字第 10433962690 號核准。

註 12：105.08.17 經授中字第 10534264260 號核准。


2. 最近三年度及截至公開說明書刊印日止私募普通股之執行情形：無。

(三) 最近股權分散情形‌

1. 股東結構

105 年 09 月 26 日；單位：人、股、%


股東結構


數量


政府機構


金融機構


其他法人


個人


外國機構及外國人


合計

人數

－

2

24

3,125

5

3,156

持有股數

－

76,794

22,862,425

3,660,799

27,982

26,628,000

持股比例

－

0.29%

85.86%

13.75%

0.10%

100.00%


2. 股權分散情形

105 年 09 月 26 日；單位：人、股、%

持股份級

股東人數

持有股數

持股比例

1 至 999

2,823

511,855

1.92%

1,000 至 5,000

207

453,676

1.70%

5,001 至 10,000

48

342,048

1.28%

10,001 至 15,000

21

257,946

0.97%

15,001 至 20,000

13

230,632

0.87%

20,001 至 30,000

17

419,433

1.58%

30,001 至 50,000

10

383,469

1.44%

50,001 至 100,000

10

736,637

2.77%

100,001 至 200,000

4

529,530

1.99%

200,001 至 400,000

2

515,595

1.94%

400,001 至 600,000

-

-

-

600,001 至 800,000

-

-

-

800,001 至 1,000,000

-

-

-

1,000,001 以上

1

22,247,179

83.54%

合計

3,156

26,628,000

100.00%

3. 主要股東名單

105 年 09 月 26 日

主要股東名稱

持有股數（股）

持股比例（%）

聖暉工程科技股份有限公司

22,247,179

83.55%

xxx

273,661

1.03%

鼎泰投資股份有限公司

241,934

0.91%

xx開發有限公司

143,289

0.54%

xx

143,251

0.54%

xxx

126,384

0.47%

九昌投資股份有限公司

116,606

0.44%

xxx

92,047

0.35%

簡建至

88,050

0.33%

xxx

83,124

0.31%

4. 最近二年度及當年度董事、監察人及持股比例超過百分之十之股東放棄現金增資認股情形：

(1) 董事、監察人及持股比例超過百分之十之股東放棄現金增資認股情形：本公司於 103 及 104 年度分別辦理現金增資 1,901 仟股及 3,000 仟 股，其中董事、監察人及持股比例超過百分之十之股東放棄現金增資 認股情形，僅 103 年度本公司為引進策略性夥伴辦理現金增資，董

事暨持股比例超過百分之十之股東聖暉工程科技(股)公司經主管機關核准並經其董事會決議放棄當次應認股數 1,701 仟股，全數轉由光洋應用材料科技(股)公司認購；104 年度現金增資則無董事、監察人及持股比例超過百分之十之股東有放棄現金增資認股情形。

(2) 放棄之現金增資股洽關係人認購者之情形：無。

5. 最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

(1) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

單位：股



職稱


姓名

103 年度

104 年度

105 年截至 9 月 26 日

持有股數增

（減）數

質押股數增

（減）數

持有股數增（減）數

質押股數增

（減）數

持有股數增

（減）數

質押股數增

（減）數

董事長

xxx(註 1)

50,000

-

43,412

-

180,249

-

董事/總經理

xxx(註 1)

15,000

-

29,723

-

81,661

-


董事

聖暉工程科技(股)公司(註 2)

代表人：xxx


-


-


6,867,889


-


80,290


-


董事

xx工程科技(股)公司(註 3)

代表人：xxxxx人：xxxxx人：xxx


-


-


6,867,889


-


80,290


-

董事

xx(註 1)

15,000

-

29,723

-

98,528

-

董事

xxx(註 1)

2,000

-

896

-

12,516

-


董事

光洋應用材料科技

(股)公司(註 4)

代表人 xxx


1,700,000


-


762,028


-


(2,462,028)


-


監察人

xx工程科技(股)公司(註 3)

代表人：xxx


-


-


6,867,889


-


80,290


-


監察人

聖暉工程科技(股)公司(註 4)

代表人：xxx(註 5)

代表人：xxx xx人：xxx(註 5)


-


-


6,867,889


-


80,290


-

監察人

xxx(註 2)

-

-

-

-

24,912

-

監察人

xxx(註 2)

-

-

-

-

14,294

-

副總

xxx

12,000

-

28,379

-

51,668

-

副總

xxx

0,000

-

23,586

-

48,461

-

處長

xxx

8,000

-

22,586

-

37,779

-

副處長

xxx

4,000

-

15,793

-

31,989

-

財會主管

xxx

3,000

-

7,344

-

17,117

-

註 1：103 年 8 月 21 日臨股會選任。 註 2：105 年 5 月 30 日股東常會補選。註 3：103 年 8 月 21 日臨股會解任。

註 4：103 年 8 月 21 日臨股會選任，105 年 5 月 3 日辭任。

註 5：xx明因公務繁忙辭任，聖暉工程科技(股)公司於 103.11.17 改派xxx為法派監察人。

(2) 股權移轉之相對人為關係人者資訊：

姓 名

股權移轉原因

交易日期

交易 相對人

交易相對人與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係

股 數

(仟股)

交易價格

xxx

買賣

104/7/15

鑫意創新開發有限公司

董事xxxxx之投資公司

7

51

xxx

買賣

105/6/17

xxx

董事配偶

10

40

xxx

買賣

105/6/17

xxx

董事配偶

10

40

xxx

xx

105/6/17

xxx

董事配偶

6

40


(3) 股權質押之相對人為關係人者資訊：無此情事。


(4) 持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料：


105 年 09 月 26 日；單位：股、%



姓名


本人持有股份


配偶、未成年子女持有股份


利用他人名義合計持有股份

前十大股東相互間具有關係 人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關

係


備註

股數

持股比率

股數

持股比率

股數

持股比率

名稱

關係

聖暉工程科技(股)公司


代表人：xxx

22,247,179

83.55%

-

-

-

-

-

-

-


273,661


1.03%


2,472


0.009%


-


-

九昌投資(股)公司代表

人：xxx


配偶


-


xxx


000,000


1.03%


2,472


0.009%


-


-

聖暉工程科

技(股)公司

聖暉工程科技

(股)公司董事長


-

九昌投資(股)公司代表

人：xxx


配偶

鼎泰投資股份有限公司


代表人：呂爵安

241,934

0.91%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

xx開發有限公司


代表人：xxx

000,000

0.54%

-

-

-

-

-

-

-


56,089


0.21%


-


-


-


-

聖暉工程科技(股)公司

該公司董事長

為聖暉工程科技(股)公司董事


-

xx

143,251

0.54%

-

-

-

-

-

-

-

xxx

126,384

0.47%

-

-

-

-

聖暉工程科技(股)公司

聖暉工程科技

(股)公司董事

-

九昌投資股份有限公司


代表人：xxx

116,606

0.44%

-

-

-

-

-

-

-

2,472

0.009%

273,661

1.03%

-

-

xxx

配偶

-

xxx

92,047

0.35%

-

-

-

-

-

-

-

簡建至

88,050

0.33%

-

-

-

-

-

-

-

xxx

83,124

0.31%

-

-

-

-

-

-

-

(四) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料‌

年度

項目

103 年

104 年

105 年上半年


每股市價

最高（元）

未上市櫃

未上市櫃

未上市櫃

最低（元）

未上市櫃

未上市櫃

未上市櫃

平均（元）

未上市櫃

未上市櫃

未上市櫃

每股淨值

分配前（元）

34.81

31.86

31.92

分配後（元）

32.81

28.36

不適用

每股盈餘

加權平均股數（仟股）

16,153

22,713

25,360

稅後每股純益（損）（元）

3.57

6.62

4.52


每股股利

現金股利（元）

2

3.5

不適用


無償配股（元）

盈餘配股

3

0.5

不適用

資本公積配股

0

0

不適用

累積未分配股利

0

0

不適用


投資報酬分析

x益比

未上市櫃

未上市櫃

未上市櫃

x利比

未上市櫃

未上市櫃

未上市櫃

現金股利殖利率

未上市櫃

未上市櫃

未上市櫃

(五) 公司股利政策及執行狀況‌

1. 公司章程所訂之股利政策：

本公司年度決算如有盈餘，依下列順序分派之：提繳稅捐；

彌補虧損；

提存百分之十為法定盈餘公積，但法定公積已達資本總額時，不在此限；依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積；

餘額則視公司所處環境、成長階段及長期財務規劃酌予保留部分盈餘，就其餘額併同以前年度累積未分配盈餘，由董事會視當年度資金狀況及經濟發展，分配股東紅利，並由董事會提請股東會決議後行之。

本公司將考量公司所處環境及成長階段，因應未來資金需求、財務結構、盈餘情形及xx穩定之股利政策，將視資金需求及對每股盈餘之稀釋程度，適度採股票股利或現金股利方式發放，其中現金股利不低於發放股利總額 之百分之十。

2. 本年度股利分配情形：

本公司於 105 年 2 月 19 日經董事會議通過在案，決議自 104 年度可分配

盈餘中提撥新台幣 88,760,000 元為股東普通股現金股利(每股配發 3.5 元)，

新台幣 12,680,000 元為股東普通股股票股利(每股 0.5 元，即每仟股無償

配發 50 股)，上述並經 105 年 5 月 30 日股東會通過在案，已於 105 年 8

月 24 日發放股利。


(六) 本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響‌

本公司 104 年度每股稅後盈餘為 6.62 元，經股東會決議發放普通股股票股利每

股 0.5 元，本年度擬議之無償配股對本公司未來營運績效及每股盈餘之稀釋影響有限。


(七) 員工分紅及董事、監察人酬勞‌

公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍：

按本公司章程第十九條之一所訂定，公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之三為員工酬勞，及不高於百分之五為董事、監察人酬勞。

本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：視為會計估計變動，列為實際分配年度之損益。

董事會通過分派酬勞情形：

105 年 2 月 19 日董事會通過決議配發員工酬勞 9,629,991 元及董事、監察人酬

勞 5,777,995 元。

股東會報告分派酬勞情形及結果：

105 年 5 月 30 日股東會報告配發員工酬勞 9,629,991 元及董事、監察人酬勞

5,777,995 元。

前一年度盈餘用以配發員工分紅及董事、監察人酬勞之實際配發情形


項目

前一年度(103 年度盈餘)

股東會決議實際配發數

原董事會通過擬議配發數

差異數

差異原因

配發情形





1.員工紅利

2,598,420

2,598,420

０


2.董監事酬勞

1,403,640

1,403,640

0

－


(八) 公司買回本公司股份情形：無。‌

五、 公司債(含海外公司債)辦理情形：無六、 特別股辦理情形：無‌

七、 參與發行海外存託憑證之辦理情形：無八、 員工認股權憑證辦理情形：無‌

九、 現制員工權利新股：無十、 併購辦理情形：無‌

十一、 受讓他公司股份發行新股辦理情形：無‌

貳、 營運概況‌

一、 公司之經營‌

(一) 業務內容：‌

1. 公司所營業務主要項目：

高科技產業製程供應系統設計、工程承包、設備製造、機械安裝、材料代理；環境保護設備製造、銷售、安裝、測試


(1) 主要項目比重：

105年6月30日

項目

營業比重

高科技產業製程供應系統設備銷售

34.25%

高科技產業製程供應系統設計、工程

施作

55.06%

高科技設備材料代理銷售

5.66%

環境保護設備製造、銷售、安裝、測

試

5.03%


(2) 公司目前之商品(服務)項目：

目前主要業務為服務高科技產業用水、氣體、化學品製程供應系統，包括系統設計、機台設備製造與銷售、設備及管路施工安裝與測試。另外，在環境保護領域，提供汙泥乾燥系統、廢氣處理之設備及施工安裝之服務。

在高科技廠製程所產生之廢化學溶劑處理部份，與日本大廠合作，提供SRS廢溶劑回收再生之系統設備製造、銷售及施工安裝服務。

服務項目依據對象與內容大致包括以下業務：

A. 高科技產業用水、氣體、化學品製程供應系統設計

B. 高科技產業用水、氣體、化學品製程供應系統設備製造、買賣、施工安裝

C. 高科技產業廢水、廢氣、廢化學品回收處理、再利用之設備代理、買賣、施工安裝

D. 高科技生產設備及材料代理銷售


(3) 計畫開發之新商品(服務)：

A. 廢水零排放系統及相關設備

B. 中水回收系統及相關設備

C. 海水淡化系統及相關設備


2. 產業概況

(1) 產業現況與發展

隨著台灣經濟與工業發展，半導體業、光電、太陽能…等高科技產業成為近卅年發展主流。由於高科技產業訴求高精密、高品質，對於製程供應系統設備有著同樣的要求。早期由先進國家的技術漸進轉移，伴隨著高科技業者製程技術不斷進步帶動國內相關業者投入研究發展，高科技產業製程供應系統的設備亦快速成長；業者的需求及要求逐漸提高，亦使得國內業者在此環境優勢下，能夠逐步成長。

另外，物聯網概念於1998年出現，根據 BI Intelligence估計，到2017年連網裝置出貨量將超越智慧型手機，連網裝置正在急起直追。而 Harbor Research也調查，2020年將有100億個以上的連網物體，潛藏商機超過1兆美元。2014年，大陸中央發布「國家集成電路產業發展推進綱要」，推出1200億人民幣的投資大基金，並帶動無數地方政府再加碼300億～500億的小基金，加上民間資本蜂擁投入，預計投資總金額上看1.2兆人民幣、甚至更多。

高科技產業配合應用持續發展，使得國內及中國大陸業者對製程系統工程及設備的需求仍持續穩定成長。

隨著近年氣候及環境劇烈變化，大眾對於環境保護逐步重視，各國政府也大力推動。就環境保護的概念而言，基本上以『減量』與『回收再利用』為主軸。

空氣汙染造成溫室效應，已經嚴重傷害了人類生存的環境。高科技產業製造過程中所排放的廢氣中如何有效降低汙染，是未來各國政府管制的重點。

高科技產業製造過程中所排放的廢化學品回收再利用，或進行減量處理，除了可有效降低生產成本也減少對於環境的污染。高科技產業對於水資源的需求極高。在近年來氣候變化，水資源供應穩定性可能不足的情形下，如何將水資源減少排放、分類回收再利用，或以海水淡化方式提供穩定的需求，這些都是未來重要的課題與商機。

(2) 產業上、中、下游之關連性

上 游

中 游

下 游

國內

國外

國內

國外

各類設備製造、供應商〈桶槽、VMB、氣瓶櫃、純水設備等〉

分包廠商〈管線、設備安裝、電力、控制軟體撰寫等〉

各類材料製造、供應商〈塑化材料、金屬、閥件、控制元件等〉

高科技製程供應系統公司

高科技製程供應系統業介於工程業主與工程材料、設備、及工程分包商間，針對業主需求，提供客戶製程供應系統設備及工程服務，其上、中、下游之關係如下圖所示。



政府公共工程

工 程 業 主

環 保

水 利

民間工程

半導體產業

光電產業

電子產業

石化產業

建廠整廠統包工程

公司


(3) 產品之各種發展趨勢

A. 高科技製程供應系統因為所需供應之內容物具有高危險性，且隨著使用者製造技術日益精進，相關設備的製造、安裝及操作重點在於安全性、穩定性、xx性及精確性。

B. 全球環保問題日益嚴重，全球能源、資源的日漸缺乏迫使大家必須更加重視相關的議題及尋求安全有效的解決方案，以追求永續的發展。

(4) 競爭情形

高科技製程供應系統主要應用在半導體、光電..等高投資產業，安全及品質的要求建立了一道競爭的門檻。高科技產業技術及需求日新月異，能順應市場變化的腳步並擴展事業的發展空間，方能在市場優勝劣敗的淘汰機制下得以生存與快速成長。在國內外同業的競爭更趨白熱化的情形下，技術能力、規模經濟、效率提昇與整合服務乃是決勝因素。公司體質的建全與專業技術的落實，是擴展事業發展空間與創造生機的不二法門。於目前產業競爭型態上，能快速掌握原物料來源及提供客戶更快速與先進的產品與服務，為能否在產業中居領導地位之重要因素。有鑑於此，本公司持續進行相關產品的研發，並尋求國內外先進產品及廠家的合作，不斷自我提升，以因應市場的需求及未來的發展。

(5) 另國內外競爭情形說明如下：

A. 中國大陸地區：

本公司於中國大陸地區之子公司冠禮控制科技(上海)公司主要係提供高科技產業製程化學品供應系統、製程氣體供應系統及廢化學溶劑回收再生系統之設備。本公司及冠禮控制科技(上海)公司為中華人民共和國信息產業電子第十一設計研究院科技股份有限公司所認可之系統設備供應商，相關之設備亦取得半導體協會(SEMI)之合格認證。長年取得中國國營高科技產業及民營企業之訂單實績，在技術、品質方面多受肯定，具有高度的競爭能力。

B. 國內：

因本公司投入高科技製程供應系統行業時問較早，且因高科技產業對品質及製程具有高精密、高品質要求之特性，須客戶較長期認證及客戶口碑推薦，本公司多年來累積眾多高品質施作實績，已在國內之高科技產業製程供應系統產業占有一席之地。但是近年來高科技產業在台建廠進度放緩轉向海外發展。本公司伴隨著既有客戶腳步，搭配大陸地區子公司既有資源的共同合作，相較於其他競爭者更具有競爭能力。

近年來在國內對於水資源的需求日盛，本公司已與國際大廠合作，未來將在這個領域培養自身之競爭能力。

3. 技術及研發概況

(1) 所營業務之技術層次：

本公司技術源自於初期與日本住友化工株式會社業務合作及其技術指導，主要是高科技產業製程化學品供應系統為主。後經多年自我研發，提升系統的整體設計、設備製造與控制系統軟體的撰寫能力，早已具有本系統100%的自製能力。後續又研發高科技產業特殊氣體供應系統、廢水處理系統、廢溶劑回收再生處理系統，往高科技產業製程回收及再生系統逐步邁進。

高科技產業製程系統之開發牽涉到應用之化學品/氣體特性、製程驗證、整體系統評估設計、機台機構設計、現場管路規劃設計、儀控硬體、軟體之整合開發、原物料材料特性評估選用、加工方法、安全規範評估..等。

本公司之核心技術在於整體系統整合。相關研發與系統設計需配合客戶製程需求與工廠現場狀況，考慮安全性、穩定性及未來擴充性…等因素進行初步規畫及基礎設計，並回饋客戶進行溝通。待確認相關細節取得客戶訂單後，設計處同仁即進行相關機台細部機構設計、現場管路規畫設計繪圖、儀控硬體選用及軟體規劃撰寫。本公司除有上海冠禮、蘇州冠博之生產基地外，亦委由信譽良好、製做技術精良之協力廠商協助。

(2) 研究發展人員學經歷分佈及年資

A. 本公司技術處同仁其學經歷分佈及年資如下表


項目



年度

103年度

104年度

截至105年度8月31日

學歷分

佈

碩士

0

1

0

大專

10

14

12

高中(含)以下

2

2

2


合

計

12

17

14

平均年資 (年)

6.1

5.1

6.7


B. 子公司冠禮控制科技(上海)公司除了成為中華人民共和國信息產業電子第十一設計研究院科技股份有限公司所認可之系統設備供應商外，亦為中華人民共和國國家標準 GB 50781-2012中國電子工程化學品系統工程技術規範的參編單位。在中國大陸地區取得多項專利並且也是中國大陸地區所認可之xx技術企業。

上海冠禮、蘇州冠博研發同仁其學經歷分佈及年資如下表


年度


項目

103年度

104年度

截至105年度8月31日

學歷分

佈


大專

18

19

21

高中(含)以下

3

4

4


合 計

21

23

25

平均年資 (年)

4.97

5.40

5.59


(3) 最近五年度每年投入之研發費用

單位：新台幣千元


104 年

103 年

102 年

101 年

100 年

研發費用

65,689

34,714

不適用

不適用

不適用

註：本公司自 103 年度出具合併財報，另本公司技術處投入專案之開發成本係歸入工程成本項下。

(4) 開發成功之技術、產品：

公司持續不間斷研發創新，累積技術經驗，提昇其運用效能，以下為公司最近五年研發成果代表說明。


類別

簡要內容


認證

備用桶裝工應系統單元防爆電控箱防爆認證檢定合格

化學品供應系統防爆操作電控箱防爆認證檢定合格

化學品供應系統單原防爆電控箱防爆認證檢定合格

化學品轉送系統單原防爆電控箱防爆認證檢定合格

化學品槽車充填系統防爆電控箱防爆認證檢定合格

新產品

特殊氣體供應系統氣瓶櫃

濕製程設備高壓清洗機(Wet Bench)


專利

一種研磨液供應裝置 (台灣新型第M526752號)

抽吸型離線式自動過濾系統(台灣新型第M509418號)

重力型離線式自動過濾系統(台灣新型第M509097號)

單軸回轉式機械手臂(中國2012100809106)

一種薄膜乾燥裝置(中國2012201158589)

線上式xx加熱器(中國2012201152972)

半導體清洗設備上的快速傾倒清洗裝置(中國

2012201153000)

帶化學品緩衝型出口火焰捕捉排氣裝置(中國

2012201158305)

化學品桶快速連接裝置(中國2012201152953)

精度容量排放控制化學容器(中國2012201152968)

應用於半導體清洗設備上的單軸回轉式機械手臂(中國

2012201158574)

一種化學品供應系統(中國2012204619500)

一種化學品供應系統用三通箱(中國2012204619661)

一種化學品供應系統用閥箱(中國2012204619483)

一種化學品供應系統用取樣箱(中國2012204619587)

化學品供應系統的管路接頭連接裝置(中國2012204619322)

酸性化學品供應控制系統(中國2012204620230)

一種化學品供應的監控報警系統(中國2012204620226)

化學品供應系統用液氣分離裝置(中國2012207267414)

化學品供應系統用灌裝機械手臂(中國2012207267255)

化學品供應系統用強制抽風排氣儲氣罐(中國

2012207267429)

化學品供應系統用進液管清洗裝置(中國2012207254170)

氣體供應系統的分段控制加熱毯(中國2013208228411)

全自動氣櫃換鋼瓶防洩漏系統(中國201320822845X)

自動切換雙鋼瓶氮氣面板(中國2013208248612)

線上式全自動HF及HNO3換系統(中國2013208248063)

半自動一型蝕刻清洗機(中國2013208248415)

線上式稀釋設備(中國201420853188X)

矽晶片自動旋轉及振盪機構(中國2014208531856)

矽晶片研磨漿料攪拌裝置 (中國2014208531220)


類別

簡要內容


專利

剝離液回收混酸及測量系統(中國2015209997114)

一種剝離液廢液再生剝離液裝置(中國2015210046533)

一種ITO草酸粉末稀釋系統(中國201520999478X)

一種電子級化學品盛裝桶的清洗設備(中國2015210048295)

一種改進型化學品取樣裝置(中國2015209997881)

濕式顯影輔助晃動機構(中國2015210048261)


軟體著作權

化學品供應系統H2SO4設備控制系統(中國2012SR059743)

氣瓶櫃控制系統(中國2012SR059443)

化學品供應系統HCL設備控制系統(中國2012SR060511)

化學品供應系統Oxide設備控制系統(中國2012SR059917)

化學品供應系統W2000設備控制系統(中國2012SR059376)

清洗機設備控制系統(中國2012SR059388)


(5) 未來之研究發展重點：

(A) 高科技產業製程設備開發

(B) 水資源處理系統。

另本公司為吸引優秀研發人才，並持續維持領先同業之技術水準，先藉由公司公開發行進而申請上櫃以提高企業知名度，進一步吸收優秀人才。再者，與客戶與新技術合作廠商配合，共同開發設備及技術，並提升技術人才之研發能力。

4. 長、短期業務發展計畫：

(1) 短期業務發展計畫

A. 配合中國大陸國家政策，持續擴大高科技製程設備於中國大陸地區之市場佔有率。

B. 配合中國大陸國家政策，持續擴大廢溶劑回收/再生設備於中國大陸地區之市場佔有率。

C. 積極參與國內水資源之大型公共工程，拓展公司業務範疇。

D. 持續參與國內外學術交流研究，提升技術層級。

E. 持續人才招募與培訓，建立優秀人才庫以配合公司穩定發展。

(2) 長期業務發展計畫

A. 開發新工法與新技術。

B. 持續開發環保系統/設備市場。

(二) 市場及產銷概況：‌

1. 市場分析：

(1) 主要產品銷售地區

x公司及所屬子公司目前提供高科技產業製程系統設計、設備製造銷售、環保設備銷售及製程系統整合服務工程，以台灣及中國地區為主要服務地區。

單位：新台幣仟元、%


地區

103 年度

104 年度

105 年上半年度

銷售金額

比率

銷售金額

比率

銷售金額

比率

台灣

1,023,767

63%

1,020,161

39%

443,948

40%

中國

570,283

35%

1,458,576

55%

594,090

53%

其它

35,802

2%

144,880

6%

82,516

7%

合計

1,629,852

100%

2,623,617

100%

1,120,554

100%


(2) 市場占有率

由於高科技製程系統設備近期主要以半導體、光電產業為其主要服務範圍。在高科技製程系統中，可以粗分為製程純水供應系統、製程氣體供應系統、化學品供應系統以及廢水處理系統、廢氣處理系統、廢化學品處理/回收再生系統、廢汙泥乾燥系統。

本公司在上述粗分系統中主要以化學品供應系統及廢化學品處理/回收再生系統為主要的營收來源。因本公司服務範圍涵蓋台灣及中國大陸地區，就所製造、銷售的設備及工程服務在兩地均未有明確之統計數字可以做為市場佔有率的計算基礎。就可取得之資料為例，以中國大陸國營企業於 2014 年主要省、市發展和改革委員會核准立項重大

項目投資計畫中屬於高潔淨度化學品供應系统超過美金 300 萬元者

計有 8 件，本公司承辦了 4 件；2015 年計有 8 件，本公司承辦了 5

件。 2014 年國家立項屬於廢剝離液再生系统超過美金 300 萬元者

計有 1 件，本公司承辦了 1 件；2015 年計有 2 件，本公司承辦了 2

件。

營業實績：

本公司自成立以來，持續配合市場脈動提供優良設備、及系統整合規劃與安裝工程管理，秉持著技術領先、品質第一、服務完善之經營理念，歷年來提供台積電、聯電、日月光、矽品、友達、群創、台灣康寧、中芯國際積體電路製造（上海）有限公司、中電熊貓、新加坡美光半導體等知名公司之製程系統設備與系統設計整合，已於業界建立優異的口碑。

(3) 未來市場供需狀況與成長性

A. 未來之供給：

因高科技製程系統設備的品質涉及業主製程的良率，因此其設備的安全性、品質、穩定性要求甚高，國內及中國大陸地區的競爭對手本就不多。且高科技產業投資金額大，對於生產製程上的要求技術自然也高，而形成此領域的高進入障礙，本公司目前在此領域已佔有一席之地並擁有長年優良口碑。

B. 未來之需求：

二○一四年六月中國政府頒布了《國家集成電路產業發展推進綱要》，除了延續租稅優惠之外，更透過成立一千二百億人民幣(約六千一百億台幣)的「投資」基金，而非「發展」基金，一改過去政府只是旁觀者的角色，而成為直接的參與者，來推動中國半導體的整併與發展。在國家政策的大力推動下，目前已響應的地方政府，包括了北京、上海、四川、山東、安徽、天津、江蘇濱海、武漢與瀋陽等地。台灣經濟研究院產經資料庫副研究員xxx指出：『整體而言，雖然受到中國經濟成長趨緩的影響，使得 2015 年、2016 年中國積體電路市場規模呈現增長減緩的格局，不過整體增幅分別為 6.07％、5.49％仍是高於全球的水準，最主要是受惠於全球半導體產業轉移至中國態勢顯著，加上中國國家政策扶持態度堅定，使得生產與融資環境趨於完善，且結構深度也加速調整，更何況中國積體電路產業的進口替代空間超過 2,000 億美元/年。』

高科技產業配合應用持續發展，使得國內及中國大陸業者對製程系統工程及設備的需求仍持續穩定成長。

隨著近年氣候及環境劇烈變化，大眾對於環境保護逐步重視，各國政府也大力推動。就環境保護的概念而言，基本上以『減量』與『回收再利用』為主軸。

空氣汙染造成溫室效應，已經嚴重傷害了人類生存的環境。高科技產業製造過程中所排放的廢氣中如何有效降低汙染，是未來各國政府管制的重點。

高科技產業製造過程中所排放的廢化學品回收再利用，或進行減量處理，除了可有效降低生產成本也減少對於環境的污染。高科技產業對於水資源的需求極高。

依內政部營建署西元2014 年編撰之「（2015~2020 年度）內容」，除延續建設污水下水道系統外，已依《永續發展政策綱領》政策方向，由末端污染管控之角色，轉變為永續發展之思維，優先推動污水處理廠廢棄污泥及放流水回收再利用。計畫內預計全臺水資源回收中心於西元 2021 年處理容量可達 4.137 百萬

CMD，並規劃 6 座水資源回收中心為生活污水回收示範廠，分

別為豐原、福田、永康、安平、鳳山溪與臨海，共計生產 28萬 CMD 回收水提供工業使用，全臺生活污水回收率約 6.8%，回收方式及用途原則確定，未來可採 BOT 或統包方式發包。目前臺灣水再生利用於工業方面仍僅以「取用模式」 (Obtaining-and-Using，廠內自行使用)為主，尚未發展「取供模式」(Obtaining-and-Providing，供他廠使用)型態之水再生利用產業。自政府推廣工業提高「製程回收率」及「整廠回收率」策略以來，工廠長期投入提升廠內回收率之設計，估計現工業用水回收再利用率已達到 65%，但比起日本全國工業用水總回收再利用率近 80%，仍有積極推動之空間。

C. 市場未來之成長性

高科技產業製程系統設備係高科技廠商之重要生產設施，尤其是技術層次、無論是半導體、光電等產業均需要藉由該項設施來從事生產活動。

物聯網概念於 1998 年出現，到 2005 年國際電信聯盟 (International Telecommunication Union, ITU)以 RFID 為物聯網概念建立應用產品架構，並提出物件與物件之間皆可互通於網路環境，把任何物件與網路連接起來，進行信息交換和通訊，使網際網絡從單純的上網功能演變為智慧化具有識別、定位、監控和管理等功能。根據 BI Intelligence 估計，到 2017 年連網裝置出貨量將超越智慧型手機。在物聯網半導體零組件之中，尤其以處理功能晶片之成長最為強勁，也成為其相關營收的最主要來源。Harbor Research 也調查，2020 年將有 100 億個以上的連網物體，潛藏商機超過 1 兆美元。

根據 SEMI（國際半導體產業協會）的全球晶圓廠預測(World Fab Forecast)報告指出，目前晶圓代工產能全球第二的中國是未來成長最快的市場。中國晶圓代工龍頭中芯國際(SMIC)目前正致力提升北京 B1 廠和上海八廠（兩者均為 12 吋廠）等既有廠房的產能。同時該公司也正在提升新成立的北京 B2 廠（12吋）與深圳十五廠（8 吋）產能。中芯的擴充計畫同時包含了先進的 28 奈米／40 奈米產能，以及技術成熟的 8 吋晶圓製程。其他擴大產能的業者還包括武漢新芯(XMC)，旗下 A 廠產能將持續投入 NOR 快閃記憶體代工業務；上海華力(Huali)也即將成立第二座晶圓廠，預計明年動工，2018 下半年起可望開始投注產能。

未來幾年，台灣的晶圓代工業者也將對中國晶圓代工產能有所貢獻。今年稍晚聯電位於廈門的 12X 廠將開始投產，2017 年有力晶合肥廠，台積電南京廠則將在 2018 年上線。這三處廠

房全面投產後，將帶來每月至少 11 萬片（12 吋）晶圓的產能。


「SEMI 全球晶圓廠預測」（SEMI World Fab Forecast）報告中亦指出：2016 年上半年晶圓廠設備支出可望緩慢提升，下半年則將開始加速，為 2017 年儲備動能。2017 年相關支出可望回復兩位數成長率。


高科技產業配合應用持續發展，使得國內及中國大陸業者對製程系統工程及設備的需求仍持續穩定成長。

隨著近年氣候及環境劇烈變化，大眾對於環境保護日益重視，各國政府也大力推動。就環境保護的概念而言，基本上以『減量』與『回收再利用』為主軸。過去二、三十年來，台灣產業不僅急速變化，同時也面對國際間環境保護的公約協議管制、民眾環保意識的興起增強，以及政府環保管制日趨嚴格等挑戰。環保產業已於國內發展十餘年，近年來在環保呼籲的聲浪下快速成長。一般而言，環保技術對產業界提供的支援性服務往往隨著產業轉型與環保法規的變動而逐漸地演進，使得環保產業的年成長率均達 5%以上，且為政府列為十大新興工業之一。


高科技產業製造過程中所排放的廢化學品回收再利用，或進行減量處理，除了可有效降低生產成本也減少對於環境的污染。高科技產業對於水資源的需求極高。

在近年來氣候變化，水資源供應穩定性可能不足的情形下，如何將水資源減少排放、分類回收再利用，或以海水淡化方式提供穩定的需求，這些都是市場未來成長的主要來源。

(4) 競爭利基

A. 卓越之業務實績及客戶良好口碑：

公司成立迄今已屆二十年，多年來伴隨著高科技產業的成長累積優良的工程實績。且因高科技製程系統設備的品質涉及業主製程的良率，因此其系統的穩定性、設備的安全性、品質要求甚高。本公司目前在此領域無論在台灣或中國大陸均擁有長年優良口碑。

B. 優良的技術及品質能力：

源自於日本住友化工株式會社的技術指導為根基，加上多年來自身研究與發展的經驗，已成為台灣及中國大陸高科技產業製程供應系統中的翹楚。相關公司均取得ISO9001、ISO14001、OHSAS18001的認證，冠禮公司更成為中華人民共和國信息產業電子第十一設計研究院科技股份有限公司所認可之系統設備供應商，及獲邀參與中華人民共和國國家標準 GB 50781-2012中國電子工程化學品系統工程技術規範的參編，顯見其優良技術已獲得認可。冠禮公司並取得了當地的xx技術企業，擁有多項的專利；所生產的化學品供應系統設備、氣瓶櫃設備、濕製程設備高壓清洗機(Wet Bench)亦取得SEMI (國際半導體產業協會)的認證，均足以證明本公司產品擁有優良的品質。

C. 高素質之經營團隊及模組化之建立：

公司主要係以專案方式提供業主服務，依業主需要進行客製化的設計，並依工程合約內容隨時掌控設備製造、工程進度及品質。公司主要專案經理人在業界均超過十年以上之資歷，也累積豐富之工程管理及設備製造經驗。此外，公司對於已完成之案件相關資料，均已建立完整且詳細之電腦化資料庫，以累積多年之經驗，針對各個不同類型之客戶加以模組化，故能縮短未來接案之設計成本，迅速且及時回應客戶之需求，提出最適之方案。

D. 專精之技術人才：

公司擁有實務經驗豐富之人員，自設立以來即相當重視員工教育訓練與各種專業人員之招募，常定期與不定期派員參與各項教育訓練，強化本身技術層次與能力；此外，尚積極與各種專業機構合作共同發展工程系統設計、施作、管理之各項技術，以便維持技術領先的地位。

E. 嚴格之成本控管能力與完整之售後服務：

重視成本控管以及售後服務，在成本估算與控管方面，藉由合格供應商及合格外包廠商基本資料之建檔，與供應商間保持良好之合作關係，隨時掌握採購與外包價格之變動情形，進而有效降低採購及外包價格變動風險，以提升工程管理的效能；在中國大陸地區採行本土化策略，招募培養在地優秀人才，建立在地化良好之供應鏈以有效控制成本、效率與品質。售後服務方面，除依合約內容規定於完工期間後之保固期間內隨時為客戶服務外，亦有視客戶的需要協助提供系統代操作之服務。在施工期間內，亦全方位替客戶解決問題，以建立起與客戶之間良好關係，提升公司聲譽與競爭力，對於往後業務的發展有相當之助益。

F. 健全之財務結構：

高科技產業供應系統業者對於所承攬之工程或設備製造，均需先行投入備妥所需之材料及設備，或依合約性質約定部份代為採購。除部分依合約約定於簽約後預收部份預付款外，業者本身需擁有足夠之資金，方足以供應承攬大型案件

所必須事先支付之押標金、工程履約保證金、材料設備款、外包工程款及保固款等資金需求；公司自成立以來財務結構健全，本身擁有足夠之營運週轉金以支付工程營運及設備製造所需之週轉金，並可提升業主對公司之信賴程度。


(5) 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

A. 有利因素：

(A) 中國高科技產業製程設備市場持續發展：

中國政府揭櫫產業發展策略特別指出高科技產業為其重點發展之產業。大陸中央並發布「國家集成電路產業發展推進綱要」，推出1200億人民幣的投資大基金來促進此產業之發展。台灣地區廠商在政府政策逐步開放後也開始積極與對岸進行合作進行當地投資。本公司在台灣地區與產業業者有多年良好的合作經驗，再加上多年深耕中國大陸市場並有良好口碑與實績，無論是對台灣或大陸的投資方在高科技產業製程設備的領域都是最優的選擇。

(B) 擁有領先同業的經驗及研發技術，深耕系統整合能力：

本公司承繼著日本住友化工株式會社的技術基礎，多年來對於高科技產業製程設備及週邊的管路工程設計及整體系統不斷進行研究發展，提供客戶具有競爭力的客製化設備與服務。並且冠禮公司在中國大陸地區已是xx技術企業，擁有優質的研發能力與設備製造技術。其能力亦獲得當地官方的肯定，獲邀成為中華人民共和國國家標準 GB 50781-2012中國電子工程化學品系統工程技術規範的參編單位。亦為中華人民共和國信息產業電子第十一設計研究院科技股份有限公司所認可之系統設備供應商。本公司在兩岸地區擁有著領先同業的經驗與競爭能力，可以快速設計出符合客戶需求之設備，以滿足各個客戶不同的需求。

(C) 價格競爭優勢

x公司深耕中國大陸，於上海及蘇州均有就地生產設備之無塵室生產基地，能就近提供當地客戶的需求及售後的服務。因多年與當地材料供應商往來，已能有效降低生產成本，與美、日等國際廠商相較，極具有價格競爭的優勢。

全球環境變異，重視環保工程已成主要趨勢

近年來全球氣候異常，地球環境的變遷已使得全人類對於環保議題日漸重視。對於地球的能源、資源的有效應用及環境保護將成為下一世代的重要課題。高科技廠商生產後所產生的廢水、廢溶劑回收、再生、再利用不僅能有效降低廠商生產成本，亦是對於地球環境保護有效的方式。本公司提供廢溶劑回收再利用的設備與國際競爭，在中國地區多年來已占有一席之地。近年來更與國際大廠進行合作，開發水資源運用之相關系統與設備，伴隨主要趨勢發展而持續努力。


B. 不利因素與因應對策

(A) 國內高科技產業外移，影響廠商建廠意願：

由於近年景氣不振，而高科技廠商趨向延緩或暫停建廠計劃，而部分半導體晶圓廠商國內設廠或擴廠之需求下降，許多廠商之擴廠動作尚待觀察。隨著政府政策開放，國內高科技產業陸續轉往中國大陸市場及東南亞地區國家，使業者亦需相繼至海外佈局，迫使公司亦須正視拓展海外市場之可行性，而陌生之法令及投資環境，使公司經營風險增加。

因應對策：

由於公司多年來累積相當的工程規模及經驗，並早已在中國大陸地區佈局深耕多年，因此對於高科技廠商外移至中國大陸地區影響不大。然而，除了中國大陸地區以外，配合政府推動南向政策及東南亞地區國家崛起的趨勢，目前本公司已於新加坡設立子公司，並對相關地區及市場發展趨勢進行研究，能有利於爭取台灣業者及國際大廠於建廠之工程，並有助於未來拓展海外市場。

(B) 價格競爭：

台灣地區近年來大環境經濟景氣不佳，市場上競爭激烈，造成市場競爭者削價競爭，低價搶標亂象頻頻出現，除了公司本身的技術管理能力及實績經驗須與競爭者競爭外，價格上的競爭亦愈白熱化，以致獲利率普遍下滑。

大陸地區雖本公司經營多年已在競爭同業中取得領先之地位，然韓國同業隨著該國業者赴中國投資，在韓國投資企業中逐步佔有一席之地，未來亦可能發展成為主要競爭對手。

因應對策:

透過本身強化研發能力，及專案管理能力的精進，並透過與供應商間穩定的合作關係，做好成本控管以提升整體面的競爭能力。注重在人力素質投資及培養工程人員專業技術，提高單位產值；雖然台灣地區整體市場趨緩，運用公司對於化學品特性的了解，客製化儀控系統整合開發、管道設計配製的核心能力，進而順應時勢強化研究開發環境保護類之設備及工程。持續加強與學術、研究單位及歐、美、日等先進國家廠商間的合作、研發，以提昇公司整體之競爭能力。在中國大陸地區已居市場支領導地位，則盡量擴大市場佔有率，目前除了有上海冠禮公司外，亦在蘇州設立冠博公司以進行產品的生產。憑著先進的技術、優良的產品品質及合理的價格來穩固既有客戶的忠誠度，並藉由優良的口碑與客戶的介紹擺脫競爭者價格競爭的泥淖。


(c) 研發人員養成不易：

高科技產業技術日新月異，需求的複雜度日益增加，需靠有經驗的研發人員方能因應客戶的設計需求。然而，要培養優秀的研發及設計人才需要累積相當的時間及經驗，因此研發人員的養成不易。

因應對策：

積極尋求x、美、日先進廠商的合作，尋求共同參與開發案件的機會來提升技術人員的能力。另外，透過公司上櫃以提高企業知名度，並可運用相關員工激勵措施，進一步吸收優秀人才的加入。

2. 主要產品之重要用途與產製過程。

(1) 主要產品之重要用途

x公司係高科技產業製程設備之專業廠商，其主要功能在於提供產業於生產製程中提供高安全性、高潔淨性、高穩定性之製造應用原物料，使其產品在生產過程中保有高精密度並確保其生產良率與穩定之產品品質。

產品生產過程之化學原物料應用後，本公司所提供之設備可以協助進行回收、再生後由業主再應用，以減少地球環境的負荷並有效降低生產廠商之生產成本。

(2) 產製過程(圖表)

A. 系統設計及施工類

客戶公開招標/指定邀標/議價/工程追加減


投標評估作業

1. 業主需求評估

2. 系統概念及基礎設計

3. 工程成本評估

4. 人力/物力/財力/時程/策略評估


決定投標金額


參與投標議價


接獲訂單或簽定合約


專案與設計編組


採購發包作業/設備製造品管

設計規劃作業

1. 工程澄清會議

2. 設計與計算驗證

3. 設計送審作業

4. 施工圖繪製

專案計畫作業

1. 工程進度規劃

2. 工程預算編製

3. 品質系統建立

4. 預防災害保險


工程施工管理

1. 工程人員進駐

2. 設備材料進廠

3. 品質與工期執行

4. 環安衛生管理


驗證與測試調整工程


完工驗收


結案與工程檢討



保固服務

B. 設備製造類

① 設備骨架製作

② 設備外殼設計及製作

③ 系统管路設計及安裝

⑥ 系统壓力測試

⑤ 系统迴路測試

④ 系统電控安装

⑦ 系统洗淨測試

⑧ 設備整体清潔

⑨ 設備包裝

⑩ 設備運交

3. 主要原物料供應狀況

x公司對材料、設備的採購，依照合約規定而有差異，主要作業模式分為兩部份：

(1) 工包廠商以連工帶料的方式發包

(2) 由本公司自行採購。

本公司採購主要之工程材料設備有各式泵浦、管材類、閥類、配電盤、監控設備、控制器具等；在機台方面除有冠禮及冠博公司自行生產外亦可有本公司完成相關設計後委由協力廠商進行組裝作業。上列各項產品皆與國內、外供應商建立長期穩定且良好之供應關係。

4. 最近二年度主要產品別或部門別毛利率重大變化之說明：

(1) 最近二年度毛利率變動相關資料如下：


單位：新台幣千元；%

年度

主要產品

毛利率

毛利率變動


104 年

高科技產業製程供應系統設備銷售

25.73%

12.55%

高科技產業製程供應系統設備安裝、測試

10.13%

(0.03%)

高科技產業設備材料代理

55.86%

-

環境保護設備銷售、安裝、測試

6.78%

100%

合 計

15.24%

(5.46%)


103 年

高科技產業製程供應系統設備銷售

22.86%


高科技產業製程供應系統設備安裝、測試

10.42%


高科技產業設備材料代理

55.87%


環境保護設備銷售、安裝、測試

-


合 計

16.12%


說明：

本公司主要依照業主之要求量身製作，非屬大量連續性生產作業，故毛利率隨個案而變動。


5. 主要進銷貨客戶名單：

(1) 最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之廠商名稱及其進貨金額與比例，暨增減變動原因：

本公司產品係屬客製化工程暨設備製造，成本中除原料採購外，尚有將單項工程分包或部分設備委外組裝予協力廠商之情形，供應商之選擇須視個案性質、業主需求、施工地點、廠商施工品質及配合度而有所變化，故本公司最近兩年度單一供應商佔年度總進貨均無大於 10%者。

(2) 最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例，暨增減變動原因：


單位：新台幣仟元

年度

103 年度

年度

104 年度

年度

105 年上半年度


項目


名稱


金額

占全年度銷貨淨額比率

(%)

與發行人之關

係


項目


名稱


金額

占全年度銷貨淨額比率

(%)

與發行人之關

係


項目


名稱


金額

占全年度銷貨淨額比率

(%)

與發行人之關

係

1

U 公司

364,024

22.33%

無

1

CS 公司

491,009

18.71%

無

1

U 公司

206,810

18.46%

無

2

I 公司

329,543

20.22%

無

2

其他

2,132,608

81.29%

無

2

L 公司

124,370

11.10%

無

3

其他

936,285

57.45%

無






3

A 公司

119,214

10.64%

無











4

其他

670,160

59.80%

無

合計


1,629,852

100%


合計


2,623,617

100%


合計


1,120,554

100%


增減變動原因：本公司主要從事以專案方式承攬之客製化設備製造與工程服務，服務對象與一般大量標準品製造業相較並無固定客戶。惟當專案總價款較高之設備製造銷售個案時，依會計準則於最終驗收時一次認列收入，或總價款較高之工程服務專案於當期依完工比率認列，會有較集中於某些客戶之情事。


6. 最近二年度生產量值：按部門別或主要產品別，列明最近二年度之生產量、生產值及產能，並作變動分析。

單位：台、新台幣仟元



主要產品


生產量值

年度

103 年度

104 年度

產能

產量

產值

產能

產量

產值

高科技產業製程供應系統設備銷售


註


註

423,929


註


註

529,056

高科技產業製程供應系統設備安裝、測試

919,370

1,202,797

高科技設備材料代理銷售

23,830

37,818

環境保護設備銷售、安裝、測試

-

454,235

合 計

1,367,129

2,223,906

註1: 本公司係供應半導體及光電等產業所需之材料、設備，及提供製程供應系統之工程承攬服務，並經銷代理半導體及光電等高科技產業之設備材料產品，產品種類繁多，且係依業主需求量身製作的設備，有其獨立性，亦無法計算其產銷量，故僅依產品類別統計產銷值。

註2: 上開係依103 年及 104 年度經會計師查核簽證之合併財務報告揭示。


變動分析：

本集團民國 104 年受惠於物聯網、行動應用服務及網路經濟等需求成長趨勢帶動下，半

導體與光電產業等客戶訂單需求增加，致使民國 104 年度合併營業收入較民國 103 年度增加，產值亦隨之變動而增加。

7. 最近二年度銷售量值：按部門別或主要商品別，列明最近二年度內外銷之銷售量及銷售值，並作變動分析。

單位：新台幣仟元


年度

生產量值主要商品

103 年度

104 年度

地區別

地區別

台灣

中國大陸

其他

台灣

中國大陸

其他

高科技產業製程供應

系統設備銷售

1,432

526,734

21,364

-

589,731

122,602

高科技產業製程供應

系統設備安裝、測試

1,012,571

13,753

-

950,028

388,311

-

高科技設備材料代理

銷售

9,764

29,796

14,438

19,032

44,372

22,277

環境保護設備銷售、安

裝、測試

-

-

-

51,101

436,162

-

合 計

1,023,767

570,283

35,802

1,020,161

1,458,576

144,879

註1: 本公司係供應半導體及光電等產業所需之材料、設備，及提供製程供應系統之工程承攬服務，並經銷代理半導體及光電等高科技產業之設備材料產品，產品種類繁多，且係依業主需求量身製作的設備，有其獨立性，亦無法計算其產銷量，故僅依產品類別統計產銷值。

註2: 上開係依103 年及 104 年度經會計師查核簽證之合併財務報告揭示。


變動分析：

最近兩年度本集團主要銷售或服務區域以台灣及大陸市場為主，分析兩年度銷值之變動，受惠於物聯網、行動應用服務及網路經濟等需求成長趨勢帶動下，半導體與光電產業等客戶訂單需求增加，加上中國大陸政策推動相關產業發展，致使民國 104 年度大

陸地區銷值較民國 103 年度增加。整體而言，本集團業務別及地區別合併營收之變化係因客戶需求、市場供需及歷年合作關係等原因互相消長，尚無重大異常情形。

(三) 最近二年度從業員工人數：‌


年度

103 年度

104 年度

105.08.31


員工人數

(人)

總經理室

4

4

6

工程人員

176

200

214

業務人員

66

72

67

行政後勤人員

40

45

45

合計

286

321

332

平均年齡(歲)

34.39

36.17

35.24

平均年資(年)

5.06

5.47

5.31


學歷分布

(%)

博士

0.35%

0.31%

0%

碩士

4.20%

4.36%

3.95%

大學

37.41%

39.56%

37.08%

專科

29.02%

27.10%

28.27%

高中及其以下

29.02%

28.66%

30.70%


(四) 環保支出資訊‌

1. 依法令規定，應申領污染設施之設置許可證、操作許可證、固定污染源排放許可證、應繳納污染防治費用或應設立環境保護專責人員者，其申領、繳納或設立情形之說明：本公司主要業務為承攬化學供應系統之設備製造與空氣污染防治設備等之工程設計及管路施工，其營業活動中並未產生污染源也非法規列管之工廠，依「固定污染源設置與操作許可證管理辦法」與「水污染防治法」之規定，並無設置污染源排放口、防制設備操作或排放許可證之需要。

2. 公司有關對環境污染防制主要設備之投資及其用途與可能產生效益：不適用。

3. 最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，公司改善環境污染之經過，其有污染糾紛事件者，並應說明其處理經過：不適用。

4. 最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，公司因污染環境所受損失(包括賠償)，處分之總額，並揭露其未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實)：不適用。

5. 目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及其未來二年度預計之重大環保資本支出：不適用。


(五) 勞資關係‌

列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形。

1. 員工福利措施：

本公司為促進勞資和諧、凝聚員工向心力及照顧員工福利，除勞工及全民健康保險外並設有職工福利委員會，以推動各項職工福利措施包括員工健康檢查、員工旅遊、戶外活動及年終尾牙等，並協助溝通勞資雙方意見。

本公司之主要員工福利措施如下：

(1) 員工享有勞、xx、退休金。

(2) 員工有生育、結婚、喪葬、傷病慰問及災害補助。

(3) 公司備有慶生禮金、端午、中秋勞工禮金、年終尾牙聚餐摸彩、年節獎金、員工分紅、入股。

(4) 辦理員工旅遊、團康活動及慶生會。

(5) 公司力求穩健成長，保障員工工作權。

2. 進修及訓練：

本公司為因應產業技術快速變遷及確保員工才能發展，以達成公司共同目標，教育訓練為本公司人力資源管理重點之一。公司舉辦各種研習、訓練，以提昇員工專業技能與知識，以強化工作態度，並提供員工參加外部訓練之機會及經費，期使每位員工能貢獻所學，提昇工作品質與層次，創造公司整體利潤，並藉由工作與訓練使個人職涯規劃與公司整體利益能同時成長。

3. 退休制度與其實施狀況：

本公司為安定員工退休後的生活，依法訂定勞工退休辦法，並成立勞工退休準備金監督委員會，且每月依薪資費用總額 2%之比率定期提撥退休準備金並儲存於中央信託局專戶，以保障勞工權益。94 年 7 月 1 日起併行採用政府新制退休辦法，依勞工薪資總所得提撥 6%至員工退休金專戶。


4. 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形

x公司重視員工意見，致力建立一開放溝通之環境。主管及與各部門亦會定期召開勞資會議，鼓勵同仁有意見隨時以公開及透明的方式與相關人員溝通，並要求主管及相關部門迅速給予回復，以求落實雙向溝通的目的。由於勞資關係和諧，勞資雙方尚無發生糾紛而協議之情事。

5. 員工認股、分紅入股辦法：

員工利潤分享計劃，是以員工實際參與分享公司營運成果，並與公司營運目標相結合。本公司會計年度結束，結算營運如有盈餘，除繳納稅金、優先彌補歷年虧損並依法提撥 10%的法定公積外，再從剩餘之盈餘中，提撥一定比例為員工酬勞。公司並於每次辦理增資時，提撥一定比例的增資額供員工入股，員工可依個人意願認購股票。

6. 說明最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明無法合理估計之事實：

本公司自成立至今，均維持和諧之勞資關係，故未有因勞資糾紛而造成損失。本公司最近二年度並無因勞資糾紛而遭受損失，勞資關係和諧，未來發生勞資糾紛之可能性亦極微。


二、 不動產、廠房及設備及其他不動產‌

(一) 不動產、廠房及設備‌

1. 列明取得成本達實收資本額百分之二十或新臺幣（以下同）三億元以上之固定資產名稱、數量、取得日期、取得成本、重估增值及未折減餘額，並揭露其使用及保險情形、設定擔保及權利受限制之其他情事。

日期：105 年 06 月 30 日 單位：新台幣千元


不動產名稱


單位


面積


座落地點


取得年月


取得成本


重估增值


未折減餘額

利用狀況


保險情形


設定擔保及權利受限制之其他情事

x公司使用部門

出租

閒置

土地

M2

156.06

xxxxxxxxxxxx 00 x 00 x

100.06

44,518

_

44,518

新竹總公司共用

_

_

-

-

建築物

M2

1246.81

xxxxxxxxxxxx 00 x 00 x

100.06

26,526

_

21,785

新竹總公司共用

_

_

_

-

2. 列明閒置不動產及以投資為目的持有期間達五年以上之不動產名稱、面積、座落地點、取得日期、取得成本、重估增值、未折減餘額、公告現值或房屋評定價值及預計未來處分或開發計畫：無


(二) 租賃資產‌

1. 融資租賃(取得成本達實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上之租賃資產)：無。

2. 營業租賃(每年租金達五百萬元以上之營業租賃資產)：無。


(三) 各生產工廠現況及最近二年度設備產能利用率：各生產工廠之使用狀況：‌

項目


工廠

建物面積

員工人數

生產商品種類

目前使用狀況

上海冠禮外高橋

2019.64m2

51 人

化學品供應系統機台 特殊氣體供應系統氣瓶櫃

濕製程設備高壓清洗機(Wet Bench)

正常

蘇州冠博

1958.75m2

22 人

化學品供應系統機台 特殊氣體供應系統氣瓶櫃

濕製程設備高壓清洗機(Wet Bench)

正常


x公司產品系依客戶訂製而生產，故無法統計設備產能及產能利用率，故不適用。

三、 轉投資事業‌

(一) 轉投資事業概況‌

105 年 6 月 30 日；單位：仟元、仟股、%


轉投資事業


主要營業


投資成本


帳面價值

投資股份(註 1)


股權淨值


市價


會計處理方法

最近(104)年度投

資報酬

持有公司股份

數額

股數

股權

比例

投資

損益

分配

股利

冠禮控制科技

(上海)有限公司

設計、生產氣瓶櫃、閥門

箱和液體輸送櫃等

USD

300

425,893

(註 2)

100%

425,893

425,893

權益法

131,161

80,633

－

寶韻科技股份有

限公司

電子器材、設備代理批發

NTD

15,000

63,591

1,500

100%

63,591

63,591

權益法

19,494

6,000

－

蘇州冠博控制科

技有限公司

設計、生產氣瓶櫃、閥門

箱和液體輸送櫃等

USD

1,000

32,227

(註 2)

100%

32,227

32,227

權益法

0

0

－

註 1：上述轉投資事業為「有限公司」之組織型態者，均無面額及股數之情事。註 2：為有限公司


(二) 綜合持股比例‌


105 年 6 月 30 日；單位：仟股、%



轉投資事業

x公司投資

(註 1)

董事、監察人、經理人及直接或間接

控制事業之投資

綜合投資

股數

持股比例

股數

持股比例

股數

持股比例

冠禮控制科技(上海)有限公司

－

100%

－

－

－

100%

寶韻科技股份有限公司

1,500

100%

－

－

1,500

100%

蘇州冠博控制科技有限公司

－

100%

－

－

－

100%

註 1：上述轉投資事業為「有限公司」之組織型態者，均無面額及股數之情事。


(三) 上市或上櫃公司最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形及其設定質權之情形，並列明資金來源及其對公司經營結果及財務狀況之影響：無。‌


(四) 最近二年度及截至公開說明書刊印日止，發生公司法第一百八十五條情事或有以部分營業、研發成果移轉子公司者，應揭露放棄子公司現金增資認購情形，認購相對人之名稱、及其與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係及認購股數：無。‌

四、 重要契約‌


應記載目前仍有效存續及最近一年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響投資人權益之重要契約。



契約性質


當事人


契約起迄日期


主要內容

限制條款

工程&化學品供應設

備合約

聯華電子股份有限公司

2014/7/302015/1/31 依進度施

工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

華亞科技股份有限公司

2015/8/262016/12/31 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

友達光電(昆山)有限公司

2015/7/30-2016/4/1 依進度施

工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

矽品精密工業股份有限公

司

2015/2/1-2015/9/30 依進度施

工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程合約

矽品精密工業股份有限公

司

2015/12/23-2016/6/30 依進度

施工完成驗收

工程合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

聯華電子股份有限公司

2015/12/29-2016/3/31 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

聯華電子股份有限公司

2014/12/24-2015/4/30 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

矽品精密工業股份有限公

司

2015/2/4-2015/9/30 依進度施

工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

聯華電子股份有限公司

2015/2/24-2015/6/30 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

友達光電股份有限公司

2015/3/4-2015/6/15 依進度施

工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程合約

矽品精密工業股份有限公

司

2015/7/22-2015/12/31 依進度

施工完成驗收

工程合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

力晶科技股份有限公司

2015/5/27-2015/7/20 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

友達光電股份有限公司

2016/6/23-2017/1/5 依進度施

工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

華亞科技股份有限公司

2016/3/24-2016/12/31 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

南亞科技股份有限公司

2016/4/19-2016/10/16 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

聯芯電路製造(廈門)有限

公司

2016/5/11-2016/8/30 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

L & K Engineering CO., LTD.

2015/7/8-2016/4/5 依進度施工

完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

超豐電子股份有限公司

2016/5/30-2016/9/30 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程&化學品供應設

備合約

聯華電子股份有限公司

2016/7/10-2016/11/30 依進度

施工完成驗收

工程&化學品供

應設備合約

有保固承諾

工程合約

帆宣系統科技股份有限公

司

2014/12/17 ~2015/8/29 依進

度施工完成驗收

工程合約

有保固承諾

工程&污泥乾燥設備

合約

東聯化學股份有限公司

2015/4/16~2015/8/15 依進度

施工完成驗收

工程&污泥乾燥

設備合約

有保固承諾

工程&污泥乾燥設備

合約

光洋應用材料科技股份有

限公司

2015/11/12~2016/2/29 依進度

施工完成驗收

工程&污泥乾燥

設備合約

有保固承諾

工程&油氣回收設備

合約

台灣中油股份有限公司興

建工程處

2015/12/2~2016/11/30 依進度

施工完成驗收

工程&油氣回收

設備合約

有保固承諾



契約性質


當事人


契約起迄日期


主要內容

限制條款

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

上海新傲科技股份有限公司

2015/1/4-2015/8/31 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

無錫華潤上華半導體有限公司

2015/1/4-2016/3/31 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中芯長電半導體（江陰）有限公司

2015/1/8-2016/3/31 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

上海xx巨集力半導體製造有限公司

2015/1/14-2015/9/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

深圳市華星光電技術有限公司

2015/3/25-2016/5/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

特殊氣體供應設備製

造銷售合約

昌碩科技（上海）有限公司

2015/4/2-2016/9/20 依進度施

工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約


上海和輝光電有限公司

2015/4/14-2015/10/31 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

南京中電熊貓平板顯示科技有限公司

2015/4/25-2016/7/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

特殊氣體供應設備製

造銷售合約

中芯國際積體電路製造（深

圳）有限公司

2015/5/11-2016/2/29 依進度

施工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

Sumitomo Chemical Engineering Singapore Pte. Ltd.

2015/6/23-2016/10/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約


蘇州翔生貿易有限公司

2015/7/8-2016/11/20 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

深圳市華星光電技術有限公司

2015/7/8-2016/6/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

深圳市華星光電技術有限公司

2015/7/8-2016/6/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

剝廢離液再生設備製

造銷售合約

友達光電(昆山）有限公司

2015/7/30-2016/10/20 依進度

施工完成驗收

剝廢離液再生設

備製造銷售合約

有保固承諾

剝廢離液再生設備製

造銷售合約

友達光電(昆山）有限公司

2015/7/30-2016/10/20 依進度

施工完成驗收

剝廢離液再生設

備製造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約


友達光電(昆山）有限公司

2015/7/30-2016/10/20 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

深圳市華星光電技術有限公司

2015/8/8-2016/5/31 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

南京中電熊貓平板顯示科技有限公司

2015/8/12-2016/7/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應

設備製造銷售合約

Omicron Tools Systems Co., Ltd.

2015/9/11-2016/11/20 依進度

施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷

有保固承諾



契約性質


當事人


契約起迄日期


主要內容

限制條款




售合約


特殊氣體供應設備製

造銷售合約

中芯國際積體電路製造（深

圳）有限公司

2015/10/12-2016/2/29 依進度

施工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中芯國際積體電路製造（上海）有限公司

2015/10/16-2016/6/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

剝廢離液再生設備製

造銷售合約

深圳市華星光電技術有限

公司

2015/10/30-2017/3/20 依進度

施工完成驗收

剝廢離液再生設

備製造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

深圳市華星光電技術有限公司

2015/11/10-2016/12/20 依進

度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

特殊氣體供應設備製

造銷售合約

中芯國際積體電路製造（上

海）有限公司

2015/11/27-2016/9/1 依進度

施工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中芯國際積體電路製造（上海）有限公司

2015/12/25-2016/6/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

特殊氣體供應設備製

造銷售合約

中芯國際積體電路新技術

研發（上海）有限公司

2015/12/29-2016/11/1 依進度

施工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

特殊氣體供應設備製

造銷售合約

中芯國際積體電路製造（上

海）有限公司

2016/1/4-2017/2/20 依進度施

工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

特殊氣體供應設備製

造銷售合約

昌碩科技（上海）有限公司

2016/1/20-2016/10/15 依進度

施工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中芯國際積體電路製造（深圳）有限公司

2016/1/25-2017/3/20 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

濕法工藝設備製造銷

售合約

江蘇匯成光電有限公司

2016/2/2-2017/3/20 依進度施

工完成驗收

濕法工藝設備製

造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

深圳市華星光電技術有限公司

2016/2/20-2016/7/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中芯北方積體電路製造（北京）有限公司

2016/2/29-2017/6/25 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中國電子系統工程第四建設有限公司

2016/3/18-2016/7/30 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

特殊氣體供應設備製

造銷售合約

中芯國際積體電路製造（深

圳）有限公司

2016/3/22-2017/6/30 依進度

施工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

濕法工藝設備製造銷

售合約

宏茂微電子（上海)有限公

司

2016/3/22-2016/12/30 依進度

施工完成驗收

濕法工藝設備製

造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中芯國際積體電路製造（深圳）有限公司

2016/3/23-2017/8/20 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

特殊氣體供應設備製

造銷售合約

中芯國際積體電路製造（深

圳）有限公司

2016/3/23-2017/8/20 依進度

施工完成驗收

特殊氣體供應設

備製造銷售合約

有保固承諾

剝廢離液再生設備製

造銷售合約

武漢華星光電技術有限公

司

2016/4/5-2017/9/20 依進度施

工完成驗收

剝廢離液再生設

備製造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

上海泉智電子科技有限公司

2016/5/6-2017/4/3 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應

聯芯積體電路製造（廈門）

2016/5/23-2016/12/20 依進度

高潔淨度化學品

有保固承諾



契約性質


當事人


契約起迄日期


主要內容

限制條款

設備製造銷售合約

有限公司

施工完成驗收

供應設備製造銷

售合約


高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

南京中電熊貓液晶顯示科技有限公司

2016/5/25-2019/2/28 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中芯國際積體電路製造（北京）有限公司

2016/5/26-2017/7/14 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約

中芯北方積體電路製造（北京）有限公司

2016/5/26-2017/7/14 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品供應設備製造銷

售合約


有保固承諾

濕法工藝設備製造銷

售合約

xx光電（浙江）有限公司

2016/7/14-2017/2/20 依進度

施工完成驗收

濕法工藝設備製

造銷售合約

有保固承諾

高潔淨度化學品供應設備製造銷售合約


昆山國顯光電有限公司

2016/7/19-2017/11/20 依進度施工完成驗收

高潔淨度化學品

供應設備製造銷售合約


有保固承諾

房屋租賃合約

上海航源實業有限公司

2016/5/18-2019/5/17

冠禮工廠租賃合

約

無

房屋租賃合約

聖暉工程技術(蘇州)有限

公司

2016/3/1-2019/2/28

冠博工廠租賃合

約

無

綜合授信額度合約

兆豐國際商業銀行

2016/6/00-0000-0/25

綜合授信額度

無

綜合授信額度合約

華南銀行

2016/7/14-2017/7/13

綜合授信額度合

約

無

綜合授信額度合約

合作金庫商業銀行

2015/12/21-2016/12/21

綜合授信額度合

約

無

綜合授信額度合約

臺灣新光商業銀行

2015/7/21-2017/7/20

綜合授信額度合

約

無

參、 發行計畫及執行情形‌

一、 前次現金增資、併購或受讓他公司股份發行新股或發行公司債資運用計畫分析：‌


本公司並無併購或受讓他公司股份發行新股或發行公司債，而前各次現金增資計畫距申報未逾三年者，分別為 103 年度及 104 年度辦理之新台幣 19,010 仟元及 30,000 仟元，茲就各次計畫內容、執行情形及效益分析如下：



(一) 計畫內容：

103 年度現金增資

1. 主管機關核准日期及文號:103 年 8 月 7 日經授中字第 10333564140 號。

2. 計畫所需資金總額：新台幣 96,951 仟元。

3. 資金來源：現金增資發行新股 1,901 仟股，每股面額 10 元，每股溢價發行 51 元，募集總金額為新台幣 96,951 仟元。

4. 資金運用計畫項目資金運用進度及可能效益：

單位：新台幣仟元


計畫項目


預定完成日期


所需資金總額

預定資金運用進度

103 年

第三季

充實營運資金

103 年第三季

96,951

96,951

合 計

96,951

96,951

可能效益

增加自有資金，健全財務結構。

(二) 執行進度：

1. 執行情形:

單位：新台幣仟元


資金運用項目

執行狀況

103 年第三季

進度超前或落後原因及改進計畫


充實營運資金


支用金額

預定

96,951

本公司本次償還銀行借款已依預計進度於 103 年第三季執行完畢，運用進度達 100%，實際執行情形良好。

實際

96,951

執行進度

預定

100%


(%)

實際

100%



合計


支用金額

預定

96,951


實際

96,951

執行進度

(%)

預定

100%

實際

100%

2. 執行效益：

該次募資計畫已於 103 年 8 月完成，其中所募集資金新台幣 30,000 仟元，

已於 103 年第三季用以償還銀行借款，除有效降低利息支出侵蝕公司獲利之影響，並可提昇本公司資金調度彈性，對本公司整體之營運發展將有正面之助益。


單位:新台幣仟元;%

項 目

103.6.30 (增資

前)

103.9.30(增資

後)

自結數

(採國際會計準則)

自結數

(採國際會計準則)

財務基本資料

流動資產

435,908

709,342

流動負債

324,521

507,685

資產總額

822,492

1,073,488

負債總額

389,787

535,605

控制權益總額

432,705

537,883

財務結構

負債佔資產比率

47.39%

49.89%

長期資金佔固定資產

比率

614.27%

764.41%

償債能力

流動比率

134.32%

139.72%

速動比率

52.68%

71.50%

說明：

103 年第三季底在籌資款之挹注下，本公司於 103 年第三季底(增資後)之流動資產較 103 年第二季底(增資前)大幅增加 162.73%，雖流動負債及負債總額因業務拓展，使得 103 年第三季底較 103 年第二季底增資前有所增加，進而使負債比率略為增加，然本公司長期資金佔固定資產比率、流動比率及速動比率皆較增資前提高，且營收及獲利仍持續成長，每股淨值由 28.28 元提高至 30.85 元，每股淨值有明顯提升，故該次籌資效益應已合理顯現。


(一) 計畫內容:

104 年度現金增資

1. 主管機關核准日期及文號:104 年 12 月 1 日 經授中字第 10433962690 號。

2. 計畫所需資金總額： 新台幣 90,000 仟元。

3. 資金來源：現金增資發行新股 3,000 仟股，每股面額 10 元，每股溢價發行 30 元，募集總金額為新台幣 90,000 仟元。

4. 資金運用計畫項目資金運用進度及可能效益：

單位：新台幣仟元


計畫項目


預定完成日期


所需資金總額

預定資金運用進度

104 年

第四季

充實營運資金

104 年第四季

90,000

90,000

合計

增加自有資金，健全財務結構。


(二) 執行進度

1. 執行情形


單位：新台幣仟元


資金運用項目

執行狀況

104年第四季

進度超前或落後原因及

改進計畫



預定

90,000

本公司本次充實營運資


支用金額

x已依預計進度於104年

實際

90,000

充實營運資金


第四季執行完畢，運用進


預定

100%


執行進度(%)

度達100%，實際執行情形良好。

實際

100%


2. 執行效益

單位:新台幣仟元;%

項 目

103 年 (增資前)

104 年(增資後)

財報數

(採國際會計準則)

財報數

(採國際會計準則)

財務基本資料

流動資產

711,962

991,167

流動負債

485,218

692,842

資產總額

1,118,676

1,557,117

負債總額

519,889

749,187

控制權益總額

598,787

807,930

財務結構

負債佔資產比率

46.47%

48.11%

長期資金佔固定資

產比率

859.98%

1,197.13%

償債能力

流動比率

146.73%

143.06%

速動比率

44.61%

58.30%


說明: 104 年底在籌資款之挹注下，本公司於 104 年底(增資後)之流動資產較 103 年底(增資

前)大幅增加 139.22%，雖流動負債及負債總額因業務拓展，使得 104 年底較 103 年季底增

資前有所增加，進而使負債比率略為增加，然本公司長期資金佔固定資產比率、流動比率及速動比率皆較增資前提高，且營收及獲利仍持續成長，故該次籌資效益應已合理顯現。

二、 本次現金增資、發行公司債或發行員工認股權憑證計畫應記載事項‌

(一) 資金來源

1. 主管機關核准日期及文號:105 年 10 月 18 日 證櫃審字第 1050028526

號。

2. 計畫所需資金總額：新台幣 129,000 仟元。

3. 資金來源：現金增資發行新股 3,000 仟股，每股面額新台幣 10 元，每股溢價發行價格為新台幣 43 元，募集總金額為新台幣 129,000 仟元。

4. 資金用途及運用進度：

單位：新台幣仟元

計畫項目

預定完成日期

所需資金總額

預定資金運用進度

105 年第四季

充實營運資金

105 年第四季

129,000

129,000

5. 本次募集之資金如有不足，其籌措方法及來源：如實際發行價格低於暫定發行價格致募集資金不足時，將減少充實營運資金；惟若募集資金增加時，則作為充實營運資金之用。

(二) 本次發行公司債者，應參照公司法第二百四十八條之規定，揭露有關事項及其償還款項之籌集計畫與保管方法：不適用。

(三) 本次發行特別股者，應揭露每股面額、發行價格、發行條件對特別股股東權益影響、股權可能稀釋情形、對股東權益影響及公司法第一百五十七條所規定之事項：不適用。

(四) 上市或上櫃公司發行未上市或未上櫃特別股者，應揭露發行目的、不擬上市或上櫃原因、對現有股東及潛在投資人權益之影響及未來有無申請上市或上櫃之計畫：不適用。

(五) 股票依財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則第五條規定核准在證券商營業處所買賣之公司發行新股者，應說明未來上市(櫃)計畫：不適用。

(六) 本次發行員工認股權憑證者，應揭露員工認股權憑證發行及認股辦法：不適用。 (七) 本次發行限制員工權利新股者，應揭露限制員工權利新股之發行辦法：不適用。 (八) 說明本次計畫之可行性、必要性及合理性，並應分析各種資金調度來源對公司

申報年度及未來一年度每股盈餘稀釋影響。

1. 本次現金增資計畫及資金運用之可行性

(1) 於法定程式上之可行性

x公司本次現金增資發行普通股 3,000 仟股，業經本公司 105 年 9 月 13 日董事會決議通過，資金用途係用以充實營運資金，本次計劃相關內容及決議事項均符合相關法令規定。

(2) 資金募集計畫募集完成之可行性

x次現金增資擬發行普通股 3,000 仟股，每股面額 10 元，每股發行價格為

43 元，募集總金額為新台幣 129,000 仟元。本次現金增資發行新股，依公司

法第 267 條規定，保留 15%，計 450 仟股由員工認購，其餘 85%計 2,550,000股由原股東按增資認股基準日股東名簿記載之股東持股比例認購，聖暉工程科技(股)公司(以下簡稱xx公司)為配合朋億股份有限公司未來股票上櫃股權分散規劃事宜，經其 105 年 8 月 10 日董事會決議通過全數放棄認購；放棄認購股數優先由xx公司全體股東，依得認購xxx公司最近一次停止過戶日之股東名簿記載之股東依得認購時之持股比例認購。本公司原股東或聖暉公司原股東若有認購不足一股之畸零股，由股東自停止過戶起五日內至本公司股務代理機構辦理拼湊一整股認購，本公司員工、原股東或聖暉公司原

股東放棄認購或拼湊不足一股之畸零股部份，擬授權本公司董事長洽特定人按發行價格承購。，故本次現金增資計畫募集完成應屬可行。

(3) 本次資金運用計畫之可行性

x次現金增資發行新股預計於 105 年第四季募集完成，資金到位時即投入充實營運資金，以敷本公司營運需要，有助於公司經營及改善財務結構，故本次現金增資新台幣 129,000 仟元用以充實營運資金應屬可行。

2. 本次計畫之必要性說明

x公司營運規模不斷成長，為強化市場競爭力及因應營運週轉金成長之需求，並增加公司資金運用彈性，降低對銀行融資的依存度，保留較多的銀行融資額度，藉由本次現金增資挹注營運資金提高公司自有資本率，並強化財務結構，以因應公司未來業務持續擴展需要及可降低經營風險，故本公司本次辦理現增之充實營運資金計畫確有其必要性。

3. 本次計畫之合理性：

(1) 資金運用進度之合理性：

本公司本次辦理現金增資發行新股募集總金額新台幣 129,000 仟元，用以充實營運資金，經考量主管機關審查作業及繳款作業之時間因素，本公司預計 105 年第四季資金募集完成時，資金到位後即投入充實營運資金。

(2) 預計可能產生效益之合理性：

本公司規劃本次募資取得資金之 129,000 仟元將用於充實營運資金，除可增加長期資金穩定度外，並可避免本公司向銀行舉借而增加利息負擔，以本公司平均借款利率 1.3%計算，預計 105 年第四季募資完成後即用以充實營運資金，因此 105 年第四季可節省利息支出 140 仟元，以後每年可節省利息支

出 1,676 仟元。由於本公司業務目前處於成長階段，營運規模持續擴充，預計資金挹注可增加財務彈性，改善負債比率，強化經營體質，以因應景氣波動及市場風險，故本公司整體營運會因本次現金增資將產生正面效益。

項目

105 年 Q2

(增資前)

105 年本次

增資後


財務結構

負債佔資產比率

54.11%

49.77%

長期資金佔固定資產比率

1,213.86%

1653.63%

償債能力

流動比率

128.73%

139.86%

速動比率

89.20%

93.49%

4. 各種資金調度來源對公司申報(請)年度及未來一年度每股盈餘之影響

(1) 各種資金調度來源之優劣比較：

本公司主要資金調度方式為銀行借款及現金增資，茲就現金增資與銀行借款之優劣比較說明如下：

資金來源

有利因素

不利因素

現金增資發行新股

改善財務結構，降低財務風險。

增加自有資金，加強市場競爭力，降低營運風險。

員工有優先認購股票的權利，可以參與公司經營。

無須面臨到期償還本金的資金壓力。

股本膨脹將稀釋每股盈餘。無利息費用之節稅效果。

銀行借款

程序簡便，取得資金較迅速。

有效運用財務槓桿，可用較少之資本，創造較高利潤。

每股盈餘稀釋程度較少。

利息負擔將侵蝕公司獲利。 負債比率提高，將降低與同業

間競爭力，以後融資條件較苛。金額較大時，金融機構會要求



利息可產生節稅效果。

設定等值以上的擔保品。

(2) 各種資金調度來源對發行人當年度每股盈餘稀釋影響：

本公司本次辦理現金增資發行普通股 3,000 仟股，佔本公司目前流通在外

普通股股數 26,628 千股之 11.27%，本次增資基準日為 105 年 11 月 16日，則對每股盈餘稀釋幅度約 10.13%。本公司本次辦理現金增資用以充實營運資金，增加資金調度靈活度，且本公司營收成長動能良好，預期未來整體營運仍可持續維持成長趨勢，故本次發行新股對本公司 105 年度每股盈餘稀釋程度有限，對股東權益尚無重大負面影響。

5. 以低於票面金額發行者，應說明公司折價發行新股之必要性與合理性、未採用其他籌資方式之原因及合理性暨所沖減資本公積或保留盈餘之數額:不適用。

(九) 說明本次發行價格、轉換價格、交換價格或認股價格之訂定方式

x次現金增資發行新股依募集與發行有價證券處理準則第十八條第一項之規定，同時首次辦理公開發行無需辦理對外公開承銷，故本次發行價格係參酌市場行情及本公司營運績效、獲利狀況及產業前景等因素訂定之。本公司本次辦理現金增資係經本公司 105 年 9 月 13 日董事會決議通過，發行價格為每股新台幣 43 元。

(十) 資金運用概算及可能產生之效益

1. 如為收購其他公司、擴建或新建不動產、廠房及設備者，應說明事項：不適用。

2. 如為轉投資其他公司，應列明事項：不適用。

3. 如為充實營運資金、償還債務者，應列明事項：

(1) 申報年度及預計未來一年度應收帳款收款與應付帳款付款政策、資本支出計畫、財務槓桿及負債比率（或自有資產與風險性資產比率），說明償債或充實營運資金之原因

(2) 應收帳款收款與應付帳款付款政策：

本公司應收帳款收款政策主要依個別客戶之信用狀況、市場供需情形等因素訂定，主要收款條件為月結 30~180 天，預估 105 及 106 年之應收帳款政策與 104 年並無顯著差異。本公司應付帳款政策，供應商付款條件主要

為月結 30~90 天，預估 105 及 106 年之應付帳款政策與 104 年並無顯著差異。

(3) 資本支出計畫：

本公司預估 105 及 106 年度並無重大資本支出。

(4) 財務槓桿及負債比率：

財務槓桿度係為衡量公司舉債經營之財務風險，評估利息費用之變動對於 營業利益之影響程度，該項指標數值越高表示公司所承受之財務風險越大。此次現金增資募集資金後，負債比率可相對降低，財務槓桿度則亦下降，而流動資產增加可提高流動比率，對公司整體財務結構及營運發展有正面 之助益。

(5) 增資計畫如用於償債者，應說明原借款用途及其效益達成情形：不適用。

(6) 現金收支預測表中，未來如有重大資本支出及長期股權投資合計之金額達本次募資金額百分之六十者，應敍明其必要性、預計資金來源及效益：無。

(7) 如為購買營建用地、支付營建工程款或承攬工程者，應詳列預計自購買土地至營建個案銷售完竣或承攬工程完竣所需之資金總額、不足資金之來源及各階段資金投入及工程進度，並就認列損益之時點、金額說明預計可能產生效益：不適用。

(8) 如為購買未完工程並承受賣方未履行契約者，應列明買方轉讓理由、受讓價格決定依據及受讓過程對契約相對人權利義務之影響：不適用。

三、 本次受讓他公司股份發行新股應記載事項：不適用。四、 本次併購發行新股應記載事項：不適用。‌

105 年度(1-12 月)各月份之現金收支預測表


單位：新臺幣仟元



1 月

2 月

3 月

4 月

5 月

6 月

7 月

8 月

9 月

10 月

11 月

12 月

105 年合計

期初現金餘額(1)(註)

90,066

202,122

140,379

233,589

172,144

528,990

547,766

525,519

439,584

382,930

408,160

380,905

90,066

加：非融資性收入














應收帳款收現

446,617

54,843

231,984

54,498

523,454

173,256

111,559

99,135

100,000

110,000

70,000

120,000

2,095,346

股利收入






78,570







78,570

非融資性收入合計(2)

446,617

54,843

231,984

54,498

523,454

251,826

111,559

99,135

100,000

110,000

70,000

120,000

2,173,916

減：非融資性支出














應付帳款付現

319,499

102,663

121,125

101,530

146,576

178,571

120,036

68,124

136,984

50,765

212,255

52,220

1,610,348

薪資

9,753

9,750

9,918

10,228

10,632

10,180

9,823

9,536

10,000

10,000

10,000

10,000

119,820

員工紅利與董監酬勞









10,000




10,000

支付所得稅





4,985

8,073



5,670




18,728

長期投資






32,478


24,179





56,657

其他支出

5,307

4,166

7,731

4,185

4,415

3,748

3,947

4,471

4,000

4,000

4,000

4,000

53,970

非融資性支出合計(3)

334,559

116,579

138,774

115,943

166,608

233,050

133,806

106,310

166,654

64,765

226,255

66,220

1,869,523

要求最低現金餘額(4)

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

所需資金總額(5=3+4)

414,559

196,579

218,774

195,943

246,608

313,050

213,806

186,310

246,654

144,765

306,255

146,220

1,949,523

融資前可供支用現金

(6=1+2-5)

122,124

60,386

153,589

92,144

448,990

467,766

445,519

438,344

292,930

348,165

171,905

354,685

314,459

融資淨額：














發行新股











129,000


129,000

借款








10,000

10,000




20,000

償債










(20,000)



(20,000)

支付利息

(2)

(7)








(5)



(14)

支付股息








(88,760)





(88,760)

融資淨額合計(7)

(2)

(7)






(78,760)

10,000

(20,005)

129,000


40,226

期末現金餘額(8=1+2-3+7)

202,122

140,379

233,589

172,144

528,990

547,766

525,519

439,584

382,930

408,160

380,905

434,685

434,685

106 年度(1-12 月)各月份之現金收支預測表


單位：新臺幣仟元



1 月

2 月

3 月

4 月

5 月

6 月

7 月

8 月

9 月

10 月

11 月

12 月

106 年合計

期初現金餘額(1)

434,685

403,587

373,232

360,740

333,470

275,064

591,298

567,885

373,137

449,466

293,892

372,438

434,685

加：非融資性收入














應收帳款收現

120,000

90,000

150,000

150,000

200,000

300,000

150,000

150,000

200,000

200,000

200,000

220,000

2,130,000

現金股利






80,000







80,000

非融資性收入合計(2)

120,000

90,000

150,000

150,000

200,000

380,000

150,000

150,000

200,000

200,000

200,000

220,000

2,210,000

減：非融資性支出














應付帳款付現

120,998

106,355

148,492

163,270

228,846

49,766

159,413

182,608

99,671

328,574

107,454

92,330

1,787,777

薪資

20,000

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

130,000

員工紅利與董監酬勞

5,100









13,000



18,100

支付所得稅





15,560




10,000




25,560

購置固定資產














其他支出

5,000

4,000

4,000

4,000

4,000

4,000

4,000

4,000

4,000

4,000

4,000

4,000

49,000

非融資性支出合計(3)

151,098

120,355

162,492

177,270

258,406

63,766

173,413

196,608

123,671

355,574

121,454

106,330

2,010,437

要求最低現金餘額(4)

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

80,000

所需資金總額(5=3+4)

231,098

200,355

242,492

257,270

338,406

143,766

253,413

276,608

203,671

435,574

201,454

186,330

2,090,437

融資前可供支用現金

(6=1+2-5)

323,587

293,232

280,740

253,470

195,064

511,298

487,885

441,277

369,466

213,892

292,438

406,108

554,248

融資淨額：














發行新股












165,000

165,000

償債














支付利息














支付股息








(148,140)





(148,140)

融資淨額合計(7)








(148,140)




165,000

16,860

期末現金餘額(8=1+2-3+7)

403,587

373,232

360,740

333,470

275,064

591,298

567,885

373,137

449,466

293,892

372,438

651,108

651,108

肆、 財務概況‌


一、 最近五年度xx財務資料‌

(一) xx資產負債表及綜合損益表‌

1. xx資產負債表及綜合損益表—國際財務報導準則

A. 個體xx資產負債表—國際財務報導準則

單位：新台幣仟元



項


目



年

度

最 近 五 年 度 財 務 資 料

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

流動資產


不適用


不適用


不適用

711,962

991,167

不動產、廠房及設備

69,628

67,489

無形資產

0

0

其他資產

337,086

498,461

資產總額

1,118,676

1,557,117


流動負債

分配前

485,218

692,842

分配後

519,618

781,602

非流動負債

34,671

56,345


負債總額

分配前

519,889

749,187

分配後

554,289

837,947

歸屬於母公司業主之權益

598,787

807,930

股

本

172,000

253,600

資本公積

78,993

139,563

保留盈餘

分配前

329,074

393,728

分配後

294,674

304,968

其他權益

18,720

21,039

庫藏股票

0

0

非控制權益

0

0

權益

總 額

分配前

598,787

807,930

分配後

564,387

719,170

B. 合併xx資產負債表—國際財務報導準則


單位：新台幣仟元



年 度

項 目

最 近 五 年 度 財 務 資 料 (註 1)

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

截至 105 年

上半年度

流動資產


不適用


不適用


不適用

2,267,926

3,015,116

3,544,529

不動產、廠房及設備

87,558

81,279

78,559

無形資產

0

0

0

其他資產

15,724

39,673

45,667

資產總額

2,371,208

3,136,068

3,668,755


流動負債

分配前

1,737,750

2,271,689

2,802,584

分配後

1,772,150

2,360,449

2,802,584

非流動負債

34,671

56,449

56,615


負債總額

分配前

1,772,421

2,328,138

2,859,199

分配後

1,806,821

2,416,898

2,859,199

歸屬於母公司業主之

權益

598,787

807,930

809,556

股 本

172,000

253,600

266,280

資本公積

78,993

139,563

139,563

保留盈餘

分配前

329,074

393,728

406,829

分配後

294,674

304,968

406,829

其他權益

18,720

21,039

(3,116)

庫藏股票

0

0

0

非控制權益

0

0

0

權益

總 額

分配前

598,787

807,930

809,556

分配後

564,387

719,170

809,556

註 1： 上開財務資料均經會計師查核簽證或核閱(104 年合併財報揭露 103.12.31 之資產負債金額)。

C. 個體xx綜合損益表—國際財務報導準則


單位：新台幣仟元


年 度

項 目

最 近 五 年 度 財 務 資 料

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

營業收入


不適用


不適用


不適用

1,075,490

1,407,756

營業毛利

132,231

123,481

營業利益

48,237

26,332

營業外收入及支出

31,221

150,860

稅前淨利

79,458

177,192

繼續營業單位

x期淨利

57,744

150,448

停業單位損失

0

0

本期淨利

57,744

150,448

本期其他綜合損益(稅後淨額)

8,874

2,525

本期綜合損益總額

66,618

152,973

淨利歸屬於母公司業主

57,744

150,448

淨利歸屬於非控制權益

0

0

綜合損益總額歸屬於母公司業主

66,618

152,973

綜合損益總額歸屬於非控制權益

0

0

基本每股盈餘

3.57

6.62


D. 合併xx綜合損益表—國際財務報導準則


單位：新台幣仟元

年 度

項 目

最 近 五 年 度 財 務 資 料

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

截至 105 年

上半年度

營業收入


不適用


不適用


不適用

1,629,852

2,623,617

1,120,554

營業毛利

262,723

399,711

261,199

營業利益

78,974

167,786

161,049

營業外收入及支出

7,610

31,480

(6,902)

稅前淨利

86,584

199,266

154,147

繼續營業單位

x期淨利

57,744

150,448

114,541

停業單位損失

0

0

0

本期淨利

57,744

150,448

114,541

本期其他綜合損益(稅後淨額)

8,874

2,525

(24,155)

本期綜合損益總額

66,618

152,973

90,386

淨利歸屬於

母公司業主

57,744

150,488

114,541

淨利歸屬於

非控制權益

0

0

0

綜合損益總額歸屬於母公司業主

66,618

152,973

90,386

綜合損益總額歸屬於非控制權益

0

0

0

基本每股盈餘

3.57

6.62

4.52

2. xx資產負債表及綜合損益表-我國財務會計準則

A. 個體xx資產負債表-我國財務會計準則


單位：新台幣仟元


年 度

項 目

最 近 五 年 度 財 務 資 料

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

流動資產

982,510

446,422

436,830

713,961


不適用

基金及投資

161,548

198,862

271,782

326,429

固定資產

73,779

74,177

71,850

69,628

無形資產

3,814

4,804

4,553

4,513

其他資產

917

1,009

1,030

912

資產總額

1,222,568

725,274

786,045

1,115,443

流動負債

分配前

782,632

307,489

336,164

480,533

分配後

925,616

376,334

336,164

514,933

長期負債

0

0

0

0

其他負債

15,034

23,986

13,431

18,912

負債總額

分配前

797,666

331,475

349,595

499,445

分配後

940,650

400,320

349,595

533,845

股本

152,990

152,990

152,990

172,000

資本公積

1,052

1,052

1,052

78,993

保留盈餘

分配前

263,288

234,908

265,321

338,229

分配後

120,304

166,063

265,321

303,829

金融商品未實現損益

(1,759)

732

60

48

累積換算調整數

9,331

4,499

17,907

28,018

未認列為退休金成本之淨損失

0

(383)

(880)

(1,290)

股東權益

總額

分配前

424,902

393,798

436,450

615,998

分配後

281,918

324,953

436,450

581,598


B. 合併xx資產負債表-我國財務會計準則：


單位：新台幣仟元



項 目

年 度

最 近 五

年 度 財

務 資 料

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

流動資產


不適用


不適用


不適用

2,272,773


不適用

基金及投資

0

固定資產

87,558

無形資產

5,376

其他資產

1,573

資產總額

2,367,280

流動負債

分配前

1,732,370

分配後

1,766,770

長期負債

0

其他負債

18,911

負債總額

分配前

1,751,281

分配後

1,785,681

股本

172,000

資本公積

78,993

保留盈餘

分配前

338,230

分配後

303,830

金融商品未實現損益

48

累積換算調整數

28,018

未認列為退休金成本之淨損失

(1,290)

股東權益

總額

分配前

615,999

分配後

581,599

C. 個體xx損益表—我國財務會計準則

單位：新台幣仟元

年 度

項 目

最

近 五

年 度 財 務 資 料

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

營業收入

1,282,533

1,095,074

785,242

1,245,498


不適用

營業毛利

196,315

170,157

145,436

150,765

營業損益

118,741

91,001

62,101

66,621

營業外收入及利益

81,565

50,045

63,083

31,258

營業外費用及損失

1,050

2,743

3,031

38

繼續營業部門稅前

損益

199,256

138,303

122,153

97,841

繼續營業部門損益

158,871

114,604

99,259

72,907

停業部門損益

0

0

0

0

非常損益

0

0

0

0

會計原則變動之累

積影響數

0

0

0

0

本期損益

158,871

114,604

99,259

72,907

每股盈餘(元)

10.38

7.49

6.49

4.24


D. 合併xx損益表—我國財務會計準則：


單位：新台幣仟元

年 度

項 目

最 近 五 年 度

財 務 資

料

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

營業收入


不適用


不適用


不適用

1,799,860


不適用

營業毛利

281,257

營業損益

97,359

營業外收入及利

益

17,992

營業外費用及損

失

10,383

繼續營業部門稅

前損益

104,968

繼續營業部門損

益

72,908

停業部門損益

0

非常損益

0

會計原則變動之

累積影響數

0

本期損益

72,908

每股盈餘(元)

4.51

(二) 影響上述財務報表作一致性比較之重要事項如會計變動、公司合併或營業部門停工等及其發生對當年度財務報表之影響：無。‌

(三) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見‌

1. 最近五年度簽證會計師之姓名及其查核意見：

年度

事務所名稱

會計師姓名

查核意見

100 年度

xxxx聯合會計師事務所

xxx

無保留意見

101 年度

xxxx聯合會計師事務所

xxx

無保留意見

102 年度

xxxx聯合會計師事務所

xxx

無保留意見

103 年度(個體)

安xxx聯合會計師事務所

xxx

無保留意見

103 年度(合併)

安xxx聯合會計師事務所

xxx、xxx

無保留意見

104 年度

xxxx聯合會計師事務所

xxx、xxx

無保留意見


2. 最近五年度如有更換會計師之情事者，應列示公司、前任及繼任會計師對更換原因之說明：本公司 99 年度至 103 年度財務報表由安xxx聯合會計師事務所xxx會計師查核簽證，因事務所內部調整及為配合本公司公開發行之發展，民國 104 年度起財務報表委任安xxx聯合會計師事務所黃海寧會計師及xxx會計師查核簽證。

(四) 財務分析‌

1. 個體財務比率分析－採用國際財務財務報導準則：

單位：新台幣仟元

年度(註 1)

分析項目

最 近 五 年 度 財 務 分 析

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

財務結構

(%)

負債占資產比率


不適用


不適用


不適用

46.47

48.11

長期資金占不動產、廠房

及設備比率

909.77

1280.62

償債能力

(%)

流動比率

146.73

143.06

速動比率

47.96

61.58

利息保障倍數

209200

30184


經營能力

應收款項週轉率(次)

7.54

6.44

平均收現日數

48

57

存貨週轉率(次)

2.89

2.46

應付款項週轉率(次)

3.21

3.18

平均銷貨日數

126

148

不動產、廠房及設備週轉

率(次)

15.20

20.53

總資產週轉率(次)

1.13

1.05


獲利能力

資產報酬率(%)

6.05

11.28

權益報酬率(%)

11.17

21.39

稅前純益占實收資本比

率(%)

46.20

69.87

純益率(%)

5.37

10.69

每股盈餘(元)

3.57

6.62

現金流量

(%)

現金流量比率

註 2

註 2

現金流量允當比率

註 3

註 3

現金再投資比率

註 2

註 2

槓桿

度

營運槓桿度

4.03

7.23

財務槓桿度

1.00

1.02

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達 20﹪者可免分析）長期資金占不動產、廠房及設備比率增加：主係因 104 年度增資發行新股。

速動比率增加：主係因 103 年下半年度起至 104 年度有較多大型工案陸續投入成本之情形所致。

不動廠、廠房及設備週轉率/總資產率增加：主係因 104 年度有較多大型工案，故銷貨淨額大幅增加所致。

資產報酬率/權益報酬率增加：主係本期稅後淨利增加以及利息費用減少所致。營業利益/稅前純益佔實收資本額比率增加：主係本期營業利潤增加之故。

純益率/每股盈餘增加：主係本期稅後淨利增加。

營運槓桿度增加：主係因 104 年度承接大型工案之毛利較低所致。


註 1：上開財務資料均經會計師查核簽證。

註 2：營業活動淨現金流量為負值，不具分析意義。

註 3：採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度。

3. 合併財務比率分析－採用國際財務財務報導準則


單位：新台幣仟元


年度(註 1)

分析項目

最 近 五 年 度 財 務 分 析

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

105 年

上半年度

財務結構(%)

負債占資產比率


不適用


不適用


不適用

74.75

74.24

77.93

長期資金占不動產、廠房及

設備比率

723.47

1063.47

1102.57

償債能力(%)

流動比率

130.51

132.73

126.47

速動比率

47.58

60.86

69.92

利息保障倍數

19601

33931

1712844


經營能力

應收款項週轉率(次)

4.33

4.18

2.91

平均收現日數

84

87

125

存貨週轉率(次)

1.36

1.45

1.07

應付款項週轉率(次)

1.89

2.30

2.06

平均銷貨日數

268

252

342

不動產、廠房及設備週轉率

(次)

18.39

31.08

14.02

總資產週轉率(次)

0.87

0.95

0.66


獲利能力

資產報酬率(%)

3.11

5.48

6.73

權益報酬率(%)

11.17

21.39

28.33

稅前純益占實收資本比率

(%)

50.34

78.57

60.78

純益率(%)

3.54

5.73

10.22

每股盈餘(元)

3.57

6.62

4.52

現金流量(%)

現金流量比率

註 2

2.68

28.81

現金流量允當比率

註 3

註 3

註 3

現金再投資比率

註 2

2.93

79.44

槓桿度

營運槓桿度

4.21

2.81

2.09

財務槓桿度

1.01

1.00

1.00

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達 20﹪者可免分析）長期資金占不動產、廠房及設備比率增加：主係因 104 年度增資發行新股。

速動比率增加：主係因 103 年下半年度起至 104 年度有較多大型工案陸續投入成本之情形所致。利息保障倍數增加：主係本期稅前純益增加以及利息費用減少所致。

應收款項週轉率減少/平均收現日數增加：主係 105 年上半年度承接較多大型工案且收款日數約在 90~120

天，故應收款項週轉率及收現日數增加。

存貨週轉率減少/平均銷貨日數增加：104 年度較前一年增加，主係因 104 年度冠禮有大型專案結案使銷貨成本大幅增加所致。105 年度上半年較以前年度減少，主係因冠禮上半年度承接大型專案，致在製品金額大幅上升之故。

不動廠、廠房及設備週轉率/總資產率增加：主係因 104 年度有較多大型工案，故銷貨淨額大幅增加所致。資產報酬率/權益報酬率增加：主係本期稅後淨利增加以及利息費用減少所致。

營業利益/稅前純益佔實收資本額比率增加：主係本期營業利潤增加之故。

純益率/每股盈餘增加：主係本期稅後淨利增加。

註 1：上開財務資料均經會計師查核簽證。

註 2：營業活動淨現金流量為負值，不具分析意義。

註 3：採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度。

資料來源：

1. 財務結構

(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／ 不動產、廠房及設備淨額。

2. 償債能力

(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。

(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

3. 經營能力

(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。

(2) 平均收現日數＝365／應收款項週轉率。

(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。

(5) 平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。

(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。

(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4. 獲利能力

(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／ 平均資產總額。

(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。

(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。

(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。

（註 3）

5. 現金流量

(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。

(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)。

(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金)。(註 4)

6. 槓桿度：

(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／ 營業利益(註 5)。

(2) 財務槓桿度＝營業利益 ／ (營業利益－利息費用)。

4. 個體財務比率分析－我國財務會計準則


單位：新台幣仟元


年度(註 1)

分析項目

最 近 五 年 度 財 務 分 析

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

財務結

構(%)

負債占資產比率

65.25

45.70

44.48

44.78


不適用

長期資金占固定資產比率

596.29

563.23

626.14

911.86

償債能力(%)

流動比率

125.54

145.18

129.95

148.58

速動比率

104.58

120.58

80.70

49.20

利息保障倍數

00000

000000

00000

254458


經營能力

應收款項週轉率(次)

4.43

3.62

4.84

8.73

平均收現日數

82

101

75

42

存貨週轉率(次)

6.79

7.80

5.31

3.40

應付款項週轉率(次)

3.05

2.94

2.97

3.42

平均銷貨日數

54

47

69

107

固定資產週轉率(次)

34.25

14.80

10.75

17.61

總資產週轉率(次)

1.31

1.12

1.04

1.31


獲利能力

資產報酬率(%)

16.19

11.77

13.19

7.67

股東權益報酬率(%)

44.49

28.00

23.91

13.85

營業

利益


占實收資本比率(%)

77.61

59.48

40.59

38.73

稅前

純益

130.24

90.40

79.84

56.88

純益率(%)

12.39

10.47

12.64

5.85

每股盈餘(元)

10.38

7.49

6.49

4.24

現金流量(%)

現金流量比率

21.59

註 2

註 2

註 2

現金流量允當比率

143.60

156.32

49.19

37.72

現金再投資比率

31.30

註 2

註 2

註 2

槓桿度

營運槓桿度

1.98

1.39

3.35

3.20

財務槓桿度

1.00

1.00

1.01

1.00

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達 20﹪者可免分析）長期資金占不動產、廠房及設備比率增加：主係因 103 年度增資發行新股。

速動比率減少：主係因 103 年下半年度起有較多大型工案陸續投入成本之情形所致。

利息保障倍數增加：主係 103 年利息費用減少所致。

應收款項週轉率增加/平均收現日數減少：主係因 103 年下半年度起有較多大型工案，故銷貨淨額大幅增加所致。

存貨週轉率減少/平均銷貨日數增加：主係因 103 年下半年度起有較多大型工案，故銷貨成本大幅增加所致。

不動廠、廠房及設備週轉率/總資產率增加：主係因 103 年下半年度起有較多大型工案，故銷貨淨額大幅增加所致。

資產報酬率/權益報酬率減少：主係 103 年股東權益增加、稅後淨利減少以及利息費用減少所致。

營業利益/稅前純益佔實收資本額比率減少：主係因 103 年度增資發行新股以致實收資本額大幅增加。

純益率/每股盈餘減少：主係本期稅後淨利減少。

註 1：上開財務資料均經會計師查核簽證。

註 2：營業活動淨現金流量為負值，不具分析意義。

5. 合併財務比例分析－我國財務會計準則：


單位：新台幣仟元


年度(註 1)

分析項目

最 近 五 年 度 財 務 分 析

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

財務結

構(%)

負債占資產比率


不適用


不適用


不適用

73.98


不適用

長期資金占固定資產比率

725.13

償債能力(%)

流動比率

131.19

速動比率

48.11

利息保障倍數

23741


經營能力

應收款項週轉率(次)

不適用

平均收現日數

不適用

存貨週轉率(次)

不適用

應付款項週轉率(次)

不適用

平均銷貨日數

不適用

固定資產週轉率(次)

不適用

總資產週轉率(次)

不適用


獲利能力

資產報酬率(%)

不適用

股東權益報酬率(%)

不適用

營業

利益


占實收資本比率(%)

56.60

稅前

純益

61.03

純益率(%)

4.05

每股盈餘(元)

4.51

現金流量(%)

現金流量比率

不適用

現金流量允當比率

不適用

現金再投資比率

不適用

槓桿度

營運槓桿度

3.61

財務槓桿度

1.00

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達 20﹪者可免分析）

註：本表依如下之公式計算：

1. 財務結構

(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋非流動負債）／ 固定資產淨額。

2. 償債能力

(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。

(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

3. 經營能力

(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。

(2) 平均收現日數＝365／應收款項週轉率。

(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。

(5) 平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。

(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／平均固定資產淨額。

(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4. 獲利能力

(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／ 平均資產總額。

(2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。

(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。

(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。

5. 現金流量

(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。

(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)。

(3) 現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(固定資產毛額＋長期投資

＋其他資產＋營運資金)。

6. 槓桿度：

(1) 營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／ 營業利益

(2) 財務槓桿度＝營業利益 ／ (營業利益－利息費用)。

(五) 會計項目重大變動說明：‌

比較最近二年度資產負債表及綜合損益表之會計項目，若金額變動達百分之十以上，且金額達當年度資產總額百分之一者，應詳予分析其變動原因。

1. 國際會計準則-合併

單位：新台幣仟元、%

會計項目

104 年度

103 年度

差 異

說 明

金額

金額

金額

%


現金及約當現金


316,083


164,669


151,414


91.95%

為擴大營運、充實資金需求，於 104 年下半年進行現金增資，且接單金額與營收皆較去年大幅增

加，致使現金也同步增加。


應收帳款淨額


847,825


309,553


538,272


173.89%

因 104 年度接單金額與營收皆較去年大幅增加，致使應收帳款也同

步增加。


應收建造合約款


564,404


424,418


139,986


32.98%

因 104 年度接單金額與營收皆較

去年大幅增加，致使帳上應收建造合約款金額也同步增加。


應付建造合約款


187,098


41,817


145,281


347.42%

因 104 年度接單金額與營收皆較去年大幅增加，致使帳上預收工程

款金額也同步增加。


預收貨款


1,012,795


591,520


421,275


71.22%

因 104 年度承接專案較去年大幅

增加，致使依約預收之貨款金額也同步增加。

保留盈餘

393,728

329,074

64,654

19.65%

主係因 104 年度獲利增加致保留

盈餘增加。

營業收入

2,623,617

1,629,852

993,765

60.97%


本期營業收入、營業成本、營業毛利及營業費用增加，主要係因本期業務量大幅增加所致。

營業成本

2,223,906

1,367,129

856,777

62.67%

營業毛利

399,711

262,723

136,988

52.14%

營業費用

231,925

183,749

48,176

26.22%

營業利益

167,786

78,974

88,812

112.46%

稅前淨利

199,266

86,584

112,682

130.14%

主要係 104 年度營業收入大幅增

加及獲利成長所致。

所得稅費用

48,818

28,840

19,978

69.27%

主係因獲利狀況良好，致估列 104

年度所得稅費用增加。

本期淨利

150,448

57,744

92,704

160.54%

主係因 104 年度營業收入大幅增

加及獲利成長所致。

會計項目

104 年度

103 年度

差異

說

明

金

額

金

額

金

額

%

現金及約當現金

90,066

63,276

26,790

42.34%

主係因 104 年度現增所

致。


應收帳款淨額


286,968


113,931


173,037


151.88%

主係因 103 下半年度起承接大型工案，依投入工

程進度請款所致。


預付貨款


14,986


2,185


12,801


585.86%

主係因 104 年大型工案購入桶槽之預付款金額

較大所致。


採用權益法之投資


474,357


325,734


148,623


45.63%

主係因 104 年子公司冠禮有大型專案完工認列

收入利潤所致。


應付帳款


213,906


160,279


53,627


33.46%

主係因 104 年度大型工案依工程進度所投入成

本所致。


其他應付費用及流動負債


17,209


9,165


8,044


87.77%

主係因 104 年度獲利增

加使董監酬勞也同步增加所致。

營業收入

1,407,756

1,075,490

332,266

30.89%

本期營業收入、營業成本增加，主要係因本期業務

量大幅增加所致。

營業成本

1,284,275

943,259

341,016

36.15%

營業毛利

123,481

132,231

-8,750

-6.62%

本期營業毛利及營業淨

利減少，主係因大型工案之毛利較低所致。

營業費用

97,149

83,994

13,155

15.66%

營業利益

26,332

48,237

-21,905

-45.41%


稅前淨利


177,192


79,458


97,734


123%

主係因子公司冠禮有大

型專案完工認列收入利潤所致。


所得稅費用


26,744


21,714


5,030


23.16%

主係因整體獲利狀況良 好，致估列 104 年度所得

稅費用增加。


本期淨利


150,448


57,744


92,704


160.54%

主係因 104 年度整體營業收入增加及獲利成長

所致。

2. 國際會計準則-個體單位：新台幣仟元、%

二、 財務報表應記載事項‌

(一) 發行人申報募集發行有價證券時之最近二年度財務報告及會計師查核報告，並應加列最近一季依法公告申報之財務報告。‌

103 年度合併財務報告及會計師查核報告，請參閱附件一。

104 年度合併財務報告及會計師查核報告，請參閱附件二。

105 年第二季合併財務報告及會計師查核報告，請參閱附件三。

(二) 最近二年度發行人經會計師查核簽證之年度個體財務報告。但不包括重要會計項目明細表：‌

103 年度個體財務報告及會計師查核報告，請參閱附件四。

104 年度個體財務報告及會計師查核報告，請參閱附件五。

(三) 發行人申報募集發行有價證券後，截至公開發行說明書刊印日前，如有最近期經會計師查核簽證之財務報表，應併予揭露：無。‌

三、 財務概況其他重要事項‌

(一) 本公司及關係企業最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對公司財務狀況之影響：無。‌

(二) 最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止，有發生公司法第一百八十五條情事者，應揭露資訊：無。‌

(三) 期後事項：無。‌

(四) 其他：無。‌

四、 財務狀況及經營結果檢討分析‌

(一) 財務狀況-採用國際財務報告準則(合併)‌

單位：新台幣仟元、%

年度

項目

103 年度

104 年度

差異

金額 %



流動資產

2,267,926

3,015,116

747,190

32.95%

不動產、廠房及設備

87,558

81,279

(6,279)

(7.17)%

其他資產

15,724

39,673

23,949

152.31%

資產總額

2,371,208

3,136,068

764,860

32.26%

流動負債

1,737,750

2,271,689

533,939

30.73%

非流動負債

34,671

56,449

21,778

62.81%

負債總額

1,772,421

2,328,138

555,717

31.35%

股本

172,000

253,600

81,600

47.44%

資本公積

78,993

139,563

60,570

76.68%

保留盈餘

329,074

393,728

64,654

19.65%

其他權益

18,720

21,039

2,319

12.39%

權益總額

598,787

807,930

209,143

34.93%

兩期變動達 20%以上，且其變動金額達新台幣一仟萬元以上者，說明如下：

1. 本期流動資產及資產總額增加，主係因本期現增致現金及約當現金增加，及承接大型工程致應收款項大幅增加所致。

2. 本期其他資產、非流動負債增加，主係因遞延所得稅資產及遞延所得稅負債增加所致。

3. 本期流動負債及負債總額增加，主係因本期承接大型工案依工程進度請預收款增加所致。

4. 本期股本、資本公積及權益總額增加，主係因本期盈餘轉增資及現金增資發行新股所致。

(二) 財務績效‌

1. 財務績效比較分析-採用國際財務報告準則(合併)

單位：新台幣仟元、%

年 度

項 目

103 年度

104 年度

增(減)金額

變動比例%

營業收入

1,629,852

2,623,617

993,765

60.97%

營業成本

1,367,129

2,223,906

856,777

62.67%

營業毛利

262,723

399,711

136,988

52.14%

營業費用

183,749

231,925

48,176

26.22%

營業利益

78,974

167,786

88,812

112.46%

營業外收入及支出

7,610

31,480

23,870

313.67%

稅前淨利

86,584

199,266

112,682

130.14%

所得稅費用

28,840

48,818

19,978

69.27%

本期淨利

57,744

150,448

92,704

160.54%

兩期變動達 20%以上，且其變動金額達新台幣一仟萬元以上者，說明如下：

1. 營業收入、營業成本、營業毛利、營業費用及營業利益增加，主要係因本期業務量大幅增加所致。

2. 營業外收益增加，主要係本期美金交易產生之外幣兌換利益增加所致。

3. 所得稅費用增加，主係因獲利狀況良好，致估列 104 年度所得稅費用增加。

4. 稅前淨利及本期淨利增加，主要係本期營業收入大幅增加及獲利成長所致。


2. 預期未來銷售數量及其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：本公司預期 105 年度整體銷貨收入將維持穩定成長，主係依據總體經濟環 境變化、產業景氣及公司未來之發展方向，並參酌本公司營運概況所擬定 之營運目標。


(三) 現金流量-採用國際財務報告準則(合併)‌

3. 最近年度現金流量變動之分析說明：

單位：新台幣仟元、%


項目


103 年度


104 年度

增(減)變動

金額

營業活動現金流入（出）

(146,603)

60,857

207,460

投資活動現金流入（出）

9,337

26,166

16,829

籌資活動現金流入（出）

96,951

55,600

(41,351)

最近年度現金流量變動之主要原因如下：

1. 營業活動現金流入增加：主要係本期獲利增加、應收款項收現數減少、應付帳款付現數減少及存貨購入付現數減少所致。

2. 投資活動現金流入增加：主要係本期有出售備供出售之金融資產所致。

3. 籌資活動現金流出增加：主要係本期有發放現金股利所致。

4. 流動性不足之改善計畫：

本公司營業活動之現金流入可支應籌資活動之現金支出，故資金尚無流動性不足的情形。

5. 未來一年現金流動性分析：


單位：新台幣仟元


期初現金餘額

(民國 104 年 12

月 31 日) (1)

全年來自營業

活動淨現金流量(2)

全年現金流入量(3)

現金剩餘(不足)數額(1)+(2)-(3)

現金不足之補救措施

投資計劃

理財計劃

90,066

225,823

118,796

434,685

不適用

(1)民國 105 年預計現金流量變動情形分析：

1. 營業活動現金流入增加：預計未來一年度營業活動為淨現金流入，主要是因營業成長及應收帳款收現增加、致產生現金淨流入。

2. 投資活動現金流入增加：主要係預計轉投資發放現金股利，致投資活動現金流入。

3. 籌資活動現金流入增加：主要係預計現金增資與發放現金股利所致。

(2)預計現金不足之補救措施及流動性分析:不適用。


(四) 最近年度重大資本支出對財務業務之影響：‌

1. 重大資本支出及其運作情形：無

2. 預計可能產生效益：無

(五) 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫‌

1. 本公司轉投資政策：

本公司目前轉投資政策以基本業務相關投資標的為主，並不從事其他行業之投資，由相關執行部門遵循內部控制制度「投資循環」、「關係企業、特定公司及關係人交易作業程式」及「取得或處分資產處理程式」等辦法執行，上述辦法或程序並經董事會或股東會討論通過。

2. 最近年度(104 年度)轉投資獲利或損失的主要原因：單位：新台幣仟元

轉投資事業

投資損益

獲利或虧損之原因

改善計畫

冠禮

131,161

大陸地區高科技設備銷售逐年

增加

不適用

寶韻

19,494

代理銷售業務獲利穩定

不適用


3. 未來一年投資計畫：無


(六) 其他重要事項：無。‌

伍、 特別記載事項‌

一、 內部控制制度執行狀況‌

(一) 列明最近三年度會計師提出之內部控制改進建議及 內部稽核發現重大缺失之改善情形

會計師提出之內部控制改進建議之改善情形：無

內部稽核發現重大缺失之改善情形：本公司稽核人員，除於稽核過程中發現一般作業執行問題，並提出改善建議且要求相關作業人員改正外，並未發現足以影響本公司營運之重大缺失情形。

(二) 內部控制聲明書：請參閱第 91 頁。

(三) 委託會計師專案審查內部控制者，應列明其原因、會計師審查意見、公司改善措施及缺失事項改善情形：

依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定，首次辦理股票公開發行公司應作成內部控制制度聲明書並委託會計師執行內部控制制度專案審查，會計師內部控制制度審查報告：請參閱第 93~94 頁。

二、 委託經金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構進行評等者，應揭露該信用評等機構所出具之評等報告：不適用。‌

三、 證券承銷商評估總結意見：不適用。四、 律師法律意見書：不適用。‌

五、 由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙整意見：請參閱第 96 頁。‌

六、 前次募集與發行有價證券於申報生效時，經金融監督管理委員會通知應自行改進事項之改進情形：不適用。‌

七、 本次募集與發行有價證券於申報生效時，經金融監督管理委員會通知應自行補充揭露之事項：無。‌

八、 公司初次上市、上櫃或前次及最近三年度申報募集與發行有價證券時，於公開發行說明書中揭露之聲明書或承諾事項及其目前執行情形：不適用。‌

九、 最近年度及截至公開發行說明書刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。‌

十、 最近年度及截至公開發行說明書刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。‌

十一、 證券承銷商、發行人及其董事、監察人、總經理、財務或會計主管以及與本次申報募集發行有價證券案件有關之經理人等人出具不得退還或收取承銷相關費用之聲明書：不適用。‌

十二、 發行人辦理現金增資或募集具股權性質之公司債，並採詢價圈購對外公開承銷之案件，證券承銷商及發行人等出具不得配售予關係人及內部人等對象之聲明書：不適用。‌

十三、 其他必要補充說明事項：無。‌

十四、 上市上櫃公司應就公司治理運作情形應記載事項：不適用。‌


會計師內部控制制度審查報告


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Filed: October 27th, 2016