（七）近三年内，在经营活动中没有重大违法记录和不良信用记录，对在“信用中国”(www.ceditchina.gov.cn)网站被列入失信被执行人、重大税收违法失信主体、经营异常名录、政府采购严重违法失信行为记录名单的供应商，将被拒绝参与本次采购活动；本项目只提供电子版采购文件，请潜在合格供应商于公告之日起至202 4年6月24日下午18:00止，登陆广西北部湾银行官网（www.bankofbbg.com）,在线下载完成采购文件的获取。获取方式：网站首页“关于我行”之“采...

（八）本项目为整体方案采购，不接受部分投标，不接受联合体投标，不接受转包或分包；具有投资控股关系的关联企业，或具有直接管理和被管理关系的母子公司，或同一母公司的子公司，或法定代表人为同一个人的两个及两个以上法人，或某一投标人的高管或高管的亲属为另一投标人的高管等可能会导致其在本次采购活动中行动一致的，如存在以上情形内的任意一种，均不得同时参与本项目投标。

七、采购文件的获取

本项目只提供电子版采购文件，请潜在合格供应商于公告之日起至2024年6月24日下午18:00止，登陆广西北部湾银行官网（xxx.xxxxxxxxx.xxx）,在线下载完成采购文件的获取。获取方式：网站首页“关于我行”之“采购信息-采购公告”栏目中点击下载。

八、响应文件递交截止时间和地点：本项目无报名环节，响应文件必须以密封形式于2024年6月24日18时整前在广西北部湾银行（xxxxxxxxx0xxxxxxxXx000办公室）递交，逾期不受理。

（一）采用现场提交的，需遵守以下规定：供应商应在响应文件提交起止时间内，将响应文件密封送达投标地点，未在规定时间内送达或者未按照采购文件要求密封的响应文件，将予以拒收。

（二）采用邮寄方式提交的，需遵守以下规定：

1.竞标人应预留邮寄响应文件行程的足够时间，如邮寄的响应文件无法在报价截止时间前送达的（寄出不能等同于送达；快递公司网站显示送达不能等同于实际送达），或者未按照采购文件要求密封的响应文件，将予以拒收，后果由供应商自行承担。

2.响应文件在邮寄过程中破损或遗失的，其后果由供应商自行承担。友情提醒：普通牛皮纸包装在快递运输过程中极易破损，建议采用韧性更佳的包装材料。

3.邮递地址：xxxxxxxxxxx0xxxxxxxXx000办公室，xxx/xxx（收），联系电话：0000-0000000/00000000000。

九、磋商时间及地点：具体时间另行通知。地点：xxxxxxxxxxx0x五象总部大厦A座广西北部湾银行总行会议室，参加竞标的法定代表人或委托代理人必须持有效身份证原件，依时到达指定地点等候远程或当面磋商。每家供应商述标时间为10分钟，根据项目需求准备工作措施阐述分析，主要包括对广西北部湾银行理财业务及理财产品审计项目的内容、重点、程序、方法、预期效果进行阐释与展示，项目的主要述标人必须为项目负责人。

十、联系电话及通讯地址：

采购人：广西北部湾银行股份有限公司

项目联系人：xx、xxx

联系电话：0000-0000000/00000000000、0000-0000000/13397816730

地址：xxxxxxxxx0xxxxxxxXx

采购联系人：xxx、xxx

联系电话：0000-0000000，18977119519

邮箱：xxxx@xxxxxxxxx.xxx

地址：xxxxxxxxx0xxxxxxxXx

咨询时间：工作日上午8:30-12:00，下午14:30-18:00

十一、公告网站：广西阳光采购服务平台xxxxx://xxxxxx.xxx000.xxx、xxxxxxxxxxxx.xxxxxxxxx.xxx。

广西北部湾银行股份有限公司

2024年6月11日

第一章磋商供应商须知前附表

序号	内容
1	项目名称：广西北部湾银行理财业务及理财产品外部审计项目项目编号：20240508
2	磋商供应商资格：详见本项目“竞争性磋商公告”
3	采购预算：不公布预算
4	磋商报价：磋商供应商须就《采购需求》中的所有服务内容或某个分标内容作完整唯一报价，漏项报价的或有选择的或有条件的报价，其竞标将视为无效。
5	磋商响应文件：正本一份，副本二份。
6	磋商响应文件递交截止时间：2024年6月24日18时整前（此为竞标截止日期）递交地点：xxxxxxxxxxx0xxxxxxxXx000x
7	磋商时间：具体时间另行通知。磋商地点：xxxxxxxxxxx0x五象总部大厦A座广西北部湾银行总行会议室 1.磋商小组会要求磋商供应商在规定的时间内参加磋商、提交最终磋商报价及应答。供应商提交的应答文件、最终报价等材料必须由法定代表人或委托代理人签章或加盖供应商的公章确认。 2.如供应商未按上述要求提供联系方式，致使采购人或磋商小组在项目评标期间无法与供应商取得联系的，或因自身原因未能保持电话畅通或未按磋商小组要求提交响应文件、最终响应报价等材料的，后果由供应商自行承担。
8	评标办法及评分标准：本项目评标办法为综合评分法，具体评标内容及评分标准等详见《第二章：评标方法及评分标准》。
9	采购结果公示：采购结果公示发布于广西阳光采购服务平台xxxxx://xxxxxx.xxx000.xxx、xxxxxxxxxxxx.xxxxxxxxx.xxx。
10	磋商响应文件有效期：磋商截止之日起60日历天
11	磋商报价： 1.本项目投标应以人民币报价，磋商供应商须就《采购需求》中的全部货物(服务)或某个分标的货物（服务）内容作完整唯一报价； 2.不论磋商结果如何，磋商供应商均应自行承担所有与磋商有关的全部费用。
12	1.本竞争性磋商响应文件中描述供应商的“公章”是指根据我国对公章的管理规定，用供应商法定主体行为名称制作的印章，除本竞争性磋商响应文件有特殊规定外，供应商的财务章、部门章、分公司章、工会章、合同章、投标专用章、业务专用章等其它形式印章均不能代替公章。 2.本竞争性磋商响应文件中描述供应商的“签字”是指供应商的法定代表人或被授权人亲自在竞争性磋商响应文件规定签署处亲笔写上个人的名字的行为，私章、签字章、印鉴、影印等其它形式均不能代替亲笔签字。

磋商须知

一、总　则

1. 适用范围

1.1 本文件仅适用于本文件中所叙述的服务、货物类采购项目。

2. 定义

2.1“采购人”是指：广西北部湾银行股份有限公司。

2.2“磋商供应商”是指购买了磋商采购文件，响应本文件要求，参加磋商的法人或者其他组织，即“磋商供应商”。如果该供应商在本次磋商中成交，即成为“成交供应商”。

2.3“货物”是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。

2.4“服务”是指除货物和工程以外的其他采购对象。

2.5“竞争性磋商响应文件”简称“磋商响应文件”是指：供应商根据本文件要求，编制包含报价、技术和服务等所有内容的文件，即“磋商响应文件”。

3. 磋商供应商的基本条件：“详见竞争性磋商公告及须知前附表”。

4. 磋商费用及其他说明

4.1 磋商供应商应自行承担所有与编写和提交竞争性磋商响应文件有关的费用，不论磋商结果如何，采购人在任何情况下无义务和责任承担此类费用。

4.2 特别说明

4.2.1如果本磋商文件要求提供供应商或制造商的资格、信誉、荣誉、业绩与企业认证等材料的，资格、信誉、荣誉、业绩与企业认证等必须为供应商或者制造商所拥有或自身获得。

4.2.2供应商应仔细阅读磋商文件的所有内容，按照磋商文件的要求提交响应文件，并对所提供的全部资料的真实性承担法律责任。

4.2.3供应商在竞标活动中提供任何疑似虚假材料，将报监管部门查处；签订合同后发现的，成交供应商须依照《中华人民共和国消费者权益保护法》规定赔偿采购人，且民事赔偿并不免除违法供应商的行政与刑事责任。

二、竞争性磋商文件的构成及响应文件的编制

5. 竞争性磋商文件的构成

5.1 磋商文件的构成

第一章磋商供应商须知前附表；

第二章评标办法；

第三章采购需求；

第四章磋商响应文件基本格式；

5.2 竞争性磋商响应文件编制基本要求

5.2.1磋商供应商对竞争性磋商响应文件的编制应按要求装订和封装。

5.2.2磋商供应商提交的竞争性磋商响应文件以及磋商供应商与采购人就有关磋商的所有来往函电均应使用中文。磋商供应商提交的支持文件和印刷的文献可以使用别的语言，但其相应内容必须附有中文翻译文本，在解释竞争性磋商响应文件时以翻译文本为主。

5.2.3磋商供应商应认真阅读、并充分理解本文件的全部内容（包括所有的补充、修改内容），承诺并履行本文件中各项条款规定及要求。

5.2.4竞争性磋商响应文件必须按本文件的全部内容，包括所有的补充通知及附件进行编制。

5.2.5如因磋商供应商只填写和提供了本文件要求的部分内容和附件，而给评审造成困难，其可能导致的结果和责任由磋商供应商自行承担。

5.2.6竞争性磋商响应文件由价格、商务、技术文件组成(所有文件装订成一册即可)。

5.2.6.1价格、商务、技术文件（详见第四章响应文件基本格式）

1）磋商书；（必须提供，否则竞标无效）

2）磋商报价表；（必须提供，否则竞标无效）

3）磋商供应商有效的加载统一社会信用代码的营业执照或事业单位法人证书等主体资格正（副）本复印件，分公司或分支机构参与竞标时，须同时提供具有法人资格的总公司的营业执照复印件及授权书，并加盖总公司的公章；（必须提供，否则竞标无效）

4）法定代表人身份证明及法定代表人有效身份证正反面复印件；（必须提供，否则竞标无效）

5）法定代表人授权书原件和委托代理人身份证复印件；（委托代理时必须提供，否则竞标无效）

6）提供“中国注册会计师协会”官网公布的近三年（2020-2022年）年度会计师事务所综合评价百家排名信息及其对应的最新会计师事务所披露信息截图；（必须提供，否则竞标无效）

7）提供工作场所房产证或有效期内租赁合同；（必须提供，否则竞标无效）

8）提供事务所内部章程及自2021年起至2023年有连续从事金融企业审计相关经验服务合同（至少提供每年一项服务业务合同，提供主要信息页、盖章页等）；（必须提供，否则竞标无效）

9）提供公司人员相关资格证书（如CPA、CIA等）和审计项目工作经验（提供相关证书复印件、工作履历）；（必须提供，否则竞标无效）

10）信用声明函及磋商供应商在“信用中国”网站（xxx.xxxxxxxxxxx.xxx.xx）信用服务截图证明；（包括：失信被执行人、重大税收违法失信主体、政府采购严重违法失信行为记录名单、经营异常名录信息共四个网页截图，网页截图须显示磋商供应商名称以及查询结果）；（必须提供，否则竞标无效）

11）竞标截止之日前半年内磋商供应商任意连续三个月的依法缴纳税费或依法免缴税费的证明复印件（格式自拟）；无纳税记录的，应提供由供应商所在地主管税务部门出具的依法纳税或依法免税证明（复印件，格式自拟）；（必须提供，否则竞标无效）

12）竞标截止之日前半年内磋商供应商任意连续三个月的依法缴纳社保费的缴费凭证复印件（格式自拟）；无缴费记录的，应提供由供应商所在地社保部门出具的依法缴纳或依法免缴社保费证明（格式自拟，复印件）；（必须提供，否则竞标无效）

13）磋商供应商近四年内(2020-2023)连续三年的财务状况报告复印件[优先提供2021-2023年度，可以是经会计师事务所审计的财务报告，或是本公司出具的财务报表(至少包含资产负债表、利润表、现金流量表)；（必须提供，否则竞标无效）

14）磋商采购文件列明的其他证明文件；（注明必须提供的必须提供，否则磋商无效）

15）对本项目总体要求的理解。（包括但不限于：对本项目的理解、实施服务方案、拟投入团队成员，维保服务承诺等）[格式自拟，根据磋商采购文件“第三章采购需求和第二章评标办法”要求自行编写]；

16）培训、技术支持或维保服务承诺方案（根据磋商采购文件“第三章采购需求和第二章评标方法”要求自行编写）；

17）磋商供应商认为需要提供的有关资料（包含但不限于以下内容）：

①节能环保等方面的资质证书；

②产品出厂标准、质量检测报告；

③磋商供应商质量管理和环境认证体系等方面的认证证书；

④磋商供应商的信誉、荣誉证书；

⑤磋商供应商认为可以证明其能力或业绩的其他材料；

以上有关材料应真实有效，并全部加盖磋商供应商公章。磋商供应商应仔细阅读本磋商文件的所有内容，按照磋商采购文件的要求编制响应文件，并对其提交的响应文件的真实性、合法性承担法律责任，项目文件需符合本磋商文件的所有条款、条件和规定，没有明显的偏离或保留。属于“必须提供”的文件必须于本项目截标前与响应文件同时提交，否则竞标无效。其余由磋商供应商视自身情况自行提交。

6. 计量单位

6.1除技术要求中另有规定外，本文件所要求使用的计量单位均应采用国家法定计量单位。

6.2竞标有效期：“第一章磋商供应商须知前附表”中规定的竞标有效期。

三、磋商报价要求

7.1对于本文件中未列明，而磋商供应商认为必需的费用也需列入总报价。在合同实施时，采购人将不予支付成交供应商没有列入的项目费用，并认为此项目的费用已包括在总报价中。

7.2成交供应商负责本项目服务的全部工作。

7.3磋商供应商应按磋商报价表上的要求进行报价。大写金额和小写金额不一致的，以大写金额为准；对不同文字文本响应文件的解释发生异议的，以中文文本为准。除上述原因以外，如果因磋商供应商原因引起的报价失误，并在磋商时被接受，其后果由磋商供应商自负。

7.4磋商供应商须就《采购需求》中的所有服务内容作完整唯一报价。

四、竞争性磋商响应文件的份数、封装和递交

8. 磋商响应文件的份数和封装

8.1磋商供应商应将竞争性磋商响应文件正本一份、副本二份密封在信封（或包装袋(箱)子）中，密封处加盖公章，并在每套文件右上角注明“正本”、“副本”字样，若正本和副本有差异以正本为准（副本可以采用正本的复印件）。

8.2竞争性磋商响应文件的信封（或包装袋(箱)子）封面上应写明：

1）磋商项目名称；

2）磋商项目编号；

3）磋商供应商名称；

4）磋商供应商地址：

5）磋商供应商联系人；

6）磋商供应商联系电话；

7）注明“于开标前不得启封”。

9. 竞争性磋商响应文件的递交

9.1所有竞争性磋商竞争性响应文件应于“第一章磋商供应商须知前附表”中规定的时间前递交到规定地点。

10.迟交的竞争性磋商响应文件

采购人将拒绝或原封退回在其规定的递交竞争性磋商响应文件截止时间之后收到的任何竞争性磋商响应文件。

五、磋商的步骤

11.1实质性及符合性审查

1）磋商小组审查磋商响应文件的实质性和符合性内容是否符合磋商采购文件的实质性要求，对通过资格审查的磋商供应商按规定的磋商时间进行磋商。

2）磋商小组在对响应文件的有效性、完整性和响应程度进行审查时，可以要求供应商对响应文件中含义不明确、同类问题表述不一致或者有明显文字和计算错误的内容等作出必要的澄清、说明或者更正。供应商的澄清、说明或者更正不得超出响应文件的范围或者改变响应文件的实质性内容。供应商的澄清、说明或者更正应当由法定代表人或其授权代表签章或者加盖公章。未实质性响应磋商响应文件的磋商响应文件按无效处理，磋商小组应当告知有关供应商。

3）在采购过程中符合要求的供应商只有2家的，竞争性磋商采购活动可以继续进行或者终止。采购过程中符合要求的供应商只有1家的，采购人应当终止竞争性磋商采购活动，发布项目终止公告并说明原因，重新开展采购活动。

11.2磋商响应文件修正

（1）磋商小组根据与供应商磋商情况可能实质性变动的内容包括采购需求中的技术、服务要求。

（2）对磋商文件作出的实质性变动是磋商文件的有效组成部分，供应商应当按照磋商文件的变动情况和磋商小组的要求重新提交修正文件，并由其法定代表人或授权代表签章或者加盖公章。逾时不交的，视同放弃磋商。修正文件与响应文件同具法律效力。

11.3最后报价

磋商小组只要求通过商务评审和技术（服务）评审合格的磋商供应商在规定的时间内进行最后报价。

11.4磋商供应商的最终报价均超过了采购预算，采购人不能支付的，磋商活动终止。

六、确定成交供应商办法

12.1本项目评标方法是综合评分法，具体评标内容及评分标准等详见《第二章：评标方法》。

12.2采购人按照磋商报告中推荐的成交候选供应商顺序确定成交人。

12.3成交人确定后，采购人在广西阳光采购服务平台（xxxxx://xxxxxx.xxx000.xxx）、广西北部湾银行官网（xxx.xxxxxxxxx.xxx）发布采购结果公示。

12.4磋商供应商认为磋商采购文件、磋商过程和采购结果使自己的权益受到损害的，可以在知道或者应知其权益受到损害之日起三个工作日内向采购人提出质疑。

12.5采购人应当在收到磋商供应商的质疑后五个工作日内做出答复，但答复的内容不得涉及商业秘密。

12.6采购人无义务向未成交的供应商解释未中标原因和退还竞标响应文件。

七、评标过程的监控

13.本项目磋商过程实行全程录音，磋商供应商在评标过程中所进行的试图影响评标结果的不公正活动，可能导致其竞标被拒绝。

八、签订合同

14.1成交供应商在采购结果公示期结束后按规定与采购人签订服务合同，服务合同条款以双方协定为准。

14.2如签订合同并生效后，供应商无故拒绝或延期，除按照合同条款处理外，列入不良行为记录，并给予通报。

九、磋商无效的情形

15.磋商供应商没有按照磋商采购文件要求提供全部资料，或实质上没有响应磋商采购文件要求的磋商将被视为无效竞标。竞标供应商不得通过修正或撤消不合要求的偏离或保留从而使其竞标成为实质上响应的竞标，但磋商小组认定属于磋商供应商疏忽、笔误所造成的差错，可允许其在磋商结束之前进行修改或者补正（可以是复印件、传真件等，原件必须加盖单位公章）。修改或者补正磋商响应文件必须以书面形式进行，并根据项目情况在采购结果公示之前查核原件。限期内不补正或经补正后仍不符合磋商采购文件要求的，应认定其竞标无效。磋商供应商修改、补正竞标响应文件后，不影响磋商小组对其磋商响应文件所作的评价和评分结果。

15.1在符合性审查和资格性审查时，如发现下列情形之一的，磋商响应文件将被视为无效：

（1）超越了按照法律法规规定必须获得行政许可或者行政审批的经营范围的；

（2）资格证明文件不全的，或者不符合磋商采购文件标明的资格要求的；

（3）磋商响应文件无法定代表人或委托代理人签字，或未提供法定代表人授权委托书、磋商声明书或者填写项目错误、不齐全的；

（4）竞标代表人未能出具有效身份证明或与法定代表人或委托代理人身份不符的；

（5）竞标响应文件的实质性内容未使用中文表述、意思表述不明确、前后矛盾或者使用计量单位不符合磋商采购文件要求的（经磋商小组认定并允许其当场更正的笔误除外）；

（6）竞标有效期、交付使用时间、质保期等商务条款不能满足磋商采购文件要求的；

（7）未实质性响应磋商采购文件要求或者磋商响应文件有采购人不能接受的附加条件的，内容虚假的。

15.2在技术评审时，如发现下列情形之一的，磋商响应文件将被视为无效：

（1）未提供或未如实提供磋商货物的技术参数，或者磋商响应文件标明的响应或偏离与事实不符或虚假投标的；

（2）明显不符合磋商采购文件要求的规格型号、质量标准、其他等实质性条件，或者经磋商小组认定与磋商采购文件中标注“★”的技术指标、主要功能及要求发生实质性偏离的；

（3）竞标技术方案不明确，存在一个或一个以上备选（替代）磋商方案的；

（4）与其他参加本次磋商供应商的竞标响应文件（技术文件）的文字表述内容差错相同3处以上的。

15.3 在报价评审时，如发现下列情形之一的，磋商响应文件将被视为无效：

（1）未采用人民币报价或者未按照磋商采购文件标明的币种报价的；

（2）竞标报价具有选择性，或者最终价格与磋商响应文件承诺的优惠、折扣、价格不一致的；

（3）磋商小组认为磋商供应商的报价明显低于其他通过符合性审查磋商供应商的报价，有可能影响产品质量或者不能诚信履约的，应当要求其在评标现场合理的时间内提供书面说明，必要时提交相关证明材料；磋商供应商不能证明其报价合理性的，磋商小组应当将其作为无效竞标处理。

15.4 磋商供应商有下列情形之一的视为磋商供应商相互串通投标，竞标响应文件将被视为无效：

（1）不同磋商供应商的磋商响应文件由同一单位或者个人编制；

（2）不同磋商供应商委托同一单位或者个人办理磋商事宜；

（3）不同的磋商供应商的竞标响应文件载明的项目管理员或项目实施人员为同一个人；

（4）不同磋商供应商的竞标响应文件异常一致或磋商报价呈规律性差异；

（5）不同磋商供应商的竞标响应文件相互混装。

15.5关联供应商不得参加同一合同项下采购活动，否则竞标响应文件将被视为无效：

（1）单位负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同的供应商，不得参加同一合同项下的采购活动；

（2）生产厂商授权给供应商后自己不得参加同一合同项下的采购活动。

第二章评标方法

一、评标原则

(一) 磋商小组的构成：本采购项目的磋商小组由采购人组织的评审专家组成。

(二) 评标依据：磋商小组将以磋商响应文件为评标依据，对磋商供应的商务、技术、报价方面内容按百分制打分(按四舍五入取至百分位）。

(三) 磋商小组认为磋商供应商的报价明显低于其他通过符合性审查磋商供应商的报价，有可能影响产品质量或者不能诚信履约的，应当要求其在评标现场合理的时间内提供书面说明，必要时提交相关证明材料；磋商供应商不能证明其报价合理性的，磋商小组应当将其作为无效磋商处理。

二、评定方法

评价分项	分数	评分内容
业绩	10分	投标人提供近3年（2021年1月1日至响应文件递交截至日期止）银行业务审计、年报审计、理财业务审计案例，同一单位的多个类型案例可多次计算。 1.政策性银行、国有商业银行（工行、农行、中行、建行、交行和邮储）、全国性股份制银行总行级项目案例每个得3分； 2.省级农信社、各级城商行总行级项目案例每个2分； 3.其它性质银行总行级项目案例每个1分，本类型案例最多得5分； 4.以上3项的得分累计计算，本项最多得10分。注：审计案例不包括理财子公司。需提供合同复印件并加盖单位公章，不提供则不得分
人员配置及工作经验	15分	1.项目负责人情况（4分)：项目负责人为审计业务总监，得1分，若持有CPA、CIA证书，分别可得3分、2分，最高得4分。 2.拟派人员数量（3分）：根据各投标人人员总数进行横向比较，排名第1名3分，第2名2分，第3名及以后1分。 3.拟派人员质量（8分）：工作人员中，若持有CPA、CIA证书每人分别可得3分、2分（同一人同时满足以上条件的取最高分），本项最高8分。注：需提供项目负责人职务任命书或聘书或工作证明，拟派人员一览表，工作人员CPA、CIA证书复印件，不提供则不得分。
报价	15分	投标人价格得分的计算: 1.平均价=所有供应商报价的算术平均值。投标人投标价高于平均价50%的，称为高价投标人。高价投标人的报价不参加基准价的计算。投标人投标价低于平均价50%的，称为低价投标人。低价投标人的报价不参加基准价的计算。除了高价投标人、低价投标人之外的其他投标人称为正常价投标人 2.基准价=所有正常价投标人的投标价格的算术平均值；如果排除高价投标人和低价投标人后没有正常价投标人，则基准价=所有服务提供商的算术平均值； 2.竞标人报价得分=（1-∣基准价-竞标人报价∣/基准价）×15 注：计算分数时四舍五入取小数点后两位。
工作方案与信息安全管理	20分	1.投标人能够严格遵守国家有关信息安全的法律法规，认真落实监管部门对信息安全的监管要求，切实担负起信息安全的主体责任和保密责任。 2.工作方案内容包括但不限于：审计工作目标、审计内容与重点、审计程序及方法、审计组织与分工、审计时间安排、审计进度和审计质量记录等，并落实信息安全管理责任。一档（14.1～20分）：编制要素完备、业务分析重点突出且详实科学，信息安全保护严密；二档（7.1～14分）：编制要素较为完整、业务分析有重点但相对简单，信息安全保护一般；三档（0.1～7分）：编制要素存在缺项、业务分析无重点，信息安全保护存在缺陷。
项目质量控制措施	20分	按照项目质量控制措施的科学、合理、针对性及文件制作水平评分：一档（14.1～20分）：项目质量管理水平高、管理措施利于项目推进，项目质量控制措施科学合理，内容严谨、简练；二档（7.1～14分）：项目质量管理水平一般、管理措施可满足项目需求，项目质量控制措施科学合理，内容编写简单；三档（0.1～7分）：项目质量管理水平较差、有必要的质量管理措施，项目质量控制措施科学合理性较弱，内容冗杂、多余。
磋商情况	10分	根据竞标人述标情况、答辩完整性以及总体印象等方面按以下二档进行评分：一档（5.1-10分）：竞标人述标逻辑清晰，能够准确且充分地回应评标委员现场提问，总体印象良好；二档（0-5分）：竞标人述标逻辑一般，基本能完整回答评为提问的问题，总体印象一般。
商务响应程度	10分	1.培训服务（5分）：根据竞标人提供有关理财业务和理财产品风险管理、理财业务和产品审计、内控管理等方面的知识培训时间（按小时）承诺进行横向比较，排名第1名5分，第2名4分，第3名及以后3分。 2.其他增值服务（5分）：出具审计报告后，根据提供采购人认可的增值服务项进行评分，每项1分，最多5分；增值服务包括但不限于：审计工具、管理建议、整改咨询支持等。

备注：

1.涉及公司资质、同业案例须提供加盖竞标人公章的原件正本复印件，上述证明材料须包含在响应文件中。

2 .项目团队须提供人员简历、学历证书复印件、职称证书/资质证书复印件。简历格式自拟，内容须包括但不限于姓名、职务、性别、年龄、毕业院校/专业、工作经历，在以往项目中的岗位、工作职责及工作内容、所起的作用，在本项目的工作职责及工作内容等。

3.竞标人提交响应文件供采购评委审核，采购评委依据响应文件相关附件及证明材料对本评分标准相关评分事项进行评定。

三、成交候选人推荐原则

磋商小组将根据得分由高到低排列次序[得分相同时，以磋商报价由低到高顺序排列；得分相同且磋商报价相同的，按工作方案与信息安全管理指标优劣顺序排列]并推荐成交候选供应商。采购单位应当确定评审委员会推荐排名第一的成交候选人为成交人。排名第一的成交候选人放弃中标、因不可抗力提出不能履行合同，采购单位可以确定排名第二的成交候选人为成交人。排名第二的成交候选人因前款规定的同样原因不能签订合同的，采购单位可以确定排名第三的成交候选人为成交人，其余以此类推。采购人也可以决定重新采购。

第三章采购需求

一、项目目标

供应商根据国家审计准则和银行业监管新规要求，对广西北部湾银行2023年度理财业务及公募理财产品进行审计，并向广西北部湾银行提交审计报告。

二、项目实施

（一）项目工作内容

供应商根据国家审计准则、《商业银行理财业务监督管理办法》（2018年第6号）等银行业理财业务监管法规，对广西北部湾银行2023年度理财业务及公募理财产品的制度建设、风险管理与内部控制、产品准入管理、人员管理、销售管理、投资管理、合作机构管理、产品托管、产品估值、会计核算和信息披露等进行审计，出具审计报告。理财产品销售管理的有效性、合理性、合规性；理财资金投资运作管理的合规性、有效性和风险性；理财产品信息披露的合规性；理财业务财务报表及其核算的真实性、准确性和合规性；理财业务整改情况、净值化管理及评估；其他监管细则的情况。

审计内容包括：自营类理财业务、委托类理财业务、私募类理财业务、公募理财产品和其他事项。具体审计内容如下：

（1）自营类理财业务

主要对自营类理财业务的综合管理、基础资产管理、销售管理、产品设计管理、资产组合型理财业务管理等内容进行审计。具体内容（包括但不限于）如下：

①综合管理：主要审计理财业务的内部基础性工作管理情况。包括业务相关组织架构及管理模式、制度建设及操作流程设计、岗位设置及人员管理、信息管理、应急处理、会计核算管理、系统支持及参数管理、交易管理等。

②基础资产管理：基础资产包括标准资产与非标准化债权资产管理。

a标准化资产是指在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括但不限于企业债、公司债、短期融资券、中期票据、超短期融资券、私募债券、资产抵押支持债券等。

b非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受（收）益权、带回购条款的股权性融资等。

基础资产管理主要审计合作方和基础资产选择、融资客户和保证人审查、尽职调查、授信管理与审批、合同文本的审查及签署、标的资产保管、押品管理、资金账户及使用监控、投后管理、临近到期资金兑付管理和风险管理、档案管理等。

涉及的业务种类主要包括资本市场及债券投资类、股权及投资类、信贷类、其他类等。

③销售管理：主要审计理财产品销售管理情况。包括营销宣传、风险评估、信息披露、销售对象选择、资金来源等。

④产品设计管理：主要审计和评价理财产品的开发管理情况。包括产品开发申报、产品评审与审批、授权管理、产品资金成本与收益独立测算、风险评级、文本设计与产品说明、产品合法性审核等。

⑤资产池管理：主要审计资产池业务的管理情况。包括投资组合管理、固定期限产品发行管理、流动性管理、估值管理。

（2）委托类理财业务

包括具体审计内容（包括但不限于）如下：

①综合管理：主要审计委托类理财业务的内部基础性工作管理情况。包括对合作方的准入管理、资料收集评价分析、档案管理、突发事件应急预案等。

②业务管理与操作：主要审计合作方准入管理、产品准入管理、合同文本管理、存续管理、到期兑付资金管理、产品备案管理、授信管理与审批、代理推介及风险管控、客户选择及资金来源、风险评估及揭示、风险缓释措施、销售行为管理、销售渠道等。

（3）私募类理财业务

包括私募投资类理财产品、代理私募股权投资业务和私募顾问业务（含私募股权投资基金财务顾问业务和私募财务顾问业务）。其中，私募投资类理财产品按自营类理财产品的具体内容进行审计，代理私募投资产品按代理类理财产品的具体内容进行审计，私募顾问业务具体审计内容（包括但不限于）如下：

①综合管理：私募类理财业务的内部基础性工作管理情况。包括相关组织架构及管理模式、制度建设、操作流程设计、岗位设置及人员管理、信息管理、应急处理、检查与监督、会计核算管理、系统参数管理等。

②业务管理与操作：合作方准入管理、行业与项目选择、客户选择、尽职调查、方案设计变更审批、合同文本管理、授信管理与审批、资金账户及使用监控、营销管理、重大事项报告、投后管理、投资退出与清算管理等。

（4）公募理财产品

①按照财政部颁布的《企业会计准则》及《资产管理产品相关会计处理》（财会(2022)14号）等相关规定，编制的理财产品2023年12月31日的资产负债表、2023年度的利润表、现金流量表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

②公募理财产品销售管理的有效性、合理性、合规性；理财资金投资运作管理的合规性、有效性和风险性；理财产品信息披露的合规性；理财业务财务报表及其核算的真实性、准确性和合规性。

③对财务报表的下列方面发表审计意见：a.财务报表是否在所有重大方面按照财政部颁布的《企业会计准则》及《资产管理产品相关会计处理》（财会(2022)14号）等的规定编制；b.财务报表是否在所有重大方面公允反映了理财产品2023年12月31日的财务状况，2023年度经营成果和现金流量。

（5）其他事项：

前述以外的相关事项。

（二）项目周期

拟于2024年6月下旬正式启动，并于2024年9月完成全部工作，项目实施阶段划分如下：

第一阶段：2024年6月下旬为项目启动阶段，本阶段的工作任务包括：完成项目内部审批流程，签订项目合同。

第二阶段：2024年7月上旬，为项目准备阶段，本阶段的工作任务包括：沟通审计方案，准备相关材料。

第三阶段：2024年7月中下旬，为项目具体实施阶段，本阶段的工作任务包括：实施现场审计，并完成初步审计报告。

第四阶段：2024年9月，为项目报告阶段，本阶段的工作任务包括：出具正式审计报告，报告审计意见。

（三）项目流程

制定项目方案和实施计划；按照方案计划和技术要求，开展审计；负责出具审计报告；其他需供应商支持配合的事项。

具体包括：

1.准备资料收集清单

2.编制项目工作时间表及工作计划

3.分析并识别业务流程的关键风险

4.主导对行领导及被审计部门主要部门领导进行访谈

5.与项目小组共同讨论，应用风险评估模版并进行使用讲解

6.主导进行风险评估

7.与项目小组分享行业最佳实践及案例情况

8.主导确定内部审计重点

9.主导进行审计方案的编写

10.就计划阶段的发现事项，与内部审计小组进行共同分析，并确定现场实施阶段相应的针对性跟进和审计程序

11.出具审计报告

三、项目要求

（一）供应商要按项目整体要求，制订完善工作计划和可操作的工作进度安排，在审计人员进点后按计划具体组织实施；

（二）供应商要确保相关人力资源的投入和人员的稳定，确保项目按期完成；

（三）供应商参与本次审计项目的成员均应获得相关的资格认证（如CPA、CIA等）。担任项目组现场工作的固定人员不得少于5人，其中项目经理必须为高级经理或总监，其他固定人员应为高级审计员或审计员，且均有银行业理财业务审计经验；另应指定一名合伙人作为本行项目的总协调人，以保证项目顺利进展。

（四）供应商要建立有效的质量控制标准、监督和检测过程，确保项目达到目标。

（五）供应商要遵守保密协议，维护银行信息安全。

四、项目工作成果

供应商将完成以下工作成果，提交相关文档资料：

（一）2023年度理财业务、理财产品分别出具审计报告；

（二）与审计项目相关的工作底稿；

（三）风险评估模板。

第四章磋商响应文件基本格式

正本/副本

竞争性磋商响应文件

采购项目名称：

采购项目编号：

竞标人单位全称（盖章）：

竞标人地址：

联系人：

联系电话：

于开标前不得启封

2024年月日

一、磋商书（格式）

磋商书

广西北部湾银行股份有限公司：

依据贵方[XX/项目编号：XX]项目采购的磋商邀请，我方（姓名：身份证号：职务：）经正式授权并代表磋商供应商（磋商供应商名称、地址）提交下述竞争性磋商响应文件（价格、商务、技术文件）正本一份和副本二份。

1. 磋商书；

2. 磋商报价；

3. 资格证明文件；

4.按竞争性磋商采购文件和货物（服务）内容要求提供相关文件；

在此，授权代表宣布同意如下：

1. 将按竞争性磋商采购文件的约定履行合同责任和义务；

2. 已详细审查全部竞争性磋商采购文件，包括（补遗书）（如果有的话）；我们完全理解并同意放弃对这方面有不明及误解的权力；

3. 同意提供按照贵方可能要求的与其磋商有关的一切数据或资料；

4. 与本磋商有关的一切正式往来信函请寄：

电话/传真：电子函件：

法定代表人或委托代理人签字或盖章：

磋商供应商名称（盖章）：

日期：年月日

二、磋商报价表（格式）

磋商报价表

项目编号:

项目名称:

分标号(如有)：

序号	服务名称	含税报价（元）	备注
1	理财业务审计		增值税率为 %。
2	理财产品审计		增值税率为 %。
合计总金额（大写）：人民币元整（¥ ）

法定代表人或委托代理人签字或盖章：

磋商供应商名称（盖章）：

日期：

三、法定代表人身份证明书

法定代表人身份证明书格式

竞标人：

单位性质：

地址：

成立时间：年月日

经营期限：

姓名：性别：

年龄：职务：

身份证号码：

系（供应商名称）的法定代表人。

特此证明。

附件：法定代表人有效身份证正反面复印件

法定代表人签字或盖章：

磋商供应商名称（盖章）：

日期：

四、法定代表人授权书（格式）

法定代表人授权书(一)

广西北部湾银行股份有限公司：

兹授权同志，身份证号：为我公司参加贵单位组织的（项目名称：；项目编号：；分标号：）采购活动的竞标代表人，全权代表我公司处理在该项目活动中的一切事宜。代理期限从年月日起至年月日止。

授权单位（盖章）：

法定代表人（签字或盖章）：

签发日期：年月日

附：代理人工作单位：

职务：性别：

身份证号码：

被授权人身份证（复印件）

五、信用声明函（格式）

信用声明函

致：广西北部湾银行股份有限公司

我司愿意参加贵行组织的 (项目名称) （项目编号：）项目的竞标，为便于贵行公正、择优地确定成交人及其竞标货物和服务，我司就本次竞标有关事项郑重声明如下：

1.我司参加本项目的采购活动前三年内在经营活动中没有重大违法记录（重大违法记录是指供应商因违法经营受到刑事处罚或者责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚），未被列入失信被执行人、重大税收违法失信主体、政府采购严重违法失信行为记录名单、经营异常名录信息。完全符合《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定的供应商资格条件，我方对此声明负全部法律责任。

2.我方具有良好的执业质量记录，按时保质完成审计工作任务，在审计工作中没有出现重大审计质量问题和不良记录，具备承担相应审计风险的能力；未在广西北部湾银行以往采购项目中有过欺骗、欺诈等不良行为或不良记录；

3.我方能够保守被审计金融企业的商业秘密，维护国家金融信息安全。

4.我方近三年内不具有以下情形：因违法违规行为被财政部、省级财政部门给予没收违法所得、罚款、暂停执行部分业务等行政处罚；被财政部、省级财政部门给予警告两次以上；因负责审计的金融企业存在重大资产损失、重大财务造假行为、金融企业或其负责人存在重大违法违规行为，会计师事务所已发现但未按照《中国注册会计师审计准则》和《中国注册会计师职业道德守则》相关规定履行关注、识别、评价等审计程序，或未按上述规定履行向金融企业审计委员会、董事会、监事会，或股东、同级财政部门、金融监管部门报告的。

5.我方未被财政部、省级财政部门根据会计师事务所执业质量明确不适合承担金融企业审计工作，未被国家金融监管总局（原银保监会）、证监会等金融监管部门及其派出机构认定无法出具满足要求审计报告或拒绝受理其出具的审计报告。

6.我方符合财政部和金融监管部门规定的其他条件。

7.以上事项如有虚假或隐瞒，我司愿意承担一切后果，并不再寻求任何旨在减轻或免除法律责任的辩解。

法定代表人签字或盖章：

磋商供应商（盖章）：

年月日

说明：磋商供应商应通过“信用中国” (www.creditchina.gov.cn) 网站进行信用查询，包括：失信被执行人、重大税收违法失信主体、政府采购严重违法失信行为记录名单、经营异常名录信息共四个网页截图，网页截图须显示磋商供应商名称以及查询结果。

六、商务信誉、资质证书复印件等

七、类似案例的业绩证明文件：

磋商供应商同类项目实施情况一览表格式：

采购单位名称	项目名称	项目起止日期	项目内容	项目简介	采购单位联系人及联系电话

注：以合同或本公告发布日回溯半年之内的中标通知书为依据，加盖单位公章的合同复印件需装订在投标文件中。

磋商供应商名称（盖章）：

法定代表人或委托代理人签字或盖章：

日期：

八、拟投入人员情况表（格式）

（一）拟承诺投入实施团队人员状况表

序号	姓名	性别	年龄	参与方式 (全程驻场或阶段驻场)	从业时间（年）	拟任本项目角色	备注
1
2
…

（二）拟投入本项目实施人员个人简历表

姓名		性别		年龄		政治面貌
职务		职称		学历		健康状况
毕业院校/专业					参加工作时间
技术职称编号
类似项目服务情况
项目实施单位	项目名称		项目起止日期	项目角色		工作职责及工作内容

说明：

项目团队须提供人员简历、学历证书复印件、职称证书/资质证书复印件（如有）、竞标截止之日前半年内连续不少于三个月投标人为其缴纳社保的证明。简历格式自拟，内容须包括但不限于姓名、职务、性别、年龄、毕业院校/专业、工作经历，在以往项目中的岗位、工作职责及工作内容、所起的作用，在本项目的工作职责及工作内容等。如有用户方提供的针对项目、项目组、成员的工作鉴定表、用户评价表、表扬信、获奖证书，随附件一并提供。

磋商供应商名称（盖章）：

法定代表人或委托代理人签字或盖章：

日期：

九、工作服务方案（格式自拟）

可包括（但不限于）下列内容：

项目建设方案（格式自拟，内容包括但不限于本采购文件的“第二章采购需求”中的要求）；
技术方案；
实施方案及运营服务方案；
售后服务及培训服务方案；
其它需要说明的问题(如有，格式和内容自拟)。

磋商供应商名称（盖章）：

法定代表人或委托代理人签字或盖章：

日期：

十、其他文书、文件格式

第五章 合同格式

广西北部湾银行2023年度理财业务及理财产品外部审计项目业务约定书

甲方：

住所：

电话：

法定代表人：

乙方：

住所：

电话：

执行事务合伙人：

本业务约定书按照自愿、公平原则明确双方的权利义务和责任等，经过双方协商，达成以下约定：

一、业务事项

乙方接受甲方委托，根据中国企业会计准则、审计准则和国家金融监督管理总局、其他监管机构的有关规定，为广西北部湾银行股份有限公司（以下简称“广西北部湾银行”）提供2023年理财业务及理财产品审计服务，并向甲方分别提交审计报告,具体被审计理财产品以现场审计确认为准。

审计期间：2023年1月1日-2023年12月31日。

二、业务范围及要求

（一）项目需求

乙方根据国家审计准则、银行业理财业务监管法规，对甲方2023年理财业务的制度建设、风险管理与内部控制、产品准入管理、人员管理、销售管理、投资管理、合作机构管理、产品托管、产品估值、会计核算和信息披露；理财产品销售管理的有效性、合理性、合规性；理财资金投资运作管理的合规性、有效性和风险性；理财产品信息披露的合规性；理财业务财务报表及其核算的真实性、准确性和合规性；理财业务整改情况、净值化管理及评估等进行审计，分别出具2023年理财业务、理财产品审计报告。

审计内容包括：自营类理财业务、委托类理财业务、私募类理财业务、公募理财产品和其他事项。具体审计内容如下：

（1）自营类理财业务

主要对自营类理财业务的综合管理、基础资产管理、销售管理、产品设计管理、资产组合型理财业务管理等内容进行测试。具体测试内容（包括但不限于）如下：

①综合管理：主要测试理财业务的内部基础性工作管理情况。包括业务相关组织架构及管理模式、制度建设及操作流程设计、岗位设置及人员管理、信息管理、应急处理、会计核算管理、系统支持及参数管理、交易管理等。

②基础资产管理：基础资产包括标准资产与非标准化债权资产管理。

基础资产管理主要测试合作方和基础资产选择、融资客户和保证人审查、尽职调查、授信管理与审批、合同文本的审查及签署、标的资产保管、押品管理、资金账户及使用监控、投后管理、临近到期资金兑付管理和风险管理、档案管理等。

涉及的业务种类主要包括资本市场及债券投资类、股权及投资类、信贷类、其他类等。

③销售管理：主要测试理财产品销售管理情况。包括营销宣传、风险评估、信息披露、销售对象选择、资金来源等。

④产品设计管理：主要测试和评价理财产品的开发管理情况。包括产品开发申报、产品评审与审批、授权管理、产品资金成本与收益独立测算、风险评级、文本设计与产品说明、产品合法性审核等。

（2）委托类理财业务

包括具体测试内容（包括但不限于）如下：

①综合管理：主要测试委托类理财业务的内部基础性工作管理情况。包括对合作方的准入管理、资料收集评价分析、档案管理、突发事件应急预案等。

②业务管理与操作：主要测试合作方准入管理、产品准入管理、合同文本管理、存续管理、到期兑付资金管理、产品备案管理、授信管理与审批、代理推介及风险管控、客户选择及资金来源、风险评估及揭示、风险缓释措施、销售行为管理、销售渠道等。

（3）私募类理财业务

包括私募投资类理财产品、代理私募股权投资业务和私募顾问业务（含私募股权投资基金财务顾问业务和私募财务顾问业务）。其中，私募投资类理财产品按自营类理财产品的具体测试内容进行审计测试，代理私募投资产品按代理类理财产品的具体测试内容进行审计测试，私募顾问业务具体测试内容（包括但不限于）如下：

①综合管理：主要测试私募类理财业务的内部基础性工作管理情况。包括相关组织架构及管理模式、制度建设、操作流程设计、岗位设置及人员管理、信息管理、应急处理、检查与监督、会计核算管理、系统参数管理等。

②业务管理与操作：主要测试合作方准入管理、行业与项目选择、客户选择、尽职调查、方案设计变更审批、合同文本管理、授信管理与审批、资金账户及使用监控、营销管理、重大事项报告、投后管理、投资退出与清算管理等。

（4）公募理财产品

①对甲方作为管理人按照财政部颁布的《企业会计准则》及《资产管理产品相关会计处理》（财会(2022)14号）等相关规定编制的理财产品,2023年12月31日的资产负债表、2023年度的利润表、现金流量表、净资产变动表以及相关财务报表附注（以下统称财务报表）进行审计。

（5）招标需求书中的其他需求等。

（二）项目团队

项目开始至项目结束期间，乙方应按照投标文件安排相应人员参与现场审计，不得随意更换现场人员，如有更换，应事先征得甲方的同意，否则甲方有权不予批准。项目组管理成员如下：

项目负责人：

项目经理：

（三）业务要求

依据外部法律法规、国家行业规范、行业监管要求或规范、内控制度、行业先进实践及被审计单位实际情况，针对审计内容指出甲方理财业务整改及存量资产处置工作中存在的薄弱环节和关键风险，在此基础上，对风险问题进行分级分类，并对发现的风险问题提出切实有效的整改建议，经各方确认后，按时、按质交付独立、高质量的审计报告。

审计项目需接受甲方审计部全程质量控制，项目的最终交付物需得到甲方确认，确保质量。具体项目的审计过程和审计报告应符合《中国注册会计师执业准则》的要求,乙方按照中国注册会计师执业准则规定的格式和类型出具审计报告,乙方向甲方致送理财业务、理财产品审计报告一式四份。

甲方在提交或对外公布乙方出具的审计报告及其后附的已审计财务报表时，不得对其进行修改。当甲方认为有必要修改会计数据、报表附注和所作的说明时，应当事先通知乙方，乙方将考虑有关的修改对审计报告的影响，必要时将重新出具审计报告。

乙方以任何形式向甲方提供的任何服务成果，都只是基于甲方的利益和信息要求而向甲方提供的。除国家有关法律法规或监管机构的要求，以及审计报告中规定的限定用途（如有）外，未经乙方事先书面同意，任何服务成果均不得被整体或部分地复制、引用或披露（甲方内部使用的情况除外）。

审计项目结束后，审计底稿归甲方所有。所有项目组成员须对审计工作触及的所有信息进行保密，严禁信息外泄。

三、甲方的责任与义务

（一）根据《中华人民共和国会计法》及《企业财务会计报告条例》，甲方及甲方负责人有责任保证会计资料的真实性和完整性。因此，甲方管理层有责任妥善保存和提供会计记录（包括但不限于会计凭证、会计账簿及其他会计资料），这些记录必须真实地反映甲方作为管理人所管理的理财产品的财务状况、经营成果和资产流动。

（二）按照财政部颁布的《企业会计准则》及《资产管理产品相关会计处理》（财会(2022)14号）等的规定编制和公允反映财务报表是甲方理财产品管理人的责任，这种责任包括：（1）按照财政部颁布的《企业会计准则》及《资产管理产品相关会计处理》（财会(2022)14号）等的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

（三）在编制财务报表时，甲方管理层负责评估理财产品的持续经营能力，必须时披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非理财产品以不同于产品说明书等文件初始载明的计划进行清算并导致资产无法按照公允价值处置。资产管理产品具有有限寿命本身不影响持续经营假设的成立。甲方治理层负责监督甲方作为管理人的财务报告过程。

（四）及时为乙方的审计工作提供与审计有关的所有记录、文件和所需的其他的信息（及时提供审计所需的全部资料，如果在审计过程中需要补充资料亦应及时提供），并保证所提供资料的真实性和完整性。

（五）确保乙方不受限制地接触其认为必要的甲方内部人员和其他相关人员。

（六）确保乙方不受限制地接触任何与审计有关的记录文件和所需的其他信息。甲方需按照《中国注册会计师执业准则》的要求配合乙方获取外部证据，配合乙方获取相关的文件和函证，配合乙方与前任会计师沟通，必要时陪同乙方员工去工作现场检查等。

（七）按照财政部颁布的《企业内部控制控制规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价内部控制的有效性，并对内部控制自我评价报告的真实性负责是甲方管理层责任。

（八）甲方管理层对其作出的与审计有关的声明予以书面确认。

（九）为乙方派出的有关工作人员提供必要的工作条件和协助，主要事项将由乙方于外勤工作开始前提供清单。

（十）按本约定书的约定及时足额支付审计费用，乙方人员在审计期间的交通、食宿和其他相关费用由乙方自行承担。

（十一）乙方的审计不能减轻甲方及甲方管理层的管理人责任。如果甲方作为管理人提供虚假、不真实或不完整的会计资料导致乙方承担法律责任的，甲方须依照有关法律法规的规定赔偿乙方就此蒙受的损失。

四、乙方的责任和义务

（一）乙方的责任是执行上述专项审计服务业务范围内的工作。乙方接受甲方质量管理，按约定按时保质完成审计业务，报告质量须甲方认可。

（二）乙方按照中国注册会计师审计准则（以下简称审计准则）的规定执行审计工作,审计准则要求注册会计师遵守中国注册会计师职业道德守则。在执行审计的过程中，乙方需要运用职业判断，保持职业怀疑。真实反映审计结果，客观评价审计事项，做到证据充分可靠、定性准确，并提出处理建议及依据。

（三）.乙方识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

由于审计的其他固有限制，乙方注册会计师对于被审计的会计报表只承担“合理的保证责任”，并不担保经过审计的财务报表中没有任何错误。对于遵循职业准则但仍然未能揭示被审计事项中的错弊，应免除其民事赔偿责任。

（四）乙方了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（五）乙方评价甲方作为管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（六）理财产品的会计确认、计量和报告应当以持续经营为前提，除非理财产品以不同于产品说明书等文件初始载明的计划进行清算并导致资产无法按照公允价值处置。理财产品具有有限寿命本身不影响持续经营假设的成立。乙方的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致理财产品不能持续经营。

（七）乙方评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（八）在审计过程中，乙方若发现甲方作为管理人的内部控制存在乙方认为的重要缺陷，应以书面形式向甲方管理层通报,可能向甲方提交管理建议书。未经双方书面许可，任何一方不得向第三方提供对方出具的沟通文件。但乙方在管理建议书中提出的各种事项，并不代表已全面说明所有可能存在的缺陷或已提出所有可行的改善建议。甲方在实施乙方提出的改善建议前应全面评估其影响。未经乙方书面许可，甲方不得向任何第三方提供乙方出具的管理建议书。

（九）由于测试的性质和审计的其他固有限制，以及内部控制的固有局限性，不可避免地存在着某些重大错报在审计后可能仍然未被乙方发现的风险。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当或对内部控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

（十）按照约定的时间出具审计报告；如果在审计过程中因为甲方的原因以及出现不可预见的情况，影响审计工作如期完成，乙方可与甲方进行书面沟通，申请延期出具审计报告。

（十一）在服务结束时，乙方提供最终书面形式的审计报告，若甲方需要依赖乙方在服务结束时提供的口头意见或作出的口头汇报，甲方应告知乙方，乙方应提供相关意见的书面确认文件。除非乙方已向甲方提供上述书面确认文件，否则甲方无权依赖乙方任何口头意见或口头汇报。

（十二）乙方应根据上述专项审计服务执行，按照约定时间完成审计工作，于2024年月日前出具正式审计报告。

（十三）乙方执行专项审计服务不能减轻甲方及甲方管理层的责任。

（十四）乙方按照双方约定时间和要求提交报告及相应的全套规范的审计工作底稿。

（十五）乙方及其派出项目组成员保证与本次审计对象不存在任何利益相关性，不存在不适于进行本次审计的任何情形。

（十六）乙方不得将本协议书的任何权利和义务转让给他人。

（十七）若甲方在本协议有效期内上市，需配合甲方向中国人民银行、中国银保监会、中国证监会等机构出具就本项目相关的相关资料，同时乙方在能力范围内就本项目相关的内容给予辅导。

（十八）乙方有义务于2025年上半年期间，为甲方举办3次有关专业知识的培训，培训时间和培训内容由甲方提出需求，经双方协商确定。乙方履行上述义务不再另行收费。

五、业务收费及支付方式

(一)本次专项审计服务的收费由双方协商确定：

本次专项审计服务收费合计为(大写)人民币整(￥ )。上述收费已包括专业服务费、代垫费用和增值税金及附加，其中增值税税率为6%。本次服务有关的其他费用（包括交通费、食宿费、通信、印刷等）由乙方承担。乙方将开具增值税专用发票以收取费用，且乙方开票必须与收款方、合同签订主体一致，并与合同签订主体营业执照上的信息一致。

若乙方提供账单和增值税专用发票不符合甲方要求的，甲方有权拒绝付款，并要求乙方按要求重新提供账单和增值税专用发票。付款期限从甲方收到合格的账单和增值税专用发票之日起算。

(二)甲方应按本合同约定的付款时间支付服务费用。本次专项审计服务费。收取的方式如下：

收费及比例

时间

支付金额

^{第一次收费}

^{进场后，且乙方提供等额、有效、合法增值税专用发票}10个工作日内

第二次收费

合计

项目完成且乙方出具盖章版的审计报告，审计报告经甲方确认后，乙方提供等额、有效、合法增值税专用发票10个工作日内。

(三)如果非乙方原因、致使乙方从事本约定书所涉及的审计服务事项及业务范围有明显的增加或减少时，甲乙双方应通过协商，相应调整本约定书第五条第(一)项下所述的业务费用。

(四) 如果由于无法预见及控制的原因，致使乙方人员抵达甲方的工作现场后，本协议书所涉及的审计服务终止，甲、乙方根据审计工作的进度协商确定甲方预付的审计费用退还事宜；如果上述情况发生于乙方人员完成现场审计工作，并离开甲方的工作现场之后，甲、乙方应另行商谈相应的费用。

（五)本次服务费用请汇入以下账户：

收款单位：

开户银行：

银行账号：

收款账户信息发生变更，乙方需在甲方付款前拾（10）日书面通知甲方。任何一方因以上信息变更未按本约定书通知或确认信息而使甲乙双方遭受的损失，由违约方向守约方承担损失责任。

六、审计报告和审计报告的使用

（一）乙方按照中国注册会计师执业准则规定的格式和类型出具审计报告。

（二）乙方向甲方致送理财业务、理财产品审计报告一式四份。

（三）甲方在提交或对外公布乙方出具的审计报告及其后附的已审计财务报表时，不得对其进行修改。当甲方认为有必要修改会计数据、报表附注和所作的说明时，应当事先通知乙方，乙方将考虑有关的修改对审计报告的影响，必要时，将重新出具审计报告。

（四）乙方以任何形式向甲方提供的任何服务成果，都只是基于甲方的利益和信息要求而向甲方提供的。除国家有关法律法规或监管机构的要求，以及审计报告中规定的限定用途（如有）外，未经乙方事先书面同意，任何服务成果均不得被整体或部分地复制、引用或披露（甲方内部使用的情况除外）。

七、保密条款

(一) 本款所述保密信息，指甲方所有未主动公开的信息及未经合法渠道和方式被公开的甲方信息，无论该信息是否标有保密标志。在为甲方提供服务过程中，乙方可能会获取与甲方业务或其他事宜有关的保密信息。乙方将遵守中华人民共和国相关法律法规的要求，对执行业务过程中知悉的甲方的保密信息予以保密，除下列情况外：

法律法规允许，并取得甲方的授权；
根据法律法规的规定，为法律诉讼准备文件或提供证据，以及向监管机构报告发现的违反法规行为；
法律法规允许的情况下，在法律诉讼、仲裁中维护自己的合法权益；
接受法院、检察院、行业协会或监管机构等有权机构的检査，答复其询问和调查；
监管机构对乙方进行行政处罚(包括监管机构处罚前的调查、听证)以及乙方对此提起行政复议；
法律法规、执业准则和职业道德规范规定的其他情形。

否则乙方不得向除乙方外的第三方披露保密信息。若造成甲方损失的，乙方还应赔偿甲方因此遭受的全部损失。该保密条款的效力不受本合同影响，永久有效。

(二)为了进行市场拓展、宣传或者推广乙方的服务，不经甲方允许，乙方可以披露曾为甲方工作（包括提供服务）的事实。在这种情况下乙方可以提及甲方的名称或使用甲方的LOGO（徽标），并指出该工作（或服务）的一般性质或种类，所披露的内容仅限于已适当进入公众领域的非保密信息。

八、本约定书的有效期间

本约定书自双方加盖公章或合同专用章之日起生效，并在双方履行完毕本约定书约定的所有义务后终止。但其中第五、七、十、十一、十二项并不因本约定书终止而失效。

九、约定事项的变更

如果出现不可预见的情况，影响审计工作的如期完成，或需要提前出具审计报告，甲、乙双方均可要求变更约定事项，但应在不可预见情况发生后10日内书面通知对方，并由双方协商解决。

十、终止条款

(一)如果乙方被监管机构处罚，或者乙方未按约定派出相应人员根据要求到现场开展工作，或者根据乙方的职业道德及其他有关专业职责、适用的法律法规、其他任何法定的要求及自身其他原因，导致乙方不能满足甲方需求，甲方认为乙方已不适宜继续为其提供本协议书约定的审计服务，甲方可以书面形式正式终止本协议书。乙方有权就其于本约定书终止之日前对约定的专项审计服务项目所做的工作收取合理的业务费用。但因乙方原因导致合同终止或无效的，乙方应退还已收取的全部费用，同时应向甲方承担本约定书项下总服务费用30%的违约金。如果合作期内由于监管规定变更，甲方有权视需求调整本协议。

（二）乙方非合理理由终止协议书的，应当退还甲方已支付的费用，同时应向甲方承担本约定书项下总服务费用30%的违约金。

十一、违约责任

甲乙双方任一方违反本约定书项下任一约定的，违约方应向守约方承担本约定书项下总服务费用30%的违约金。违约金不足以弥补守约方损失的，违约方还应赔偿守约方因此遭受的全部损失。

十二、适用法律和争议解决

本协议书的所有方面均应适用中华人民共和国法律进行解释并受其约束。因本协议书所引起的或与本协议书有关的任何纠纷或争议（包括关于本协议书条款的存在、效力或终止，或无效之后果），双方协商确定采取向甲方所在地人民法院提起诉讼方式予以解决。

十三、双方对其他有关事项的约定

（一）本协议书自双方法定代表人（授权代表）签章并加盖公章之日起生效，一式肆份，甲、乙双方各执贰份，具有同等法律效力。

（二）《广西北部湾银行2023年理财业务和理财产品外部审计项目业务约定书保密协议》作为本协议书的附件，为本协议书不可分割之组成部分，与本协议书具有同等法律效力。两者约定不一致的，以附件为准。

十四、通知与送达

(一)双方确认以本合同签署页记载的地址作为本项下争议所涉诉讼文书的送达地址。诉讼文书包括但不限于传票、开庭通知书、判决书、裁定书、调解书、限期履行通知书等。

(二)双方同意法院可使用本合同签署页所记载的电子邮件送达除判决书、裁定书、调解书以外的诉讼文书。

(三)上述送达约定适用于诉讼程序中的一审、二审、再审和执行各个阶段。对于上述送达地址，法院进行送达时可直接邮寄送达，双方同意法院按照上述约定送达即具有送达的效力。

(四)双方应确保本合同记载的地址、联系人、电子邮件等各项信息的真实有效性，任一方相关信息如有变更，应及时书面通知对方，否则按原地址信息进行的送达仍然有效，该方应自行承担由此产生的法律后果。

附件：《广西北部湾银行2023年理财业务和理财产品外部审计项目业务约定书保密协议》

甲方：广西北部湾银行股份有限公司法定代表人或授权代表：（签名）	乙方：负责人或授权代表：（签名）
签约日期：年月日	签约日期：年月日
联系人：联系电话：电子邮箱：	联系人：联系电话：电子邮箱：
通讯地址：	通讯地址：

附件：

广西北部湾银行2023年度理财业务及理财产品外部审计项目业务约定书保密协议

甲方：广西北部湾银行股份有限公司

地址：南宁市良庆区云英路8号五象总部大厦

法定代表人：

乙方：

地址：

法定代表人：

鉴于甲方与乙方签订的《广西北部湾银行2023年度理财业务及理财产品外部审计项目业务约定书》聘用乙方为广西北部湾银行2023年度理财业务及理财产品审计项目专项审计机构，乙方被甲方聘用期间将直接或间接获知甲方的保密信息，且该保密信息为甲方所有。

根据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国反不当竞争法》及国家有关规定，甲、乙双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则达成保密协议。如下：

一、保密的范围和内容

保密范围和内容包括双方签订的业务合同，甲方或其代表以书面、口头或其他方式向乙方披露的任何信息，包括但不限于：（1）甲方以口头或者其他形式，向乙方提供的有关甲方或本项目的一切非公开的文件及其他资料；（2）对乙方或其代表人员制作的包含或有关上述资料的书面备忘录、笔记、分析、报告、汇编和研究资料等；（3）上述资料的全部复制件或录音资料等；（4）甲方向乙方提供的不被公众所知的其他文件资料和信息。

二、信息来源

乙方从甲方获取的与工作有关或工作关系产生的任何商业、营销、技术、营运或其他信息的资料，无论以何种形式、何种载体，无论在披露时是否以口头、图像或书面方式表明具有保密性。

三、保密义务

甲乙双方终止合同关系前或双方终止（或解除）本协议后，针对甲方的保密信息，乙方在此承诺并保证：

1.严守甲方的保密信息和本协议约定，并采取所有保密措施，保护该秘密。

2.不泄露任何保密信息给任何第三者，包括乙方的境内外母公司、子公司或分公司。

3.任何时候均不得利用该保密信息。

4.不得复制或通过反向工程使用该保密信息。

四、返还信息

审计工作实施完成后，乙方应立即向甲方归还甲方向乙方提供的有关甲方或本项目一切非公开的文件及其他资料。如果该技术资料属于不能归还的形式或已经复制或转录到其他资料或载体中，应立即删除。

五、保密期限及违约责任

保密义务十年有效。甲乙双方终止合同关系前或双方终止（或解除）合同后，无论任何时候，乙方均不得将甲方的保密信息直接或间接提供给任何单位或个人，法律规定的除外。否则，乙方承担一切责任，并赔偿甲方的一切直接经济损失。

六、保密协议的效力和变更

1.本协议自双方代表签字和盖章后生效。

2.本协议的任何修改必须经过双方的书面同意。

3.本协议的所有方面均应适用中华人民共和国法律进行解释并受其约束。本协议履行地为甲方所在地，因本协议所引起的或与本协议有关的任何纠纷或争议（包括关于本协议条款的存在、效力或终止，或无效之后果），双方协商确定采取向原告所在地人民法院提起诉讼方式予以解决。

七、本协议一式贰份，甲乙双方各执壹份，具有同等法律效力。

（此页无正文）

甲方：广西北部湾银行股份有限公司（公章）

乙方：

（特殊普通合伙）

授权代表：（签字）

签订时间：　年月日

签订时间：年月日

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