（コード番号 2914 東証 第一部）問合せ先 IR 広報部（TEL 03-3582-3111（代表））

2017 年 8 月 22 日

各 位

会 社 名 日本たばこ産業株式会社

代表者名 代表取締役社長 xx xx

（コード番号 2914 東証 第一部）問合せ先 IR 広報部（TEL 00-0000-0000（代表））

当社グループによるフィリピンたばこ会社の資産取得に関する契約締結について

当社グループは、本日、フィリピンにおいてたばこ事業を展開する Mighty Corporation（以下、

「MC 社」）のたばこ事業に係る資産を 468 億フィリピン・ペソ（約 1,048 億円）1で取得することについて合意し、これに係る契約を締結しましたのでお知らせいたします。取得する資産には、同社の保有する流通販売網、製造設備、製品在庫及び知的財産権が含まれています。

本件は必要な手続きを経て、2017 年 12 月期 第 3 四半期に完了する予定です。

1. 資産取得の理由

MC 社は、フィリピンたばこ市場の 50％以上を占めるバリュー価格帯においてリーディングポジションを獲得しており、高いブランドエクイティを誇る Mighty 及び Marvels 等のブランドを保持しています。加えて、同社はフィリピン全域にわたる確固たる流通販売網も強みとしており、世界第 10 位のフィリピンたばこ市場において第 2 位の市場シェア（23％）を有しています。

当社グループはxxに亘りフィリピンにおいて事業を展開しており、中価格帯に位置する Winston ブランドを中心に、主に都市部において市場シェアを伸長させてきました。

本件を通じた流通販売地域の飛躍的な拡大及びブランドポートフォリオの強化等により、強固な事業基盤を確立し、力強い経済成長を続ける同国において 1/4 以上の市場シェアを獲得することとなります。

当社代表取締役副社長 たばこ事業本部長のxxxxは次のように述べています。

「本件は、中長期に亘る持続的な成長に向けた地理的拡大の一環として本格進出を予定しているインドネシアに続く案件であり、東南アジア地域における事業基盤の更なる強化を図る上で大きな意義を持つ。」

当社子会社である JT International（以下、「JTI」）の CEO である Xxxx Xxxxxx は次のように述べています。

「本件により、我々は、MC 社の高いプレゼンスを有するブランド及びフィリピン全域にわたる強靭な流通販売網を活用することが可能となり、フィリピン市場における更なる成長を確信している。」

1 本リリースにおけるフィリピン・ペソの円換算レートは以下のとおりです。

１フィリピン・ペソ＝2.24 円（2017 年 7 月平均 TTM レート）

2. 契約✰概要

本件は次✰ 2 契約により構成されています。

• MC 社✰たばこ事業に係る資産を 280 億フィリピン・ペソ（約 627 億円）で同社から取得する資産売買契約

• MC 社及び XXXX XXX KING HOLDINGS INC.（以下、「WCKH 社」）等が保有する MC 社✰たばこ事業に係る知的財産権を 188 億フィリピン・ペソ（約 421 億円）で取得する知的財産権譲渡契約

（注）上記✰他に、本取引に係る付加価値税等として、58 億フィリピン・ペソ（約 130 億円）

✰支払いがあります。

3. 資産売買契約✰概要

(1) 取得する資産✰内容

• 流通販売網

• たばこ事業に係る機械及び装置

• 完成品、半製品及び原材料✰在庫

(2) MC 社✰たばこ事業に係る経営成績

	2016 年実績
税込売上高	188 億フィリピン・ペソ（約 421 億円）
売上総利益	非開示
営業利益	6 億フィリピン・ペソ（約 13 億円）

（注）MC 社から提供された財務諸表上✰額を記載しています。なお、売上総利益✰額は非開示としています。

(3) MC 社✰たばこ事業に係る資産、負債✰項目及び金額（2016 年 12 月 31 日現在）

資産		負債
項目	帳簿価格	項目	帳簿価格
流動資産	119 億フィリピン・ペソ （約 267 億円）
固定資産	30 億フィリピン・ペソ （約 67 億円）
合計	148 億フィリピン・ペソ （約 332 億円）	合計

（注）MC 社から提供された財務諸表上✰額を記載しています。

(4) 相手先✰概要

＜MC 社概要＞

(1) 所在地	55 Mighty Road, Barangay Tikay, Malolos City, Xxxxxxx, Philippines
(2) 代表者✰役職・氏名	Lt. Gen. Xxxxxxxxx X. Xxxx, AFP, President
(3) 事業内容	たばこ製品✰製造販売会社
(4) 資本金	23 億フィリピン・ペソ（約 52 億円）
(5) 設立年	1945 年
(6) 純資産	23 億フィリピン・ペソ（約 52 億円）
(7) 総資産	148 億フィリピン・ペソ（約 332 億円）
(8) 大株主及び持株比率	Caesar D. Wongchuking 26％ Xxxxxxxxx X. Wongchuking 23％ Xxxxxxxx X. Co Chien 21.5％ Xxxxx X. Chua 21.5％ Nelia D. Wongchuking 5％ Belen O. Wongchuking 2％
(9) 上場会社と当該会社✰ 関係	資本関係	無し
	人的関係	無し
	取引関係	無し
	関連当事者へ✰該当状況	無し

（注）財務数値については、MC 社から提供された財務諸表上✰額を記載しています。

4. 知的財産権譲渡契約✰概要

(1) 取得する資産✰内容

取得する知的財産権は、MC 社及びWCKH 社等が保有する MC 社✰たばこ事業に係る商標権、関連知的財産権を含んでいます。

資産	取得価額
MC 社✰たばこ事業に係る知的財産権	188 億フィリピン・ペソ（約 421 億円）

(2) 相手先✰概要

＜WCKH 社概要＞

(1) 所在地	9109 La Campana corner Trabajo Streets, Barangay Olympia, Makati City, Philippines
(2) 代表者✰役職・氏名	Xxxxx X. Wongchuking, President and Chairman of the Board
(3) 事業内容	資産管理会社
(4) 資本金	1 億フィリピン・ペソ（約 2 億円）
(5) 設立年	1988 年
(6) 純資産	3 億フィリピン・ペソ（約 7 億円）
(7) 総資産	11 億フィリピン・ペソ（約 25 億円）

(8) 大株主及び持株比率	Caesar D. Wongchuking 26％ Xxxxxxxxx X. Wongchuking 26％ Xxxxxxxx X. Co Chien 21.5％ Xxxxx X. Chua 21.5％ Nelia D. Wongchuking 5％
(9) 上場会社と当該会社✰ 関係	資本関係	無し
	人的関係	無し
	取引関係	無し
	関連当事者へ✰該当状況	無し

（注）財務数値については、WCKH 社から提供された財務諸表上✰額を記載しています。

5. 日程

(1) 取締役会決議日	2017 年 8 月 21 日
(2) 契約締結日	2017 年 8 月 22 日
(3) 資産取得日（予定）	2017 年 12 月期 第 3 四半期

（注）当社は、8 月 21 日✰取締役会において、JTI に対して契約締結に関する最終意思決定✰授権を行うことを決議し、同月 22 日に JTI は契約締結に関する意思決定✰上、契約を締結いたしました。

6. 会計処理✰概要

国際財務報告基準に基づき、企業結合会計を適用する予定です。

7. 今後✰見通し

本件に要する資金は、当社グループ✰手元資金及び借入により充当することを予定しております。なお、本件による当社グループ✰当期連結業績へ✰重要な影響はありません。

(参考) 当社グループ✰当期連結業績予想（2017 年 8 月 2 日公表分）及び前期連結実績

	連結売上収益 （百万円）	連結営業利益 （百万円）	親会社株主に帰属する当期純利益 （百万円）	基本的 1 株当たり当期利益 （円）
当期連結業績予想 （2017 年 12 月期）	2,125,000	565,000	402,000	224.46
前期連結実績 （2016 年 12 月期）	2,143,287	593,329	421,695	235.47

【別紙】

フィリピン✰概要

人口 約 1 億 330 万人（2016 年）

年平均 約 1.6％増加（2013-16 年）実質経済成長率 約 6.8％（2016 年）

（出所：IMF）

フィリピンたばこ市場✰概要（2016 年）

市場規模 約 800 億本

市場シェア PMFTC：71.0％ MC：23.0％ JTI：4.2％ BAT：0.9％

（出所：Nielsen）